研究生中长期出国境费用报销

研究生中长期出国境费用报销（通用10篇）

研究生中长期出国境费用报销 篇1

研究生中长期出国（境）费用报销指南

一、出国前借款

要求提供外方邀请信（邀请信上应有注明有无外方资助的相关信息），或外方有无资助的相关证明。如无资助的，对照文件类别标准（研究生）和出国时间核发综合生活费用，借支70%。

借款具体流程：

第一步：签证办理好之后，被录取人员请携带1）护照原件及有效签证、2）院系已签字盖章的浙江大学研究生因公出国（境）申请表原件、3）签好字的协议书原件一份、4）邀请函复印件一份到紫金港校区行政服务办事大厅研究生院窗口提交协议书、审核签证等材料，授权70%生活费。之后到计财处网站网上预约暂借款，预支70%的金额，打印预约借款单，预约借款单需院系研究生科盖章，“经费主管”需院系研究生科负责人签字，“经办人”需本人签字。按预约所在校区、预约时间前往紫金港/玉泉/西溪校区/舟山外汇窗口办理。需附材料：

1.浙江大学因公出国或赴港澳台人员申请表复印件； 2.邀请函。

第二步：学生凭以下材料，到中国银行浙大支行（求是路28号）办理外币兑换业务：

1.各校区外汇窗口财务人员开具的“浙江省省级预算内单位因公出国用汇预算表”；

2.各校区外汇窗口财务人员开具的“转帐支票”； 3.浙江大学因公出国或赴港澳台人员申请表复印件； 4.邀请信； 5.经办人身份证。

第三步：学生凭以下材料，到各校区核算分中心办理外币借款手续： 1.支票存根；

2.银行兑换外币水单； 3.出国用汇预算表第二联； 4.国内支付业务收/付款回单； 5.特种转账借方传票。

二、回国后冲账

要求提供在外住宿费发票或收据、与房东本人签订的租房协议、支付记录等，以结算综合费用，发放30%部分。

回国报销具体流程：

第一步：回国两周内请填写不少于3000字的留学总结、在研究生管理信息系统中填写因公出国境-回国资料，并上传签字盖章后的留学总结和留学调研报告，并按研究生因公出国（境）申请手续办理流程办理返校手续。

回国资料审核通过后两周内，本人尽早持1）护照原件、2）学院签字盖章的留学总结原件（模板请见附件）、3）浙江大学资助博士研究生开展国际合作研究与交流项目留学调研报告、4)浙江大学研究生因公出国（境）申请表和5）相关票据（借款单、租房合同、收据和支付记录、登机牌、发票等）到紫金港办事大厅研究生院窗口审核并授权剩余30%的奖学金生活费；授权有效期一般为两周，遇寒暑假为一个月。

第二步：授权有效期内按照计财处预约报销流程办理报销手续，需在计财处网上预约30%额度的报销，同时预约之前70%部分的借款冲销，预约单上需院系研究生科盖章，“经费主管”需院系研究生科负责人签字，“经办人”需本人签字。如果导师资助往返旅费、签证费、保险费等，还需用导师经费预约因公出国报销单，预约单上需院系盖章，“经费主管”需导师签字，“经办人”需本人签字。按预约所在校区、预约时间前往各校区外汇窗口办理。

报销所需材料：

1.预约单；

2.浙江大学因公出国或赴港澳台人员申请表复印件（出国报销使用的经费必须是出国申请表上审批的经费）； 3.邀请函；

4.机票、登机牌、机票的支付记录。如果乘坐非境内航空公司的航班，必须填写《乘坐非国内航空公司航班和改变中转地申请表》（学生用）加盖院章，表格见财务处网站-空表下载栏；

5.签证费、保险费发票背面需院系盖章；

6.在外住宿费发票或收据，如果为租房，需提供①与房东本人签定的租房协议、②支付记录、③房东手写收据。如果支付房东为现金支付，需填写④现金支付情况说明书加盖院章，表格见财务处网站-空表下载栏；

