金融行业风险分析报告

金融行业风险分析报告（共8篇）

金融行业风险分析报告篇1

2013-2017年中国房地产金融行业投资风险研究分析报告

正文目录

第一章行业基本情况1

第一节行业定义1

第二节行业在国民经济中的地位2

一、房地产金融对我国国民经济发展的积极作用2

二、房地产金融对经济增长的消极影响4

第二章2013年房地产金融业基本运行态势分析8

第一节房地产金融市场状况8

一、银行贷款8

二、股权融资10

三、债券融资12

四、信托融资14

五、利用外资融资16

六、居民住房贷款18

第二节2013年中国房地产金融热点问题分析21

一、地王时代归来楼市泡沫增加21

二、各大房地产企业于09年快速增加了土地储备2

3三、2009年政策变化前松后紧25

四、大型开发商抵御市场风险能力增强27

五、热点关注29

第三节房地产金融存在的问题32

一、房地产业融资结构不合理32

二、房地产金融创新缓慢34

三、房地产金融法制建设滞后，监管和调控体系不完善

四、房地产金融运作欠效率，资金投向结构不合理38

第四节后殴债危机对我国房地产金融的影响及启示41

一、美国殴债危机对中国房地产业的警示41

二、加强我国房地产业金融风险防范43

第五节房地产金融发展前景46一、三大因素支撑中国房地产金融迅速发展46

二、房地产金融发展空间预测48

第三章2013年房地产金融业发展环境及影响分析52

第一节宏观经济环境分析52

一、实体经济环境52

二、货币信贷环境54

第二节房地产宏观调控57

一、2013年宏观调控分析57

二、重点政策及重大事件分析59-1(点击看

图表22 2013年办公楼投资完成额图表23 2003-2013年内地股市房地产业IPO融资情况图表24 2003-2013年内地股市房地产业配股融资情况图表25 2003-2013年内地股市房地产业增发融资情况图表26 2003-2013年内地股市房地产业可转债融资情况图表27 保险业资金投向图表28 2001-2013年全国房地产完成投资增长率及其占固定资产的比重

图表29 2013年各地区房地产开发投资状况

图表30 房地产开发投资变化较大城市

图表31 2013年商品住宅、办公楼、商业营业用房完成投资情况

图表32 金融机构房地产贷款不良率

图表33 2013年获得中央批准的区域规划

图表34 北京房地产开发投资资金来源情况

图表35 上海房地产开发投资资金来源情况

图表36 江苏省房地产开发投资资金来源情况

图表37 浙江省房地产开发投资资金来源情况

图表38 浙江省房地产开发投资资金来源情况

图表39 建设银行房地产金融业务品种

图表40 建行个人贷款业务

图表41 建行个人贷款业务风险控制能力

图表42 公司具有代图表性的信托项目一览图表

图表43 09年以来发售房地产信托

图表44 2013年以来房地产市场政策一览

图表45 各城市商品房成交面积月度增长率

图表46 2013 年预收款增长较好的公司

图表47 2013年货币增长较好的公司 258

金融行业风险分析报告篇2

物流金融从其广义的层面进行分析, 指的是面向物流运营的整体操作过程。通过对相关的金融产品进行有效的利用, 全面实行物流、商流、资金与信息流等方面的综合性整合, 对供应链在实际运用中资金运作情况进行有效的调整, 进而高效性的提升资金运作的效率等相应的活动。从狭义的层面进行分析, 物流金融在专业范畴内指的是, 银行在供应链运营的过程中, 跟第三方物流服务供应商在此方面所操作的全部过程, 全面有效的为客户提供相应的服务。在实际操作的过程中, 将物流行业与金融行业相结合, 这是当前现代化物流金融业的创新性发展方向。物流行业与金融行业两者之间在相互协调、相互促进的环境下共同发展。我国当前在物流企业实施物流金融服务的, 能够有效的降低客户在业务交易过程中的资金成本, 并且有助于金融企业降低虚假信息等风险状况的发生, 在这种发展趋势下, 促使物流金融服务逐渐成为我国物流企业的重要性的业务模式。然而, 在物流企业实施物流金融服务的具体操作流程中, 其中也会遭受诸多风险因素的干扰, 带来极大的风险性。

二、物流金融服务在我国物流行业中的作用

1. 物流金融服务能够有效的适应物流业在社会经济发展的必然趋势

自我国加入世界贸易组织以来, 物流行业开始不断的进行对外开放, 使得我国物流行业逐渐的向国际化的趋势进行发展。因此, 物流业在对其内部的计划、采购、业务制造与销售方面进行安排规划的过程中, 需要全面有效的对物流行业内部的问题进行合理的解决, 如:资金环节的问题在具体业务运营过程中不断的出现。因此, 需要用过物流金融服务, 有效的解决物流业在运营发展中所存在的问题, 为物流行业提供与时代发展相适应的业务发展模式。

