财务科长述职报告二

财务科长述职报告二（共6篇）

财务科长述职报告二 篇1

2009述职报告

一年来，财务科在分公司领导的正确指导和各职能部门的通力合作及各项目部的大力支持下，紧紧围绕全局工作，与上级业务部门密切配合,以年初上级下达的各项工作任务目标为统领，注重实效，重在落实。财务科全体人员贯彻执行了李经理和王主任在年初财务专业会上提出的目标和要求，群策群力，克服了工作中的种种压力与困难，使财务工作平稳运行，圆满完成了部门工作任务和有关经济指标，现作述职报告如下，不足之处还望各位领导和同志多多指教。

一、财务核算和财务管理工作情况以及工作成效

1、财务工作琐碎但要求细致，但财务人员相对较少,一人兼管数个项目，财务人员经常是在各个项目部之间疲于奔波，而且好多重要账务处理都集中在月底，如工资汇总，材料出库汇总及小组劳务费汇总等，还经常会遇到资料交接不及时，手续不全等问题，但在我们高效、有序的组织下，能够轻重缓急妥善处理各项工作。按时上报公司各种财务报表。

2、财务科每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务科最平常最繁重的工作，一年来，我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门的财务要求。严格执行资金管理和审批制度，强化了资金的有计划使用。本着“认真、仔细、严谨”的工作作风,深入贯彻陈总提出的“现金为王”理念，积极回收资金，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力，各项资金收付安全、准确、及时。企业的各项经济活动最终

都将以财务数据的方式展现出来，全年审核处理会计记账凭证4797张，出具各种报告、统计表、调查表170多份，出具各类会计报表300多份。

3、累计计算分析了29个项目成本，分公司机关对其中12个项目的成本真实性进行了核实。并及时为8个项目的抵押承包兑现提供了依据。分公司于7月和10月召开了两次成本分析会，增强了项目经理的成本意识，使项目全员参与到成本管理体系中。

4、积极服务和指导项目部财务工作。根据年初职代会提出的“行走制度”，共深入了7个项目部，进行了业务知识培训，成本考核与指导，文件精神的传达，统一了各种表格格式。另外协助7个项目部进行了外出施工纳税登记，协助项目部与8家建设单位进行了账务核对。

5、抓紧回收保证金。污水处理厂交投标保证金15万元，甲方要求将该款转为履约保证金，经财务科与甲方交涉，提出由于甲方未支付我方工程预付款，应将该保证金退还，及时回收了资金。

6、理清债权债务关系。与8家建设单位进行了账务核对，对6家外协单位的结算作了挂账处理。

7、严格执行规章制度，核算工作规范运行，做到程序规范、收支规范、粘贴规范、装订规范，做账规范、账表规范。顺利完成公司的工作安排，按时准确上报公司各种财务报表。在2009公司财务报表评比中我分公司荣获了一等奖。

8、加强对固定资产的管理。督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与材设科进行核对，确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。今年从建设单位抵回的各种车辆，均按公司要求出具了以物抵债报告。对于达到使用年限的固定资产，如食堂、活动房等，及时向公司打报告申请报废。

二、制定了1项新制度，完善了1个新表格，出台了2个新文件。

1、根据《关于回收竣工工程拖欠款的通知》以及《清欠指标分解表》，积极配合清欠责任人进行了工程拖欠款回收，至十二月底共回收工程拖欠款2540.9万元，完成了全年清欠目标1700万元的149.46%。在工程款清欠中，分公司领导紧紧抓住金业公司兼并重组这个机会，多次与甲方主管领导、工程部、财务科、生产办公室等部门领导协商，据理力争，最终达成共识，将工程质保金和所得税返还我方。财务科积极与甲方对帐，在往来帐目核对正确后，分公司领导又做了大量的工作，使工程款回收取得了满意的效果。

2、积极做好对备用金的清理工作。备用金的清理是历年来的难点，在领导大力支持下，财务科采取积极措施加以管理和清收。在年初制定并下发了2009年13号文件《关于加强备用金管理的通知》，要求严格执行财务管理实施办法和分公司08年第七号文件中对备用金的规定，针对项目部的备用金占用，采取了规定限额的办法。对于借款人调动的，规定必须清理完在该项目部的借款，否则要从该项目工资中扣回。工资不够扣的，项目经理要协助财务人员签定还款协议，确定还款时间后才能调走，同时机关财务追踪该人员，将备用金作动态调整，以便项目财务人员及时扣回。在每月召开的生产会上，均不厌其烦地进行了强调，并且要求项目经理在会上汇报本项目当月备用金总额，清理计划和清理措施，引起了项目经理的足够重视，取得了很好的效果。财务科分别于七月份和十二月份对所有借款人员两次下发了备用金清理通知，针对一些一直拖欠的职工，财务人员亲自上门，多次打招呼，让其及时结账清算。对于分公司机关借款人员，在报销费用时都要求先抵备用金。虽然这样做，有些同志不太理解，但对于工作，我们是尽职尽责的。由于采取了这些有力措施，年末“备用金”从年初263.85万元降到166.48万元，降幅达36.9％。

3、在年初下发了《关于预付账款等科目对账的通知》，财务科每月给项目部财务人员下发“预付账款”、“备用金”、“应收票据”“应付工资”“应付账款”、“其他应付款”等科目的对账表，要求项目部财务人员每月与机关进行账务核对，并将核对后的对账表交回，确保双方账目无误，使机关财务与项目部财务得到经常性沟通。

4、由于新的《成本核算表》的实行，于十月份对该表在四个项目部的运行情况进行了了解和指导，使项目财务人员很快熟练掌握了该表的填报方法。新的表格侧重于利润的核算，增强了项目经理对“项目利润”的核算意识。

三、需要改进的方面

09年做了很多工作，还有很多地方存在不足，一是对理论学习认识还不够深刻，还存在重业务学习，轻理论学习的问题；二是工作

开拓、创新意识还不够强烈；三是对本科室的同志们要求多，关心、帮助不够；四是工作方法、说话方式还有待改进，特别是对有些不能开支、不能报销的事项，给同志们的解释工作做的还不到位。在此，诚恳地欢迎各位领导和同志们给我提出宝贵意见，我将虚心接受，努力改进。

四、2010年财务工作设想如下：

2010，我将紧紧围绕分公司十届四次职代会提出的奋斗目标展开工作。我的设想主要有以下几点：

1、进一步加强财务、会计核算工作，整合完善财务制度体系，推进精细化、标准化管理，将财务基础工作进一步做实，做细致。

2、增强资金计划的管理，加强计划执行情况的分析与控制，加强财务事先参与决策工作，从源头做好财务管理工作，为领导决策提供有用的决策信息。

3、进一步加强财务日常监督工作，从每笔收支入手，严格执行国家相关的财经政策和公司分公司的规章制度，做到单据合法，业务合规。

4、进一步加强内部部门间的沟通、协调工作，严格按部门职责做好本部门的工作，发挥财务部门应有的作用，为领导分忧、解难。

5、加强财务人员业务学习和培训，全面提升业务水平。

6、加强财务人员既当家又理财的财务意识，推动整体财务工作再上新台阶。

一年中，自己的工作有成绩也有不足，这些应该是2010年重点思考和解决的主题，我将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的发展。

谢谢大家！

财务科长述职报告大全 篇2

（篇一）

尊敬的各位领导、各位同事： 大家好！

一年以来，在局领导的正确领导下，在各部门各位同事的大力支持和帮助下，在财务股全体同仁的共同配合和努力下，我本着以“认真做事、踏实做人，坚守本职，勤勉敬业”的原则，围绕财务管理的“保运转、保建设、依规矩、促发展”的工作方针，努力学习，扎实工作，圆满完成了全年及领导交办的各项工作，现将我一年来工作和自身建设方面的情况向各位领导、各位同事们汇报如下：

一、本职工作情况

（一）全力强化财务基础工作，规范财务管理

1、加强财务审核和核算，确保真实准确。严格遵守《会计法》，认真执行各项管理制度，坚守财经纪律。及时处理好每笔账务，及时报送会计报表，及时反映各个会计期内的经济事务，为领导决策提供参考。

2、加强严控非生产性支出管理。全年公用经费管理严格按茶政办发[**]190号文件执行。全年支出经费380万元。同比上年减少13%，其中三公经费90万元，比**年预算计划减少25%，比上年支出减少48%。这些政策的认真执行为确保我局开展厉行节约、保持良好的艰苦奋斗的工作作风提供了有力的实施依据。

3、加强流动资金管理，确保资金安全。严格执行财务管理制度，大额支出实行银行转账付款，杜绝现金在使用过程中的漏洞。全年现金流量98万元，比**年的减少 30 %。严格个人因公借款，及时督促了账，真实反映各月份费用支出;严格按工程进度支付工程款，及时向领导提供在建工程款的支付情况，督促工程保质保量顺利完工结算。

