银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案

银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案（共7篇）

银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案 篇1

2017年银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案

（二）一、单项选择题

1.贷款发放的第一道关口为()。[2009年6月真题]

A.贷前调查 B.信贷营销 C.贷款项目评估 D.不良贷款管理

2.面谈结束时，如经了解客户的贷款申请可以考虑，但不确定是否可受理，调查人员应()。

A.申报贷款 B.先做必要承诺，留住客户

C.不作表态 D.准备后续调查

3.发放公司贷款流程中，银行下列行为具有法律效力的是()

A.银行表明贷款意向 B.出具贷款意向书

C.做出贷款承诺 D.告知客户

4.实务操作中，建议采用()方式进行现场调研，同时通过其他调查方法对考察结果加以证实。

A.多次检查 B.全面检查 C.突击检查 D.约见检查

5.下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是()。

A.借款人财务状况 B.借款人经济效益

C.不良贷款比率 D.借款人规模

6.申请公司贷款时，一个企事业单位应选择()家银行的()个营业机构开立一个基本存款账户。

A.一;多 B.一;一 C.多;多 D.多;总行

7.初次面谈中了解客户贷款需求状况时，除贷款背景、贷款规模、贷款条件外，还应了解()。

A.经济走势 B.宏观政策 C.贷款利率 D.贷款用途

8.实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将()放在第一位。

A.维持客户 B.客户信用 C.贷款收益 D.贷款安全性

9.()可表明贷款可正式予以受理。

A.主管领导同意后 B.银行审查通过后

C.银行确立贷款意向 D.银行出具贷款意向书后

10.银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议，应()。

A.再次向公司确B.认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定

C.索要董事会决议书D.索要借款授权书

11.贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过()调查手段，分析银行可承受的风险。

A.定性模型 B.定量模型C.定性与定量相结合 D.数据结合推理

12.进行现场调研过程中，业务人员在现场会谈时应当约见尽可能多的()。

A.基层人员 B.管理层人员 C.财务部门人员 D.生产部门人员

13.()是贷款发放后能否如数按期收回的关键。

A.贷前调查 B.贷款审核 C.贷款发放 D.贷款担保

14.商业银行最主要的资产业务为()。

A.存款 D.贷款 C.投资 D.中间业务

15.应包含项目可行性研究报告批复及其主要内容的贷前调查报告为()。

A.商业银行固定资产贷前调查报告 B.银行流动资金贷前调查报告

C.担保贷款贷前调查报告 D.抵押贷款贷前调查报告

16.以下哪项不属于贷款调查的内容()。

A.借款人当前的经营状况B.借款人过去三年的经营效益状况

C.借款人和保证人的财务管理状况

D.借款人过去和未来给银行带来的收入、存款、结算、结售汇等综合效益

17.在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括

A.资产负债率 B.存货净值与周转速度

C.流动资金数额与周转速度 D.主要客户、供应商和分销渠道

18.下面哪项不属于贷款合法性、合规性调查的内容()。

A.认定借款人的法人资格B.对借款人的借款目的进行调查

C.考察借款人是否建立了良好的公司治理机制

D.认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性

19.贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意()变化对抵押担保额的影响程度。

A.GDP±曾长率B.汇率C.通货膨胀率D.存款准备金率

20.根据《贷款通则》的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成()。

A.倾向性意见 D.综合性诊断结果 C.贷前调查报告 D.纪要文件

21.()综合反映了商业银行经营管理的水平。

A.贷款安全性 B.贷款发放额 C.存款吸收额 D.贷款盈利性

22.贷款合法合规性审查中，被审查人除借款人外，还可能有()。

A.关联方 B.债权人 C.债务人 D.担保人

二、多选题

1.根据《贷款通则》的规定，借款人申请公司贷款，应具备()基本条件。

A.具有偿还贷款的经济能力 B.按规定用途使用贷款

C.不挪用信贷资金 D.按期归还贷款本息E.恪守信用

2.国际通行的信用“6C”标准原则包括()。

A.抵押 B.竞争 C.资本 D.经营环境E.还款能力

6C”标准原则，即品德(Charac—tef)、资本(Capital)、还款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、经营环境(Condition)和控制(Contr01)，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。

3.前期调查的目的主要在于()。[2009年6月真题]

A.是否进行信贷营销 B.是否受理该笔贷款业务

C.是否提高贷款利率 D.是否进行后续贷款洽谈

E.是否正式开始贷前调查

4.贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，下列关于贷款意向书和贷款承诺的说法中，正确的有()。

A.贷款意向书不具备法律效力B.贷款承诺表明该文件为要约邀请

C.每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺

D.贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具

E.对外出具贷款承诺，超基层行权限的项目须报上级行审批

5.借款人的权利包括()。

A.可按国家计划向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款

B.有权按合同约定提取和使用全部贷款

C.有权拒绝借款合同外的附加条件

D.有权向银行上级监管部门反映、举报有关情况

E.有权自行向第三方转让债务

6.借款人的义务包括()。

A.如实提供银行要求的资料

B.接受银行对其使用信贷资金情况、生产经营、财务核定的监督

C.自由使用贷款D.按借款合同约定及时清偿贷款本息

E.向第三方转让债权时，取得银行同意

7.公司信贷中，借款人申请贷款时一般应当向银行如实提供()情况。

A.所有开户行 B.开户账号 C.存贷款余额 D.账户余额E.多头开户

8.一项贷款在确立贷款意向后，客户通常需要提供的申请材料包括

A.正式“借款申请书” B.营业执照复印件(可尚未办理年检)

C.法人代码证和税务登记证复印件 D.公司章程

E.借款人连续5年财务报表

3年经审计的财务报表和近期的财务月报表。

9.对于固定资产贷款，银行确立贷款意向后，除提供一般资料，还应提供()。

A.国家相应投资批件B.资金到位情况证明文件

C.资产到位证明文件D.项目可行性研究报告及有关部门对其批复E.其他配套条件落实的证明文件

10.贷前调查的方法主要包括()。

A.现场调研 B.定性调查 C.搜寻调查

D.委托调查E.通过行业协会了解情况

11.根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括()。

A.激励约束机制B.长远的发展战略 C.保守的会计原则

D.健全负责的董事会E.严格的目标责任制

12.固定资产贷款贷前调查中，银行从项目获得的受益预测可从()考察。

A.利息收 B.转贷手续费 C.年结算量及结算收入

D.日均存款额 E.盘活贷款存量

13.流动资金贷款中，银行既要借助其考察借款人财务状况，又要借助其分析贷款必要性的指标为()。

A.股本权益 B.流动资产 C.流动负债 D.存货 E.应收账款

14.现行的《银行账户管理办法》将企事业单位的存款账户换分为()。

A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户

D.专用存款账户E.保证金存款账户

15.项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据()。

A.银行贷款意愿B.银行评估意见C.投资项目的经济效益

D.企业资产负债率E.国家产业政策

16.关于贷款意向书和贷款承诺正确的说法是()。

A.贷款意向书和贷款承诺常见于中长期贷款，都是贷款程序中的阶段成果

B.签订贷款意向书和贷款承诺协议时，银行都提供了信用，都应收取费用

C.贷款承诺是银行同意在未来特定时间内提供融资的书面承诺

D.对外出具贷款承诺，超越基层行权限的项目须报上级行批准

E.贷款意向书是要约邀请，只是一种意向性的书面声明，不具备法律效力

17.银行流动资金贷前调查报告中关于借款人基本情况包括()。

A.借款人成立的日期B.借款人的技术、管理状况

C.借款人是否涉及兼并、破产等事项

D.对借款人主要管理人员的品性评价

E.借款人上级主管单位或主要股东的基本情况

三、判断题

1.企事业单位的一般存款账户可办理转账结算和存人现金，但不能支取现金。()

2.投资项目的资本金的具体比例，由国务院根据投资项目的经济效益以及银行贷款意愿和评估意见等情况，在审批项目时核定。()

3.公司信贷中，借款人原应付贷款利息和到期贷款须已清偿，才可进行下一轮贷款。()

4.为顺利向银行取得公司贷款，公司在平时应尽可能积极主动与本行及他行发生业务往来，并维持良好的信用履约记录。()

5.商业银行信贷业务人员只需对那些向银行提出贷款需求的客户安排面谈，进行前期调查。()

6.在固定资产贷款中，如果涉及国际商业贷款，借款人还应提交外债指标的批文。()

7.银行流动资金贷前调查报告中，应包含数额较大或账龄较短的国内外应收账款情况。()

8.银行流动资金贷前调查报告中，借款人财务状况应包含近两年流动资产与流动负债变化情况。()

9.银行为提高贷款的收益性，通常希望借款人保持较高的资产负债率。()

10.贷款承诺就是商业银行在贷款意向阶段向客户提供的书面承诺。()

11.委托调查是指通过互联网等媒介搜寻有价值的资料并展开调查。

12.银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。()

13.借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。()

14.银企合作中，以授信额度协议来对待的贷款安排属于贷款意向书性质。()答案解析

一、单选题

A/ D/ C/ C/ C/ B/ D/ D/ C/ B/ C/ B/ A/ B/ A/ C/ D/ C/ B/ C/ D/ D/

二、多选题

ABCDE/ ACDE/ BDE/ ADE/ BCD/ ABDE/ ABCDE/ AC/ BDE/ ACDE/ ADE/ ABCDE/ BC/ ABCD/ ABCE/ ACDE/ ABCDE/

三、判断题√/ ×/ ×/ √/ ×/ √/ ×/ ×/ ×/ ×/ ×/ √/ √/ √/

银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案 篇2

一.填空题

1、中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门，负责对银行结算账户的（）、（）、（）和（）进行检查监督。答案：开立 使用 变更 撤销

2、新《会计法》修订通过的日期是（1999年10月31日）。

3、信用社会计记帐方法采用（）和（）两种。答案：单式记帐法 复式记帐的借贷记帐法

4、会计检查的种类按检查时间可分为：（）和（）。答案：定期检查 不定期检查

6、会计检查的种类按检查部门可分为：（）、（）。答案：外部检查 内部检查

7、会计检查的种类按检查的方式可分为：（）、（）。答案：间接检查 实地检查

8、所有者权益包括（）、（）、（）和（）。答案：资本金 资本公积 盈余公积 未分配利润

9、按股金来源设（）、（）两种。自然人股和法人股分别设定（）、（）两种。答案：自然人股 法人股 资格股 投资股

10、农村信用社社员持有的股金，经（）同意，并按规定办理登记手续后，可依法（）（）（）。

答案：理事会 转让 继承 赠予

5、会计检查的种类按检查的范围可分为：（）、（）和（）。

11、社员持有的投资股，可以转让、继承和赠予，但不得（）。答案 :退股

12、盈余公积根据用途分为（）、（）、（）三类。答案：公益金 法定盈余公积 任意盈余公积

13、公益金按税后利润（）提取，法定盈余公积按税后利润（）提取，任意盈余公积根据（）研究确定提取。

答案： 5% 10% 理事会

14、信用社要建立低值易耗品管理卡，每件在（）元以上的物品都要进行登记管理，并定期核对，保证帐实相符。答案： 200

15、业务宣传费按营业收入减金融机构往来收入后的（）以内掌握使用。答案： 5‰

答案：全面检查 局部检查 专项检查

16、广告费按营业收入的（）掌握。答案： 2%

17、业务招待费按全年营业收入（）以内控制使用。答案： 5‰

18、职工福利费、职工教育经费、工会经费分别按（）、（）、（）计提，统称三项费用。

答案： 14%、1.5%、2%

19、企业发生亏损的，可以用下一纳税的所得弥补，下一纳税所得不足弥补的，可以逐年延续弥补，但延续弥补期最长不得超过（）年。答案： 5 20、担保法规定担保方式有（）、（）、（）、留置和定金。答案：保证 抵押 质押

