项目投资管理制度

项目投资管理制度（通用8篇）

项目投资管理制度 篇1

项 目 投 资 管 理 制 度

一、项目投资范围

本制度所指的项目投资是指与本社生产经营有关项目的内部投资。

二、投资项目的立项

理事会接受投资项目建议后，确定专人组成项目论证小组进行实地考察和调查研究，提出项目是否建设建议。论证小组认为项目可行的，编制可行性报告及实施方案，按程序及权限审核和审批。理事会对报送的投资项目可行性报告经审核后认为可行的，应尽快给予审核并按程序提交有关会议审定。项目可行性论证内容包括：市场状况分析、投资额度、投资资金筹措、投资回报率、投资风险、投资占用时间、政策优惠条件、收益分配等。

三、投资项目审批和实施

凡超过理事长个人在本社股金额度2倍以上的投资属于重大投资。本社的重大投资项目由理事会审核，社员（代表）大会批准，理事会组织实施。一般投资由监事会审核，理事会审批，组建项目部实施。

四、项目投资资金的筹措管理

1、投资项目资金筹措以实现本社最广泛的社员及其最大限度的收益为原则，来确定资金筹措渠道和范围。

2、在国家部分投资，合作社有能力配套投资项目建设情况下，不得动员社员再入股投资和贷款投资。

3、项目投资优先本社社员在规定时间内入股投资。部分社员不愿入股投资的，其它社员个人入股投资最高不得超过总投资的20％，理事长个人入股投资最高不得超过总投资的30％，团体社员入股投资最高不得超过总投资的40％。

4、项目投资额度在社员入社出资总额30％以内的，合作社经理事会决定，可以直接利用贷款投资。使用政府贴息贷款和农业担保公司担保贷款的项目投资，理事会审批投资权限额度可提高到社员在合作社入股出资总额的80％。

5、采用合作社贷款投资项目的额度最高不得超过社员入社总出资额的80％，并要经过社员（代表）大会三分之二以上的参会人员同意。

五、投资项目的建设监督管理

监事会负责投资项目建设的质量、进度、安全和资金使用的监督管理。项目建设结束后，要组织项目建设验收和项目建设资金内部审计。

六、建成项目的经营管理

项目建成验收后，由理事会负责将该项目纳入合作社一体化经营管理，属社员与合作社共同投资建设的项目（即本制度第七条第3款类型）要单独核算。

七、投资项目收益分配

1、项目投资收益按投资股份分配。

2、本社使用国家扶持资金、其它捐赠资金、合作社公积金、社员未分配盈余和合作社贷款投资项目的，均属合作社对项目的投资，其投资收益记入合作社收入，社员在合作社按盈余分配制度分配。

3、由社员在本社完成基本出资入股的基础上，又直接投资入股与合作社共同投资建设的项目收益，按投资股份分配。社员的再投资收益分配给投资的社员，合作社投资所分得的项目收益记入合作社收入。

八、该制度由本设理事会负责解释。

项目投资管理制度 篇2

一、项目信息管理的含义与目的

传统的项目管理模式在速度、可靠性以及经济可行等方面已明显地限制了施工企业在市场经济激烈竞争环境中的生存和可持续发展。随着现代信息技术的日新月异, 运用信息化技术实施项目信息管理, 使施工项目信息能够基于电子介质进行海量存储、高效加工和高速传输, 使各项目参与人能够通过网络方便地共享信息、协同工作, 从而更有效地综合利用信息资源, 促进工程技术水平和管理水平的提高, 已成为建筑施工企业首选的做法。

根据建筑企业生产管理过程的特殊性, 建筑企业信息管理一般分为两大部分:企业总部信息管理和项目信息管理。在企业总部层面的信息管理, 侧重于辅助决策、数据分析和总体管理。

项目是建筑企业生产和运营的基本单位, 项目层面的信息侧重于过程管理、数据收集和目标控制。将总部信息管理系统和项目信息管理系统进行联接和数据库的共享, 在统一的软件平台上实现项目管理层的全员控制, 各项工作环环相扣, 层层把关, 达到对质量、进度、成本、安全的有效控制。企业总部掌握施工项目的信息可分为初审信息和适时控制信息两部分。初审信息包括:合同、施工组织设计、总进度、现金流量、材料计划、设备计划、人力计划等。适时控制信息包括:合同管理、方案调整、技术交底、周报 (综合信息、质量安全情况、施工进度情况、成本控制情况、材料设备人员投入情况、反映质量进度的照片声像) 、周会纪要、月报 (同周报内容) 、资金回收情况、验收情况 (分项验收、分部验收、阶段验收、最终验收) 等。

建筑施工项目管理具有涉及面广、工作量大、制约性强、信息流量大等特点, 是一个多部门、多专业的综合全面的管理, 涉及对人、财、物进行有效的计划、组织的控制, 它包含施工过程中的施工技术、质量、材料、计划、安全和合同等方方面面的管理内容。

推行建筑施工项目的信息管理的目的:一是能对管理过程中需要处理的所有信息进行高效的采集、加工、传递和实时共享, 减少部门之间对信息处理的重复工作, 共享的信息为项目管理服务、为项目决策提供可靠的依据;能使监督检查控制及信息反馈变得更为及时有效, 使以生产计划和物资计划为典型代表的计划工作能够依据已有工程的计划经验而变得更为先进合理。二是能使建筑施工活动以及项目管理活动流程的组织更加科学化, 并正确引导项目管理活动的开展, 以提高施工管理的自动化水平。也就是说, 建筑施工项目进行信息管理, 能有效提高项目管理水平, 增加项目管理透明度, 提高管理效率, 降低费用, 严格控制成本, 实现项目利润最大化。

二、项目信息管理的内容

项目信息包括项目经理在管理过程中形成的各种数据、表格、图纸、文字、音像资料等。项目信息管理通常包括以下内容。

1. 技术资料。

包括项目管理实施规划及审批文件, 施工方案、技术措施、施工管理文件、技术交底、施工总结、技术总结等。

2. 开工、竣工资料。

包括开工申请表, 开工报告、停工、复工报告、竣工报告、工程交工验收证明等。

3. 洽商、变更记录资料。

包括图纸会审纪要、设计变更、工程洽商记录、施工技术定单、材料代用单等。

4. 材质与产品检验资料。

包括水泥出厂质量证明及复验单、钢筋出厂质量证明复验单、钢结构材料及连接材料和涂料出厂质量证明、混凝土外加剂出厂质量证明或合格证、砖出厂质量证明及复验单、砂试验报告、石试验报告、卷材等防水材料出厂质量证明及复验单、防腐等材料出厂质量证明或合格证、焊接材料合格证、新材料与特殊材料合格证、鉴定书及复验单, 其他按有关要求进行试验的建筑材料试验报告等。

5. 施工试验报告资料。

包括回填土、灰土砂试验等, 并包括分段取样平面位置图, 砂浆试块强度试验, 混凝土配合比通知单, 防水、试水记录, 钢材可焊性试验, 钢材料焊接试验, 新材料、特殊材料的施工试验等。

6. 施工记录资料。

包括工程测量记录, 基础钎探记录, 探点布置图, 试桩、打桩记录及其他地基记录, 结构含吊装方案、图、记录、处理情况和交接记录等, 混凝土浇灌记录, 现场施工预应力记录, 工程测温记录, 采用新工艺、特殊工艺施工的施工记录, 气象记录及冬季、雨季、炎热天气等特殊气候下施工记录, 沉降观测记录, 重大质量事故和安全事故报告, 调查处理材料, 其他施工记录等。