4、加强包干经费管理，促进规范有序。严格执行茶交发**[1]号文有关经费核定管理，对站、所报销的包干经费及时清理核算。认真执行局有关制度和县财政的规定，做到真实反应当月费用支出，严格跨月费用报销。严格计算各项非税收入和费用成本的收支差额，为向财政争取预算内经费和确保来年运管经费运转正常有序，为领导提供决策依据。

5、加强行政经费管理，确保正常运转。按月及时发放人员工资、津贴，并实行工资条管理。配合人事方面做到对各项人员经费的管理。全年发放在职人员工资、津贴、奖金、节日补助 498万元，发放退休人员津贴106万元。上缴社会保障费129万元，全年局152人，支出733万元。这些资金的调度保证了全局人员工作思想的稳定性。

6、加强经费报批工作，促进依规使用。严格财政审批程序，一是各项对外捐赠和走访慰问，二是人员经费和采购商品、物资等开支，报主管县长审批后经厉行节约办审核。此项原则的坚持，使审计部门在对我局进行审计时，未发现任何审批程序上的问题。

（二）全力配合各部门做好争资金和资金下拨工作

由于财政体制改革，所有向上争取的资金全部要汇入财政账户。为此，较之往年，争资和资金下拨工作压力大，每笔资金的争取一边是积极向上联系，一边是及时与各部门的申报数核对，确保上级拨付资金准确快速到位。全年向上争取到位资金

1.1亿元，其中垄茶高速连接线建设资金2700万元，农村公路、桥梁、站场、码头等建设资金

8300 万元。这些资金均存入财政专户，本年度县财政为平衡财政支出，从我局争资款中调出3485万元归还财政原项目支出借款。

另外，在资金需要使用方面，因上级拨款均存入财政专户，在向财政申请拨款和从资金的申请到落到我局国库集中支付账上需经过11个环节，其中要通过分管县长和常务县长、县财政局局长批复等一些环节的签字核定。我一边是及时进行项目资金拨付审核，一边是及时报财政批准后出账，全年拨付农村公路建设资金7337.4万元。确保了全县交通建设的顺利推进。

（三）全力做好绩效财务预算，确保来年行政运行经费的保障

为做好来年工作计划和安排，按县政府要求，实行绩效财务预算管理，为此，我结合我局现有实际经费支出情况和各部门上报的绩效目标管理预算情况，全力向财政部门提供有关数据方面的资料，申报行政运行经费1100万元，申报项目费用6615万元。并努力协调与县本级财政关系，争取各项预算经费的顺利到位。

（四）全力做好省市对我县各项交通投入的考核工作

因年末省市对我县交通投入的考核评比牵渋到我县每年的奖金情况，而县本级财政对交通的投入因财力原因远远不能达到考核的要求。为此，经请示领导同意，协调并取得县本级财政和其他单位的与交通投入的有关数据1.4亿元，同时对其进行收集，归纳、汇总，并对照省下达的各项目计划，做好分门别类的交通本县级资金的使用汇报,为确保我县交通各项考核工作名列前茅，做好了资金管理方面的工作。今年到位奖励资金20万元，按往年惯例，报请县领导和厉行节约办批准后，此款可用作我局干部职工的奖金发放。

二、自身建设情况

（一）坚持加强学习，不断提高业务素质，增强财务工作的原则性和预见性。

（二）坚持实事求是作风、坚决抵制和反对腐败消极现象，在实际工作中，积极帮助解决问题，靠老老实实作人态度、兢兢业业工作态度、实事求是科学态度，推动财务各项工作的发展。

（三）坚持加强团结合作，不搞个人主义。认真听取多方意见和建议，对更好的完善自我起积极影响。

**年，虽然做了一些工作，取得了一些成绩，但与领导的要求，与群众的期望相比还有很大的差距，还存在许多不足之处，有待来年改进提高。如：

（一）联系群众较少，只埋首于本职，基层调查研究少。

（二）因遵偱财政一些工作要求，对内联系配合上有些工作方法欠妥。

三、来年工作打算

（一）做好绩效财务管理工作，做到按计划、按目标管好、用好每一笔资金：做好项目成本核算，确保项目经济效益和社会效益双盈。

（二）做好对“三公”经费的管理，严格执行公务员15道禁令的规定。做到以财务工作适应新形式，新常态，新发展，规范有序的做好交通事业的发展。

（三）加强对局外固定资产的登记管理，盘活现有工班房的使用效益，进一步配合公路站做发养护工作改革。

（四）进一步加大与县财政和上级有关部门的协调和联系，确保我局各项资金的正常使用。

（五）进一步做好建设资金管理工作，确保建设资金的安全使用。

（六）严格执行局内各项管理制度，严控非生产性支出。

以上是我一年以来的述职汇报，不足之处恳请各位领导和同事们提出宝贵意见并批评指正。谢谢大家！

（篇二）

一年即将过去，在这一年中我分管的工作还是财务工作、人事劳资工作，在这一年中有关业务方面的文件出台了很多，因此，就需要不断改进工作方法和业务水平。在思想政治方面也应具备“与时俱进、开拓创新、自加压力、争创一流”精神，认真学习**主席在第**次党代会的报告精神，深刻领会“高举邓小平理论伟大旗帜，全面贯彻‘三个代表’重要思想，继往开来，与时俱进，全面建设小康会，加快推进社会主义现代化，为开创中国特色社会主义事业新*面而奋斗”的真正含义。回顾一年的无论是在业务水平还是思想政治方面都有进步同时也存在不足，下面就我本人一年的工作情况向各位领导作以汇报： 第一项工作财务工作：

今年财务工作与往年衔接工作有所不同，由于去年我*人员分流的人事制度改革，核定预算工作直到今年7月份完成，还有去年医疗保险制度延续到今年3月份才正式出台国家公务员医疗补助的暂行办法，这给医疗保险交缴带来了许多问题，好在我委人员少没有住院人员，医疗保险交缴工作顺利完?。下面从四个方面总结一下全年财务工作。

1、建立人员数据库工作。

*财政为控制财政支出，推进会计电算化进程，实行工资统发管理系统，建立人员数据库是最基础性工作。这项工作已在10月份完成了增人增资、离退休人员数据处理、减人下册数据上报和信息收集工作，已完成两上两下，目前，只等工资调整和人员变动时再做数据上报和信息收集。

2、银行帐户重新审批工作。

为清理多余帐户避免设立帐外帐，规范统一管理预算内和预算外资金，我*财政根据《天津市市级行政事业单位银行帐?审批实施方案》文件要求，进行银行帐户的审批，它是以单位自查为主，进行自查登记和补报登记，这几项工作已经完成，在银行保留了*财政要求应该保留的帐户，并承诺今后不存在错报、漏报、瞒报银行帐户，不擅自开设、变更、撤消帐户。

3、预算单位清产核资工作。

清产核资工作是一项定期审核固定资产的工作，这是我从接管会计工作以来第一接触到的业务。这次清产核资工作正适合摸清我委固定资产“家底”，以免国有资产的流失，全面清查各类财产和债务，并核实人员状况、收入渠道、支出结构等情况进行自查，按规?没有清查出任何问题，为深化财务预算制度改革和加强我委财产监管工作奠定基础。

4、财务年终决算工作。

每年的年终决算基本程序都是一样的，每一年的财务年终决算以后，都对增收节支、帐务处理积累一些经验，同时又发现存在许多不足。今年我感觉在每月的报财政报表的同时，自行设计的科目明细分析报表给我对本月财务分析帮助很大，对控制预算开支起到了重要作用。但不足的是在年初立帐时考虑不全面，明细科目还不健全，明年一定注意这个问题。第二项工作人事劳资工作：

今年的人事工作较去年轻松一些，主要是工作人员信息采集工作这项工作，现已完成建立数据库和软盘上报.为明年人员变动的信息采集工作打下基础。搞好本委工作人员年终考核总结上报，同时做好工资微调事宜。

搞好劳资工作，积极配合*劳动*做好劳动用工合同签定工作，并参加了劳动保障资格培训，并撰写了《**》培训论文，年底及时将用工情况进行年检。

另外，在完成本职工作以外，积极主动完成领导交办的一些零星事务。

以上是我全年的工作总结，仔细想想，还有许多工作没有到位的地方，比如，计算机应用还没有在业务工作充分体现，今后我要在这方面多学习，提高微机操作水平。努力学习业务知识，提高自身素质，为明年我委创建全国科技工作先进市*，而努力工作。（篇三）

在**年度的工作当中，在局党组和局长的正确领导下，财务处上下团结奋进，开拓创新，较好的完成了各项工作任务。现将本年度工作情况述职如下：

一、加强政治业务学习，努力提高自身素质。

我深知作为财务科长，肩负的任务繁重，责任重大。为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习。因此我始终把学习放在重要位置。一是认真学习党的**大精神，特别是重点研读了相关重要思想理论研讨会上的讲话，使自己的理论水平、思想觉悟和用党的**大精神指导工作的能力有了明显提高和进步。二是加强业务知识的学习。财务工作是一项专业性很强的工作，特别是近几年来预算体制改革，新政策、新规定不断出台。为了充分将工作做好，我除了积极组织处室同志们及时认真的学习国家和省、市新出台的有关财经、财务方面的政策、法规外，还利用业余时间自学了计算机操作、英语等方面的知识，并通过了全国会计师资格考试，提高了自身的业务素质，为做好本职工作奠定了坚实的基础。