21、担保合同被确认无效后，（）、（）、（）有过错的，应当根据其过错承担相应的民事责任。

答案：保证人 债务人 债权人

22、具有代为清偿能力的（）、（）或者（）可以作保证人。答案：法人

公民 其他组织

23、同一债务有两个以上保证人的，保证人应当按照保证合同（）承担保证责任。没有约定保证份额的，保证人承担（）。答案：约定的保证份额 连带责任

24、在保证期间债权人未对债务人提起诉讼或者申请仲裁的，保证人（）保证责任。答案：免除

25、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地（）不得做抵押。答案：使用权

26、抵押人所担保的债权不得（）其抵押物的价值。答案：超出

27、抵押合同应当包括抵押物的（）、（）、质量、状况、所在地、所有权权属或者（）。答案：名称 数量 使用权权属

28、拍卖划拨的国有土地使用权所得的价款，在依法缴纳相当于应缴纳的土地使用权（）的款额后，抵押权人才有受偿权。答案：出让金

29、存单质押贷款应当遵循（）、（）、（）的原则。答案：平等 自愿 诚实信用

30、票据的种类有（）、（）、（）。答案：汇票 本票 支票

31、担保合同是主合同的（），主合同无效的，担保合同无效。答案：从合同

32、《贷款通则》规定的自营贷款期限最长一般不得超过（）年，超过的应当报中国人民银行备案。答案：十

33、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起()。农村信用社使用的《保证担保借款合同》约定的保证期间为()，从借款到期之日起计算。

答案：半年 两年

34、使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的（）。答案：可能性

35、中国人民银行在()直接领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。答案：国务院

36、人民银行货币政策目标是保持()的稳定，并以此促进经济增长。答案：币值

37、当事人向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为()，法律另有规定的除外。答案：两年

38、票据贴现的贴现期限最长不得超过（）个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。答案：六

39、按贷款风险分类法如借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款应归为()类贷款。答案：正常 40、按贷款风险分类法尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款应归为()类贷款。答案 : 关注

41、按贷款风险分类法借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成（）的贷款应归为次级类贷款。答案：一定损失

42、按贷款风险分类法借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成（）的贷款应归为可疑类贷款。答案： 较大损失

43、按贷款风险分类法在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款应归为()类贷款。答案：损失

44、借款人不能按期归还贷款的，应在贷款期限届满前()天，向贷款信用社提交书面借款展期申请书，并填写制式《展期还款申请书》、《借款展期协议书》。答案： 30

45、办理抵押贷款时可设定最高额抵押担保，抵押担保期限最长为（）年。答案： 5年

46、企业及个体工商户流动资金贷款期限最长不得超过（）。答案：一年

47、抵押人以财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自（）起生效。答案：登记之日

48、《储蓄管理条例》中所称储蓄是指个人将属于其所有的（）存入储蓄机构。答案：人民币或者外币

49、教育储蓄的对象（储户）为在校小学（）及以上学生。答案：四年级

50、不记名式储蓄存单、存折（）挂失。答案：不可以

51、信用社账务组织包括（）和（）两个系统。答案： 明细核算 综合核算

52、有权机关冻结单位或个人存款的期限最长为（）。答案：六个月

53、定期储蓄存款在存期内遇利率调整，仍按（）计息。答案：开户日利率

54、人民币由（）统一印制、发行。答案：中国人民银行

55、按照贷款期限划分，可分为以下几种(短期贷款)、(中期贷款)、(长期贷款)。

56、贷款的种类有(自营贷款)、(委托贷款)和(特定贷款)。

57、储蓄机构必须执行统一的（），不得擅自变动（）。答案：利率政策 利率

58、备份磁盘要指定专人负责，入库保管备查，并注意防（）、（）、（）。答案：强磁干扰 防火 防潮

59、储蓄机构不得使用不正当手段吸收（）。答案：储蓄存款

60、人民法院有权对单位、个人存款进行（）、（）、（）。答案：查询 冻结 扣划

61、有权查询、冻结、扣划单位和个人存款的执法机关有（）、（）、（）。答案：人民法院 税务机关 海关

62、工商行政管理机关（）查询单位存款，（）查询个人存款。答案：有权 无权

63、会计要素包括：（）、（）、（）、收入、费用和利润六项。答案：资产 负债 所有者权益

64、会计要素之间的恒等关系是：（）、（）。答案：资产＝负债＋所有者权益 利润＝收入一费用 65、“三农”是指：（）、（）、（）。答案：农村 农业 农民

66、农村信用社的监督管理体制是：国家（）、加强监管，省级政府（）、落实责任，信用社（）、自担风险。

答案：宏观调控 依法管理 自我约束

67、中央银行票据是指中国人民银行向信用社定向发行，用以转换其（）和（）的债券。答案：不良贷款 历年挂账亏损

68、中央银行票据的发行到兑付，一般是（），最长可延长到（）。答案：两年 四年

69、任何单位和个人不得利用银行结算账户进行（）、（）、（）及其他违法犯罪活动。答案：偷逃税款 逃废债务 套取现金

70、（）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。答案：一般存款账户

71、任何单位和个人不得（）、（）、及（）银行结算账户开户登记证。答案：伪造 变造 私自印制

72、财产管理主要是指对（）和低值易耗品的管理。答案：固定资产

73、信用社的经营成本主要包括：（）（）、手续费支出、营业费用和其他营业支出。答案：利息支出 金融机构往来支出

74、会计档案保管期限分为（）和（）两种。答案：永久保管 定期保管

75、农村信用社财务状况主要包括（）、（）、（）三要素。答案：资产 负债 所有者权益

76、利润率指标是利润总额与（）的比率。答案：全部营业收入 77、银行汇票金额起点为（）元。答案： 500 78、汇款方式有（）、（）和（）三种。答案：电汇 信汇 票汇

79、对个人储蓄存款，信用社有权拒绝任何单位或者个人（）、（）、（），但法律另有规定的除外。

答案：查询 冻结 扣划

80、大额支付系统是（）为商业银行（含农村信用社）之间和商业银行与人民银行之间的支付业务提供最终（）的系统。答案：中国人民银行 资金清算

二、单项选择

1、农村信用社年中存贷款比例不得超过

%，年末不得超过 %。（D）A、80 80 B、75 75 C、75 80 D、80 75

2、一年期以上中、长期贷款占一年期以上存款余额的比例不得高于

%。（C）A、100 B、110 C、120 D、130

3、信用社最大一家客户贷款余额不得超过本社资本总额的%，对最大十家客户贷款余额不得超过本社资本总额的倍。（A）A、30 1.5 B、35 1.5 C、30 1.6 D、35 1.6

4、农村信用社备付金余额与各项存款余额的比例不得低于

%。（B）A、2 B、3 C、4 D、5

5、是信用社最原始的资金来源，是其成立和存在的前提。（A）A、资本金 B、存款 C、拆借资金 D、贷款

6、信用社对其筹集的资本金依法享有经营权，但在经营中应当规范，检查时应注意其固定资产净值占资本金的比重是否超过了 ％。（B）A、30 B、50 C、80 D、100

7、是信用社从税后利润中按规定比例提取形成的积累资金。（B）A、资本公积 B、盈余公积 C、利润分配 D、公积金

8、当法定盈余公积累计达到注册资本的 %时，可不再提取。（C）A、30 B、40 C、50 D、60

9、担保活动应当遵循的原则是：

。（A）

A、平等、自愿、公平、诚实信用 B、平等、公平、合法、诚实守法 B、C、自愿、公平、合法、诚实信用 D、公平、合法、平等、诚实守法

10、下列可以做为保证人的有：

。（C）A、国家机关 B、学校、幼儿园、医院等公益事业单位 C、经法人授权的分支机构 D、中华人民共和国的公民

11、抵押人与抵押权人应当以

订立抵押合同。（B）A、口头形式 B、书面形式 C、电报 D、电话通知

12、以无地上定着物的土地使用权抵押的，办理抵押物登记的部门是

。（A）A、土地管理部门 B、县级以上政府规定的房地产管理部门 C、林木主管部门 D、工商行政管理部门

13、以城市房地产或者乡镇、村企业的厂房等建筑物抵押的，办理抵押物登记的部门是

。（B）

A、土地管理部门 B、县级以上政府规定的房地产管理部门 C、林木主管部门 D、工商行政管理部门

14、以林木抵押的，办理抵押物登记的部门是

。（B）A、土地管理部门 B、林木主管部门

C、运输工具的登记部门 D、工商行政管理部门

15、以船舶、车辆抵押的，办理抵押物登记的部门是

。（C）A、土地管理部门 B、林木主管部门

C、运输工具的登记部门 D、工商行政管理部门

三、多项选题

1、我国对会计的规定为（A B）

A、每年公历1月1日起至12月31日至

B、如遇12月31日为例假日，仍以该日为决算日 C、如遇12月31日为例假日，次日为决算日

D、如遇12月31日为例假日，提前一天30日为决算日

2、信用社财务管理的内容包括（A B C）A、固定资产管理

B、成本管理

C、信用社清算管理

D、资产和负债管理

3、信用社固定资产的认定标准是（B C）

A、使用年限在二年以上

B、单位价值超过2000元 C、使用年限在一年以上

D、单位价值在1000元以上

4、信用社的现金资产包括（A B C D）

A、业务周转金

B、存款准备金

C、结算备付金 D、存放同业款项

5、信用社的营业收入包括（A B C）

A、利息收入

B、手续费收入

C、金融机构往来收入

D、营业外收入

6、下列说法正确的有（ABD）。

A、现金收人，先收款后记账 B、现金付出，先记账后付款 C、转账业务，先记贷后记借D、代收他和票据，收妥抵用。

7、借款户申请贷款根据中国人民银行的有关规定，应具备下列相关条件（ABCD）A、有相应的担保措施 B、信誉较好 C、还款来源较强 D、生产经营的产品有市场、有效益