7.个人支付的需要报销的每一笔消费的付款凭证（银行卡账单）。

公司费用报销制度及报销流程 篇2

第一部分 总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条借款管理规定

(一)出差借款：出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。(四)借款销账规定：

(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；

(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第五条借款流程

(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。（金额过大须由董事长审批）

(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。

第三部分 日常费用报销制度及流程

第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第七条费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法票据(一般为发票，相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。其他票据（含除燃气公司、电力局及农副产品以外的收据）不予报销。(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。(三)按规定的审批程序报批。

(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第八条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并自行填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。第九条差旅费报销制度及流程。

费用标准:根据相关部门具体规定进行限制费用。报销标准：实报实销。(四)费用标准的补充说明：

1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返本地时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。3.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

4.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按总经理要求适当扣减出差人当天的伙食补贴。

5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。(五)报销流程

1.出差申请：拟出差人员首先由总经理批准。

2.借支差旅费：出差人员审批过后，自行填写对应的《借款单》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3.购票:出差人员持审批过后，到行政部订票（机票需提供发票进行报销）。

4.返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。第十条电话费报销制度及流程(一)费用标准

1.移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。

2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。(二)报销流程

1、公司行政部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部，未提供手机费用报销情况的无须交付。

2、行政部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

4、员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。

5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。第十一条交通费报销制度及流程(一)费用标准：

(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车；在没有车的情况下乘坐出租车，回到公司后需自行填写报销单，由总经理审批后方可报销;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。(二)报销流程

1.员工整理交通车票（含因公公交车票），在报销单上签经办人名字，按规定填好《交通费报销单》。

2.审批:按日常费用审批程序审批。3.员工持报销单到财务处办理报销手续。第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程

（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。

（二）报销流程

1．购置申请:公司行政部根据各部门需求及库存情况按资产管理办法规定报批。

2．报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账发票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程

（一）费用标准

1.招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。

2.培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。3.资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。

4.其他费用：根据实际需要据实支付。(二)报销流程：

1.招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。2.培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。

3.资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。

销售费用报销制度 篇3

第一章

总则

为加强销售部费用管理，控制无效费用支出，提高资金利用效率，根据公司《费用支出管理制度》，特制定此规定。第二章 差旅费报销程序

差旅费是指公司员工外出期间为完成特定工作事项，所发生的合理必要支出，其中包括在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

第一条

员工因工作需要出差，必须先填写《出差申请表》，以及做好出差计划，写明出

差时间、客户名称、预期目的，在征得上司同意后方可成行。

第二条

出差交通工具的选择应该将工作效率和经济效益相结合，出差交通工具的选择需在出差申请表中备注。

第三条

业务人员出差在特殊情况下（陪同客户、经销商，或者晚间达到异地）可以选择出租车方式，单次金额不超过20元，每天不超过2次，华南和华东每月上限为100元，北方、西部、东北每月上限80元。

第四条 如需住宿按以下标准执行：

城市

房价

一线城市

180元/日（如：北京、上海、广州、深圳等）二线城市

150元/日（如：重庆、杭州、宁波、南京等）三线城市

100元/日（如：贵阳、徐州、南通、烟台等）

1、如超过规定标准部份将不予报销，标准以内根据发票实报实销。

2、在出差的外省市有住家者，公司一律不提供住宿。

3、两人同时前往一地出差，住宿按一间标准进行报销。

4、往返途中在车船、飞机上住宿的，不再给予住宿补贴，补贴时间以24小时为一天计算。

第五条

出差期间交通票据必须真实反映实际行程，交通费车票连号、交通费金额虚高等弄虚作假行为，如有发现，予以重罚。

第六条

出差报告在出差结束后3个工作日内持出差申请单和相关发票进行费用报销。出差期间的产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

第七条

以上内容属于短期出差，时间不超过一周，如有特殊情况可以申请延期。第八条

销售人员出差期间的市内交通应使用公交车、中巴、轨道交通等，凭票报销。销售人员和非销售人员在特殊情况下，如陪同客户、晚间达到出差地点可选择出租车，且单张金额小于20元，每天不超过2次。