二、合理安排收支预算，切实有效地保证资金供应。

财务收支预算是单位完成各项工作任务，实现事业发展和工作正常运转的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好全市系统和局机关的收支预算具有十分重要的意义。为此，在**年的预算编报工作中，我们高度重视，在认真总结前几年预算编报经验的基础上，根据系统和机关的发展实际，紧紧围绕预算体制改革的各项举措，大胆探索新的工作思路，并在改革中调整，在调整中完善，逐步探索出一条在稳定中求发展，在发展中求创新的部门预算改革的新思路。

经过系统上下广大财会人员和我处全体同志及机关各处室同志的积极配合，共同努力，我市的预算编报工作受到省局的充分肯定和高度评价，并为全省工商系统争得预算编报第一的好成绩做出了极大的贡献。

同时，由于我们的预算编报的比较科学合理，为我们的收入上缴后，能够顺利地返拨资金奠定了良好的基础。

三、加强协调沟通，争取上级资金支持。为改善机关办公条件，经过局领导和大家的共同努力，局机关办公楼于**年正式动工兴建了。办公楼的正式动工兴建，需要大量的资金投入，同时，由于政策性增资又需要大量资金，因此，经费显得十分紧张。在财力有限，收支矛盾日益尖锐的情况下，我们始终坚持把广大干部职工的根本利益作为财务工作的出发点和落脚点，为了保证系统广大干部职工正常工资及增资能够及时足额发放，保证市局机关干部职工各种福利、奖励逐年提高，我们审时度势，积极研究政策、研究办法，在狠抓收入的同时，通过多渠道、多途径地做工作，积极要求省局、省财政给予经费上的最大倾斜和优惠。经过不懈的努力和耐心细致的协调工作，先后要回了局预留的办公楼专项资金万元、政策优惠资金万元、困难补助资金万元。这些资金为保障系统的正常运转和事业发展及机关干部职工的年终奖励、福利，发挥了重要作用。

四、加强基建政策研究，强化基建财务管理。

近几年来，省局为改善基层办公条件，积极向省财政争取资金，在保稳定、保吃饭、保工作正常运转的同时，加大了对基层建设的投入力度，先后启动了我市个县(市)局、分局和我市局机关办公楼建设，基建投资达到前所未有的额度。为了加强对基建资金的管理，规范基建财务工作，我们系统地学习和研究了国家一系列有关基本建设财务管理的规定，并结合系统实际，制定了《系统基本建设财务管理暂行办法》。该办法的制定，从基建资金的申请到资金的按投资计划拨付，从资金使用的跟踪问效到年度财务决算，从项目预算到项目竣工财务决算等各个环节都做了明确规范，保证了财务管理有章可循，受到了局领导的充分肯定和高度赞扬，并专门在上进行了刊发。

五、规范票据管理手续，全面提升票据管理水平。

一是清理了旧票;二是启用了新票;三是实行了票据微机管理。为全面提升票据管理水平奠定了基础。

六、在抓好重点工作的同时，其他工作也取得了较好成绩。一是对系统个产权单位，办理了产权登记证年检;二是开展了**年度《会计法》执行情况检查;三是进行了建筑工程招投标和重大资金项目开支情况专项检查;四是为系统个会计核算单位换发了罚没许可证正本个、付本个;五是会同办公室收取职工购房款万元;六是为市局机关和个专业分局名干部职工发放住房公积金万元。

以上是我们处一年来的主要工作情况，取得的成绩是局党组和局长正确领导的结果，是全处上下齐心协力、辛勤努力的结果，是机关各处室和同志们大力支持、积极配合的结果，我个人存在的问题还很多，主要表现在以下几个方面：

一是对理论学习认识还不够深刻，还存在重业务学习，轻理论学习的问题;二是工作开拓、创新意识还不够强烈;三是对本处室的同志们交任务多，关心、帮助不够;四是工作方法、说话方式还有待改进，特别是对有些不能开支、不能报销的事项，给同志们的解释工作做的还不到位。（篇四）

光阴似箭、岁月如梭，转眼之间一年过去了，新的一年已经开始。回顾一年来的工作，我处在局党组和局长的正确领导下，在各兄弟处室和同志们的大力支持和积极配合下，全处上下团结奋进，开拓创新，圆满地完成了全年的各项工作任务。现将主要情况汇报如下：

一、加强政治业务学习，努力提高自身素质。

我深知作为财务处长，肩负的任务繁重，责任重大。为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习。因此我始终把学习放在重要位置。一是认真学习党的“**大”和**届三中全会精神，特别是重点研读了总书记在“三个代表”重要思想理论研讨会上的讲话。通过认真研读、冷静思考，使我充分理解了“三个代表”重要思想是我们党立党之本、执政之基、力量之源的深刻内涵；深刻认识了“发展是执政兴国第一要务”的精神实质。也使自己的理论水平、思想觉悟和用“三个代表”指导工作的能力有了明显提高和进步。二是加强业务知识的学习。财务工作是一项专业性很强的工作，特别是近几年来预算体制改革，新政策、新规定不断出台。为了充分将工作做好，我除了积极组织处室同志们及时认真的学习国家和盛市新出台的有关财经、财务方面的政策、法规外，还利用业余时间自学了计算机操作、英语等方面的知识，并通过了全国会计师资格考试，提高了自身的业务素质，为做好本职工作奠定了坚实的基矗

二、加大对收缴费工作的管理力度，系统收入实现稳中有增。

收费是事业经费的重要来源，加强对收缴费工作的管理，事关事业的生存和发展。为此，我们在财务工作中始终把收费作为压倒一切的头等大事来抓，正确运用各种财务手段，不断提高聚财、理财水平。今年在遭受了“**”影响，收费环境极为不利的严峻形势下，进一步树立了“增收补缺口，超收保平衡”的思想，重点做了三个方面的工作：一是完善激励机制。年初，我们在认真研究上级有关文件精神的基础上，组织制订了局《关于执法办案经费管理的暂行办法》，进一步明确了对执法办案有功人员的奖励政策，极大地调动了一线执法办案人员的积极性；二是理顺局与局、分局的财务关系。我们在认真调查研究的基础上，重新修订了市局《关于加强财务收支管理的暂行办法》，进一步明确了局与局、分局“核定收支、分类管理、超奖短罚”的财务体制，有效的调动了局、分局和基层收费单位增收节支的积极性。三是加强对收缴费工作的督导，定期通报各局、分局收缴费完成情况，为领导决策提供第一手资料。一年来，在经受了“**”影响及国家政策规定“**”期间减免行政事业性收费的严峻形势下，经过系统上下广大干部职工的共同努力，全系统共完成各项收入万元，完成年度预算收入的超额完成年度预算收入万元，再创历史最高水平。其中：行政性收费完成万元，完成年度预算收入的%，超额完成年度预算收入万元；罚没收入完成万元，完成年度预算收入的%，超额完成年度预算收入万元比上年同期增加万元，增长%。

三、合理安排收支预算，切实有效地保证资金供应。

财务收支预算是单位完成各项工作任务，实现事业发展和工作正常运转的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。因此，认真做好全市系统和局机关的收支预算具有十分重要的意义。为此，在××年的预算编报工作中，我们高度重视，在认真总结前几年预算编报经验的基础上，根据系统和机关的发展实际，紧紧围绕预算体制改革的各项举措，大胆探索新的工作思路，并在改革中调整，在调整中完善，逐步探索出一条在稳定中求发展，在发展中求创新的部门预算改革的新思路。

经过系统上下广大财会人员和我处全体同志及机关各处室同志的积极配合，共同努力，我市的预算编报工作受到省局的充分肯定和高度评价，并为全省工商系统争得预算编报第一的好成绩做出了极大的贡献

同时，由于我们的预算编报的比较科学合理，为我们的收入上缴后，能够顺利地返拨资金奠定了良好的基矗

四、加强协调沟通，争取上级资金支持。

为改善机关办公条件，经过局领导和大家的共同努力，局机关办公楼于××年正式动工兴建了。办公楼的正式动工兴建，需要大量的资金投入，同时，由于政策性增资又需要大量资金，因此，经费显得十分紧张。在财力有限，收支矛盾日益尖锐的情况下，我们始终坚持把广大干部职工的根本利益作为财务工作的出发点和落脚点，为了保证系统广大干部

五、加强基建政策研究，强化基建财务管理。

企业财务科长2018述职报告 篇3

今天小编为大家收集资料整理回来了关于述职报告范文，希望能够为大家带来帮助，希望大家会喜欢。同时也希望给你们带来一些参考的作用，如果喜欢就请继续关注我们()的后续更新吧!一、一年来的工作汇报