8、下列不可以作为保证人的有（BCD）

A、具有代为清偿能力的公民 B、国家机关 C医院 D、企业的分支机构

9、农村信用社贷款原则是（ABC）

A、安全性 B、流动性 C、效益性 D、社会性

10、下列权利可以质押（ABC）

A、汇票 B、支票 C、存款单 D、保险单

11、金融违法行为处罚办法规定：金融机构办理贷款业务，不得有下列行为：(ABCD)A、向关系人发放信用贷款

B、向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的

C、违反规定提高或者降抵利率以及采用其它不正当手段发放贷款的 D、违反规定的其他贷款。

12、信用社表外科目记账（BD）。A．采用复式记账 B．采用单式记账 C．采用借贷记账法 D．采用收付记账法

13、贷款损失准备包括（BD）

A：一般准备；B：专项准备；C：长期准备；D：特种准备

14、贷款五级分类包括（ABCDE）

A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失

15、信用社的现金资产包括（A B C D）

A、业务周转金

B、存款准备金

C、结算备付金

D、存放同业款项

四、判断题

1、一般存款户可办理转账结算和现金存取业务。(×)

2、普通支票既能用于转账，又能用于支取现金。(√)

3、柜员因漏记使账页发生空格时，应在空格栏划红线加以注销。（×）

4、农村合作金融机构所有业务的会计核算均采用借贷记账法。（×）

5、明细账是指按照业务发生时间的先后顺序按日逐笔登记的账簿。（×）

6、抵押权与其担保的债权同时存在，同时消灭。（√）

7、保证期间，保证人对未经其同意转让的债务，不再承担保证责任(√)。

8、一般而言，存货周转率越低越好（×）

9、信贷资金不得用于财政支出。（√）

10、对已与第三人设定抵押、担保、交易或诉讼查封以及其他权益纠纷的资产，不得实行以资抵贷。（√）

五、计算题

1、某信用社2001年呆帐准备金余额为100万元，各项贷款年末余额为90000万元，当年收回已核销呆帐贷款本金50万元，试计算该社2001年末呆帐准备金应补提多少？ 答： 2001年末余额＝90000*1%－（100＋50）＝750万元

2、某农户2003年1月10日贷款2000元，期限6个月，利率7.965%，2003年9月10日归还，应收利息是多少？（利随本清，逾期贷款利率日万分之五）？ 答：期限内 =2000×(7.965%/360)×181=80.09(元)逾期息=2000*61*0.0005=61(元)共计应收利息=80.09+61=141.09(元)

3、某信用社办理某公司银行承兑汇票贴现1份，出票日期2006年4月10日，办理贴现日期2006年6月10日，金额100万元，银行承兑汇票到期日2006年9月10日，贴现率为3‰，（不考虑委托收款时间）请计算贴现利息和实付贴现金额？ 答案：根据银行承兑汇票贴现公式：

（1）贴现利息＝汇票金额×贴现天数×(月贴现率÷30天)； 贴现利息 =1000000元×92×（3‰÷30）=1000000元×92×0.0001 =9200元（贴现利息）

（2）实付贴现金额＝汇票金额－贴现利息； 实付贴现金额

1000000－9200=990800元（实付贴现金额）

4、某信用社2001年实现利息收入2000万元，如营业税率为5%，城市维护建设税为7%，教育费附加为3%，请计算出信用社应申报计提的以上三种税费余额及会计分录。答：营业税额＝ 2000万元*5%＝100万元

城市维护建设税＝100万元*7%＝7万元

教育费附加＝100万元*3%＝3万元 会计分录为：

借：营业税金及附加

110万元

贷：应交税金－营业税户、城市维护建设税户107万元

其他应付款－教育费附加

3万元

六、简答题

1、信用社会计凭证传递的原则是什么？

答：凭证的传递要做到准确及时，手续严密，先外后内，先急后缓，办妥交接。除另有规定外，一律由信用社内部传递。

2、农村信用社会计核算工作质量的基本要求是“五无”、“六相符”包括哪些内容？ 答：“五无”指帐务无积压、结算无事故、计算无差错、记帐无串户、存款无透支。“六相符”指帐帐、帐款、帐据、帐实、帐表、内外帐务相符。

3、基本凭证包括哪些凭证？

答：基本凭证包括现金收入凭证、现金付出凭证、转帐借方凭证、转帐贷方凭证、特种转帐借方凭证、特种转帐贷方凭证、表外科目收入凭证、表外科目付出凭证。

4、申请贷款延期有什么规定？

答：（1）不能按期归还贷款的，借款人应当提前1个月向信用社申请贷款延期，申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款延期还应当由保证人、抵押人、出质人出具书面证明。是否延期由贷款人决定。（2）短期贷款延期不得超过原贷期限；中长期贷款延期不得超过原贷期限的一半；长期贷款延期不得超过3年。对贷款延期国家另有规定者按规定办。

七、论述题

论述如何办理挂失手续的操作手续？

银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案 篇3

（信贷员）

一、信贷业务

1.贷款新规“三个办法一个指引”是什么？ 答：指银监会发布的《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》。

2.按贷款五级分类法，贷款可分为哪五类? 答：贷款可分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。3.何谓个人贷款？

答：个人贷款指贷款人向符合条件的自然人发放的用于 个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。

4.固定资产贷款资金支付中，单笔金额超过多少应采用 贷款人受托支付方式？

答：单笔金额超过项目总投资5%且余额超过50万元（含50万元）或超过500万元人民币的固定资产贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。

5.流动资金贷款不得用于哪些领域和用途？

答：流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

6.担保法规定的担保方式有哪些？

答：担保方式有保证、抵押、质押、留臵和定金。7.《项目融资业务指引》明确，贷款发放前，贷款人应当确认哪些内容，并与贷款配套使用？

答：贷款人应当确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。

8.农信社以服务“三农”为主，“三农”是指什么？ 答：“三农”是指农业、农村、农民。9.贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按哪些维度建立风险限额管理制度？

答：贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集 团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种 等维度建立风险限额管理制度。

10.贷款三查制度是指什么？ 答：贷款三查制度是指贷前调查、贷时审查、贷后检查。11.个人定期储蓄存单质押贷款的贷款额度不超过多少？

答：个人定期储蓄存单质押贷款的贷款额度,不超过质押存单面额的90%。

12.贷款人从事项目融资业务，应当以哪一方面的分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。

答：应当以偿债能力分析为核心。

13.流动资金贷款贷款人受托支付是指什么？

答：是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

14.对流动资金贷款，借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的情况，应采取什么措施？

答：贷款人可与其协商重组。

15.借款人与贷款人的借贷活动应当遵循什么原则。答：应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。16.贷款人应当建立什么的贷款管理制度？

答：应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。17.哪些权利可以做质押？

答：可质押的权利有汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单;依法可以转让的股份、股票;依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的姓名权；依法可以质押的其他权利。

18.商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发 放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。前款所称关系人是指那些人？

答：指商业银行董事、监事、管理人员和信贷业务人员。19.根据《担保法》规定，保证的方式有哪些？

答：保证的方式有一般保证和连带责任保证。

20.贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。这里所指支付条款，包括但不限于哪些内容。

答：这里所指支付条款，包括但不限于以下内容：（1）贷款资金的支付方式和贷款人受托支付的金额标准;（2）支付方式变更及触发变更条件;（3）贷款资金支付的限制、禁止行为；（4）借款人应及时提供的贷款资金使用记录和资料。

21.流动资金贷款支付过程中哪些情况，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。

答：流动资金贷款支付过程中，出现借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强和贷款资金使用出现异常，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。

22.简述个人贷款自主支付的情形有哪些？

答：有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可采取借款人自主支付方式：（1）借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；（2）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（3）法律法规规定的其他情形。

23.在固定资产贷款发放和支付过程中，借款人出现哪些情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。

答：在固定资产贷款发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付：（1）信用状况下降；（2）不按合同约定支付贷款资金；（3）项目进度落后于资金使用进度；（4）违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付。

24.《项目融资业务指引》所称的项目融资，是指哪些特征的贷款。

答：《项目融资业务指引》所称的项目融资，是指符合以 下特征的贷款：（1）贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装臵、基础设施、房地产项目或其他项目；（2）借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人 ；（3）还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。

25.农信社贷款应遵循哪些资产负债比例管理的规定? 答：农信社贷款应遵循以下资产负债比例管理规定:(1)资本充足率不得低于百分之八；(2)贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；(3)流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；(4)对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；(5)国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。

26.“两高行业”具体指什么行业?请举三个以上实例。答：“两高行业”具体指高能耗、高污染行业。例如列入国家限制行业的焦碳、电解铝、水泥等行业。

27.信贷业务的基本操作流程是什么？

答：信贷业务基本操作流程为：受理、调查评价、审批、发放、贷后管理。

28.简述农户小额信用贷款的对象？

答：农户小额信用贷款对象为辖区内符合条件的农户。指被农信社评定、授信符合办理条件的农户。29.农户小额信用贷款的等级设定分哪五个等级？ 答：农户小额信用贷款的等级设定分以下五个等级：（1）特优；（2）优秀；（3）较好；（4）一般；（5）等外级。

30.对农户信用等级虚假评级的情形有哪些？ 答：对农户信用等级虚假评级的情形有：（1）对农户调查建档不真实的农户进行评级；（2）对未建立农户经济信息档案进行评级授信；（3）对不符合评级条件评定信用等级。

31.农信社对农户资信状况进行年审时，农户出现哪些情况时一律取消信用等级？

答：出现以下情况的，一律取消信用等级：1.非正当使用资金，如转借、赌博、从事非法营利活动；2.有偿贷能力不按期归还贷款，还贷意愿下降，恶意拖欠贷款的；3.单笔 借款逾期90日以上未归还的(不可抗力因素造成逾期的除外)；4.内贷款逾期次数累计3笔（含3笔）以上的；5.中未按期付息3次（含3次）以上的；6.内申请办理贷款展期手续3次（含3次）以上的；7.贷款证转借转租他人（非约定委托代理人）使用的；8.贷款人认定的其他情形。

32.农户联保贷款的联保协议最长不超过多少年？ 答：农户联保贷款的联保协议最长不超过3年 33.判断下列说法是否正确。

(1)借款人不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款(√)(2)借款人将债务全部或部分转让给第三人时，不必取得贷款人的同意。(×)(3)商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起一年内予以处分。（×）

(4)办理个人贷款时，贷款人应要求借款人必须当面签订借款合同及其他相关文件。（√）

(5)流动资金贷款不得挪用，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。（√）

(6)贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。（√）

(7)全额保证金类质押项下的固定资产贷款，可不执行《固定资产贷款管理暂行办法》。（×）

(8)根据《固定资产贷款管理暂行办法》，当借款人违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付时，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。（√）

(9)贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理。（√）

(10)贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订流动资金贷款规模指标。（×）

(11)贷款人应建立健全内部审批授权与转授权机制；审 批人员应在授权范围内按规定流程审批流动资金贷款，不得越权审批。（√）

(12)在风险可控、金额较小的前提下，贷款人可以发放无指定用途的个人贷款。（×）

(13)《个人贷款管理暂行办法》规定，按合同约定办理抵押物登记的，贷款人应当参与。（√）

(14)多家银行业金融机构参与同一项目融资的，原则上应当采用银团贷款方式。(√)(15)《固定资产贷款管理暂行办法》第二十五条所称“单笔金额”是指支付给借款人某一交易对手单笔款项的金额。（×）