2. 物流金融服务对于我国物流行业的增值服务具有一定的促进作用

通常情况下, 我国物流行业通过金融工具对其内部的资金进行有效的存储与管理, 通过物流金融服务能够有效的增强物流业的管理效率, 高效性的将物流行业的金资源进行有效的整合, 为用户提供优质化的金融服务, 给企业在市场经济发展中带来一定的利益收入。由此可见, 物流金融服务对于我国物流行业的增值服务具有一定的促进作用。

3. 物流金融服务对于物流企业融资活动具有一定的推动性作用

我国中小型物流企业经常存在整体结构不稳定、资金欠缺等情况的发生, 这种情况下, 导致企业在融资过程中面临诸多困难的困扰。物流金融服务有效的解决上述这些问题, 通过制定出一套完整性的物流业信用评价系统, 对物流业的资金方面的状况进行有效的评估, 有效解决我国物流业融资难等问题的发生。根据上述分析可知, 物流金融服务对于物流企业融资活动具有一定的推动性作用。

三、我国物流企业在进行物流金融服务中所面临的风险分析

我国物流行业实施物流金融服务能够有效的促进物流业与金融业两者之间的共同发展。但是, 在实际运营的过程中难免会造成一定的风险现状。物流金融服务是一种在物流与金融领域内的新的发展方向。在当前, 物流金融服务处于初步发展时期。也就是说, 物流金融服务在我国物流企业、银行业等领域中, 一直处于不断发展与探索阶段。在具体实施的过程中, 其内部系统中的风险与利益收入两者之间存在不对称的现状, 未能够有效的实现完整性的内部流动资产评估体系, 且银行对于物流业的物流金融业务缺乏一定的经验, 导致其在操作过程中所采用的风险管控方式不够科学合理。正是由于上述等方面的因素存在, 导致我国物流行业在进行物流金融服务实施的过程中, 面临一定的风险问题攻击。当前, 我国物流业在进行物流金融服务时, 其主要面临的风险体现在下述几个方面, 即:

一是内部管理方面的风险。此方面的风险是诸多物流行业普遍存在的风险。内部管理方面的风险主要是由于多种方面所造成的, 比如说企业内部组织机构管理方式过于陈旧、内部管理与监督体系不够完善、工作人员的综合性素质与专业技能存在的欠缺, 以及企业管理层在决策过程中存在一定的差错等方面。

二是物流行业的仓储风险。此方面的风险需要由金融服务提供商对质押物在库期间所存在的相关事项全面承担。也就是说, 在具体实施规程中, 需要全面性的对整个仓库的质量安全性、内部工作者的综合素质与能力、提单的可信度等方面有效的思考与分析。除此之外, 还要加强对质物保存的设施方面进行系统性的分析, 确保其不会发生损坏、变质等现状。

三是法律方面所存在的风险。对于我国物流业而言, 方面方面的风险主要是由于在进行物流金融服务的过程中, 对于相关合同条款等方面所存在的问题。在实际运营的过程中, 物流金融业务会涉及多个方面, 且质物的所有权在诸多方面之间不断的流动, 进而会产生所有权纠纷问题的发生。除此之外, 我国当前的《担保法》与《合同法》中的相关条例规定, 对于金融物流相关的条款不够完善.也没有其他的文件有效的为金融物流条款提供科学性的依据。根据上述分析可知, 在相关的业务合同中, 会产生一定的法律风险。

四是社会方面的风险。随着专业领域中相关管理体系与环境的不断变化, 为了更加适应物流业的发展, 国家相关部门需要推行一些新的政策, 这些政策在实施的过程中或多或少会存在一定的风险。