7. 预检记录资料。

包括建筑物位置、水准点、基础尺寸、模板、墙体、放样、楼层50cm水平线、预制构件吊装、设备基础、各层间楼地面基层处理、屋面找平层坡度、阴阳角处理等预检与复核记录。

8. 隐蔽工程检查验收记录资料。

包括验槽记录, 基础、主体结构钢筋工程记录, 现场焊接工程记录, 地下室、外墙板、厕浴间、屋面防水工程记录等。

9. 验收资料。

包括验收记录、基础验收记录、主体结构验收记录等。

10. 质量评定资料。

包括质量监督检查站质量核验证书、单位工程质量综合评定表, 质量保证资料核查表、单位工程观感质量评定表、分部工程质量评定表, 分项工程质量汇总统计表、分项工程质量检验评定表、工程质量评审材料及获奖文件等。

11. 采暖卫生与煤气、消防工程文件资料。

包括施工方案、施工简要说明、技术交底、图纸会审、设计变更、洽商, 水暖卫、煤气、消防设备配件、产品出厂合格证、给排水、哺乳动物罐子、煤气、消防和红外线探伤、冲洗、试压、灌水、泄漏、密闭等施工试验一夜情录, 预检记录, 各种管道、设备和有保温、防腐保护的明暗装管道、设备的隐检记录, 分部、项工程质量评定, 中间交接验收记录等。

12. 电气安装工程文件资料。

包括施工方案、施工简要说明、技术交底、图纸会审、设计变更、洽商, 主要电气材料与设备出厂证明、说明书、合格证及试验、检验记录, 各种安装、调试、设备试运转、绝缘测试、电阻测试等施工试验记录, 高层建筑自控消防系统、电视天线、闭路电视、电视监控系统等项目的试验、检验记录、预检记录, 暗配线隐检记录, 分部、分项工程质量评定, 交底和验收记录。

13. 通风与空调工程文件资料。

包括施工方案、施工简要说明、技术交底、图纸会审、设计变更、洽商、材料、设备、仪表、产品的出厂合格证, 重要和大型设备开箱检验记录, 检验报告, 通风与空调试验调试记录, 单机和无负荷、有负荷的设备联运调试运转记录, 制冷、洁净系统测试记录, 吹扫除污、严密、真空及对制冷器的检漏记录, 预检记录, 埋地、地沟管理和各种吊顶内管理的隐检记录及附图说明、分部、项工程质量评定, 设备基础、空气洁净系统、制冷管理及重要部位的中间交接记录等。

14. 电梯安装工程文件资料。

包括施工方案、施工简要说明、技术交底、图纸会审、设计变更、预检记录, 检验记录, 分部、分项质量评定, 中间交接验收记录等。

15. 施工日记资料。

包括土建、水暖卫、电气、设备安装等。

16. 其他资料。

包括法律、法规与部门规章信息、市场信息和自然条件信息, 工程实体概况, 场地与环境概况, 参与建设各单位概况, 施工合同和工程造价计算书等工程概况信息, 项目经理部与建设单位、监理单位、设计单位、勘察单位、政府有关部门的往来信函、文件, 项目经理部与分包方、分供方签订的合同及往来文件和信函等。

三、项目信息管理需要注意和解决的问题

1. 必须加强企业的领导层、管理层和执行层对项目信息管理的认识, 改变观念, 自觉地、积极地重视和推进项目信息管理。特别是以项目经理为首的项目经理部, 要充分利用信息技术对项目上的各项业务进行管理。

2. 必须建立和完善适应本企业的项目管理制度, 在此基础上制定收集、整理、分析、反馈、传递项目信息的制度, 并认真监督执行。

3. 要使信息管理技术与信息管理系统相匹配。项目信息管理系统应与工程总承包企业的信息系统接口, 项目的信息分类和编码应遵循工程总承包企业的信息分类和编码规则与结构;信息管理技术应与所使用的相关工程设计、项目管理等软件有良好的适应性;信息管理系统应便于信息的输入、整理和存储;信息管理系统应便于信息发布、传递及搜索;信息管理系统有严格的数据安全保证措施。

4. 要加强项目经理部管理人员信息技术知识的培训, 不断提高对信息技术的应用技能。

5. 项目经理必须建立完善的工程资料管理体系, 同时应配备信息管理人员、信息技术管理工程师和文件资料管理员, 负责对项目管理过程中形成的各种数据、表格、图纸、文字、音像资料, 按规定进行收集、分类、整理、分发、归档、保管和上报工作以及信息管理系统的维护工作。

6. 必须对项目部相关部门或责任人, 如企业技术员、工长或班组长、材料员、试验员、测量员、质检员等人员有明确的职责分工, 应及时将各自的信息提交信息管理员。

7. 当项目部成员调动工作时, 应将自己保管的所有资料交给项目部的信息管理员, 不得删除、带走或据为己有。项目部对此应有相关规定。

8. 项目交工时, 由科技部门牵头, 会同工程、质安、财务、经营、档案等相关部门对口审查资料, 认定签字;项目交工后一月内, 将合同、结算、技术、财务等资料全部组卷成册, 整理归档, 同时配套电子文档光盘一并移交上级主管部门。

9. 项目经理部解体时, 必须有本单位一级组织档案部门参加;资料不完整、不系统, 要追究项目相关人员的责任。

10. 资料组卷应按GB《科学技术档案案卷构成一般要求》执行;声像资料必须画面、声音、图像清晰, 并注说明, 具体组卷要求按照GB《照片档案管理规范》执行。

四、结束语

近年来全国建筑业信息技术应用迅速发展, 取得了很大的成绩, 但单从项目信息管理而言, 信息技术开发有所突破, 但应用普及不够, 一些企业在这方面还考虑甚少。面对建筑市场的激烈竞争, 我们必须利用信息技术, 实现施工全过程、量化的控制和科学管理, 推行项目信息管理, 提升项目管理水平。

摘要：文章阐述了项目信息管理的含义与目的、项目信息管理的内容, 分析了项目信息管理中需要注意和解决的问题, 指出要不断完善更新项目管理技术, 从而提升项目管理水平。

水电项目投资管理浅析 篇3

【关键词】水电; 投资; 管理

中图分类号:F416.1 文献标识码:A 文章编号:1009-8283(2009)05-0061-01

水电项目投资大,建设周期长,受自然条件影响大,不确定因素多,对生态环境影响严重,在国民经济和社会发展中占有重要战略地位。这些特点使得水电项目投资面临的管理问题种类繁多,关系也错综复杂。加强水电项目投资管理是做好项目,确保业主盈利,同时利国利民的关键。

1 可研设计

水电项目的可研调查是决定其投资是否成功的关键,可研的准确度直接关系到项目的成败,投资是否能实现预期收益,主要做要一下几点:

1.1 寻找优质电源点

水电项目之间差异有很多方面,施工技术、地理环境、移民等,但最大的差异体现在电源点上。每条流域上都分布着许多电源点,这些电源点上都可以建相应规模的电站。因此,好的电源点可建设大机组的电站,无疑会给企业带来好的经济效益。

1.2 对电源点进行科学勘察

水电项目的施工建设工期长,问题复杂。只有在前期大量详实的考察基础上,才能尽量减少施工的难度。避免出现地质勘查不到位,影响大坝基础等情况,减少业主损失。

1.3 系统全面的组织建设

水电项目建设一般涉及三方,业主、施工单位、监理单位。但事实上,不可避免的难点还有县政府、移民、商业银行以及由此衍生的各种复杂关联方,因此,有效系统的组织好相互关系,通过SWOT分析自身利弊,有利于工程顺利实施,早日发电,产生效益。