(16)银监会2009年颁布的《项目融资业务指引》规定，贷款人应当根据项目预测产生的销售收入、补贴收入或其他收入，合理确定贷款期限和还款计划。（×）

（17）“银行业监督管理机构对贷款人与借款人串通，违法违规发放固定资产贷款的行为进行处理和处罚，银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员已经给予纪律处分的，不应再给予行政处罚”。（×）

二、风险管理

1.正常、关注、次级、可疑、损失类贷款的核心定义？ 答：正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

损失类：在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

2.按信贷资产风险分类标准，需要重组的贷款至少分为哪个档次？重组贷款如果仍然逾期，或借款人仍然物力归还贷款，应至少分类哪个档次？重组贷款的分类档次至少在多 久的观察期内不得调高？

答：按信贷资产风险分类标准，需要重组的贷款至少分为次级类。重组贷款如果仍然逾期，或借款人仍然物力归还贷款，应至少分类为可疑类。重组贷款的分类档次至少在6个月的观察期内不得调高。

3.为清收贷款本息、保全资产等目的发放的借新还旧贷款至少分为哪个档次？

答：为清收贷款本息、保全资产等目的发放的借新还旧贷款至少分为次级类。

4.信贷资产风险分类流程是什么？ 答：信贷资产风险分类流程是：（1）贷款发放单位收集录入分类信息。（2）分类人员根据收集、整理的基础信息，对贷款进行初步分类。（3）贷款分类小组组织信贷讨论，提出分类意见。（4）贷款分类小组对参与矩阵分类的贷款进行分类认定。（5）风险管理部门对非矩阵分类贷款和损失类贷款提出审查意见。（6）风险管理委员会对贷款进行最终认定审批。

5.非信贷资产根据风险程度的不同，划分为哪两大类？各类主要包括哪些资产项目？

答：非信贷资产根据风险程度的不同，划分为安全性非信贷资产和风险性非信贷资产两大类。

安全性非信贷资产主要包括现金及周转金、存放中央银行款项、存放联行款项等非信贷资产项目。

风险性非信贷资产主要包括专项央行票据、同业债权、待处理抵债资产、应收账款、其他应收款、投资类资产、委托及代理资产、固定资产、在建工程、无形资产、递延资产、待处理财产损溢、固定资产清理、历年亏损挂账等非信贷资产项目。

6.根据非信贷资产的风险和预计损失程度，可将风险性非信贷资产分为哪５个类别？各个类别的基本特征是什么？其中哪些类别为不良类？

答：根据非信贷资产的风险和预计损失程度，可将风险性非信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个类别。正常类的基本特征为“一切正常”。关注类的基本特征为“潜在缺陷”。次级类的基本特征为“缺陷明显，损失较小”。可疑类的基本特征为“肯定损失，损失较大”。损失类的基本特征为“基本损失”。

次级、可疑、损失类为不良类。

7.农信社经营管理中面临的各类风险主要包括哪些？ 答：农信社经营管理中面临的各类风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、合规风险、战略风险、法律风险和声誉风险等。

8.什么是信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险？ 答：信用风险指由于债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。贵州省农信社信用风险主要分布于贷款、担保、承诺以及其他表内外信用风险敞口等。

市场风险指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使信用社表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于信用社的交易和非交易业务中。

操作风险指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

流动性风险指农信社虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。

9.按统一监管标准，单一客户贷款余额不得超过资本净额的多少？单一集团客户授信余额不得超过资本净额的多少？

答：按统一监管标准，单一客户贷款余额不得超过资本净额的10％；单一集团客户授信余额不得超过资本净额的15％。

10.授信审批需遵循什么原则？

答：授信审批需遵循审贷分离、分级审批、统一考虑、展期重审的原则。

11．哪些业务应纳入统一授信管理？

答：贷款、贴现、承兑、保函等业务应纳入统一授信管理。

三、案件防治、纪检监察和安全保卫 1.什么是金融“四类”案件？

答：金融“四类”案件是指不法分子侵害农信社资金或导致员工伤亡的案件，即金融诈骗、盗窃、抢劫、涉枪案件。

2.案件专项治理排查确定的“九种人”是指哪些人？ 答：“九种人”是指：（1）有“黄、赌、毒”行为的；（2）个人或家庭经办企业的；（3）大额资金炒股的；（4）个人、家庭负债较大，或在行社有贷款的（正常消费贷款除外）；（5）无故不能正常上班或经常旷工的；（6）交友混乱，经常出入高档消费场所的；（7）在职工作超过强制休假、轮岗规定时限的；（8）有不良记录或犯罪前科的；（9）已经出现违规操作的（包括在库款枪支管理、资金账务核算、重要空白凭证管理、密押密钥管理、内外对账、内部授权、代客理财、上门收款等关键岗位和管理工作中不坚持内部管理规定的人员）。

3.值班守库严格禁止哪七种行为？

答：值班守库严格禁止以下七种行为：（1）严禁单人守库；（2）严禁脱岗；（3）严禁饮食他人赠送的食物、喝酒或酒后上岗；（4）严禁进行与值守无关的任何活动；（5）严禁无关人员进入守库室或留宿；（6）严禁随身携带金库门钥匙值班；（7）严禁两名管库员同时值班守库。

四、相关法规

1.根据票据法规定，不能构成票据质押的情形是什么？ 答：出质人在汇票上记载了“质押”字样而未在汇票上签章的。

2.法律规定可以抵押的财产有哪些？

答：可抵押的财产有抵押人所有的房屋和其他地上定着物，抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒 丘、荒滩等荒地的土地使用权等。

3.法律规定合同的权利义务终止的情形有哪些？ 答：有下列情形之一的，合同的权利义务终止：（1）债务已经按照约定履行；（2）合同解除；（3）债务相互抵销；（4）债务人依法将标的物提存；（5）债权人免除债务；（6）债权债务同归于一人；（7）法律规定或者当事人约定终止的其他情形。

4.债权人不能将合同的权利全部或者部份转让第三人的情形有哪些？

答：债权人可将合同的权利全部或者部份转让第三人，但有下列三种情形之一的除外：（1）根据合同性质不得转让；（2）按照当事人约定不得转让；（3）依照法律规定不得转让。

5.连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起多长时间内要求保证人承担保证责任？

答：六个月内。

6.对借款人未按照约定的借款用途使用借款的，贷款人是否可以停止发放借款、或者提前收回借款或者解除合同？

答：对借款人未按照约定的借款用途使用借款的，贷款人可以停止发放借款、或者提前收回借款或者解除合同。

7.第三人为债务人向债权人提供担保时，是否可以要求债务人提供反担保？

答：可以要求债务人提供反担保。8.农信社的最高权力机构是什么？

答：农信社最高权力机构是社员代表大会。9.判断以下说法是否正确。

（1）商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起一年内予以处分。（×）

（2）出卖具有知识产权的计算机软件等标的物的，除法律另有规定或者当事人另有约定的以外，该标的物的知识权不属于买受人。（√）

（3）担保合同是主合同的从合同，主合同无效的，担保合同依然有效。担保合同别有约定的，按照约定。（×）

五、基础知识

1.省联社社员代表大会提出：2014年全省工作重点围绕“促改革、稳增长、提质量、强支撑、优服务”，其具体内容是什么？

答：围绕促改革，持续激活内生驱动力。围绕稳增长，持续提升市场竞争力。围绕提质量，持续强化风险管控力.围绕强支撑，持续增强经营管理保障力。围绕优服务，持续增强企业影响力。

2.贵州省农信社员工应遵守哪些劳动纪律? 答：（1）按时上班，不迟到，不早退，坚守岗位，不擅自代班代岗。严禁酒后上岗。（2）营业闲暇时，不懒散，不吃零食，不干私活，不看与工作无关的书报、电视;不用电脑做与工作无关的事务，不占用电话聊天，不离岗串岗。（3）办理业务时，不得闲聊，不得中止去办与本笔业务无关的事务，做到“一笔一清”。（4）办理现金出纳业务，坚持“日清日结”，做到当日事当日毕，并保证帐款相符。（5）工作出现差错，不得隐瞒包庇。（6）不得利用工作之便贪占客户利益。（7）按照对外公布的时间营业，未经批准不得中途或提前关门停业。（8）服从领导，听从指挥，令行禁止，对工作提出意见或建议应通过正常渠道反映。（9）爱护公物，勤俭节约，合理使用办公用品，不得浪费文具、纸张。

3.贵州省农信社员工行为“十条禁令”是什么? 答：（1）严禁赌博、违者解除劳动合同；（2）严禁账外经营，违者解除劳动合同；（3）严禁经商办企业，违者解除劳动合同；（4）严禁发放贷款收受钱物，违者解除劳动合同；（5）严禁收存、收贷、收息不入账，违者解除劳动合同；（6）严禁发放假名、冒名、借名贷款，违者解除劳动合同；（7）严禁虚假评估抵押物价值，违者待岗学习，情节严重者，解除劳动合同；（8）严禁化整为零和超权限发放贷款，违者待岗学习，情节严重者解除劳动合同；（9）严禁在工作时间饮酒醉酒上岗，违者待岗学习，屡犯者，解除劳动合同；（10）严禁在营业场所与客户争吵，违者待岗学习，屡犯者，解除劳动合同。

4.农信社员工出现哪些情形的可对其解除劳动合同？ 答：农信社员工出现下列情形之一的，可按有关规定和程序对其解除劳动合同：（1）考核基本称职及以下的；（2）工作业绩考核中弄虚作假的；（3）所在单位业务考核排名末位的；（4）所在单位发生重大经济和刑事案件或重大责任性安全事故的：（5）参与黄、赌、毒或贪污、受贿、行贿、盗窃以及利用职务之便为自己和他人谋取私利的。

5.根据文件保密事项重要程度、接触范围和失密后危害程度大小，可将文件分为哪几个密级？其保密期限分别为多少年？

答：可将文件密级分为绝密、机密、秘密三级。绝密、机密、秘密文件保密期限分别为30年、20年、10年。

6.贵州省农村信用社党的群众路线教育实践活动要切实做到“六坚持、六确保”，具体内容是什么? 答：坚持领导带头，确保层层渗透；坚持聚焦“四风”，确保作风转变；坚持敞开大门，确保群众参与；坚持分类指导，确保统筹兼顾；坚持从严要求，确保督导到位；坚持联系实际，确保活动成效。

7．贵州省农村信用社党的群众路线教育实践活动以“四 次四促”为主要内容，具体是哪些？

查“四风”突出问题，促作风转变有新提升；查制约改革发展主要问题，促创新能力有新提升；查联系群众不实问题，促服务能力有新提升；查党组织作用发挥不充分问题，促党组织创造力凝聚力战斗力有新提升；