第三章 餐费报销程序

第一条 发生客户宴请需求，需提前填写餐费申请单，需征得经理同意方可宴请 第二条 宴请标准一般情况下在人均消费金额方面应控制在50元/人

公司费用报销制度 篇4

一、适用范围本制度主要适用于各部门人员个人差旅费用报销（主要包括个人差旅费、培训费、交际应酬费、电讯费等费用的报销）以及其他零星费用报销（主要包括行政管理费用购买办公用品及其他用品等）。

二、报销时间规定

1、对于其他部门个人差旅费用每月集中报销一次。销售部人员的费用报销需在每个

业务完成后需要集中报销一次，方便业务提成计算。

2、每月20日前，各部门收集整理本月的报销且相关领导已签字的单据提交财务部

门。

3、每月24日前，财务部门处理各部门整理的报销单据。

4、每月25日前，财务部门根据报销单据金额，集中进行本月报销款的支付。

三、票据要求

1、费用报销时，必须提供业务发生时的原始票据（主要指发票或收据），原始票据

必须是因购物或接受服务而从供应商或提供服务单位手中取得的真实、合法票据或收据，严禁使用替代票据或收据；对于申请的购买办公用品及其他用品须有夏总签字的申购单。

2、所有报销应以发票或收据为凭据，白单不允许作为报销的凭证；若因情况特殊无

法开具合法凭证，经领导签字以后也可以予以报销。

3、发票抬头必须正确、完整填开，应要求对方开具发票抬头为本公司全称。不允许

发票抬头为公司简称，4、原始票据不得涂改、刮擦、挖补，填开时必须使用相同笔迹，如出现上述情况则

视同票据无效，需重新开具；

5、凡填有大小写金额的原始票据，大小写金额必须相符；原始票据的票面金额与实

际发生金额、报销时填报的金额原则上必须相符；

四、报销单据——费用报销单/类粘贴单

1、差旅费单据格式（见附差旅费报销单样板）

2、差旅费报销单的填写与使用

1)列明所属部门、费用发生期间、员工姓名、部门、所附单据张数等基本信息；

2）摘要栏内简要说明费用发生事由及其他需要说明的事项；另销售人员须注明．．．．．．．．

是洽谈哪项业务而发生的，到时好计算业务提成。．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．

3）各项费用需按日期依序填写，差旅费用应在对应栏目内填写交通费、餐费补

贴、住宿费、机票费用、通讯费等发生金额，并在“往返路线”中注明准确线

路，且每段线路都应标注费用金额。除发生的差旅费外，其他如交际应酬费、培训费等应在“其他费用”栏中填写相应金额。

4）如有个人借支需冲销，应在“借支情况”栏“已借款金额”、“应归还金额”、“实际支付金额”处填写相应金额；

5）审批栏应获得相关领导的审批；

3、粘贴单的填写与使用

1）粘贴单应完整填写部门、整理人、金额等信息，以及所附的单据张数；

2）所有费用单据应以粘贴单大小为准，用胶水横向贴在粘贴单上。粘贴票据时不要

将所有单据全部粘贴在左上角，而应该将所有票据均匀粘贴在装订线内。严禁使用订书机将所有单据订在一起；

五、报销流程

1、每月20号之前，报销人整理本月报销单据，填写《费用报销单》，先由财务室审核，再交由冯总审批。

2、每月24日，报销人将已审批签字的《费用报销单》提交财务部门出纳；

3、财务部门出纳审核报销单据的准确性以及是否符合公司制度规定，如不符合，应退

回报销人，审核通过方可准予办理费用报销；

4、财务部门出纳确认原始单据经授权人签批后，于每月25日，集中办理付款给报销

人，并在费用报销单上加盖现金付讫章。再把凭证交由会计做账。

5、财务部门会计收到出纳付款的单据后，编制会计凭证，并归档。

六、报销注意事项

1、员工办事误餐费用报销标准、各类培训标准、交通住宿标准以及各部门管理人员所有审批权限，应以行政部门制订颁布的规定为准；

2、报销时，所有票据应在背面注明用途并签字；

3、各级管理人员报销费用应由上一级负责人签名确认；

4、原则上，当月发生的费用必须在本月月未前报销，如特殊原因需延期，应经报销

人所在部门负责人签名同意确认后，财务部才能予以办理报销事项。

5、差旅费报销时票据日期和粘贴顺序必须与出差行程保持一致；

6、所有公司职员若需报销餐费的，索取小票及发票、收据必须真实，配合报销时须

日常费用报销流程 篇5

第一部分 总则

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度适用公司全体员工。

关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，现结合公司的实际制订本财务文本。

一、费用报销制度：

(1）报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。

(2)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

(3)按规定的审批程序报批。

(4)报销或借款2000元（含2000元）以上需提前一天通知财务部以便备款。

二、费用报销流程：

（1）费用报销人报销申请（填制费用报销单，要求书面干净，金额大小写一致，不得涂改），打印费用明细并将费用原始单据粘贴于费用报销单后；

（2）报销人部门负责人（或上级主管）确认签字；

（3）公司总经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）；

（4）财务人员复核并履行付款。

上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。

三、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务人员负责把控落实，以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字，四、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。

五、报销金额审批规定：公司为提高工作效率，规定如下：单笔报销金额或单笔票据报销金额在10000以下的，按照正常的流程由公司总经理（或委托授权人）审批即可，金额超过10000以上的必须要由公司董事长亲自审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不规范的不得付款。

六、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作，当月发生当月取得并当月报销（特殊情况除外），逾期不再处理。