2 项目法人责任制

电源点确定后,业主应当及时组建项目法人公司。计划经济体制下的小水电是在工程建成投产后,才进行工商登记取得法人资格的。而实行投资项目法人责任制则是要求先注册登记后,由项目公司负责建设经营。一是有利于建立责、权、利相一致的约束机制;二是业主的出资和融资,能够确保建设资金及时到位,保证工程建设顺利进行;三是项目法人公司作为投资项目的唯一主体,避免水电项目建设与经营的割裂;四是便于公司股东可以在必要的时候转让其股份,维护其权益。

公司的组建应当考虑资本结构,这直接决定了是否能够融到资,以及融资成本。国家有关规定水电项目资本金不得低于20%,但一般的水电项目投资总额中50%～70%仍是来源于银行贷款,这就需要业主在项目之初就务必要加强与银行的沟通。从实践来看,政策性银行如国家开发银行等对水电支持较大,其次,国有四大银行对水电行业也有贷款额度,并有相关扶持性政策,但其审核及拨款手续都较为严格。

3 风险意识

水电项目的风险防范是必要的。为避免投资损失,必须加强风险意识。风险可分为系统风险和个别风险。系统风险对于公司本身来说是难以防范的,主要有战争、自然灾害、电价变化、政策变化等;个别风险是可以防范的,主要有资金风险、施工技术风险、管理风险等。

对于公司来说,主要是个别风险的防范。通过优化设计、工程招投标等可以控制投资成本,通过加强监管,规范审查程序等可以控制质量风险,通过发挥“大监理、小业主”的管理模式可以降低管理风险等等。目前推广的“无人值班、少人值守”,主要是增加设备的科技含量,减少人力资本,但由于主要设备的核心技术仍由国外掌握,如何根据项目自身特點,平衡好利弊得失,是“无人值班、少人值守”能否成功的关键。而对于项目进行国民经济和财务经济评价,是项目是否值得投资的重要依据。

4 投资项目后评价

水电投资项目后评价可以从影响评价、经济效益评价和过程评价三方面进行。影响评价,通过投资项目投产后对社会产生的影响来评价投资决策的正确性。经济效益评价,通过项目投产运营后的实际资料计算财务内部收益率等一系列财务收益指标,并与投资项目可行性研究报告相关指标对比、分析,看是否达到预期效果。过程评价,深入分析造成项目后评价结论与预期效果之间产生差异的原因,找出问题所在,提出解决方法。

水电项目后评价应遵循客观、科学、公正、合作的原则,实事求是的反应情况,辩证的分析问题。投资项目后评价是水电项目管理的最后环节,有重要意义,能够及时总结经验、吸取教训。作为业主,认真做好相关工作,有利于提高决策水平,有利于水电项目的开发推广,有利于提高公司效益。

参考文献:

[1]丁伟,李星梅.电力市场中发电项目投资风险研究.现代电力,2006.

[2]王振强,钟登华.工程项目财务风险分析方法及在大型水电站项目中的应用研究.水力发电学报,2004.

[3]刘敏,吴复立.电力市场环境下发电公司风险管理框架.电力系统自动化,2004.

[4]谭忠富,韩金山,刘严.发电企业的风险管理.中国电力企业管理,2003.

[5]西村升.发展中国家独立发电项目开发的风险分析 国际电力,2003.

[6]向朝进.市场经济条件下水电产业项目投资问题分析.西南民族大学学报(人文社科版),2004.

[7]任震,高志华,黄福全.发电厂商成本效益分析.电力系统自动化,2004.