8、党的群众路线教育实践活动查“四风”，主要是指哪“四风”？

答：形式主义、官僚主义、享乐主义、奢靡之风。9．党的群众路线教育实践活动分3个环节，具体内容是什么？

银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案 篇4

１.使用个人汽车贷款所购汽车为二手车时，贷款额度不得超过所购汽车价格的【Ｄ】。

A.80%

B.70%

C.60%

D.50%

２.【Ａ】应该是国内最早开办的个人贷款产品。

A.质押贷款

B.抵押贷款

C.抵押授信贷款

D.信用贷款

【答案解析】：质押贷款是国内最早开办的个人贷款产品，早在20世纪80年代末，国内就已经有银行开办此项业务，因此A为正确选项。

３.以下个选项中，不是个人信用贷款的借款人需要具备的基本条件的是【Ｄ】。

A.在中国境内有固定住所，有当地城镇常住户口，具有完全民事行为能力的中国公民

B.有正当且有稳定经济收入的良好职业，具有按期偿还贷款本息的能力

C.遵纪守法，没有违法行为及不良信用记录

D.提供银行认可的有效质物作质押担保

【答案解析】：ABC三项均为个人信用贷款的借款人需要具备的基本条件;D项是个人担保贷款借款人的基本条件，个人信用贷款不需要质物担保，因此D项为正确答案。４.中国最早汽车贷款最早出现于【Ａ】年。

A.1993

B.1996

C.1998

D.2004

【答案解析】： 国内最初的汽车贷款业务是作为促进国内汽车市场发展、支持国内汽车产业考试吧：一个神奇的考试网站。的金融手段而出现的，最早出现于1993年。

５.个人抵押授信贷款中，抵押率一般不超过【Ｃ】。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

【答案解析】：根据规定，抵押率根据抵押房产的房龄、当地房地产价格水平、房地产价格走势、抵押物变现情况等因素确定，一般不超过70%，因此C均为正确选项。

６.《汽车消费贷款管理办法(试点办法)》于【Ｃ】颁布。

A.1993年

B.1997年

C.1998年

D.2004年

７.在个人抵押授信贷款中，关于贷后检查的说法中，不正确的是【Ｃ】。

A.对正常贷款可采取抽查的方式不定期进行

B.对关注类贷款可采取抽查的方式不定期进行

C.每半年至少进行一个贷后检查

D.对次级、可疑、损失类贷款采取全面检查的方式

【答案解析】：根据相关规定，对正常、关注类贷款可采取抽查的方式不定期进行，对次级、可疑、损失类贷款每季度至少进行一个贷后检查，因此ABD说法正确，C为正确答案。８.二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限【Ｃ】进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。

A.之前

B.半年之前

C.一年之前

D.两年之前

【答案解析】：见二手车的定义。

９.二手车贷款的贷款期限不得超过【Ｂ】。

A.1年

B.3年

C.5年

D.7年

【答案解析】：二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过3年。因此答案为B。

１０.最先开展个人汽车贷款业务的银行是【Ｃ】。

A.中国银行

B.中国农业银行

C.中国建设银行

D.中国工商银行

银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案 篇5

２、以下关于债项评级和客户评级的说法，正确的有【ＡＢＥ】。A、它们反映了信用风险水平的两个维度 B、客户评级主要针对交易主体

C、债项评级的水平由债务人的信用水平决定 D、一个债务人可以有多个客户评级

E、一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级

３、违约损失率是商业银行债项评级中的重要概念，影响它的因素主要包括【ＡＢＣＤＥ】。A、产品因素 B、公司因素 C、行业因素 D、地区因素 E、宏观经济因素

４、在商业银行的经营过程中，【Ｄ】决定其风险承担能力。A、资产规模和商业银行的风险管理水平B、资本金规模和商业银行的盈利水平C、资产规模和商业银行的盈利水平

D、资本金规模和商业银行的风险管理水平

５、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为【Ａ】。

A.预期损失率=违约概率×违约损失率 B.预期损失率=违约风险暴露×违约损失率 C.预期损失率=违约概率×违约风险暴露 D.以上公式均不对

６、如果期权的执行价格优于标的资产的即期市场价格，该期权称为【Ｂ】。A、平价期权银行从业资格考试 B、价内期权 C、价外期权 D、买方期权

７、以下各项属于商业银行从事的银行账户中的外币业务活动的是【ＡＢＣＥ】。A、外币存款 B、外币贷款 C、外币债券投资 D、外汇远期的买卖 E、跨境投资

８、以下关于利率互换表述正确的是【ＡＤＥ】。

A、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那么应进行利率互换，将考试吧：一个神奇的考试网站。祝您考试顺利通过，更多考试资料可以访问银行从业考试网http:///congye/ 固定利率调为浮动利率

B、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那么应进行利率互换，将固定利率调为浮动利率

C、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将上升，那么不用进行利率互换 D、假设某机构有浮动利息支出，如果预测到利率在未来将下降，那么不用进行利率互换 E、利率互换并不能消除市场上利率波动所带来的风险

９、相比较而言，下列哪项业务是最容易引发操作风险的业务环节?【Ａ】 A、柜台业务 B、法人信贷业务 C、个人信贷业务 D、资金交易业务 １０、员工人均培训数量是众多操作风险关键指标的一项，它反映出商业银行在以提高员工工作技能方面所作出的努力。如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着【Ａ】

A、部分员工没有受到应有的培训 B、多数员工受到应有的培训 C、员工培训效率上升 D、员工培训效率下降

银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案 篇6

公司信贷

第一章公司信贷概述1、1公司信贷基础1、1、1公司信贷相关概念

1、信贷

广义：一切以实现承诺为条件的价值运动形式

狭义的公司信贷：银行的信用业务活动（包含存款、贷款业务）

2、银行信贷

广义：银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动 狭义：专指广义中的后两者

公司信贷(续)

3、公司信贷

1）接受主体：法人和其他经济组织等非自然人 2）经济活动：资金信贷或信用支持

4、贷款

1）承诺条件：接受主体以一定的利率，按期归还 2）价值运动：货币资金使用权转让

5、承兑

银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款 问题：什么是商业汇票？

6、担保

银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。

7、信用证

银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。国际和国内信用证

8、减免交易保证金

银行在与客户的交易中，承担了信用风险，交易保证金因而会产生。银行为客户的交易做出了一种减免安排。实际上是一种信用支持。

9、信贷承诺

1）银行对客户做出的信贷承诺：未来一定时期内按商定条件为客户提供约定贷款或信用支持

2）前提：客户满足贷款承诺中约定的先决条件

10、直接融资和间接融资

融资：资金的借贷与资金的有偿筹集 通过金融机构进行的融资为间接融资1、1、2公司信贷的基本要素

1、交易对象

银行和银行的交易对手（其（事）业法人和其他经济组织）

2、信贷产品

特定产品要素组合下的信贷服务方式

3、信贷金额 以货币计量

4、信贷期限

广义：从签定合同到合同结束的整个期间

提款期：借款合同生效之日——全部提款完毕/最后一次提款之日 宽限期：借款合同生效之日——第一笔还款日 或介于提款期和还款期之间

注意：在宽限期内不用还本，但仍按规定计算利息，但是可按合 同约定是否还息

还款期：第一次还款日——全部本息清偿完毕之日

《贷款通则》有关期限的相关规定：贷款期限的商定、自营贷款期限（10年）、票据贴现期限（6个月）、展期及展期期限（短期

1、中期1/

2、长期3年）

Question:根据《贷款通则》有关贷款期限的规定，以下表述正确的是（）

A.自营贷款期限最长一般不得超过10年 B.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月 C.中期贷款展期期限不得超过原贷款期限的一半 D.长期贷款展期期限不得超过5年

贷款利率和费率

5、贷款利率和费率 1）贷款利率：

其一、管理制度——执行利率的确定 基准利率

《人民币利率管理规定》：

其二、利率结构

利率差别：期限和用途 利率档次：利率差别的层次

人民币利率档次：期限（短期、中长期贷款利率和票据贴现利率）外汇贷款利率档次：市场化，参考利率为国际主要金融市场的利率

其三、利率表达方式 年利率、月利率、日利率

其四、计息方式

计息周期：日、月、季、年

2）费率

利率以外的银行提供信贷服务的价格。一般以信贷产品金额为基数按一定比例计算。类型：担保费、承诺费、银团安排费、开证费等

《商业银行服务价格管理办法》

实行政府指导价的商业银行服务范围为人民币基本结算类业务：7个 收付类业务的收费原则：谁委托，谁付费

6、清偿计划

一次性还款，分次还款（定额？（等额（等额本金、本息）、约定））

7、担保方式：保证、抵押、质押、定金和留置

借款人无力、未按时还本付息或支付相关费用时的第二还款来源。审查贷款项目的主要因素之一。

8、约束条件

银行专业资格考试《公司信贷》考点练习题及答案 篇7

一、单项选择题(本大题共90个小题，每题0．5分，共45分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)1．下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比中，不正确的是（）。

A．项目的可行性研究属于项目论证工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作

B．两者都可以委托中介咨询机构进行

C．项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的 D．项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行重点面的研究；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的 2．项目的财务评估不包含（）。A．项目投资估算与资金筹措评估 B．项目基础财务数据评估 C．流动性效益评估 D．不确定性评估

3．对项目微观背景的分析，下列说法不正确的是（）。A．分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手

B．投资的理由主要是指对提出项目的理由及投资意向进行分析评估

C．投资环境是指在一定时间、一定地点或范围内，影响和制约项目投资活动的各种外部境况和条件要素的有机集合体 D．项目对其投资环境具有不可选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现

4．潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大（）之和。A．营销量 B．投资量 C．消费量 D．需求量

5．设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的（）决定的。A．原值 B．使用费 C．市场价值 D．核定价值

6．财力资源分析主要分析项目（）方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。A．投资 B．融资 C．筹资 D．资源

7．项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和（）条件进行的分析。A．销售 B．生产 C．经济 D．供应

8．办理贷款重组的条件是（）。

A．借款企业出现财务恶化或其他原因而出现还款困难 B．银行充分评估贷款风险 C．促进现金回收

D．重新制定贷款偿还方案

9．在减免交易保证金业务中，从风险的角度看，（）承担了交易中的（）风险。A．银行利率 B．银行信用 C．客户利率 D．客户信用

10．资产负债率，对其正确的评价是（）。A．从债权人角度看，负债比率越大越好 B．从债权人角度看，负债比率越小越好 C．从股东角度看，负债比率越高越好 D．从股东角度看，负债比率越低越好

11．银行公司信贷产品的三层次理论不包括的层次是（）。A．核心产品 B．基础产品 C．潜在产品 D．扩展产品

12．强调产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小的产品组合策略的形式是（）。A．全线全面型 B．市场专业型 C．产品线专业型 D．特殊产品专业型

13．贷款展期实行（）。A．分级审批制度 B．集中审批制度 C．部门审批制度 D．负责人审批制度

14．借款人不能按期还款时，应在（）向银行申请展期。A．借款合同签订后 B．最后支款日前 C．贷款到期日前

D．最后支款日后、贷款到期日前

15．银行向人民法院提出诉讼一般以（）的名义进行。A．总行 B．分(支)行 C．分理处 D．营业机构

16．借款人申请展期未获批准时，其贷款从到期次日起转入（）。A．冻结账户 B．特殊账户 C．逾期贷款账户 D．违约账户

17．对于一时无偿还能力的企业，银行一般（）。A．采取诉讼方式B．继续采用催收等手段

C．暂时放弃催收，等待企业偿还能力好转D．申请财产保全

18．贷款本息全部还清后，相关部门应在贷款本息收回后（）日内形成书面总结。A．3 B．5 C．10 D．15 19．某企业于2009年初从A银行取得中长期借款1000万元，用于一个为期3年的项目投资，截止2010年底，项目已完工60%，银行已按照借款合同付款600万元，银行依据的贷款发放原则是（）。A．计划、比例放款原则 B．进度放款原则 C．及时性原则