七、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条（特殊情况下可使用，但须征得各级主管同意并签字确认）或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由总经理和上级主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。

八、预借款的操作要求：公司员工因工作需要事前预借款的，必须填写借款单或支票使用申请单，写清借款原因、预计的金额和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、行政主管或总经理签字后财务人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。具体借支管理规定及借支流程如下：

（一）借款管理规定

（1）公司发生预借款的情况下（如业务费、招待费、周转金等），借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(2)各项借款金额超过2000元（含2000元）应提前一天通知财务部备款。

(二)借款销账规定：

(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经按照费用报销流程取得上级批准，否则财务人员有权拒绝销帐；

（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(3)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

（三）借款流程

（1）借款人按规定填写借款申请单，并注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金；

(2)借款人部门负责人签字确认；

（3）总经理审批认可。

(4)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三条 电话费报销制度及流程

(一)费用标准

（1）移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。

（2）固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。

(二)报销流程

（1）公司行政综合部每月初（10日前）将本月员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部。

（2）财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

（3）财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

（4）员工到财务处签字领款（每月25日前）。

（5）固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。

第四条 交通费报销制度及流程

(一)费用标准：

(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政主管同意后可以乘坐出租车;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。

(二)报销流程

（1）员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。

（2）审批:按日常费用审批程序审批。

（3）员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

第五条 固定资产、低值易耗品，节假日职工福利等报销制度及流程

（一）管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。

（二）报销流程

（1）购置申请: 公司行政部每季度根据需求实际情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单。

（2）报销程序：报销人先填写费用报销单(附原始单据)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

（3）费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。

第六条 招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程

（一）费用标准

（1）招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。

（2）培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门或行政部统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

（3）资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写《资料申请表》，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。

（4）其他费用：根据实际需要据实支付。

(二)报销流程：

（1）招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。

（2）培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。

（3）资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。

（4）其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。

第六条 工薪福利核算准则及支付流程(一)工薪福利核算准则：

（1）员工底薪按30天计算日工资；

(2)全勤奖每人50元/月（凡出现迟到、早退、请假及入职月则取消全勤奖）（3）一定时期内，经员工介绍入职的，双方都在职的情况下，介绍人在第三个月底一次性提成被介绍人前三个月（入职之日起90天）业绩的3%；