项目投资管理制度 篇4

投资集团投资管理制度

一、总则

第一条 按照建立现代企业制度的要求，为保证股东利益，促进企业投资决策的科学化和民主化，根据《公司章程》制定本制度。

第二条 投资管理旨在通过规范企业的投资行为，建立有效的投资风险约束机

制，强化对投资活动的监管，将投资决策建立在科学的可行性研究基础之上，努力实现投资结构最优化和效益最佳化。

第三条 投资管理是指公司（）对本部及所属全资、控股、参股企业的投资行为

从立项、论证、实施到回收投资整个过程实施的管理。

第四条 投资管理遵循保护所有权，放开经营权的基本方针，并坚持管理和服务

相结合的原则，最大限度地促进企业投资行为健康发展。

第五条 建立和完善投资项目的产权代表责任制度，是投资管理的主要形式，论

证、审议、监控是投资管理的主要内容。

第六条 111设投资决策委员会，投资决策委员会是111的非常设机构，其组成人员由公司董事会聘任，投资决策委员会在董事会授权范围内有权最终决定或否决公司投资。

第七条 设投资管理部，投资管理部是111实施投资管理的职能部门，其主要职

责是：参与制定111中长期产业发展规划和投资计划；负责111本部投资项目的策划、论证、实施与监管；负责所属企业投资项目的审查、登记和监控。

二、投资

第八条 投资是指企业通过运用企业自有资产收益、企业自有资金、银行借贷以

及其他渠道融资而取得经营资产、投入新项目或扩大经营规模，谋求经济效益的经营行为。投资的方式包括：

（1）直接或间接投资

（2）资金或实物投资；

（3）资源性投资及无形资产投资。

第九条 111及所属企业应制定本企业产业发展中长期规划和投资计划，所中国管理资源网：.海量管理资料免费下载

属企业的投资计划要经法定程序集体讨论、科学决策，并报111投

资管理部登记备案。

第十条 投资应坚持以市场为导向，以效益为中心，以高新技术和集约化经营为

手段，以企业品牌为标志，逐步形成主业突出、行业特点鲜明、多元化

发展的产业体系。

第十一条 投资必须经过可行性论证，内容包括国家产业政策分析、行业发展状

况分析、市场分析、效益分析、技术与管理分析、法律分析、风险分

析及其它方面的分析。公司本部投资可行性论证主要由111投资管理

部负责，下属公司投资可行性论证主要由项目投资单位组织进行。可

行性论证力求全面、真实、准确及可靠。

第十二条 投资必须符合国家、地区产业政策，以及111中长期发展规划。

第十三条 111所属企业，对外投资总量必须与其资产总量相适应，累计总规模

不得超过其净资产的50%。同时，为防止企业资产过度分散、管理链

条过长，应严格控制下属公司的对外投资。

第十四条 111逐步建立和完善投资信息网络系统，向所属企业定期提供国家政

策动向、市场动态、项目合作等信息资料。有条件的所属企业应建立

自己的投资信息网络系统。

三、审批

第十五条 111的投资管理实行审批制和备案制相结合的方式。实行审批制的投

资项目包括：

1.投资计划以外的的项目；

2.全资子公司投资额度在200万元（含200万元）以上的项目；

3.全资子公司的所有境外投资项目（包括办事机构）；

4.111本部直接投资的项目。

其它投资项目一律实行备案制。

第十六条 投资项目审批采取部门初审、111投资决策委员会或公司董事会审

定、总裁签署意见后执行。

第十七条 投资审批原则：

1、符合国家、地区产业政策以及111的长期发展规划

2、经济效益.良好；

3、资金、技术、人才、原材料有保证；

4、法律手续完善；

5、上报资料齐全、真实、可靠；

6、与企业投资能力相适应。

第十八条 按本规定必须上报审批的项目，由投资单位在未签订任何具有法律效

力的合同、协议及未进行任何实际投资之前，备齐以下资料，上报111

投资管理部：

1、项目投资申请报告或建议书；

2、投资企业对投资项目的投资决定或决议；

3、项目可行性研究报告；

4、有关合同、（协议）草案；

5、资金来源及投资企业的资产负债情况；

6、有关合作单位的资信情况；

7、政府的有关许可文件；

8、项目执行人的资格及能力等。

申请报告中属股份有限公司和有限责任公司的，由111派出的代表签

字并盖章；其它企业由法定代表人签字盖章。

第十九条 按照投资项目下管一级的原则，111只受理所属一级全资子公司的投

资申报，其它企业的投资项目按照隶属关系，分级管理。

第二十条 111投资管理部在收到项目报批的全部资料后，应组织有关部门对该

项目进行初审，并提出初审意见。对初审予以否决的项目，在征求公

司主管领导同意后，由投资管理部将初审意见书面返回申报单位。申

报单位对初审意见有异议的，可申请复查一次。

第二十一条 经初审认为基本可行的项目，在征求主管领导意见后，由投资管理

部会商有关部门提出召集投资决策委员会成员召开投资审议会的建议。

第二十二条 投资审议会的内容是：查询项目基本情况，比较选择不同的投资方

案；对项目的疑点、隐患提出质询；评价项目执行人的资格及能

力等；提出项目最终决策、建议等。

第二十三条 总裁根据投资审议会对项目所作出的决议，签署审批意见。

第二十四条 投资管理部根据总裁的审批意见，下达书面批复文件。一般情况下，在收到投资单位的上报申请后，应在十五个工作日以内完成项目的审查与批复。

第二十五条 凡属于备案的项目，由投资单位在项目实施后十五天内向111提交

备案材料，包括可行性分析报告、合同、章程等。

四、监控

第二十六条 企业投资实行投资、经营、和监管相结合的原则。投资单位对投资

项目应实行专人专项监管，做到责权利相对称，确保项目按计划

顺利实施。

第二十七条 投资单位在项目正式立项并确定项目执行人后，应再确定一名项目

监督人，并由项目执行人、监督人与企业主管领导签定项目责任

合同书，项目执行人负直接责任，监督人负连带责任。

第二十八条 项目监督人可由企业董事会、监事会成员，经营班子成员或投资管

理部的人员担任。项目监督人的主要职责是：对项目全过程实行

跟踪监管；督促项目执行人加强项目运作管理和资金财务管理；

及时发现和汇报项目实施过程中出现的问题，并提出解决的办法

和建议。

第二十九条 项目执行人应定期将项目进展情况向企业领导或管理部门作出书

面汇报。并接受财务收支等方面的审计。

第三十条 111投资管理部对所属企业的重大投资项目投资进行跟踪检查，帮助

解决各种实际问题，协调各方面的关系。

五、责任

第三十一条 111派出的产权代表应按照111的审批意见，对投资项目决策表态，不得个人自行表态。对投资项目存在问题故意隐瞒不报的，一经

发现，111将追究该产权代表的行政责任，造成重大损失的，要追

究法律责任。

第三十二条 对投资项目因管理不善或用人不当致使企业资产流失、企业严重亏

损或造成其它严重后果的，要追究有关领导人责任；对投资项目

因决策失误或审查、把关不严，造成经济损失的，也应追究相应的责任。

第三十三条 对投资项目的主管领导、执行人、监督人或其它工作人员违反本规

定、玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊造成严重损失的要追究责任

人的行政及法律责任。111每年至少进行一次投资项目的审计监察

工作。

第三十四条 111把所属企业贯彻执行本办法的情况作为对企业负责人及产权

代表考核内容之一。

六、其它

第三十五条 本制度适用于111本部及全资子公司，其它企业可参照执行。第三十六条 本制度由111投资管理部负责解释。

第三十七条 本制度由公司董事会审议通过、董事长签署后生效，自下发之日起

项目投资管理制度 篇5

一、总则

为促进公司项目管理科学化、规范化、制度化，提高公司管理的工作效率和工作质量，特制定本制度。

二、适用范围

本办法适用于所有业务部门、分支公司及外派机构，原则上所有非日常性工作都必须执行立项及预算审批程序，在具体工作中，持续时间超过一个月，投资资金超过一万元（满足一项条件即视为符合）的非日常性工作，都必须通过立项和预算审批手续。

三、职能部门与职责

3.1 部门。3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.3 3.3.1 3.3.2 立项申请部门的主要职责如下：

负责拟立项项目的可行性分析、业务需求编写； 项目预算编制；

负责项目立项申请的发起和审批； 接收立项申请的批复。

立项审批部门（总经理）的主要职责如下： 负责受理项目立项及其变更申请；

负责对立项申请材料（含项目可行性分析报告、业务需求、预算申职能部门包括立项申请部门、立项审批部门（总经理）、项目承担请等）进行审核； 3.3.3 3.4 3.4.1 3.4.2 下达立项批复和项目任务书。项目承担部门的主要职责如下: 接收任务书，组织项目实施工作；

负责项目的立项变更申请、预算变更申请。

四、预算申请

为优化资源投入配比，保障项目顺利开展，防范财务风险，在立项申请的同时，需要办理项目预算申请，项目预算申请按照以下流程办理： 4.1 4.2 由项目申请部门编制项目需求说明、可行性分析报告；

申请部门编制《立项申请报告（表）》，并与项目需求说明、可行性分析报告一起提交公司总经理初审； 4.3 申请部门根据初审意见编制《预算申请表》和资金使用计划，提交财务部审核。4.4 立项申请部门将经审核并通过的《预算申请表》和资金使用计划与经初审通过的《立项申请报告（表）》提交总经理审批；

4.5 4.6 总经理审批通过，下发项目承担部门遵照执行；

如已有项目需要增加或调整预算，则由立项承担部门编制《预算调整表》或《预算追加表》，经财务部审核后，报总经理审批。

五、项目立项原则

5.1 5.1.1 5.1.2 申请立项的基本原则： 符合国家的政策和法规；

能够实现业务创新、管理创新和技术创新，市场发展前景良好，投入、产出合理，能够提高公司市场竞争能力和综合经营效益； 5.1.3 5.1.4 5.2 具有一定的抗技术风险能力，采取的安全防范措施严密有效； 符合公司的战略发展要求，具备可操作性。

所有项目必须在立项批复同意后，方可进行项目实施。

六、项目立项变更处理

6.1 已批准立项项目，如需进行项目名称变更，项目撤消、合并、暂停或异常终止，由立项承担部门负责项目变更填写变更申请表并报财务部门审核后报总经理审批。6.2 6.2.1 6.2.2 如下情况可以提出项目暂停申请：

项目执行过程中遇到不可抗力因素，暂时无法继续执行的项目； 已批准立项的项目，因项目的重要前提不能满足，导致项目后续实施工作无法继续执行的项目； 6.2.3 6.3 其他情况，如经领导确定暂停的项目。如下情况可以提出项目终止申请： 6.3.1 6.3.2 项目实施过程中遇到不可抗力因素，无法继续执行的项目； 已批准立项的项目，因项目的重要前提无法满足，导致项目后续实施工作延期六个月，仍无法继续执行的项目； 6.3.3 6.4 其他情况，如经领导确定终止的项目。

总经理下发科技项目变更申请的批复意见，项目承担部门及财务部门遵照执行。6.5 为确保对潜在的和突发的风险提前或及时进行识别，制定应对措施，起到防范、规避和缓解风险的作用，项目承担部门及人员必须建立风险管理策略。风险管理主要包括风险识别、风险分析、风险管理计划、风险跟踪和控制、风险发生后启动应对策略等； 6.6 在项目执行过程中，项目承担部门要跟踪项目的实施情况，对变更进行控制，所有涉及项目范围的变更均应有相应的分析、评估，分析变更的影响、决定是否变更并办理变更手续；