D．资本金足额原则

20．贷款合同制定原则中的适宜相容原则是指（）。A．贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定

B．贷款合同要符合银行业金融机构自身各项基本制度的规定和业务发展需求 C．贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益

D．贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰 21．下列关于贷款合同填写要求的说法，错误的是（）。A．合同文本可依据贷款的不同适用不同的格式 B．合同填写必须做到标准、规范要素齐全

C．合同条款有空白栏，根据实际情况不准备填写内容的，应加盖“此栏空白”的印章 D．贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与贷款最终审批意见一致 22．下列关于贷款合同管理的说法，错误的是（）。

A．是对贷款合同的制定、修改、选用等一系列行为进行管理的活动

B．是按银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同进行管理的 C．贷款合同管理工作隶属于银行业金融机构内部管理工作 D．通过签订合同建立法律关系的行为是一种民事法律行为 23．贷放分控中的“贷”，不包括的环节是（）。A．贷款调查 B．贷款审查 C．贷款审批 D．贷款发放

24．短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括（）。A．资产负债表 B．利润表 C．现金流量表

D．财务状况变动表

25．短期贷款中借款人资信审查文件包含（）。

A．借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照B．保证人的营业执照 C．保证人最近三年的财务报表D．原辅材料采购合同

26．出口打包贷款是（）凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。A．出口商

B．出口商当地的银行 C．进口商

D．进口商当地的银行

27．贷款担保是指为提高（）的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。A．贷款偿还 B．贷款性质 C．发放方式 D．数额多少

28．抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的（），而债权人则取得（）。A．占有权占有权 B．所有权所有权 C．占有权所有权 D．所有权占有权

29．以下各项中不得抵押的财产是（）。

A．抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品 B．抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产 C．土地所有权 D．专款专用

30．对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑（）。A．抵押物的市场价格 B．无形损耗 C．折旧 D．造价

34．以下关于速动比率表述不正确的是（）。

A．速动比率能更准确、可靠地评价借款人资产流动性及其偿还短期债务的能力 B．一般认为速动比率为1较为合适 C．零售业允许保持低于1的速动比率

D．应收账款比较多的客户，速动比率应小于1 35．速动资产包括以下哪项资产?（）A．应收账款 B．存货 C．预付账款 D．待摊费用

36．以下关于现金类资产表述不正确的是（）。A．速动资产扣除应收账款后的余额 B．只包括货币资金

C．最能反映客户直接偿付流动负债的能力

D．现金比率越高，表明客户直接支付能力越强

37．以下关于银行依法收贷表述不正确的是（）。A．依法收贷的对象是不良贷款

B．依法收贷的顺序，一般是信用贷款、抵押贷款、保证贷款 C．向仲裁机关申请仲裁的时效为1年 D．向人民法院提起诉讼的时效为2年 38．二级文件(押品)的管理不包括（）。A．保管C．借阅B．交接D．结清、退还

39．在项目技术分析和评估中，最关键的评估环节是（）。A．配备一定数量具有一定专业水平的技术专家或技术人员 B．评估人员深入实际，调查研究项目的技术与设计方案 C．认真核实各项技术方案指标

D．搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估

40．关于无形资产、递延资产原值的确定表述不正确的是（）。A．无形资产原值的确定方法与固定资产相同 B．递延资产原值的确定方法与固定资产相同 C．递延资产按实际发生值计算

D．与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失应计入递延资产价值 41．银行对某借款公司剩余固定资产寿命进行估计，发现该公司固定资产账面净值为700万元，年折旧支出为50万元，则该公司固定资产剩余寿命为（）年。A．5B．10C．11D．14 42．某公司第一年的销售收入为120万元，销售成本比率为35%；第二年的销售收入为260万元，销售成本比率为45%，则销售成本比率的增加消耗掉（）万元的现金。A．52B．36C．26D．20 43．借款需求是公司对（）的需求超过自身储备，从而需要借款。A．流动资金B．资产C．资金D．现金

44．借款需求分析中，通过了解借款企业导致（）的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。A．盈利B．资金短缺C．现金流入D．现金流出

45．季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于（）融资渠道。A．季节性负债B．季节性资产C．间接融资D．直接融资 46．下列关于贷款重组方式的说法，错误的是（）。

A．实务中贷款重组可以有多种方式，各种方式可以单独使用，也可以结合使用

B．调整还款期限及利率要严格遵守人民银行和银监当局的有关规定，银行不得擅自进行

C．当借款企业发生合并、分立、股份制改造等情形时，银行可以同意将全部债务转移到第三方 D．贷款本金为关注类、次级类、或可疑类时，银行可以考虑减免贷款利息 47．抵债资产管理的原则为（）。

A．严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置 B．现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置 C．现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置 D．严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置

48．经办行(公司)的调查报告是银行申报核销呆账必须提供的资料，下列哪项属于经办行调查报告（）。A．债权、股权发生明细材料 B．财产清算情况 C．债权和股权经办人 D．担保人和担保方式

49．呆账核销后进行的检查，应将重点放在（）上。A．检查呆账申请材料是否完备 B．检查呆账申请材料是否真实 C．检查整个核销过程中有无纰漏 D．核实债务人与担保人的财务状况

50．下面哪一项是不太妥当的抵债资产处置做法?（）A．银行不得擅自使用抵债资产

B．抵债资产在处置时限内不可以出租 C．抵债资产收取后原则上不能对外出租

D．抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式

51．我国全面实行贷款五级分类制度是哪一年开始?（）A．1998年 B．1999年 C．2000年 D．2002年

52．如果借款人尚存一定的偿债能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置措施就是（）。A．贷款重组 B．现金清收 C．以资抵债 D．呆账核销

53．下列关于呆账核销及呆账核销制度建立的说法，错误的是（）。

A．呆账核销是指银行经过央行审核确认后，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销 B．我国的呆账核销制度起建于1989年

C．目前银行主要依据《金融企业呆账核销管理办法》进行呆账核销 D．银行主要通过动用呆账准备金冲销呆账 54．关于呆账核销审批，下列说法正确的是（）。A．对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批

B．一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作

C．除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外

D．对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理 55．下列各项中，不可认定为呆账的是（）。

A．借款人和担保人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，银行对借款和担保人进行追偿后，未能收回的债权

B．借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿

C．借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，且连续3年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权

D．余额在50万元(含50万元)以下的对公贷款，经追索2年以上，仍无法收回，经法院对借款人和担保人强制执行超过2年以上仍未收回的债权；或借款人和担保人无财产可执行，法院裁定执行程序终结或终止(中止)的债权。

56．1996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种（）。A．实体性贬值 B．功能性贬值 C．经济性贬值 D．科技型贬值

57．下列关于货款担保中人的担保的说法，错误的是（）。

A．担保人可以是法人，也可以是自然人B．担保人是借款人和货款人之外的第三人 C．担保人将特定财产抵押给银行D．若借款^桌按期还款，担保人承担还款责任 58．财务杠杆比率考察的是借款人的（）。A．盈利能力 B．长期偿债能力 C．短期偿债能力 D．营运能力 59．某企业的净利润为1125万元，所有者权益为6000万元，股利分红为450万元，则该公司的可持续增长率为（）。A．3．6% B．9．9% C．12．68% D．14．5% 60．假定有一个公司向银行申请300万元的贷款，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的2%。银行以3%的利率吸收存款，并追加2%的违约风险补偿利率以及1%的利润率。则这笔贷款的利率为（）。A．2% B．4% C．5% D．8% 65．在价格领导模型中，贷款利率不包括（）。A．优惠利率

B．借款人支付的违约风险溢价

C．长期贷款借款人支付的期限风险溢价 D．小额贷款借款人支付的成本溢价

66．亚当·斯密关于公司信贷的理论是（）。A．真实票据理论 B．资产转换理论 C．预期收入理论 D．超货币供给理论

67．在（）的担保形式下，债权人占有债务人的财产。A．抵押和质押 B．抵押和留置 C．质押和留置

D．抵押、质押和留置

68．下列关于各类贷款的主要特征的说法，错误的是（）。A．借款人净现金流减少，属于关注类贷款的特征

B．借款人不能偿还对其他债权人的债务，属于次级类贷款的特征 C．借款人处于停产状态，属于可疑类贷款的特征 D．借款人已经资不抵债，属于次级类贷款的特征 69．根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。A．保证 B．信用证 C．票据承兑 D．保理

70．项目非财务分析的内容不包括（）。A．项目背景分析 B．生产规模分析 C．原辅料供给分析 D．项目现金流量分析 71．（）行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。A．水泥 B．软件 C．金融 D．服装

72．根据我国贷款五级分类制度，银行信贷资产分为（）五类。A．优秀、正常、次级、可疑、损失 B．正常、关注、次级、可疑、损失 C．优秀、关注、次级、可疑、损失 D．关注、次级、可疑、损失、不良

73．超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额（）以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。A．25% B．15% C．10% D．8% 74．影响行业的外部因素不包括（）。A．国民经济 B．外部经济 C．国家政策

D．企业自身规模效益

75．符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有的功能不包括（）。A．能够有效区分违约客户 B．能够准确量化客户违约风险

C．不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势

D．能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内76．自营贷款期限最长一般不得超过（）年，超过此年限应当报监管部门备案。

A．5 B．10 C．15 D．20 77．银团贷款的（）是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行。A．参加行 B．联席行 C．牵头行 D．代理行

78．根据世界市场研究中心的国别风险计算方法，某国的政治风险为2．5，经济风险为2，法律风险为2，税收风险为1．5，运作风险为3，安全性为1．5，则该国的国别风险为（）。A．2．50 B．2．15 C．2 D．1．25 79．下列关于抵押人转让抵押物的说法，正确的是（）。

A．抵押人在抵押期间全部转让抵押物的，无须经过商业银行便可办理 B．抵押人全部转让抵押物时，具有独立的定价权

C．抵押人全部转让抵押物所得的价款，应优先用于向商业银行提前偿还所担保的债权或存人商业银行 D．抵押人部分转让抵押物的，应保持剩余贷款抵押物价值不高于规定的抵押率 80．下列贷款不能归为次级类的是（）。A．同一借款人对其他银行的部分债务已经不良 B．借新还旧

C．借款人分立以恶意逃废银行债务，本金已经逾期 D．重组后的贷款仍然逾期

81．根据规模细分的各子市场中，商业银行应重点争取的客户群为（）。A．工业企业

B．大型、特大型企业 C．中小企业 D．国有企业

82．对商业银行产品需求与个人客户类似的细分企业为（）。A．中小企业

B．技术密集性企业 C．民营企业 D．业主制企业

83．商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务的细分市场为（）。A．国有企业 B．民营企业 C．外商独资企业 D．合资与合作企业