（4）当月办理离职的员工，没有实现公司核定工作目标的（群人数、电话量、意向客户量、工作差错、个人招聘量、定金客户续费率等），办理离职手续时根据完成情况可扣发部分或全部当月底薪；员工离职，工资各月发放（如8月份离职则工资10月份发放）

（5）工资发放时间规定：工资计算期间从每月1日起至本月最后1日至，并于次月15日前支付工资；若工资支付日适逢休假日，则提前一天发放，若遇连续休假日，则应于休假日前支付。

(二)工薪支付流程：

（1）次月5号前由行政部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准（含人员变动、额度变动、扣款）转交财务部；

（2）总经理提供职工月度奖金分配表；

（3）财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表并编制成工资条；（4）次月10号前由财务部把工资条发放到职工手中；（5)职工核对无误后，到财务处领取工资并签字确认。

第七条 其他专项支出报销制度及流程

(一)费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。

(二)费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。

(三)财务报销流程

（1）审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。

（2）签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等）。

（四）付款流程：

（1）由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；

（2）按审批程序审批：主管部门经理审核签字→ 财务复核 →总经理审批；（3）财务部根据审批后的报销单金额付款；

（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第八条

报销时间的具体规定

为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：

（1）财务报销：公司财务部每周六为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。

（2）借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。

公司各阶层人员，在上述规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理办公室负责责任追究，讨论决定。

第二部分 附则

第八条 本制度解释权归公司财务部。

第九条 本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效

郑州智盈科技有限公司

费用报销规定 篇6

一、出租车费报销规定

第一条 为既便于工作，又有效节约交通费用，特制定本规定。

第二条 严格控制出租车费支出，杜绝浪费。员工因公有下列情况之一者允许报销出租车费：

1、因公携带贵重或大宗物品或现金在10000元以上（含10000元）的；

2、迎送客人（有客人同行的）；

3、任务紧迫，不乘出租车难以完成任务的；

4、由于工作，夜间无其他交通工具或可能影响人身安全的；

5、其它紧急情况。

第三条 员工报销出租车费，应提供有效出租车票，并详细注明乘车日期、事由、始落点、实际费用，按财务报销程序报销。出租车费不得混杂在其它费用内报销。

第四条 员工因公外出乘坐公交车的交通费按以上规定予以实报实销。

第五条 出租车费（包括市内公交车费）每月月底前报销完毕，下旬发生的车费最迟可延至下月八日前报销。无正当理由，逾期一律不得报销。

二、通讯费报销规定

1、公司实行通讯补助原则。每月对在市区外出差人员进行通讯补贴，其标准为：部门经理元，项目主管元，由报销人填单，部门主管签字，财务部审核后，报总经理批准报销。

三、费用报销程序

1、费用报销程序：报销人按下款要求自行粘贴票据并填制费用报销单或差旅费报销单，总经理审批后，由财务部复核，并向报销人支付报销款。出纳收取归还的备用金余款须向报销人开具收据，借支单不予退回；报销人领取报销款项须在记账凭证上签字。

2、对原始票据的要求：

（1）、原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。

（2）原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。

（3）、除交通票据外的其他票据，报销人须在每张票据正面空白处注明票据金额开支的用途并签名。

（4）、不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。

3、可独立核算项目的费用列入本项目费用进行成本核算。

销售费用报销说明 篇7

为了完善公司管理，加强对公司销售人员业务费用、支出报销的管理和便于公司成本费用的核算以及其他财务工作的开展，结合公司的实际经营情况特发布此公告。该公告中所称费用是指销售人员进行业务开拓所产生的差旅费及其他费用。

公告内容如下：

1，业务开拓所产生的费用报销必须经销售总监签字，报销人员必须持真实有效发票，并将报销内容和金额在《费用报销单》上填写清楚，经地区销售经理签字后，交由销售总监签字后提交至财务室审核报销。若因票据遗失或超出规定标准的费用，公司不予以报销。