七、监控执行

7.1 项目执行时间持续超过半年的，项目承担部门应编制《项目执行情况报告》、《预算执行情况报告》，报财务部门和总经理审核； 7.2 项目完成或终止，项目承担部门应及时编制《项目总结报告》、《项目决算报告》，报财务部门和总经理审核。7.3 立项申请部门应在立项申请阶段，会同财务部门明确项目执行情况的考核与监控指标及奖惩措施，报总经理批准。7.4 财务部负责对项目执行和完成情况进行考核，并出具考核意见，报总经理批准后，对项目承担部门进行奖惩。

八、附则

8.1 8.2 本制度由财务部制定，由财务部负责解释和修订。本制度自发文之日起施行。

股权项目投资管理办法方案 篇6

项目投资管理办法

该办法的制定依据包括《中华人民共和国公司法》和《公司章程》以及有关法律法规的规定，以及国内创业投资业的通行做法。2.公司项目投资的基本内容(1)语词定义及说明

所谓项目投资，包括以各种方式进行的长期项目投资和短期项目役资，是指公司以股权或债权方式进行的项目投资。

所谓长期项目投资，是指投资期限在一年以上，以股权投资的方式直接投资于高新技术企业或技术VC、PE企业，在设定的持股时间内采取多种变现方式撤出投资并获得增值的投资行为。普通股、优先股等都属于该投资方式。

所谓短期项目投资，是指投资期限在一年以内，以国债现货及国 债回购、新股认购或以机构投资者身份参与短期资金拆借、二级市场 证券投资、可转股债投资、新股配售等方式进行短期资金运作的投资 运作的投资行为。

公司采取基金型投资管理模式，投行部对项目的选择、立项、初审、尽职调查、拟投资项目的执行及已投资项目的管理等各种投资活动进行直接负责，根据所管理项目的投资金额获取相应的管理费，并按投资项目的增值获取相应的分红。

(2)部门设置及说明

本办法所示部门，为公司远景规划标准配置，在公司筹备初期可简易配置部门架构，最终部门名称、架构设置以及各个部门定岗、定员、定责方案，以公司实际决定为准。(3)项目负责人

项目负责人一般规定由投资经理或投资经理级别以上人员担任，他应当独立承担项目的投资，而助理投资经理则规定必须与投资经理级别以上人员共同承担项目的投资，不得单独承担项目的投资。(4)投资资金的分配

为了确保公司能获得持续而稳定的投资收益，一般规定要对长期投资资金与短期投资资金进行合理分配。(5)投资标准的规定

投资价格应当合理，所投资项目应符合国家产业政策，产业具有发展潜力，优先选择经国家、省市有关部门论证、鉴定的项目。选择投资的项目应具备良好的市场前景、较强的竞争力和盈利能力，要有完整、务实、操作性强的项目实施计划和具备项目实施能力的管理队伍，产权明晰，财务管理规范。(6)投资限制

所投资企业要求担保的，应按股份比例承担担保责任，且须经公司投资决策委员会同意不得投资于非VC、PE领域；不得投资于承担无限责任的企业；不得为非所投资企业提供担保；不得直接投资于经营性房地产业务；不得从事未经董事会授权的其他业务；对单个项目的投资额不超过公司股本的10%。(7)投资原则

一般包括如下原则：确保投资资金的安全性、收益性和流动性，优先选择具有较高科技含量且具有较大增值潜力的项目进行投资，力求投资项目的成长性、增值性。(二)机构及职责划分规定 1.投资决策委员会的职责

制订、修改投资策略与投资政策；对拟投资的长期项目及投资方案进行可行性论证和评审，做出批准或不批准投资的决定；定期或不定期组织对已投资项目进行检查，提出整改要求；对已投资项目进行监督，并组织对已投资项目的管理工作。2.短期投资决策小组的职责

对业务部门提交的短期项目投资建议方案进行评审，做出批准或不批准投资的决定，并对以投资的短期项目进行检査。3.投资变现决策小组的职责

作为公司股权撤出变现的决策机构，对业务部门提交的投资撤出变现方案进行评审，做出批准或不批准撤资的决定。4.公司业务部及项目管理职责

作为项目立项的审批机构和投资项目的执行与管理机构，公司各业务部及项目管理的职责包括；(1)制订部门立项标准与立项程序，报投行部秘书批准实施；(2)对投资经理经筛选后提交申请立项的项目进行审查、评估，做出批准或不批准立项的决定；(3)组织项目的尽职调查工作，对上报投行部秘书的项目进行初审；(4)对投资经理提交的投资撤出变现方案进行初审，将经初审通过的方案提交公司投资变现决策小组评审；(5)对已投资的长期投资项目提供管理与增值服务；(6)跟踪短期投资项目的资金使用情况；(7)按照投资决策委员会、短期投资决策小组和投资变现决策小组批准的方案，组织项目投资或投资撤出变现的具体运作。5.投行部秘书的职责

为投资决策委员会、短期投资决策小组、投资变现决策小组的日常工作机构服务对接，投行部秘书的职责包括：

(l)安排投资决策委员会、短期投资决策小组会议和投资变现决策小组的评审会议；

(2)对投资经理提交投资决策委员会评审的项目进行预审；(3)受投资决策委员会的委托组织并参与对已投资项目进行检査、监督和管理；

(4)起草投资决策委员会、短期投资决策小组和投资变现决策小组评审会决议及需进一步尽职调查的问题通知书；(5)管理项目资料和会议文件；(6)召集项目听证会；

(7)对公司拟进行的投资项目协助现场考察，参与项目的商务谈判。6.其他规定

资金财务部负责对拟投资企业进行财务会计核数及投资后的财务跟踪管理。法律事务室负责起草、审查和保管各类法律文件，处理

项目投资及运作过程中出现的各类法律纠纷，根据需求对拟投资项目出具法律意见书。(三)长期项目投资 1.项目收集、筛选

投资经理负责收集项目方提供的《商业计划书》及其他相关信息材料，对项目进行筛选。2.立项

立项是尽职调查前的一项工作。对经过筛选，认为具有进行调查价值的项目，投资经理应填写《立项申请报告》，连同项目方提供的《商业计划书》等有关资料，报部门立项会审批。部门立项会主要是根据书面材料对项目进行基本判断和初步筛选。

各业务部部长、各项经理负责召集和主持本部门的立项会，对立项会所评审的项目出具书面的评审意见，并对立项会的评审决定负责，评审意见应列出该项目值得进一步尽职调查的投资价值及存在的主要问题，表明是否同意对该项目进行尽职调查，同意进行尽职调查的，要列出应重点调查的主要内容。

对未通过立项的项目，投资经理应将资料归档，通知项目方并向项目方提供书面反馈意见，进一步追踪项目的发展；对初审资料不全的，应进一步做好调查搜集工作。3.项目听证

经过部门初审通过的项目，必要时可召开项目听证会，请项目方的主要负责人和主要技术负责人来公司做项目介绍，并请专家对项目

进行论证。

项目听证会由投资经理提出申请，经所在部门批准后上报，由投行部秘书负责召集会议，投资决策委员会委员、部门负责人、投资经理出席会议。4.项目尽职调查

对经部门立项会批准立项并决定进行尽职调查的项目，由部门组成项目小组并指定项目组长，进行项目的尽职调查与评估。项目组成员是其各自负责的相关内容的尽职调查活动的直接责任人，对其所负责的相关内容的尽职调查活动承担责任，项目组长为项目资料的复核人。项目组应制作《项目尽职调查方案》报所在部门和分管副总经理核准审批。《项目尽职调查方案》应包括具体调查内容、时间安排和费用预算等。《项目尽职调查方案》经分管副总经理批准后，项目小组成员共同参与项目的尽职调查活动。