84．商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度的细分市场为（）。A．大中型企业 B．中小企业 C．国有企业

D．外商独资企业

85．贷款价格的构成包括贷款利率、贷款承诺费、补偿余额和隐含价格，其中贷款承诺费是指银行对（分资金收取的费用。

A．未承诺贷给客户，客户没有使用）的那部B．末承诺贷给客户，客户已经使用 C．已承诺贷给客户，客户已经使用 D．已承诺贷给客户，客户没有使用

86．在成本加成定价法中，贷款利率不包括（）。A．筹集可贷资金的成本 B．银行非资金性的营业成本

C．银行对贷款违约风险所要求的补偿 D．大额贷款借款人支付的期限风险溢价

87．银行为了与客户保持长期稳定关系，可以采取（）。A．薄利多销定价策略 B．高额定价策略 C．关系定价策略 D．渗透定价策略

88．商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合称为（）。A．产品项目 B．产品类型 C．产品线 D．产品组合

89．银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用（）广告，突出（）策略。A．产品差异化 B．形象差异化 C．产品成本优先 D．形象成本优先 90．某公司欠银行贷款本金5000万元，利息600万元。经协商双方同意以该公司事先抵押给银行的闲置的机器设备6000万元(评估价)抵偿贷款本息。银行对这笔抵债资产的处理是（）。

A．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元列入保证金科目设专户管理，待抵债资产变现后一并处理

B．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元待抵债资产变现后退还给贷款人 C．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元待抵债资产变现后上缴国库

D．5000万元作为贷款本金收回，600万元作为应收利息收回，其差额400万元待抵债资产变现后上缴上一级银行

二、多项选择题(本大题共40个小题，每题1分，共40分。在以下各小题所给出的多个选项中，有2个或2个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)1．下列融资需求中，银行受理时需要格外慎重决定贷款期的为（）。A．利润率下降 B．支付分红

C．已额外或非预期性支出 D．持续销售增长 E．债务重构

2．公司的应付账款周转天数下降时，（）。A．公司经营的风险降低 B．公司的商业信用降低 C．公司可能进行短期融资 D．公司可能产生借款需求

E．公司需要额外的现金及时支付供货商

3．下列贷款中，不能被认定为呆账的有（）。

A．借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回债权

B．由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制 执行超过1年以上仍未收回的债权

C．银行对外投资后，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，银行无法收回的股权 D．银行抵债资产的计价价值低于贷款本金的差额

E．银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，银行无法追偿的剩余债权 4．不良贷款是指（）形成的贷款。

A．借款人未能按贷款协议偿还商业银行的贷款利息

B．借款人有不能按原定贷款协议按时偿还商业银行贷款本息的可能 C．借款人未能按原贷款协议按时偿还贷款本息

D．有迹象表明借款人不可能按原贷款协议按时偿还贷款本息 E．借款人借款后资金运转不灵

5．关于贷款重组的方式，下列说法正确的有（）。

A．调整还款期限时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限

B．在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务

C．银行必须在人民银行和银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息 D．调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮调低利率，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定

E．重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式，方法可以灵活 6．根据贷款五级分类制度，以下贷款可划入关注类的有（）。A．借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款 B．违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款 C．借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类

D．借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息 E．借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款

7．在房地产市场上，银行要分析的风险包括（）。A．政策风险 B．信用风险 C．经济风险 D．市场风险 E．开发风险

8．预期收入理论的观点包括（）。

A．贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的

B．稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上 C．中央银行可以作为资金流动性的最后来源

D．当流动性的需要增大时，可以在金融市场上出售贷款资产 E．长期投资的资金应来自长期资源

9．公司信贷产品的属性的反映方式有（）。A．客户心理

B．金融产品本身的价格水平C．金融产品质量 D．商标

E．市场定位战略

10．评估中对利润的审查主要针对（）。

A．计算利润时的销售收入、销售税金、销售成本在增值税方面的计算口径是否一致 B．所涉及的税率是否符合现行规定 C．利润的计算公式是否正确

D．税后利润的分配顺序是否正确 E．税后利润的分配项目是否合理 11．下列关于质物、质押权利合法性的说法，正确的有（）。

A．所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物 B．凡发现质押权利凭证有伪装、变造迹象的，应重新确认 C．非流通股可以设定抵押

D．以海关监管期内的动产作抵押的，须有负责监管的海关出具同意质押的证明

E．凡出质人以权利凭证出质的，必须对出质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行确认 12．票据背书连续性的内容包括（）。A．各背书相互衔接

B．办理了质押权背书手续，并记明“担保”字样 C．票据依法可流通

D．每一次背书不得附有条件

E．每一次背书记载事项、各类签章完整齐全

13．订立保证合同时，最高贷款限额包括（）。A．最高取款额 B．最高贷款累计额 C．单笔贷款限额 D．贷款余额 E．法定的数额

14．授信额度是指银行在客户授信额度以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额，它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括（）。A．信用证开证额度 B．承兑汇票额度 C．提款额度

D．各类保函额度 E．现金额度

15．信贷业务职责包括（）。

A．积极拓展信贷业务，搞好市场调查，优选客户，受理借款人申请 B．办理核保、抵(质)押登记及其他发放贷款的具体手续

C．对借款人申请信贷业务的合法性、安全性、盈利性进行调查 D．负责信贷档案管理，确保信贷档案完整、有效 E．对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查

16．在贷款合同签订过程中，有些银行违规操作，具体包括（）。A．合同签署前审查不严

B．对有权签约人主体资格审查不严 C．抵押手续不完善或抵押物不合格 D．对借款人基本信息重视程度不够 E．履行合同监管不力

17．首次放款的先决条件文件中与项目有关的协议包括（）。A．已正式签署的商标和商标名称许可合同 B．已正式签署的抵(质)押协议

C．企业法人营业执照、批准证书、成立批复 D．已正式签署的合营合同 E．贷款备案证明

21．流动资金的估算方法有（）。A．加权平均估算法 B．资产负债表法 C．比例系数法

D．分项详细估算法 E．回归分析法

22．目前商业银行的贷款重组方式主要有（）。A．变更担保条件

B．调整还款期限或利率 C．借款企业变更 D．减免贷款利息 E．债务转为资本

23．以下属于次级类贷款的特征有（）。A．借款人处于停产、半停产状态

B．借款人支付出现困难，并且难以按市场条件获得新的资金 C．借款人不能偿还对其他债权人的债务

D．借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额清偿 E．借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款 24．以下属于可疑类贷款的特征有（）。A．借款人处于停产、半停产状态 B．固定资产贷款项目处于停缓状态 C．银行已诉诸法律来回收贷款

D．贷款经过了重组仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况没有得到明显改善 E．借款人已彻底停止经营活动

25．以下关于银行贷款损失准备金的提取表述正确的是（）。

A．贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的 B．银行筹集资本金来覆盖预期损失

C．普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本

D．计入附属资本的普通准备金不能超过加权风险资产的1．25% E．银行提取资本金来覆盖非预期损失

26．银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有（）。A．判断其持续销售增长率是否足够高 B．判断利润增长率 C．判断成本节约率

D．判断其资产效率是否相对稳定，且销售收入是否保持稳定、快速增长，且经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长

E．比较若干年的“可持续增长率”与实际销售增长率

27．某公司上一的净利润为800万元。销售收入为12000万元。总资产为20000万元，所有者权益为15000万元，则该公司上一的（）。A．ROE为5．33% B．ROE为7% C．利润率为6．67% D．利润率为9．5% E．资产使用效率为60% 28．下列选项中，属于季节性资产的为（）。A．应收账款 B．应付账款 C．应计费用 D．存货 E．证券

29．对长期销售增长的企业，满足其核心流动资产增长的长期融资方式包括（）。A．核心流动负债增长 B．营运资本投资增加 C．应付账款 D．应计费用 E．存货

30．银行通过对（）的趋势比较，可作出合理的贷款决策。A．实际销售增长率 B．可持续增长率 C．利润率 D．成本率 E．存货周转率

31．银行与借款人、其他第三人签订担保协议后，当（）时，可通过执行担保来收回贷款本息。A．借款人财务状况恶化 B．违反借款合同 C．无法偿还本息

D．银行财务状况恶化 E．贷款到期

32．下列担保形式中，不动产不能作为担保物的有（）。A．抵押 B．质押 C．留置

D．动产担保 E．不动产担保

33．抵押贷款中，抵押合同应包含的内容有（）。A．被担保主债权的种类、数额 B．债务人履行债务的期限

C．抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属 D．抵押担保的期限

E．当事人认为需要的其他事项

34．在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少，或已使抵押物价值减少时，其拥有的权利包括（）。A．要求抵押人停止其行为 B．要求抵押人恢复抵押物价值 C．提供与减少的价值相等的担保

D．只能在抵押人因损害而得到赔偿范围内要求提供担保 E．只能要求抵押物未减少的部分作为债权的担保 35．企业的财务风险主要体现在（）。A．流动资产占总资产比重下降 B．经营性净现金流量持续为负值

C．董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益 D．银行账户混乱，到期票据无力支付 E．应收账款异常增加

36．商业银行可接受的财产质押有（）。A．出质人所有的或有处分权的机器设备 B．汇票 C．字画

D．国家机关的财产

E．依法可转让的基金份额

37．还本付息通知单应包括的内容有（）。A．贷款项目名称 B．还本付息的日期

C．本次还本金额和付息金额

D．利息计算过程中涉及的利率、计息天数、计息基础 E．当前贷款余额

38．下列质押品中，其市场价格可作为抵押公允价值的有（）。A．国债 B．存款单

C．银行承兑汇票

D．上市公司流通股票 E．上市公司法人股权

39．质押贷款中，为规避司法风险，银行可采取的措施有（）。A．将质押资金转为定期存单单独保管 B．将质押资金转人银行名下保证金账户 C．将质押资金存放在本行活期存款账户 D．将质押资金封存

E．将质押资金存放于借款人处

40．下列措施中，可防范质押操作风险的有（）。A．谨慎接收权证质物 B．质物出质登记

C．与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议 D．将质押证件作为重要有价单证归类保管 E．出借质押证件