出纳费用报销流程 篇8

第一种情况

场景：公司内部人员向出纳借款，购买办公用品的报销。具体流程：

1向出纳提出借款申请。

2申请人填写借款单，写明借款时间，金额，用途，并签字。3出纳审核借款单据内容以及填写是否规范，交给财务经理审批。4财务经理核实后，在借款单上签字，交给总经理审批。5总经理核实后，在借款单上签字，最后传递给出纳人员。6出纳准确清点借款金额，并交给申请人。7出纳将借款单交给会计做账。

8购买办公用品回来，借款人到公司向出纳报销。

9出纳需要让借款人填写一张费用报销单，写明日期、金额、报销项目、并在费用报销单后面黏贴报销发票等。

10出纳审核报销金额，清点发票金额是否与报销金额相符，发票是否合法相符等。

11交由财务主管签字，总经理签字确认，交给出纳。

12出纳需要与借款单金额核对。借款有剩余的部分要交还出纳，如果借款人有自己的部分垫款，出纳需要支付部分现金给借款人。

13最后出纳在费用报销单上盖上现金付讫章，交给会计入账。

第二种情况

场景：公司的销售人员，到公司报销差旅费。1销售人员到公司向出纳报销。

2出纳需要销售人员填写差旅费报销单，写明日期、出差地点、出差事项、报销金额、销售人员签字并在报销单后面黏贴发票。3出纳审核报销单的填写是否规范，发票金额是否相符等，并在审核人地方签字，交给财务主管。

4财务主管确认并签字，交给总经理签字确认，传递给出纳。5出纳根据报销金额，清点准确的现金交给销售人员。6将报销单交给会计入账。

审核注意事项：

(1)、审核单据粘贴可否规范，笔迹有无涂抹

(2)、审核各项费用金额大小写可否取后附本始单据金额相符；(3)、审核各项费用发生可否合适现实，有无虚报、多报；（参照费用报销轨制）(4)、审核签批手续可否齐全。

（5）正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。；

（6）报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批

费用报销制度 篇9

为充分调动员工的工作积极性，提高工作效率，使工程顺利完成，公司决定对各种费用报销作如下规定。

一、差旅费

1、因公出差人员必须填写出差申请单，写明出差任务、地点及时间。

2、出差的核决权限规定如下：一日以内由部门经理核准；一日以上由总经理核准；部门经理以上人员一律由总经理核准。

3、经总经理审批后，一日以上的出差人员方可到财务借支差旅费，借款标准：

1）普通员工：一般地区为1000元，直辖市和特区为2000元。2）部门经理：一般地区为1500元，直辖市和特区为3000元。3）总监级以上：一般地区为3000元，直辖市和特区为6000元。

4、出差人员完成任务后，必须由部门领导或者分管副总审核任务完成情况并在出差申请单上签字，方可到财务部办理差旅费报销手续。

5、出差人员交通标准：

1）原则上公司部门经理级（含部门经理）以上人员及具备高级职称的员工，可以乘坐飞机或列车软卧或一等以上客舱，其余人员出差火车路途时间10小时以内一律乘坐火车硬座、硬卧，超过10小时、并确因工作需要乘坐飞机的，必须报请公司总经理批准。

2）出差期间在夜晚（从晚八点至次日晨七点之间，在车上过夜6小时以上）未坐卧铺的，可发给夜间乘车补助费，其标准为60元∕人。

3）原则上出差期间办事应乘坐当地公共汽车，特殊情况或者路线不明时需乘坐出租车的，应先报请部门经理或者分管领导批准，该类交通费报销时应在票据背后注明外出时间、地点及事由，并经部门经理和分管领导签字审核。

6、出差人员出差住宿、伙食补助标准：

1）公司部门经理级（含部门经理）以上人员及具备高级职称的员工住宿标准为三星级（含三星级）以下的标准客房，一般人员不应超过200元∕日；与高一级领导一同出差，可按高一级领导同星级标准执行；参加会议人员凭会议通知单及相关票据实报实销。