项目组成员负责对企业的技术、产品、市场、管理团队及公司的内部管理等方面进行考察，写出《项目尽职调查报告》；财务核数人员负责对企业的财务状况和会计工作，量进行审核、判断，写出《财务核数报告》，交由资金财务部负人签署审核意见，其他参与调查的相关人员根据需求出具相应的调查意见。5.现场调研

在投资方案提交投资决策委员会评审之前，负责该项目立项的部门的负责人必须去拟投资企业至少进行一次现场调研，并写出书面调研报告。拟投资金额在人民币1000万元以上的项目及其他情况比

较复杂的项目，除部门负责人外，投行部秘书秘书长以及在投资决策委员会认为必要时分管副总经理也应至少去拟投资企业进行现场调研，并写出书面调研报告。

调研报告应包括以下主要内容；现场调研的时间；与企业哪些人员接触、交谈；通过现场调研得出的对该企业的总体印象，包括管理团队的素质及诚信状况、管理制度的建设情况、业务流程的规范性、员工的总体素质、公司气氛、企业的发展前景等。6.部门初审

经过尽职调查之后，对于初步判断基本符合公司投资条件的项目，项目小组应与该企业及其原股东商谈设计投资方案，包括增资、股权转让或新设公司等投资方式、股权结构、公司入股价格、投资款支付方式、董事或监事席位的分配、特殊条款和保护性措施、投资退出途径等，投资方案应经分管副总经理批准。

投资方案设计完成后，由项目小组撰写《项目投资建议书》，提交部门初审，各部门负责人及分管副总经理应在初审会结束后出具初审意见，初审意见应包括对项目小组进行的尽职调查是否满意，该项目是否具有投资价值、是否同意该投资方案等内容；对部门初审通过的项目，项目小组应填写《项目上会审批申请表》，连同《商业计划书》、《立项报告》、初审意见、《财务核数报告》及其他相关资料，一并报送投行部秘书。7.项目预审

投行部秘书收到投资经理提交的《项目投资建议书》、《立项报

告》、调查方案、初审意见、《财务核数报告》及相关资料后，根据《投行部秘书对投资经理上报项目初审标准及材料要求指引（试行）》的要求对项目资料进行预审。预审不合的，发回项目小组进行补充或修改；预审合格的，发给《项目预审合格通知书》，并列入投资决策委员会项目评审会议程。8.项目评审

对于拟投资项目，投资决策委员会会议应当进行可行性论证及评审。

投行部秘书负责安排项目评审会议程，投资决策委员会主任或副主任、秘书长负责主持会议。投资决策委员会采用投票方式表决，实行一人一票制，经过半数投资委员同意的项目方得通过。对于有待于进一步调研的项目，投行部秘书应根据投资决策委员会委员所提问题写出《进一步尽职调查项目问题通知书》，交由项目小组继续进行尽职调查。9.项目复议

项目小组针对《进一步尽职调查项目问题通知书》中列举的问题进行补充调查后，写出《项目复议报告》，提交投行部秘书。投行部秘书安排项目评审会对《项目复议报告》进行评审。10.投资决策委员会决议

经投资决策委员会评审通过，包括复议通过或否决的项目，投行部秘书应写出书面决议，经参与评审的全体委员签字后实施。11.合同、章程的洽谈与起草

投资决策委员会做出项目投资决议后，由项目小组根据投资决策委员会决议以及公司律师起草的投资合同标准文本与拟投资企业及其原股东进行合同条款的磋商，洽谈主投资协议及其他相关的协议。投资建议书及投资决策委员会投资决议中公司投资的所有前提条件及特殊性的保护条款应当包含在主投资协议之中，并由其大股东承诺，将来被投资企业所签署的任何合同、协议未经投资公司同意均不得违反该主投资协议的约定。12.约见企业负责人

投资决策委员会决定投资的项目，在投资合同签署之前，项目小组须安排拟投资企业的主要负责人来公司，并与公司领导进行会谈。13.签约前现场考察

投资决策委员会决定投资的项目，在投资合同、章程签署之前，投资经理须去拟投资企业现场考察二至七天，广泛接触拟投资企业的各方面人员及其主要客户，更深入地了解拟投资企业的情况，以做最后的判断，并写出书面报告。

考察报告的主要内容包括；现场考察的时间；接触了拟投资企业哪些人员；对企业做了哪些方面的考察；此次考察与尽职调查时的情况有哪些变化；通过现场考察进一步得出对该企业的总体印象，包括管理团队的素质及诚信状况、管理制度的建设情况、业务流程的规范性、员工的总体索质、公司气氛、企业的发展前景等；考察报告的结论部分，应表明是否建议实施投资决议。14.管理建议

对经投资委员会评审通过的拟投资项目，投资经理应通过对项目的考察，向拟投资企业出具《管理建议书》,《管理建议书》应经项目组长、所在部门负责人和投资委员会秘书长签署后交拟投资企业。15.投资项目法律文件的审批和签署

公司设立投资项目合同、章程等法律文件审核小组，负责投资项目合同、章程等法律文件的审核，审核小组由律师、投资经理及其所属部门的负责人、投行部秘书组成，主要审查合同（章程）文本与投资委员会决议的一致性，并签署审査意见。业务总部负责人及项目组长或投资经理对合同、章程等法律文件的商业条款是否符合公司利益负责，项目组长或投资经理另需对公司以外的合同、章程等文件的其他签约方签名盖章的真实性负责；投行部秘书长对合同、章程是否符合投资决议负责；律师对合同、章程条款的准确性、严密性及是否符合投资决议负责，并小签投资合同、章程。

在起草完项目合同、章程后，投资经理需填写《合同审批表》，按公司合同管理制度的要求，一并逐级上报审批，并提交法定代表人或其授权代表签署。《合同审批表》应列明：投资金额、投资方式、所占股权比例回购、追加投资、违约责任条款、管理约束等项目投资的保护性条款的简要内容。16.执行投资合同、章程

投资合同、章程签署生效后，由投资经理负责合同章程的具体履行工作，其他相关部门应予以配合。(四)长期投资项目的管理

1.长期投资项目的管理规定

原则上，一般规定公司对所投资的长期项目是通过委派产权代表进入被投资企业董事会或监事会，进行项目投资后的管理工作。项目管理的责任人即产权代表，并且一般由该项目的投资经理担任产权代表。

2.产权代表的职责

(1)依照《投资合同》的规定，负责监管各方股东的投资资金及时 到位；

(2)督促被投资企业及时出具有效的出资证明或股权证明；(3)监督被投资企业章程的修改和工商、税务登记手续的办理；(4)监督被投资企业融资资金的使用，如与资金使用计划有重大变 更，应及时向公司汇报，并采取相应的措施；

(5)定期将被投资企业的财务报告呈报公司，并向公司书面汇报被投 资企业生产经营计划的执行情况；

(6)代表公司参加被投资企业的股东会、董事会或监事会会议，不得 缺席，并按照经批准的表决意见进行表决；(7)向被投资企业提供增值服务；

(8)完成公司安排的其他保障公司在被投资企业内利益的工作。3.投资经理的职责

(1)每周与被投资企业联系一次，并应有书面联系记录；

(2)每月对企业进行情况汇总，并向所在部门提交被投资企业基本情 况月报表(报表格式见附件)；

(3)每季度向所在部门及投行部秘书提交项目跟踪管理报 告(内容见附件)；

(4)每季度向投行部秘书及资金财务部提交被投资企业季度财务报表；

(5)每次参加被投资企业的股东会、董事会或监事会会议之前，须对会议预案提出本人意见，并按照审批程序提交公司审批；(6)积极参加企业的重要工作会议、产品推介或订货会等；(7)投资经理每年须针对已投资项目的具体情况向企业提出有针对性 的书面管理建议，作为对所负贵投资企业提供增值服务的重要内容。4.产权代表的管理