XX年，不同寻常的一年，由于方方面面的原因，作为我公司接替矿井的xx煤矿，工程建设处于停顿状态。为了xx有个更好的前景，总公司领导放眼超前，决定扩大我们xx煤矿的生产规模。为了各项工作的顺利进行，虽说工程建设处于停顿状态，但我们的财务工作依然在有条不紊的进行着。我作为xx财务

科科长，按照总公司的要求，将本人一年来的廉洁自律情况做了以下几方面的总结：

1、加强政治、业务学习，从而提高自身素质和业务水平，以增强工作能力。

随着市场经济的发展，财经知识也在不断的更新，为了让自己能跟上时代的脚步，工作能力有个新的提高，我在工作之余，进行政治理论及业务知识的自学，不断开拓和完善自己的理论知识和业务水平，以增强自己的工作能力。

2、正常开展各项日常业务工作。

虽说xx煤矿工程建设处于停顿状态，但我们财务科的各项日常业务依然正常进行。每月按时上报各类各类报表、各项费用票据的审核、工资的发放及结算、往来业务均按规定正常进行。

3、配合总公司规范票据管理及操作执行。

为了费用结算合理、合法化，总公司财务部于今年又对日常发生的各项费

用进行了一次合理、规范的管理，我们财务科人员为了工作的顺利进行，认真的学习后，在工作中对各项费用的审核及程序操作更加严格，对不合理的发票坚决给以退回;对日常发生的各项费用，必须先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销，不合理的费用坚决不给结算。

4、加强与周边村庄及单位的协调与沟通，为xx各项工作的顺利开展奠定了坚实的基础。

5、积极推进银行贷款的各项工作。xx煤矿属于基建矿井，贷款是资金筹集的主要渠道。为了保持各项工程建设的顺利进行，积极与各大银行进行协商与沟通。

另外，在完成本职工作以外，积极主动完成领导交办的一些零星事务。

以上是我全年的工作总结，仔细想想，还有许多工作没有到位的地方，比如，工作开拓、创新意识不够，对外协调能力需进一步加强。今后我要努力学习业务知识，提高自身素质，扎实工作，锐意进取，既要发扬埋头苦干，勤奋工作的作风，又要注重在工作实践中摸索经验，探索路子，在较高层次上发挥好财会的核算、监督和服务保障作用，我矿的灿烂前景而努力工作。二、一年来本人的廉洁自律情况：

1、加强学习，明确要求，增强廉政意识。通过参加公司的各种组织生活及机关有关政治学习，按照总公司与我们签订的目标责任书中有关领导干部廉洁自律的有关要求，能经常性学习党纪法规、廉政建设有关规定和领导干部廉洁自律“六项规定”，从思想上进一步提高对党风廉政建设重要性认识，时刻牢记为人民服务的宗旨意识，自觉遵守党规党纪，法律法规，增强拒腐防变能力。

2、正确对待权力，认真履行好职责。按照党风廉政建设落实情况，做到制度之内“不缺位”，制度之外“不越位”。切实履行好自己工作职责。工作中凡事讲原则、按制度办事，做到严格把关，各种费用及工程结算票据都是先认真审核，再逐级审批，保证了票据的科学管理，杜绝了违纪违规事件的发生。

3、努力做好本职工作，积极配合总公司及各兄弟部门的工作。在我分管xx煤矿财务工作的时期内，能够同总公司及各兄弟部门团结一致，密切配合，勤奋工作，各我们的各项工作顺利进行。

三、存在问题与努力方向

存在问题：

回顾检查自身存在的问题，我认为主要是工作开拓、创新意识不够，对外协调能力需进一步加强。

在今后的工作中，我想绝不辜负总公司自己的重托和期望，一定要努力做到以下三点：

1、放下包袱，抛开手脚大干，力争做一名优秀的领导干部。

2、努力学习，提高素质，提高工作能力。

我要进一步参加各种理论学习，提高理论水平。认真掌握精通电脑，以适

应信息化发展的要求。

财务科长2011年年终述职报告 篇4

尊敬的董事长、同志们：

下午好！

一期来，在董事会的正确领导和同志们的通力协作下，通过全体同志的共同努力，财务科紧紧围绕全局工作，与董事会精神密切配合，以董事会年初下达的各项工作任务、目标为统领，注重实效，重在落实，较好的完成了财务科各项工作，现就一期来我个人的工作做个述职，不当之处请大家批评指正。

一、在财务核算和财务管理工作方面

1、财务工作琐碎但要求细致、认真、负责，财务科人手较少，我一人兼管多方面工作，经常是在各个项目之间疲于奔波，而且好多重要账务处理都集中在月底，如基建审核、验收、结算、工资汇总、发放，还经常会遇到部分资料交接不及时，手续不全等问题，但在我们财务科高效、有序的组织下，能够合理的妥善处理各项工作，按时上报学校、公司及烟酒店的各种财务报表及各类在建工程的监管工作;

2、我每天的工作都离不开资金的收付审核与项目结算、合同审核、预算等工作。这是财务科最平常却最繁重的工作。一期来，我根据董事会的指示，及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门的财务要求。公司、学校资金流量一直很大。尤其是现金的流量巨大而繁琐，本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，深入贯彻贺总提出的“现金为企业的核心和命脉”的理念，积极回收资金，认真处理每一笔业务，为公司、学校节省各项收、支经费用尽自己最大的努力，就连有效垃圾出售时，发现收购人徇私舞弊，我都会当场发现、及时处理，以确保各项资金收付安全、准确、及时;

3、加强对固定资产的管理，督促相关责任人及时进行固定资产登记、清查，并定期与各部门负责人进行核对，确保帐物相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整;

4、坚持以开源节流为主导，注重落实，在日常检查发现任何开支增大，我都会第一时间提出来并及时处理，比方食堂燃气锅炉连续几天用气超半，新来的锅炉工还不熟悉,找不出问题，我守在锅炉房3天，通过与行家沟通，了解摸索、找出源头，排除故障，恢复了正常用气，并指导锅炉工正确的操作方法，有效减少了不必要的浪费；

5、认真审核各类合同和报销凭证，一期来共审核各类报销凭证2135张，累计资金2300多万元，审核下浮15.8万元，终止中央空调非正常合同一个，挽回损失5万元;

6、对大批量、大金额采购，坚持货比三家的原则，找货的源头，对公寓用品的采购更是举一反三的考察、了解市场，在财务科人员的齐心协助下，做到了把每一分钱都用在刀刃上。

二、在后勤服务方面

1、我充分利用暑假时间修旧利废，将热水器改造修复，寄宿部新增了3个晒衣场，将煤锅炉维修并改造，充分投入使用，基本解决了多年存在的中央空调制热的问题。

2、通过绩效考核将食堂工作人员淘汰并替换下了4名年迈的员工，提高了食堂工作人员的服务质量和工作效益。

3、及时安排处理好各项维护维修、采购的工作，坚持以服务为本，做到随叫随到，为学校教育教学提供了有力的保证。

三、在执行力度方面

1、我积极服务和执行董事会安排的各项临时性工作任务，在接到指示后，我总是坚持以100%及时准确的完成任务为原则，哪怕是牺牲一切休息时间，我都竭尽全力尽量做到不耽误一件公事，因此我和财务科的全体工作人员在一年内，从未正常休过假。就连我父母的生日我也没有回家，在这方面确实愧对年迈的父母。

2、不断改善办学环境，我坚持用最少的钱高效的把各项建设任务完成，坚决贯彻执行董事长年初提出的环境留人、待遇留人、感情留人的奋斗目标。为单位的快速发展，提供有力的保障。

四、本期来工作的不足

1、执行力度不够，对董事长的指示不能融会贯通，遇到棘手的事情过于急躁，瞻前顾后。

2、偶有坚持己见，有时不能马上接受别人的意见，带个人情绪上班。

3、创新思想意识还不够，手脚还没有完全放开。

2011年做了很多工作，有成绩也有不足，现结合实际，将财务科工作设想如下：

1、进一步加强财务、会计核算工作，将已购进的财务软件充分投入使用，实现财务工作进一步规范化、效率化、细致化；

2、增强财务的管理，加强计划执行情况的分析与控制，加强财务事先参与决策工作，从源头做好财务管理工作，为董事会决策提供有效的决策信息；

3、进一步加强日常财务监督工作，大力宣传节约意识，以节约用电、用水、用气、用每一张纸、爱护校产为突破口，并将此项内容加入到教师工作守则中去，成为绩效考核的重要组成部分之一；