2）普通工作人员出差外地的伙食补助，不分途中和到达地，一般地区每人每天补助标准为100元（按实际天数计算），公司领导及具备高级职称的员工，不分途中和到达地，一般地区每人每天补助标准为150元（按实际天数计算），参加会议的人员凭会议证明及相关票据实报实销。

7、行政、工程、财务、设计等部门人员由公司外派参观、学习时，补助参照上述规定。

8、特殊公务的差旅费和出差工作中的招待费视具体情况由总经理事前特批。

9、出差人员遗失火车票的，经同行人证明可按票价的80%报销（必须有单程车票）。

10、出差人员在外地电话费，需持正规话费收据或话费清单，经部门经理签字后据实报销。

11、出差人员回公司后应在一周内办理报销差旅费手续。否则从次月工资中扣除差旅费借支。

二、市内交通费

1、市内办公事应乘坐公共汽车，特殊情况需乘坐出租车时，应先报请部门经理批准。

2、市内交通费报销时应在票据背后注明外出时间、地点及事由，并经部门经理和分管领导签字审核。

3、因公驾驶公司汽车外出，路桥费、停车费、汽油费等据实报销，报销时应注明外出时间、地点及事由，并经部门经理和分管领导签字审核。

4、驾驶公司汽车外出者，应严格遵守交通规则。若有违反，违章者必须承担全部法律责任及经济损失，公司不承担任何连带责任。

5、本项费用报销时间为每月1-10日（节假日顺延）报销上月费用，隔月费用不予报销。

三、通讯费

1、公司各部门员工每月通讯费报销标准为50元，部门经理（含项目经理）每月通讯费报销标准为100元，总监级以上每月通讯费报销标准为200元。

2、每月通讯费报销时依据打印单据按上述标准报销，单据上金额不足标准时据实报销，超出标准的部分由个人自理。

3、项目经理在主持工程总造价为800万元以上或施工面积4000平方米以上工程项目期间，每月通讯费报销标准为200元。

4、项目经理在暂无工程施工期间，公司按部门经理标准报销通讯费。

5、外地项目的项目经理每月通讯费报销标准为200元，项目部员工报销标准为100元，报销时依据打印单据按标准报销，单据上金额不足标准时据实报销，超出标准的部分由个人自理。

6、材料部经理每月通讯费报销标准为200元，报销时依据打印单据按标准报销，单据上金额不足标准时据实报销，超出标准的部分由个人自理。

7、公司所有人员每月通讯费报销只限一个本人姓名手机号码费用的报销。

8、为保证公司信息畅通，公司要求所有部门经理（含项目经理）及以上级别管理人员手机24小时处于开机状态，否则不予报销，如延误重大工作或者造成损失的，公司将作出相应的处罚。

四、误餐费

公司各员工因工作需要在晚上连续加班超过2小时以上者视为加班，应由部门经理事先将加班人员名单、时间及事由报公司综管部备案，公司按10元/人的简晚餐标准给予报销。

五、备用金

1、公司总监级以上管理人员因工作需要或者特殊工作任务，可借支备用金3000元。

2、公司各业务部门经理可借支备用金2000元，项目经理可借支备用金2000元。

3、公司材料采购员可借支备用金1000元。

4、备用金须在每年年底与财务部核对后归还，次年工作需要时再借；如离职，离职前全部退还公司。

六、招待费

1、公司各业务部门经理、项目经理（含外地项目）因工作需要接待客户或者业主、总包、监理等单位人员时，应事先电话报请其分管领导和总经理审批，并严格按批准的招待标准执行。

2、招待费应在费用发生后一周内报销，报销时应在票据背后注明时间、地点及事由，并经分管领导签字审核后报公司总经理核准报销。

七、工人保险费

1、各工地开工后，项目经理应对各施工班组人员名单进行统计，对有危险源的作业工种必须强制购买保险（可替换），保险的人数可酌情处理，但每工种投保人数不少于该工种施工总人数的百分之二十。