对产权代表的管理、一般规定适用《股权管理人员管理暂行办法》的规定。

(五)项目资料的管理 1.项目资料的归档

(1)投资经理应及时将项目资料分别上交各相关部门归档；(2)投资经理接洽而未获立项的项目以及经立项会通过项目的资料，包括项目情况介绍资料、《商业计划书》、《立项报告》、财务报表等，由投资经理所在部门归档保存，所在部门应对所保存的资料应予以列表登记；

(3)对已投资项目的有关资料，包括项目情况介绍、《商业计划书》、《立项报告》、初审意见、投资建议、财务报表、核数报告、副总经理的调研报告、尽职调查问题通知书、《管理建议书》、投委决策委

员会决议及其他相关资料等，由投行部秘书负贵保管；(4)法律事务室负责公司对外签署的所有合同及其他法律文件的归档管理，投资经理应在所有经公司签字盖章的法律文件签署后一个月内，将生效的法律文件正本上交公司法律事务室。2.项目资料归档时间规定

投资经理对所有接洽的各类项目，包括已经投资决策委员会评审通过及未通过的项目的基本情况，应在接洽后一个月内录入公司的项目资料管理库中，投资经理应按项目资料库的条目要求登记项目的相关情况。

(六)其他应当规定的事项

项目投资风险的管理与控制 篇7

在项目的投资前实施有效的风险管理, 可以将投资风险控制在萌芽状态, 避免或减轻风险损失。

(一) 项目决策环节的风险管理。

项目决策是选择和决定投资行为方案的过程, 是对拟建工程项目的必要性和可行性进行技术论证, 对不同建设方案进行经济技术比较及作出判断和决定的过程, 正确决策是合理确定与控制项目投资的前提, 正确的决策取决于决策的科学性, 特别是大型项目的投资决策具有高度的复杂性和系统性, 其成败影响面大, 投资风险大。由于面临战略风险、行业风险、财务风险、市场风险、运营风险、政策风险、法律风险以及其他如引进技术水平风险等多重风险, 对项目要作出正确的预测和分析, 必须充分考虑抵御风险的有效措施, 其中最重要、最常用的手段就是投资项目的经济技术论证。在对投资方案进行经济技术论证时, 根据投资方案之间的关系, 可以分为单一方案风险决策分析、多方案的风险决策分析和多阶段的风险决策分析, 不同的风险决策分析可以采用不同的分析方法。

(二) 项目筹资环节的风险管理。

资金筹集被视为投资项目运作的“血液”, 是利益与风险聚集的焦点。在项目筹资环节, 需要通过内部筹资和外部融资结合, 短期与长期资金的使用规划, 合理确定、安排资金使用量, 节约资金使用成本, 提高资金使用效率, 从而有效地控制筹资成本, 进而控制投资项目的总投资。由于筹资环节容易产生财务风险和资金运作风险, 所以应关注各种筹资方式的选择和金融工具的运用和资金使用计划, 使筹资成本和使用成本最低。

(三) 项目概预算审查环节的风险管理。

要加强投资项目的投资控制, 就离不开概预算审查。概算是指根据初步设计或扩大初步设计图纸、概算定额或概算指标、各项费用定额或取费标准, 建设地区自然、经济技术和设备、材料预算价格等资料, 编制和确定的工程项目从筹建到竣工交付使用的全部费用文件。审查概算的目的在于:合理分配投资资金、加强投资计划管理、合理确定和有效控制项目投资;促进设计的技术先进性与合理性的结合;核定工程项目的投资规模, 可以将总控制做到准确、完整;为项目投资资金落实提供可靠的依据, 提高投资项目的投资效益。预算是指根据施工图设计图纸、现行预算定额、费用定额以及地区设备、材料、人工、施工机械等预算价格编制和确定的建筑安装工程的投资文件。施工图预算是控制工程投资的重要环节。审查预算是控制施工图设计不突破概算的重要措施, 因为预算是编制和调整工程项目投资计划的依据, 是编制标底的依据, 也是承包方投标报价的基础, 是确定合同价款的基础。企业通过加强对投资概预算的审查, 可以确保概预算的准确性、完整性, 防止任意扩大投资规模或出现漏项, 从而减少投资缺口, 避免故意压低概算投资, 最后造成实际投资大幅度突破概算, 进而减少投资风险。

二、投资执行期的风险管理

项目投资执行期是实现项目目标最重要的关键阶段, 也是实施项目风险管理十分关键的时期。在项目的投资执行期, 风险转移是管理风险最常用的技术手段, 而工程保险和工程担保又是转移项目风险的两种常用方法。一是工程保险。是指项目所有者和承包商为了工程项目的顺利实施, 向保险公司支付保险费, 保险公司根据合同约定对在工程建设中可能产生的财产和人身伤害承担赔偿保险金责任。工程保险一般分为强制性保险和自愿保险两种。在工业发达国家和地区, 强制性的工程保险主要有以下几种:建筑工程一切险、安装工程一切险、社会保险、机动车辆险等等。而国际上涉及工程自愿保险的有以下几种:国际货物运输险、境内货物运输险、财产险、责任险、政治风险保险等等。二是工程担保。是指担保人应工程合同一方 (申请人) 的要求向另一方 (债权人) 作出的书面承诺。工程担保是工程风险转移措施的又一重要手段, 它能有效地保障工程建设的顺利进行。常见的工程担保种类包括:投标担保、履约担保、预付款担保和维修担保, 除此之外还有反担保、付款担保、分包担保和完工担保等。

三、生产运行期的风险管理

投资项目进入了生产运行期, 意味着影响项目的不确定因素已经大为减少, 投资风险在逐渐减弱。但并不是说这一时期项目的风险没有了, 生产经营中的成本管理、质量控制同样关系到项目的成败。

(一) 生产运行期的成本管理。

项目在生产运行期进行有效的成本管理, 就可以实现降低成本、增加效益和提高抵御风险的能力。倒推成本、“零库存”管理和“零基础”预算都是近年来被普遍认可的成本管理方法, 企业可以结合项目的具体行业特点选择实施。一是倒推成本。是一种对生产成本实行动态倒推管理的方法, 它按市场能够接受的产品价格和目标利润, 算出倒推成本费用指标, 层层分解到车间班组, 节奖超罚, 一年调整一次, 不断挖潜, 从而保证单位生产成本及物耗的不断下降。二是“零库存”管理。通常是指根据最新市场状况制定销售计划, 采购材料后直接进入车间, 产品生产完工后直接销售, 减少或消除库存费用, 使库存占用成本降到最低。同时可以充分利用现有的“期货”, 锁定材料价格、交货地点和交货时间, 从而减少库存。三是“零基础”预算。在项目的生产运行期, 可以对费用控制实行“零基础”预算。费用主要是指管理费用和销售费用, 费用的多少直接影响利润的高低。费用支出有逐年上升的特点, 因此在对费用进行控制时, 费用的预算不要以上年预算或上年实际支出额作为基础, 而是以零为基础, 对各项支出严格把关, 有利于降低费用、消减冗员, 直接增加企业利润。