4、进一步加强内部科室之间的沟通、协调工作，充分发挥财务科应有的作用，为董事会分忧、解难；

5、加强财务人员业务学习和培训，全面提升专业水平；

6、加强财务人员既当家又理财的责任意识，推动整体财务工作再上新台阶；

7、成立专职的采购小组，做到有计划、有部署、有安排的落实各项采购任务；

8、加强校园商店的管理，实现多样化经济收入；

9．扩建食堂保管室，有效解决食堂红、白案混合一起的问题；

10．合理利用思齐楼一二楼，开办幼儿园，为将来创办幼儿园打下良好的基础，同时也为招生工作缓解压力；

11．利用后勤知识竞赛活动，提高后勤工作人员文化素养；

12．校园文化建设重点完善校史馆建设、石材雕刻、风雨活动场的宣传布置；

13．卫门增加接待室，并合理布置装修，以便杜绝送饭人员随意进出食堂，规范学校整体形象。

以上只是我个人的设想，不一定全部正确，请董事长、各位董事、行政人员多提宝贵意见。

二0一0年专卖科长述职述廉报告 篇5

尊敬的各位领导、县局（营销部）的全体同志们：

大家好！

2009年我在组织和同志们的信任下，有幸担任了专卖科、内管科科长兼稽查大队长，在任职以来的两年里，我深切地感受到专卖管理工作的巨大压力：一是县局（营销部）卷烟销量目标任务的圆满完成对市场净化的要求很高；二是烟叶生产经营目标任务大，条件艰苦；三是专卖基础管理相对薄弱，人员队伍素质不齐，内部管理的难度较大；四是执法要求和执法环境对专卖管理和行政执法工作的要求越来越高。作为专卖战线的部门负责人，如何切实履行好工作职责，带领全体专卖执法人员保证各项专卖和内管工作落实到位，营造和维护良好的卷烟市场环境，为县局（营销部）总体目标的完成提供条件。一方面，我深感责任重大，使命难辱；另一方面，这也对我个人素质和工作能力的挑战与检验。虽然面临着一些困难和压力，但是我在县局领导的正确领导和指导下，在全体专卖、营销、烟叶战线上的同志们的大力支持、帮助下，我始终坚持立足本职，认真履行工作职责，充分发挥为两烟生产经营保驾护航的作用，坚持维护国家利益和消费者利益，与公安、工商等部门密切协作，与有关科室紧密配合，有效提升了我局的专卖管理工作水平和依法行政水平，在2010年各方面工作取得了一定的成绩和效果。下面，我将这一年来的各方面情况向各位领导和同志们作简要的汇报，请给予批评指正。

一、履行职责情况：

（一）加强业务知识学习，增强专卖管理工作技能水平。

我不断加强党性锻炼，积极参加党支部组织的各项活动，认真学习邓小平理论、三个代表重要思想和科学发展观重要讲话精神，不断提高自身的思想道德素质，另一方面我深知作为一名执法人员拥有丰富的法律知识，是做好本职工作的基本要求。为干好这项工作，我把业务知识学习作为第 一要务，常抓不懈。在工作和生活中努力提高自身的综合素质，坚持认真自学专业法律法规，积极参加各级组织的法律法规培训、业务技能培训，虚心向领导学习，向经验丰富的老同志学习；并积极做到学以致用、灵活变通，理论联系实际，用以指导工作实践，提高了工作效率，有效的提高了依法开展专卖管理工作的水平。

（二）争创优秀县级局，提升各项专卖管理工作水平。

在国家局组织开展的创建优秀县级烟草专卖局活动中，我深深的体会到这次活动是全面提高县级烟草专卖局依法行政、执法为民的能力和水平，提升队伍素质，转变工作作风，实现县级局建设的标准化、规范化、制度化的一个新的机遇。在县局领导的正确指导下，我带领全体专卖工作人员联合综合办公室等相关职能部门，以创优工作方针为引领，对照各项创优标准要求，坚持不断的总结和完善，全面梳理各项工作记录和资料，积极自查整改，进一步提高工作质量和标准，提升各项专卖管理工作水平。在领导的悉心指导下，在全体同志们的共同努力下，5月20日，顺利通过了省局检查组的创优达标验收。

（三）、加强市场清理整顿，规范卷烟市场经营秩序。

零售终端市场是卷烟商品流通的重要环节。今年，我根据上级要求，在县局的正确指导下，不断加强对卷烟零售终端市场的监督管理。以各类市场整治行动为契机，组织日常检查、节假日检查、夜间检查和联合检查等多种方式，全年共计查获各类违法卷烟案件144余起，同比增长10.8%，查获涉案违法卷烟95.338万支（其中：假冒卷烟10.1万支，同比增长76%），涉案金额32.4万元，查获违法烟叶24500余斤，实现罚没款10.27567万元，同比增长48.4%。

为使市场监管工作覆盖我县的整个卷烟市场，一方面加强了偏远地区卷烟市场的管理工作，多次组织中队对偏远农村市场进行调查走访，了解市场动态，摸清零售终端市场的各类信息。另一方面，加强了与相邻区县的区域协作联管，在与长宁县局建立区域协作联管的基础上，于今年4月与云南省威信县局再次建立了区域协作联管工作机制，进一步提 高了我县专卖执法的整体战斗力，进一步促进了毗邻区域卷烟市场规范、健康的持续发展。

（四）警烟、工商强化协作，继续推进打假破网工作

今年来，根据县局的安排和部署，始终把“打假破网”作为头等工作来抓，团结全体专卖执法人员，坚决做到决不手软，决不迟疑，决不畏难。通过广泛发动线人，进一步拓宽信息收集和来源渠道，以取得“打假破网”信息的主导权。同时，积极主动与公安、工商等相关部门联系，以警烟协作机制和工商烟草联动为平台，进一步加强信息互通共享，重点对在我县境内从事制售假冒卷烟的违法经营活动进行严厉打击。虽然今年来，制售假烟犯罪份子愈趋狡猾，反侦察能力也愈加增强，但是全体专卖执法人员继续发扬“不怕苦、不怕累”的精神，坚定与制售假烟的违法行为作斗争的意志，通过与相关职能部门的密切配合，于11月17日成功破获了以福建籍犯罪分子为首，在我县境内从事假烟销售的犯罪团伙，现场查获正在交易的假冒卷烟中华、玉溪等共计415余条，涉案金额73000余元，查扣涉案车辆一台，挡获犯罪嫌疑人两人，刑事拘留1人。目前，此案正在进一步的调查取证过程中。通过此案的破获，进一步震慑了不法分子的嚣张气焰，有力的维护了我县卷烟市场的正常秩序。

（五）强化内部监督管理，规范案件查处工作流程

今年来，我认真贯彻省、市局有关要求，以建立和落实内部专卖监管长效机制为重点，努力完善内部监管措施，推进内部专卖管理监督工作深入、持久、扎实、有效地开展。一是根据内部监督管理工作要求和标准，结合我县“两烟”生产经营的实际情况，进一步健全和完善了各项内管制度。二是强化培训教育的力度，进一步提高思想认识，切实增强全体工作人员的自律意识、监管意识和责任意识。三是认真开展自查、复查工作，善于查找问题、解决问题，切实把内部监督管理工作落到实处，保障“两烟”生产经营水平的不断提升。特别是在烤烟育苗和收购期间，为保证烤烟生产经营秩序的规范和正常，我在县局的领导下，带领全体专卖执法人员深入烤烟生产经营一线，加大宣传教育，强化日常的 监督管理，收购期间坚持24小时严管高压态势，努力做好“堵口子、断源头”工作，严厉打击违法运输烟叶、非法收购烟叶等违法行为，保证了我县卷烟收购工作的规范有序。

（六）严格证件审批管理，进一步提升许可证含金量。

在证件管理工作方面，在严格执行《烟草专卖许可证管理办法》的基础上，进一步完善了相关制度，坚持许可证公示制度，实现行政许可阳光操作，程序规范。进一步强化许可证的进出管理，逐步提高我县的烟草专卖零售许可证含金量。一是以“金叶维权”行动为契机，对全县零售许可证进行了全面的清理整治，对不符合许可证管理要求的零售户，采取“一警告、二停业、三注销”的管理办法，进一步增强了证件管理水平，全年共计注销零售许可证11户，有效提高了我县烟草专卖零售许可证的含金量。二是严把新办许可证审批关，严格合理化布局要求，对不符合办证条件的坚决不办，全年共计新办零售许可证8户。三是坚持以规范操作流程为基础，以高效优质服务为目标，强化行政执法标准化建设，公开、公正行政许可程序，严格、高效、规范地做好行政许可及许可证管理工作，进一步提高了行政许可管理工作水平，切实做到了“程序合法，公正便民”。

（七）加强队伍教育培训，着重提升专卖队伍整体素质

专卖队伍建设是推进专卖管理工作的重要基础。在全面加强专卖管理各项工作的同时，注重专卖执法队伍的建设和管理。一是加强专卖执法队伍的教育培训工作，今年以来，根据县局教育培训工作安排和部署，组织专卖执法人员进行了法律法规、案件查处、跟踪监控技巧等实用业务技能的知识培训。二是加强队伍作风纪律建设，专卖执法队伍整体素质的全面提升，必须具备良好的作风纪律基础。在今年以来，严格了各项工作考核制度，要求全体专卖执法人员强化自律意识，发扬团队精神，树立高度的责任心和使命感。三是廉洁奉公，以身作则，树立行政执法管理工作中的廉洁自律意识，自觉主动拒绝执法过程中被管理对象的贿赂。