一、单项选择题 1．【答案及解析】D项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行全面的研究，并作出在技术上、财务上是否可行的结论；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目进行全面调查的基础上进行的，它可以针对所发现或关心的问题，有所侧重地进行研究，不必面面俱到。故选D。2．【答案及解析】C流动性效益评估属于银行效益评估。故选C。3．【答案及解析】D项目对其投资环境具有选择性，这正是资本寻求其生存和发展的各种必要条件的集中表现。投资环境实为一个多层次、由多种因素构成的动态系统，它们之间既相互联系又相互制约。故选D。4．【答案及解析】A潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的 市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。故选A。5．【答案及解析】B设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。评估设备的寿命时，只能对项目的主要设备进行分析研究，在其他条件相同的情况下，设备的寿命越长，其经济性越好。故选B。6．【答案及解析】C财力资源分析主要分析项目筹资方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。故选C。7．【答案及解析】D项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。故选D。8．【答案及解析】C办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险的控制及促进现金 回收，减少经济损失。故选C。9．【答案及解析】B减免交易保证金是信贷业务的一部分。在银行与客户之间进行交易时，从风险的角度看，银行承担了交易中的信用风险，为客户的交易作出了一种减免安排，是信用支持的一种形式。B选项符合题意。故选B。10．【答案及解析】B资产负债率反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，从债权人的立场看，他们最关心的是贷给企业的款项的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；从股东的角度看，由于企业通过举债筹措的资金与股东提供的资金经营中发挥同样的作用，所以，股东所关心的是全部资金利润率是否超过借入款项的利率，即借入资金的代价。故选B。11．【答案及解析】C银行公司信贷产品的三层次理论认为，公司信贷产品是一个复杂的概念，从客户需求到具体的产品形式有着不同的层次。按基本的划分方法，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。故选C。12．【答案及解析】C产品线专业型是指商业银行根据自己的专长，专注于某几类产品或服务的提供，并将它们推销给各类客户。这种策略强调的是产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小。故选C。13．【答案及解析】A贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。故选A。14．【答案及解析】C借款人如不能按期归还贷款时，应在贷款到期日前，向银行申请贷款展期。故选C。15．【答案及解析】B为了便于管理，银行向仲裁机构申请仲裁和向人民法院提出诉讼一般以分(支)行的名义进行，分理处及其以下的营业机构不能作为独立的诉讼主体。故选B。16．【答案及解析】C根据《贷款通则》的规定，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。故选C。17．【答案及解析】B对那些承认债务，但确实由于客观原因，一时没有偿还能力的企业，银行一般不采取诉讼方式，但应注意催收。故选B。18．【答案及解析】C贷款本息全部结清后，相关部门应在贷款本息收回后10日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。故选C。19．【答案及解析】B在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款，这是进度放款原则。故选B。20．【答案及解析】B贷款合同不违反法律、行政法规的强制性规定是指贷款合同制定原则中的不冲突原则，A选项错误。贷款合同要在法律框架内充分维护银行业金融机构的合法权益是指贷款合同制定原则中的维权原则，C选项错误。贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰是指贷款合同制定原则中的完善性原则，D选项错误。故选B。21．【答案及解析】A填写合同时，合同文本应该使用统一的格式。故选A。22．【答案及解析】C贷款合同本身的特征决定了贷款合同管理工作不同于银行业金融机构内部管理工作，应当由专门的法律工作部门或岗位归1：7管理。故选C。23．【答案及解析】D贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中的贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节。故选D。24．【答案及解析】C借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表包括资产负债表、利润表和财务状况变动表。故选C。25．【答案及解析】A A选项属于借款人资信审查文件，B选项和C选项属于贷款担保文件的内容，D选项属于借款用途证明文件。故选A。26．【答案及解析】B出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。该类贷款报审材料中应报送：进口方银行开立的信用证、由国际结算部门出具的信用证条款无疑义的材料、进口商与开证行的资信证明或说明等材料。故选B。27．【答案及解析】A贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。故选A。28．【答案及解析】C抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人(抵押权利人)则取得所有权或部分所有权，或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。故选C。29．【答案及解析】C根据我国《担保法》的规定，土地所有权不得抵押。故选C。30．【答案及解析】A对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景。故选A。31．【答案及解析】B信贷人员应根据抵押物的评估值，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。故选B。32．．【答案及解析】C风险分析是银行抵押贷款的首要工作。故选C。33．【答案及解析】D资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。故选D。34．【答案及解析】D应收账款比较多的客户，速动比率应大于1。故选D。35．【答案及解析】A存货、预付账款、待摊费用属于流动资产，不属于速动资产。故选A。36．【答案及解析】B现金类资产包括货币资金和易于变现的有价证券。故选8。37．【答案及解析】B依法收贷的顺序，一般是信用贷款、保证贷款、抵押贷款。故选B。38．【答案及解析】D二级文件(押品)的管理包括保管、交接、借阅，结清、退还是一级文件(押品)的管理。故选D。39．【答案及解析】D搞好方案的定量分析，进行备选方案的综合技术评估，这是最关键的评估环节。故选D。40．【答案及解析】B递延资产按实际发生值计算。故选B。41．【答案及解析】D固定资产剩余寿命=固定资产账面净值÷年折旧支出，即700÷50=14年。故选B。42．【答案及解析】C销售收入为120万元，销售成本比率为35%，那么第二年的销售成本应当是260×35%=91万元，但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了260×45%=117万元。因此，销售成本比率增加消耗掉117—91=26万元的现金。故选C。43．【答案及解析】D借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。故选D。44．【答案及解析】B借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作过程中导致资金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效评估风险。故选B。45．【答案及解析】A季节性负债增加包括应付账款和应计费用。故选A。46．【答案及解析】D贷款本金为次级、可疑或损失类时，银行可以考虑减免贷款利息。故选D。47．【答案及解析】D抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。故选D。48．【答案及解析】C债权、股权发生明细材料，财产清算情况，担保人和担保方式均属于借款企业资料，排除ABD选项。故选C。49．【答案及解析】B呆账核销后进行的检查，应将重点放在检查呆账申请材料是否真实。故选B。50．【答案及解析】B抵债资产在处置时限内可以暂时出租。故选B。51．【答案及解析】D 2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选D。52．【答案及解析】B对于借款人尚存在一定的偿还能力，或银行掌握部分的第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。故选B。53．【答案及解析】B我国的呆账核销制度起建于1988年。故选B。54．【答案及解析】D对于小额呆账，一级分行有权审批，A选项错误。一级分行不得再向分支机构转授权，B选项错误。除法律法规和《呆账核销管理办法》的规定外，其他任何机构和个人包括债务人不得干预、参与银行呆账核销运作，C选项错误。故选D。55．【答案及解析】C借款人和担保人未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续2年以上未参加工商年检，银行对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权，可以认定为呆账。故选C。56．【答案及解析】C经济性贬值是由于外部环境变化引起的贬值或增值，本题就属于这种情况。故选C。57．【答案及解析】C贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。人的担保主要指由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。如果债务人未按期还款，担保人将承担还款的责任，所以A、B、D选项说法正确。故选C。58．【答案及解析】B长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力。财务杠杆比率考察的是借款人偿还债务的保障能力。故选B。59．【答案及解析】C该公司的资本回报率ROE=净利润÷所有者权益=1 125÷6 000=0．187 5，红利支付率=股利分红÷净利润=450÷1 125=0．4，留存比率RR=1-红利支付率=1—0．4=0．6，该公司的可持续增长率SGR=(ROE×RR)／(1-ROE×RR)=0．187 5×0．6／(1—0．187 5×0．6)≈12．68%。故选C。60．【答案及解析】D贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2%+2%+1%=8%。故选D。61．【答案及解析】C借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的60个营业日前通知代理行。故选C。62．【答案及解析】A银行对抵押品失去控制，这属于关注类贷款的特征，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的质量都劣于关注类贷款。故选A。63．【答案及解析】B该企业盈亏平衡点销售收入=产品单价×年固定成本÷(产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金)=100×5 000÷(100—40-10)=10 000万元。故选B。64．【答案及解析】D存货周转率-销货成本÷平均存货余额×100%，存货持有天数=计算期天数÷存货周转次数=存货平均余额×计算期天数÷销货成本，这两个指标都可以反映存货周转速度，所以ABC选项不符合题意。故选D。65．【答案及解析】D在价格领导模型中，贷款利率通常由三部分构成：优惠利率；借款人支付的违约风险溢价；长期贷款借款人支付的期限风险溢价。所以ABC选项不符合题意。故选D。66．【答案及解析】A根据亚当·斯密的理论，银行最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。这种贷款理论被称为“真实票据理论”。故选A。67．【答案及解析】C质押不同于抵押之处在于，债权人(银行)取得对担保品的占有权。留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者 以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。因此，抵押不占有债务人的财产，质押和留置占有债务人的财产。故选C。68．【答案及解析】D借款人已资不抵债，属于可疑类(而不是次级类)贷款的特征。故选D。69．【答案及解析】D《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。故选D。70．【答案及解析】D项目现金流量分析属于项目财务分析，所以D选项不属于项目非财务分析的内容。故选D。71．【答案及解析】A是否靠近原料产地、是否接近市场。是判断一个行业能否生存的重要依据。例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征，所以A选项符合题意。软件、金融和服装行业受地区生产力布局的影响较小。故选A。72．【答案及解析】B从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度。该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。故选B。73．【答案及解析】B《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第十二条规定，超过风险承受能力是指一家商业银行对单一集团客户授信总额超过商业银行资本余额15%以上或商业银行视为超过其风险承受能力的其他情况。故选B。74．【答案及解析】D企业自身规模效益是制约行业的内部因素。故选D。75．【答案及解析】C符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。故选C。76．【答案及解析】B根据《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案。故选B。77．【答案及解析】C银团贷款牵头行是指经借款人同意、发起组织银团、负责分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。故选C。78．【答案及解析】B该国的国别风险=(2．52×0．25+22×0．25+22×0．15+1．52×0．15+32×0．1+1．52×0．1)1/2=2．15。故选B。79．【答案及解析】C抵押人转让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入商业银行账户。故选C。80．【答案及解析】D重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类，不能归为次级类。故选D。81．【答案及解析】B一般而言，大型和特大型企业或企业集团是政府的重点主抓对象，对银行拓展自身市场份额有很大的作用，因此，这类企业成为各商业银行争相夺取的重点客户。故选B。82．【答案及解析】 D业主制企业即个人独资企业，这类企业对商业银行产品的需求与个人客户有相似之处。故选D。83．【答案及解析】C外商独资企业对商业银行的金融产品和服务的要求比较高，商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务。故选C。84．【答案及解析】B中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度，以适应中小企业的需求。故选B。85．【答案及解析】D贷款承诺费是指银行对已承诺贷给客户而客户又没有使用的那部分资金收取的费用。故选D。86．【答案及解析】D成本加成定价法中，贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行非资金性的营业成本+银行对贷款违约风险所要求的补偿+银行预期利润水平。故选D。87．【答案及解析】C银行采用关系定价策略可以保持与客户的长期稳定关系。故选C。88．【答案及解析】D产品组合是指商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合。故选D。89．【答案及解析】A银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。公司信贷营销主要运用产品广告，产品的广告要突出差异化策略。故选A。90．【答案及解析】A商业银行在取得抵债资产时，要同时冲减贷款本金与应收利息。抵债资产的计价价值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金专户管理，待抵债资产变现后一并处理。故选A。

二、多项选择题 1．【答案及解析】AB利润率和分红影响企业的可持续增长率，银行受理时需要各位慎重决定抵扣期。故选AB。2．【答案及解析】BDE公司的应付账款周转天数下降时，公司经营的风险上升，需要分析判断这种变化是长期的还是短期的，AC选项错误。故选BDE。3．【答案及解析】BC由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担