2、投保的保险费公司承担50%，施工班组承担50%，施工班组承担的费用由财务部从其进度款中扣除。

八、租房费

1、各工地开工后，项目经理应在施工现场合理划分施工人员住宿区。

2、若施工现场不允许施工人员住宿时，由项目经理按需要住宿的施工人员总数（基本按人均20元/月标准控制），就近租房，公司承担其房租费的50%，住宿人员分摊50%房租费及水电气等费用。

3、单独租房或超额租房者，公司不承担任何费用。

财务费用报销制度 篇10

一般的企业对于员工的费用报销都是指一些交通费用，差旅费用等，但不同的原因报销，都要制定出不同的财务报销制度。以下的财务费用报销制度，可供参考。

一、旅差费

1、员工因公出差到外地的伙食补助费，每人每天给予补助。半天的伙食补助费按50%发放。

2、员工因公出差到外地，旅馆费应掌握在每人每晚规定的标准以内，超过部分，原则上由本人负担。

3、符合乘坐火车卧铺条件(从晚上八时至次日晨七时之内，即连续六小时以上晚间乘车)，按车票金额实数报销。

4、报销应由报销人填写报销单据，经会计人员审查，主管财务的领导批准签字，方可报销。

5、工作人员趁出差之便，事先经单位领导批准，因私事绕道的车船费，扣除直线车船费后多开支的`部分，应由个人自理。

6、工作人员趁出差机会，事先未经领导批准，而擅自绕道探亲、访友、游山玩水者，除绕道车船费扣除直线车船费，多开支部分由个人自理外，还应扣除绕道路段在途补助、住勤补助及旅店住宿费，同时作违反纪律论处，扣绕道时日的工资。

7、凡公差人员报销旅差费，须经部门经理审批。且须在回单位后三天内办理报销手续，缴纳预借旅差费，否则按挪用公款论处。

二、交通费

1、员工因公外出，市内报销公交车费;因紧急情况需要，在领导批准同意的情况下，方可报销出租车费用。公交车票和出租车票报销时应在上面注明时间、来往路线。

2、员工因公外出，市外报销来回汽车路费和火车路费，以汽(火)车票为准;符合乘坐火车卧铺条件(从晚上八时至次日晨七时之内，即连续六小时以上晚间乘车)，按车票金额实数报销。

3、员工因公外出返回，应立即报销交通费。填写报销单，经会计人员审查，主管财务的领导批准签字，方可报销。

4、员工因公外出前，预借交通费，在返回后应立即销账手续，逾期三天不办理者，按挪用公款论处。

5、员工因公外出，事先经领导同意绕道办理私事者，绕道路线交通费由个人自理。事先未经领导同意绕道办理私事者，除绕道路线交通费个人自理外，同时作违反纪律论处。

三、物资采购费

1、物资采购前要由用料申请人先填写采购计划，经领导签字同意后，方可前往采购。

2、凡购进物料、工具用具，尤其是定制品，采购者应坚持先取样品，征得使用部门及领导同意后，方可进行采购或定制。

3、物资采购返回单位，须经物资使用部门核实、验收签字。

4、物资采购报销必须以发票为据，不准出现白条报销。

5、物资采购前，预借物资款，必须经财务主管领导签字批准方可借款;物资采购完毕，需及时报销，逾期三天不办理者，按挪用公款论处。

6、物资采购报销须填写报销单，注明事由、时间及采购物品的联系方式，经采购人、验收人及领用人签字，财务主管领导签字方可报销。

7、凡不按上述规定采购者，财务部以及各业务部门的财务人员，应一律拒绝支付，并上报给财务主管领导。

四、通信联络费(待定)

五、招待费用控制原则

1.各部、室必须严格控制招待费用的使用，严格按照财务部每年初下达给各部、室招待费用指标执行。对超出招待费用规定的部分，按财务部有关规定对所在部门及部门经理给予处罚。

2.各部、室在招待用餐或康体活动前必须认真填写招待申请单，由本部门经理签字，报浴场总经理审批后方可实施。

3.招待用餐时陪同人员应尽量减少，一般不超过2人