总的来说，上述这些成绩的取得离不开县局（营销部）领导的关心、支持和正确指导；离不开全体专卖执法人员的 团结一心、奋发拼搏；更离不开相关部门的紧密配合，在此，我向各位尊敬的领导和全体同志们表示衷心的感谢！

二、存在的问题和不足

虽然通过今年的努力专卖管理工作取得了一定的成绩，基本实现了专卖管理工作向新水平新气象的迈进！但是仍然还存在很多问题和不足，离领导和同志们的要求还有一定的差距，具体有以下几个方面：

一是学习不够深入，创新能力还有待提高。在学习过程中，还处于肤浅的理论学习阶段，对业务知识还缺乏深层次的研究与探索，用以指导工作实践的理论研究还不够深入。在日常工作中，思想还不够开阔，对一些陈旧、老套的工作方法、管理方法没有创新性的进步。

二是市场监管还不够全面，仍然存在死角。在对卷烟市场的管理工作中，监管检查还不够全面和细致，仍然存在一些管理中的死角和漏洞，特别是特殊经营场所的监管力度还需要进一步提高。

三是堵口子、打网络工作需要新的突破。在打假破网工作方面，信息线索的收集还应进一步的扩大和拓展，线人培养、案件的查办、侦察技巧等还有待提高。“堵口子、断源头”工作的力度还有待加强。

四是内部监管、许可证管理工作力度还需要加强。内部监督管理工作中，对“两烟”生产经营的监督管理还不够细致和深入，有些工作还停留在表面，特别是在烟叶收购期间，对烟叶收购秩序的监管工作还不够全面，不够彻底。行政许可管理水平还需要新的提高，特别是在许可证后续监管方面不够及时。

三、今后努力的方向及打算

（一）加强学习实践，提高自身素质。在今后的工作和生活中，我将继续加强对业务技能知识和科学文化知识的学习，特别是加强各类行政法律法规的学习和理论与实践的深入，不断提高自身的政治思想水平和业务技能水平。

（二）创新工作思路，强化市场监管。在市场监管工作中，将不断加强对辖区卷烟市场的监督管理检查力度，进一步维 护规范的卷烟市场经济秩序。理清工作思路，创新工作方法，在加强日常市场监管工作的基础上，重点对特殊经营场所和偏远卷烟市场的监管工作进行探索和创新，确保全县卷烟市场的规范有序。

（三）坚持打假破网，践行两个维护。创新案件查办方法思路，不断提升案件侦破能力，拓宽信息收集渠道，持续推进打假破网工作，加强与相关职能部门的协作配合，把“堵口子、断源头、打网络、抓主犯”作为专卖管理工作的首要任务，始终保持我县打假打私的高压态势，以行动践行两个维护的行业共同价值观。

（四）加强证件管理，强化内部监管。在行政许可工作方面，将进一步做好行政许可的核查审批工作，严格许可证申办流程，强化许可证的监督管理，不断提升我县行政许可管理水平。在内部监督管理工作方面，将继续按照上级工作标准要求，加强对“两烟”生产经营的监督管理，规范我县“两烟”生产经营秩序，确保我县“两烟”生产经营持续健康发展。

（五）推进队伍建设，提升整体素质。在队伍建设工作方面，一是要提高全体专卖执法人员的政治思想素质，使全体专卖人员人人爱岗敬业，并具有较强的团队精神、拼搏精神和奉献精神。二是加强专卖执法队伍的培训教育，提高队伍各方面整体素质，重点是对各类实用业务技能的培训；三是加强队伍作风纪律建设，保证各项专卖管理工作的顺利圆满完成。

总结2010年，在看到一定成绩的同时，我更多的是看到了自己的不足，对这些不足，在下一步工作中我将认真加以改正，希望尊敬的领导和同志们能够多给予指导，并一如既往的支持、帮助我！

以上汇报如有不妥之处，敬请各位批评指正！

谢谢大家！

珙县烟草专卖局（营销部）：廖一

财务科长职责 篇6

一、在院长领导下，负责全院的财务工作。

二、认真贯彻会计法，遵守国家财经纪律，认真搞好财务规范化管理。

三、认真执行国家物价政策，搞好物价管理工作。

四、按时完成预算编制，做好财务核算工作，按时报送财务报表，并认真做好财务分析。

五、及时清理债、权和债务，严格控制欠费和呆账。

六、负责全院奖金，劳务费的核算和发放。

七、主持召开财务会议，研究解决工作中的重大问题。

八、加强国有资产管理，防止流失，确保国有资产的保值和增值。

九、及时总结财经管理经验，改善管理办法，定期对财会人员进行业务考核，提高财会人员素质。

十、参加审查和拟定经济合同、协议和其他经济文件，加强事前、事中，事后监督。

十一、草拟三级核算及奖金分配方案，经院办公会决策后，具体组织实施，熟练掌握各科收支情况及效益情况，及时向院领导及相关科室反馈，并提出改进建议。

十二、积极完成院长交办的其他工作。

财务科职责

一、在院长领导下，负责医院财务预算，决算的编制，经院长批准后执行。

二、负责医院财务管理工作，严格执行财经纪律和财务规章制度，坚持增收节支，勤俭办事的原则，积极组织各项收入，防止漏收漏记，严格控制支出。

三、负责办理日常经济业务的会计核算工作，及时将收入的现金存入银行，审核报销各项费用，及时处理来往账款，正确计算和发放工资及各项补贴等，做到账务日清月结，凭证、账表、账账相符，按时编报会计报表，进行季报、年报分析。

四、按照会计制度，做好会计核算工作，为经济管理和经济决策提供准确的会计资料和经济信息。

五、加强财产物资，货币资金，债权债务的核算与管理，参与经济合同，承包合同的签订。

六、做好财务会计档案的管理、登记保管工作。

七、按时报送会计报表，财务计划，财务分析，对经济前景和经济活动进行科学预测，并参与经济决策。

八、对全院财务人员进行业务指导，实施财务监督检查。

九、负责财会人员的业务培训和考核，协同有关部门组织财会技术职务的申报考试工作。

十、完成上级交办的各项临时工作。

会计师职责

一、坚决贯彻党的路线、方针、政策。坚持四项基本原则，遵纪守法、团结同志，职业道德好，遵守医院的各项规章制度，全心全意为病人服务、为职工服务。

二、在财务科长领导下，负责本部门财务会计工作。掌握并能正确贯彻执行有关的财经方针、政策和财务会计法规、制度。坚守岗位，做好本岗会计工作。

三、负责草拟比较重要的财务会计制度、规定、办法。研究推广现代化的管理方法和计算技术。

四、能够解释、解答财会法规、制度中重要问题，指导会计业务技术中的疑难问题。

五、分析检查财务收支和预决算的执行情况，针对本单位经营管理中的问题，及时向领导建议，维护财经纪律，抵制不正之风。

六、审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济文件，参加有关业务工作会议，积极参与管理与决策。

七、培养初级会计人才，并担任进修实习人员的培训工作。向他们传授会计专业知识，提高他们的业务技术水平。并负责初级会计人员的业务考核及参与他们的技术职称评议工作。

八、积极进行理论研究，做好资料积累及整理工作，争取每年完成一篇市级以上水平的学术论文，综述或译文。财务科出纳员岗位职责

一、严格执行国家有关现金管理规定和银行结算制度，根据单位领导和会计管理人员签字及经审手续完备的原始凭证办理收付款业务，收付款后，原始凭证要加盖“收讫”“付讫”戳记。

二、库存现金不得超过银行规定限额，收入现金要及时送存银行，不得以白条抵库，不得挪用现金，每天盘查库存现金，做好日清月结。

三、按有关审批程序办理支票的签发登记工作，认真执行银行支票、信汇、汇票管理规定，对填写错误码的支票必须加盖“作废”戳记，并与存根一并保存。

四、逐日登记银行日记账和现金日记账，将记完账的原始凭证及时转交制单人，并按时和总账核对，做到账账相符。

五、银行日记账要按月和银行核对，月末编出“银行存款余额调节表”，对未达账项要及时清理。

六、要确保现金的安全完整，按月清点和总账核对，如有短缺要负责赔偿，严守保险柜密码秘密，严格按照规定使用各类财务印章。

七、与违反现金管理制度行为作斗争。

八、办理好职工工资转存工作，并积极完成科长交办的其他工作。财务科核算人员岗位职责

一、在科长领导下，按医院签订的经济合同认真搞好医院的二级核算，按月核算各科的收支情况，做到内容真实，计算准确。

二、为医院各部门提供准确无误的核算资料，积极配合有关部门做好各项经济指标的计算和测算工作。

三、贯彻执行国家物价政策，对医院各种收费标准定期进行检查，杜绝多收或少收现象的发生，及时审批新增医疗服务项目的收费标准，做到收费有依据。

四、按照国家税法，按月代扣并申报个人所得税，做到计算准确，报送及时。

五、做好工资表的稽核工作。

六、积极完成科长交办的其他工作。

物价员职责

一、在财务科长领导下，负责物价管理工作，对各相关科室贯彻执行物价管理制度的情况进行监督、检查和业务指导。发现问题及时解决。对重大问题提出处理意见，报财务科长，经主管院长批准后执行。