(二) 生产运行期的质量控制。

投资项目产品质量的好坏, 直接关系到整个项目的成败, 科学的质量管理可以大大降低项目的投资风险。统计过程控制是生产过程中保证产品质量、降低生产成本、提高生产效率的一种重要质量控制方法。控制图是统计过程控制最基本的工具, 是生产过程中进行产品质量控制的主要手段。人们对控制图的评价是:“质量控制始于控制图, 亦终于控制图。”由于它把产品质量控制从事后检验改变为事前预防, 为提高产品质量开辟了广阔的前景, 因此在世界各国得到了广泛的应用。控制图的主要用途是:分析判断生产过程的稳定性, 统计控制状态;及时发现生产过程中的异常现象和缓慢变异, 预防不合格品的发生;查明生产设备和工艺装备的实际精度, 以便作出正确的技术决定;为评定产品质量提供依据。

(三) 项目后评估。

项目后评估是指在投资项目建成投产并生产运营了一段时间后, 对投资活动的全过程———项目的立项决策、建设目标、设计施工、生产运营等所进行的系统综合分析, 以及对项目实际产生的财务、经济、社会效益和影响进行全面、客观的再评价, 是判别项目目标实现程度的一种评价法。项目后评估的基本目标是:通过对项目建设程序各阶段工作的回顾和评价, 对投资全过程的实际情况与预期目标进行对比研究, 考察投资决策的正确性和实际情况与预期目标的偏离程度, 总结投资项目管理的经验教训, 查明成败原因, 提出补救和改进措施, 提高项目的后续实施和管理水平。由于项目后评估在项目投资控制中处于承前启后的位置, 对项目周期其他阶段具有制约作用, 是投资、计划和管理的极为重要的阶段, 也是整个项目管理的一种延伸, 能有效促进投资决策的科学化和项目投资控制, 并提高以后工程项目管理水平。它是回避投资的重要依据, 有利于提高项目管理的综合水平、有利于投资项目的最优控制、有利于提高项目投资决策的科学性。项目后评估阶段的风险管理主要体现在大量的资料和数据是否详实和准确;项目后评估的范围是否全面, 内容是否完整;专家评估小组成员的自身素质和业务水平是否过硬;后评估确立的标准是否合理, 确定的评价方法是否科学;后评估对工程项目得失是否作出恰当的反映。

参考文献

[1] .朱博义.企业投资风险的成因及控制[J].会计之友, 2011

[2] .蔡幸.企业管理诊断与风险投资公司的风险治理[J].改革与战略, 2006

市政工程项目投资风险管理 篇8

市政工程项目概述

市政工程项目是由国家城市建设行政主管部门实施管理的城市基础设施项目。市政工程项目主要包括道路交通设施、城市供水与排水系统设施、城市能源供应设施、城市邮电通讯设施、城市园林绿化设施、城市防灾安全设施与城市亮化设施。市政工程项目关乎市民的日常生活和地区发展，对区域经济和社会发展有着举足轻重的作用。

市政工程项目投资风险识别分析

政府直接投资模式。政府直接投资是政府负责市政工程项目的资金投入。政府直接投资建设的市政工程项目往往不以盈利为目的，因此此种模式的风险主要针对政府有关部门与建设单位。从政府部门的角度来看，项目建设的主要筹资渠道包括：第一通过政府预算将财政收入投入项目建设；第二发行政府债券或向金融机构融资。在前一种筹资方式下，政府的投资风险仅为建设方违约的风险，而后一种筹资方式政府还必须承担市场利率波动产生的各种损失。

建设一经营一移交模式。建设一经营一移交模式也称BOT模式。这种模式是指由政府对工程项目进行公开招标，在合同约定时间内由中标企业全权负责项目的建设、管理及运营，并在到期后将项目转交给政府。BOT模式的项目风险来自于政府及投资建设方。首先对政府部门而言，BOT模式能够将项目建设中绝大多数的风险转移给投资方，但项目的设计、招标、运营、接管等核心部分仍是由政府掌控，期间的腐败、信用、工程质量等方面的风险仍然由政府承担。其次对投资方而言，它在有效缓解政府财政资金压力的同时，也承担大量风险。在BOT模式中投资方主要负责项目的建设、合同期内的管理与运营，因此投资方的风险由建设期间的筹资、成本控制风险，运营期间的市场风险与合同期内的政府决策风险、信用风险三个部分组成。

私人主动融资模式。私人主动融资模式（PFI）中，政府只提出项目需求和安排项目招标，由私营部门负责项目的设计、建设等其他工作。待市政工程项目完成并进入运营后，以购买的方式从私营部门有偿获得服务。在PFI模式下，市政工程项目的实际控制权由私营部门掌握，政府难以直接对项目做出决策，这就是政府要承担的公共决策风险。此外，该模式的建设项目对合同的实施情况有着较高的要求，因而政府部门应对其信用风险引起高度重视。私营部门对工程项目有着绝对的控制权，但同时也承担了项目建设和运营期间所有的风险，包括筹资风险、成本控制风险、市场风险、利率风险等。

公私合营模式。公私合营模式（PPP）实施过程中，政府可将部分责任以特许经营权方式转移给社会主体（企业），此时政府与社会主体将形成共同合作关系，这样不仅能够降低政府部门财政负担，也有利于控制社会主体投资风险。在PPP模式下，需要构建出一个有效的监管框架。政府监管需要确认一种承诺机制，让企业的资产安全得到保障，以降低企业融资成本，并激励企业投资。同时，政府监管需让企业生产或运营的可持续性得以维持，让接受监管的企业得到合理的利润收入。

加强市政工程项目投资风险管理的有效策略

合理筛选投资模式。在建设市政工程项目前，政府应对项目的规模、性质、资金需求量等情况进行全面、系统的分析，并以此为基础选择最恰当的投资模式，防止因投资模式不合理产生额外的风险。例如若政府对市政工程项目的设计或功能存在特殊要求，但却选择PFI作为项目投资方式，极有可能造成政府的决策风险。应当注意的是，合理筛选投资模式虽然能够有效避免风险，但也在一定程度上放弃了相应的利益。

采取保险手段控制成本风险。保险手段是一种风险转移的措施，能够将运营期间的各种风险转移给保险机构。高速公路、地铁等市政工程项目在开始运营后，容易在多方因素的共同作用下产生成本上升风险。因此购买保险能够帮助运营方在面对经营风险时，向保险公司索取赔偿，以尽量减少损失。在选择保险机构时，运营方应综合考虑机构的信誉、经营能力等信息，保证在风险发生后，保险公司能够在第一时间向运营方支付赔偿款项。

加强运营管理。内部管理混乱、员工素质较低是市政工程项目出现运营风险的直接原因。加强运营管理对控制运营风险有重要意义，内容包括：第一将管理责任落实并细化到每一个部门的每一位员工，将权利、责任、利益与项目执行人紧密联系在一起；第二监督项目运营的所有环节，确保所有项目责任人都能够保质保量地完成任务；第三完善绩效考核，对参与运营的员工实行严格的奖惩制度，激发他们的工作积极性；第四定期开展内部培训，提高项目相关人员的专业技能和综合素质。

利用担保条款降低信用风险。担保条款能够达到督促项目各方控制风险的目的，并有效降低出现风险时遭受的损失，是一种有效的止损方法。市政工程项目的有关各方在签订合同时，应增加相应的担保条款，在某一方出现违约行为时，另一方可以根据担保条款中的规定尽可能地将损失降到最低。为了避免投资方或私营部门难以按照合同约定定期、足额地完成项目或发生其他违约行为，应当在合同中明确要求其提供部分资产作为担保，用以弥补信用风险给政府带来的损失。同时政府也应当在合同中注明自己违约时的相应处理措施，从而使项目其他方的合法權益能够获得有效保障。