二、严格按照国家省、市物价部门规定的价格标准，执行收费，不得随意提高和自立自定收费标准，严禁多收、少收或漏收，杜绝不合理收费。

三、监督、审查收费项目，对分解项目收费向领导反映，提出意见和建议，予以纠正，制止。

四、熟悉掌握有关物价法规、政策、严格执法、实事求是、依法办事、认真公示制度，完善情况，建立完善的价格公示制、查询制、费用清单制。

五、对来访病员态度和蔼，耐心解答病员医疗收费价格等方面的咨询或疑问。

六、对新开展的医疗项目，按成本进行核算，确定收费标准，及时上报有关部门审批执行。

七、建立来信来访查询登记制度，及时为患者提供查询服务。

八、完成院领导及分管领导交办的各项任务。

门诊收费人员职责

一、严格执行国家和医院的制度规定，熟悉各项收费标准，做到不多收、不少收、不漏收。收付现金当面点清，准确率要求100％，注意使用文明用语，对患者态度热情和蔼。

二、遵守票据管理制度，不得伪造、涂改或撕毁，并按顺序使用。

三、每日下午认真及时做好门诊收费日报表，日报表要注明票据起始点，票号要连续，并做到钱账相符，当日结清。

四、入院病人严格按要求登记，记录清楚、详细、字迹工整，并准确注明预交金数额。

五、挂号票据每天及时汇总成表，要求票号连续，挂号收入当日上缴出纳员。

六、按照医院会计制度，做好门诊收入的记账、算账、报表等会计核算工作。

七、做好防盗工作，每日按规定将收的支票和现金一并送存银行，留存少量零款不得超出银行限额，不得私留公款或转借他人。

八、妥善保管和使用各种票据、印章、不得乱放或遗失。

住院处收费人员职责

一、严格执行国家有关现金管理规定和银行结算制度，收付款要认真，细心检查，做到不多收，不少收。注意使用文明用语，服务主动、耐心、态度和蔼。

二、遵守票据管理制度，填写票据不得伪造，涂改或撕毁。

三、每日下午认真做好现金盘点工作，做到现金与日报表相符，钱账平衡，每日交清。

四、认真做好病人支票登记和填写工作，并妥善保管好病人的支票。

五、办理出院病人手续时，要认真复核发票及病人预交款数额是否准确。

六、对已出院落未办手续的病人，住院处做账处理后，要做好结算的登记工作，并保管好发票。

七、每月底认真结出预交款余额，并按时与财务科核对，做到准确无误。

八、妥善保管预交款单据和各种印章，下班后锁入抽屉。

库房保管员职责

一、负责做好仓库物资的保管工作。

二、对库存物资要定期盘查，做到账物相符，日清月结。

三、入库存物资要认真验收，严格把关，分类存放，精心管理，防止积压、浪费、霉烂、变质。入库物资凭进货单验收，如有破损或数目与发票不符，应认真登记，及时上报并与供方联系。

四、物资出库手续齐全，凭票领取。

五、库内严禁烟火，作好防火、防盗工作。

六、总结经验，送货上门，计划供应，满足需求。

七、爱护工物，修旧利废，物尽其用。

财务科工作制度

一、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律，财会人员要以身做责，奉公守法，同一切贪污盗窃违法乱纪行为做斗争。

二、合理组织收入，严格控制支出，凡是该收的要抓紧收回，凡是预算以外的，无计划的开支，应坚持杜绝，对于临时性的必须开支，应按审批手续办理。

三、根据事业计划，正确及时编制和季度的财务计划（预算），办理会计业务，按照规定的格式和期限报送会计报表。

四、加强医院经济管理，定期进行经济活动分析，并同有关科室做好经济核算的管理工作。五、一切对外采购开支，均应取得合法的原始凭证，由经手人、经收人、主管领导签字后方可报销，出差或因公借支，须经主管部门领导签字，任务完成后及时办理结账，报销手续。

六、会计人员要及时办理债权和债务，防止拖欠，减少呆账。

七、财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、药品、器材等资产进行经常性监督，及时清查库房，做到心中有数，防止积压和浪费。

八、每日收入现金及时送存银行，库存现金不得超过银行规定限额，出纳和收费人员不得以长补短，如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因及领导批示处理。

九、原始凭证、账本、工资册、财务报表等资料经及会计人员交接，均按财政部门规定处置。

财务管理规定

一、根据国家对医院实施“差额补助、超支不补、结余留用”的预算管理办法，医院各项收支均应纳入预算内管理。

二、预算编制按照事业发展计划，采取院领导、财务科、业务部门相结合的办法。

三、收支预算要参考年预算执行情况和对预算的预测编制。指出要量入为出，略有节余。

四、根据权责发生制的要求，门诊，住院病人当日发生的费用，当日入账，当日结算，及时报账，严格执行收费标准，应收不漏。

五、业余医疗服务，横向医疗联合、咨询服务等所得收入，均应纳入预算管理，由财务科统一核算。

六、严格执行国家规定的财务制度、开支标准和开支范围，按照批准的预算和计划所规定的用途，建立健全支出管理制度和手续，提高资金使作效果。

七、购置大型、贵重仪器设备和大型修缮（拆改建）项目，要事先进行可行论证和评议，提出可行性方案，报院领导审批，方可购买和实施。

八、在院长统一领导下，各项支出由财务科统一安排，掌握使用，根据批准的预算，由有关职能部门负责，按制度规定及定额标准，实行指标控制。

九、各职能科室预算内开支，要提出资金使用计划，由财务科审核后执行，超预算和计划外开支，有关科室要提出书面报告，交财务科审核后，由院长批准执行。

十、固定资产实行财务科负责总账，管理部门负责明细账，使用科室以负责台账（建卡）的三级账卡制度。

十一、低值易耗品实行“定额核销、科室核算”的管理办法，根据各科定的实际消耗情况，核定消耗定额。

十二、药品实行“金额管理、数量统计、实耗实销”的管理办法，合理核定药库和药房储备资金。

十三、卫生材料和其他材料按照“计划采购、定量定额供应”的管理办法，科室或个人不得以任何理由擅自购买。

十四、凡固定资产、办公用品、药品、卫生材料等财产的购买，必须办理入库，任何人不得以任何借口以购列支。

十五、本规定未尽事宜，按有关制度规定执行。

会计监督制度

会计监督是会计的主要职能之一，是保证会计核算的真实性、合法性的主要手段，要经常教育引导财务会计人员，提高认识，端正思想，秉公办事，按照《会计法》和《会计人员职权条例》以及有关规定，坚决做好会计监督工作。

会计监督是每个会计人员的责任。在制定各级会计人员职责中均应具体，明确地作出规定并定期检查落实。

各级会计人员在经办每一项经济业务时，都要取得合法的原始凭证和必要的审批手续。对不合法、不真实、不完整、不清楚、手续不健全的原始凭证，不予受理，要求其更正，补充、补办手续。

凡购入物都必须履行审批、采购、验收入库、入账等手续。对不合格的设备、临近到期药品、残次品以及非渠道购入的一切物品，或数量、规格、含量、金额不符的，保管员不予验收，会计不予报销。

经批准外购材料、设备、严格按合同办事。对外地的一切托收要严加管理和控制，货没到或未到齐，以及品种、规格质量、数量、价格等与合同不符的，应立即提出拒付或部分拒付。

财务科长应对会计及药品会计，器械科会计，收款处、住院处工作人员加强财务监督，定期或不定期检查财会工作，发现问题，及时纠正。

对于大型设备购置、基本建设项目严格计划管理。超计划、无申报手续自行购置物品，一律不予付款。

现金管理制度

现金支出范围

支付职工和临时工工资，各种补贴、津贴福利费、资金、夜班费、加班费等。

支付给个人的离休、退休金、丧葬补助、抚恤费等。出差人员必须携带的差旅费。支付给个人或集体的劳务报酬。

按照现金管理制度，严格掌握库存现金限额，超过部分及时存入银行，未经银行批准，不准坐支、套支现金，不准私自挪用公款和借支私用，不准白条顶库。

预借差旅费，由出差人员填制借据，院长审签后借支。对已办妥的收付凭证，要及时按顺序登记现金日记账，并结出余额。账面余额要与实际库存现金相符，日清月结。若有长短款要及时向财务科负责人报告，查明原因及时处理。

负责保管库存现金及现金支票、空白收据、有关印章，要确保其安全和完整无损，如有短缺，要追究其经济责任。

各类外出人员返回后，一周内必须到财务科结算报销。如有特殊情况，本人确实无法来结账，从借款人工资中扣除。

财产物资管理制度

医院财产物资的管理，必须坚持统一领导、计划供应、定额配备、归口负责的原则。

凡本院购进或自制的固定资产和财产物资，必须经保管人员和采购人员办理入库登账后，方可凭据到财务科报销；否则财务科不予办理结算手续。

严格物资领发、调拨手续。物资的领发、调配和调换，均应填写物资领发、收回凭证，并依据凭证增、减等有关部门的保管账。调出或调入，应凭领发单或上级主管部门的物资调拨单，办理领发或调拨手续，并及时调整财产账。

对低值易耗品及办公用品等实行严格审批定额消耗的管理办法。办公用品按科室人员定额控制使用，不得突破，医用表格按分配计划执行。超过计划领用须经院领导批准，追加计划后发放。

家具、器具、医疗器械等，实行部门包干使用的办法，填制物资包干登记表一式三份，物资保管部门及使用部门各执行一分。领用时填制的领用单，拒经增加部门包干物资；交回时，填制交回单，据以减少部门包干物资。

实行定期清查与随时抽查相结全的管理办法。对医院的财产物资，要每年组织人员进行一次清查。盘盈或盘亏要及时查明原因，分清责任，报告领导及上级处理。加强物资仓库的管理。保管员对仓库物资要做到心中有数，确保无虫、无鼠、无霉烂，要提高警惕，防火防盗，对某些积压不用的物资，要及时向领导提出处理意见，经批准后及时处理。建立健全并管好物资账。分别设置固定资产账、分类账、材料账，低值易耗品账。会计同保管人员要分工协作，做到账账相符、账物相符。

私人不得借用公物，特殊情况须经院长批准，并须在限期内主动归还。若有损坏或丢失，应酌情赔偿。

不能继续使用的固定资产，要由保管员填制报废单，核准后入废品仓库保管，经科、院领导批准后由保管员或财务科做账物处理。

财务报销制度

对原始单据的一般要求：

发票必须是发票联的报销联，用复写纸复批写或计算机打印，不得用圆珠笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。

内容要齐全：台头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全，字迹要清楚，金额要标准，大、小写要一致，涂改无效。

印章要齐全，须有收款单位公章（或收款专用章）及收款人签字（章）；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统一印制的收据。

从外单位取得的原始单据（车、般、飞机票等），因保管不善，被盗、遗失，后果自负，不予受理。

对各项支出报销的审签，实行统一管理，由分管院长签字后，再由院长签字后，财务科方可付款。

差旅费报销单，须用蓝（黑）墨水填写。数人一起出差使用一张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写齐全，要有结算人，负责人的签章。

门诊收费处工作制度

（一）收费处负责办理门诊病人的交费工作。所有收费员必须坚持医院收费原则，掌握收费项目、收费标准及有关医院物价政策合理组织医院收入。

（二）收费处是医院重要文明窗口之一，对病人要态度和蔼，坚持文明用语，解释问题要耐心，对病人不顶、不气、不刁难。

（三）收费人员必须工作认真、仔细，努力提高工作效益，减少病员排队等候时间。

（四）收据要项目齐全，字迹清晰，准确无误，接收现金要唱收唱付，当面点清。

（五）周转现金不得超过规定限额，不准挪用公款，做到日清月结，填制日报表，核对无误后，将款、表存根按时上交财务科。

（六）工作时间不得撤离岗位。

（七）提高警惕，加强防范，做到人离加锁，出入带锁，注意安全。非本室人员，未经许可不得入内，严禁室内会客。

（八）严格交接班手续，及时交代需办的有关事项。

住院部办理出入院工作制度

（一）住院处负责办理入、出院手续。

（二）病人持有本院门诊或急诊医师开具的住院证到住院处办理入院手续方可住院。

（三）按照规定收取病人住院预交金。

（四）随时掌握病人住院费用情况，并及时向护理部通报，催促欠款病人补交预交金。不补交者暂停下账（危重抢救病人除外）。

（五）办理出院手续时，需经所在科室护理部通知，住院处将账目结清后，方可办理出院手续。

（六）严格遵守国家有关财政规定，对住院收费进行监督，严格按标准收费，结算时要认真仔细逐项结算，防止多收或漏收。

（七）对出入院病人的各项费用，要及时结账，做到日清月结，现金及报表按时汇总上交财务科。

退费管理规定

（一）门诊病人因故退费，须持有门诊收据、检查或治疗申请单或门诊处方笺，经医师或药师、门诊部、收费处负责人、财务科长、领款人在退款发票上签字（票），并注明退款原因。当日退费由原收费窗口办理，其余时间的退费在财务科长处退费。

（二）住院处退费，由各护士长签字说明退费情况，报财务科统一退费。

（三）收费员要将当天的退款单证及作废收据核对后单独装订，随收费明细账上报，做到日清月结。

（四）收费处负责人、财务科稽核会计要逐日、逐笔复核，对违反制度、私留病人收据、不符合退款手续、舞弊行为的，应及时向领导报告。

物资采购制度

一、采购员必须充分掌握市场信息，收集市场物资情况，预测市场供应变动，为医院物资采购提出合理化建议。

二、严把质量关，认真检查物资质量，力求价格低廉，供货及时。

三、采购的物资要适用，避免盲目采购造成积压浪费。

四、严格按主管院长、科主任审批的采购计划单办事，执行物资预算，遵守财经纪律。

五、外加工订货，要对生产厂家及物资的性能、规格、型号等进行考察，将结果与使用单位协商，择优订货。

六、签订合同，必须注明供货品种、规格、质量、价格、交货时间、货款交付方式、供货方式、违约经济责任等；否则，造成的损失由采购人员负责。

七、及时与库房联系，做到购货迅速，减少运输中转环节，降低库存量。

领 物 制 度

一、到库房领取各种物资一律凭物资供应科签发的“领物单”，否则一律不受理。

二、领取相对固定的物品，如脸盆、暖瓶、隔离衣、各种工具等，交旧发新。

三、库房应坚持物资下送制度。

四、科室领用的物品质量、规格不合格者，可在当天内到库房退换。

核算工作制度

熟悉医院所制定的核算方案，认真把握各项收支条款，完整反映各科室月末、年终收支成果。

及时收集各科室有关资料，核查各科室所报资料的时效性、真实性、准确性、为成本核算提供有效数字资料。

以科室所报资料为基础，医院核算方案为依据，计算各科室月末及年终收支情况。

按时编报核算统计报表，反映各科室的业务政绩，为医院奖金分配提供真实的数字依据。

固定资产管理制度

一、固定资产的分类与计价

1、医院固定资产一般分为八大类。

（1）房屋及建筑物类；（2）贵重仪器设备；

（3）一般专用设备类；（4）家俱类；（5）被服装具类；（6）交通工具类；（7）图书类；（8）其他设备类。

2、固定资产的价值不能随意确定，必须按照有关规定计划。（1）新建、购入和调入固定资产，分别按造价、购价的调拨价入账。购入和调入所发生的运杂费，不计入资产原值，可直接列支有关科目。

（2）自制的固定资产，按实际开支工料费，计算入账。（3）无偿调入和旧有固定资产，如无法查明原值，可估价入账。

（4）调出、变卖和报废的固定资产经院领导批准后，均可按账面原值销账。

二、固定资产核算的内容和方法

1、医院为固定资产进行核算，应设置“固定资产”总账科目。本科目设八个一般明细科目。

2、本科目核算固定资产原始价值的增减变动情况，借方登记固定资产的增加、盘盈，贷方登记固定资产的减少、报废、盘盈、余额反映固定资产的原始价值。

3、固定资产购入应及时验收入库、分类、编号、登记入库。交付使用，应建立使用分布卡片。

4、固定资产定期、不定期进行盘点，经常深入实际了解和掌握固定资产新旧程度和完好状况及使用状况都有重要作用。

报废及赔偿制度

一、报废：

（1）因医疗器材使用多年，自然老化不能修复；因技术落后，无使用价值损坏后无修复价值时，可按程序及规定办理报废手续，予以报废。

（2）需报废的各种器材，必须经维修部门和有关人员进行鉴定，出具证明方可报废。

（3）大型设备仪器报废时，由使用科室写出该设备仪器使用后效益分析及报废理由的书面报告，由器械科、总务科组织鉴定作出评价，然后上报院长批准，方可办理报废手续。

（4）报废时由科室填写报废单，一式两份，随同物品一起送交器械科，办理报废手续。如因责任事故造成器材报废时，还应追究当事者责任。

二、赔偿：

（1）由于管理不善造成低值耗品丢失或损坏，按原价赔偿。工作中不慎损坏的低值易耗品，按其原价的50%赔偿。

（2）由于责任心不强，未按要求操作，造成仪器损坏，损坏机件价值千元以上，按10%赔偿；千元以下按30%—50%赔偿；万元以上者酌情研究赔偿；丢失者按原价赔偿。仪器损坏后，非维修人员擅自修理，致使损坏加重时，均按此条规定处理。

（3）凡故意损坏低价值易耗品，应按原价加倍赔偿，仪器设备的赔偿价格按其使用年限折旧后确定。