四、我国物流行业在实施物流金融服务过程中的相关策略

1. 与金融机构创建长期友好的合作关系

物流行业若要进一步增强金融理念, 需要金融行业为其提供大力的支撑。与相关的金融机构创建长期友好的业务往来合作性关系, 有效的获取金融机构的信任与支持, 进而高效性的解决物流业在金融服务中所存在的相关现状。当前, 我国有部分物流企业实施统一授信的形势, 有效的实现企业的战略目标, 并提升物流企业自身的价值。在专业领域中, 统一授信的主要做钥匙, 金融机构将贷款额度通过直接的方式授权给物流业。接着, 需要物流业按照客户的基本需求与相关的条件, 有效的进行质押贷款等方面的操作。金融机构为物流业提供信用担保的过程中, 银行需要依据企业内部的信用担保管理的相关条例规定进行实施。在此基础上, 通过这些信贷额度为相关的物流业企业提供质押贷款业务。这种业务模式在实际操作的过程中, 为物流业在融资方面提供一定的帮助, 并有效减低先前质押贷款过程中存在的一些复杂性的问题。与此同时, 有效的增强金融机构对质押贷款过程中的监管能力。根据上述综合性的分析研究可知, 我国物流企业在实施物流金融服务的过程中, 可以通过与金融机构创建长期友好的合作管理, 取的其信任, 进而在实施过程中能够降低金融服务的风险。

2. 物流业需要采取合理的策略与客户之间创建长期友好的合作伙伴关系

物流企业在实际经营管理的过程中, 需要为客户提供优质化、合理性的物流金融服务, 在这个过程中, 能够有效的对客户相关的需求进行全面了解, 采取合理的策略与客户创建长期友好的合作关系, 进而有效的对物流金融服务在实施过程中存在的风险进行控制。

3. 进一步有效的加强对客户信用方面的管理

在现代化企业管理中, 信用管理在其中是关键性的内容。在具体实施的过程中, 信用是买卖双方进行业务交易的前提保障, 是创建友好业务管理的重要性桥梁。我国物流行业在实施物流业金融服务时, 需要有效的对客户相关方面进科学有效的分析与管理, 尤其是对用户相关需求的掌握、为客户建立合理的档案管理、客户资信调查管理制度的实施、客户信用管理、合同与结算等综合性的方面, 进而有效的对客户提供全方位、多层次的信用管理。

4. 开发出与我国物流行业发展相适应的创新性的金融产品

为了进一步解决我国物流业在实施物流金融服务所存在的风险, 需要有效的开发出与物流行业在社会经济发展中相适应的创新性的金融产品。此类产品在实际开发的过程中, 需要具备自身优质性的特征, 即:其一, 创新性的金融产品在开发的过程中, 要与物流业自身的文化相结合, 进而能够有效的得到物流业的高度认可;其二, 实用性特征, 创新性的金融产品要需要与物流行业的发展需求相协调, 便与其在具体操作的过程中合理有效的使用;其三, 效益性特征, 创新性的金融产品在刚开发的过程中, 并未被诸多的物流业客户广泛性的使用。因此, 需要通过相应的方式, 有效提升产品的经济效益;其四, 先进性特征, 创新性的金融产品在其功能操作、业务办理等方面, 要全面的与物流行业的发展相适应。

5. 全面实行科学有效的监控过程

我国物流行业在实施物流金融服务的过程中, 需要对企业与市场进行全面性的掌握, 有效的对金融产品在市场经济中的价值性、具体的运营情况进行有效的掌握与监管, 进而能够高效性的对物流金融服务在具体操作中的风险进行控制。现代化的金融对于物流行业的监管作用是, 有效促使内部资金合理的运作, 促使资金在运营过程中的安全性。在实际操作的过程中, 为了进一步确保资金在运营过程中的安全性能, 需要银行采取合理的策略, 进一步加强对资金在运作过程中的全面监管与风险预防。与此同时, 需要进一步加强对企业内部资金的管理, 有效性的对内部资金进行合理的划分与使用。在科学可行的监督管理体系下, 全面确保物流行业的资金有效的运作, 物流行业对货币资金进行合理的利用, 进而有效的对资金进行生产。与此同时, 金融机构需要对物流行业的内部核算机制进行不断的完善与管理, 采取合理的策略加强物流行业的资金运作, 提升物流行业在发展运营中的财务管理。

参考文献

[1]李严锋, 夏露.物流金融[M].北京:科学出版社, 2008.

[2]姚莉.浅谈物流金融与多方共赢[J].华北金融, 2006, (7) .

[3]张余华.融通仓:金融与第三方物流的创新服务[J].北方经济, 2005, (1) .

我国银行业系统性金融风险分析篇3

关键词：银行业；系统性风险；监管

一、引言

2008年爆发的金融危机给世界经济带来了巨大的损失，我国政府为了维护金融系统尤其是银行系统的稳定，先后采取了一系列措施。通过发行国债，解决银行不良资产等措施改善银行尤其是国有银行的资金状况，提高抵御风险的能力。在2004年初，国务院为了给中国银行和建设银行再次补充资本金，动用450了亿美元的外汇储备，银行系统的改革与发展是我国经济体制爱改革最重要的环节[1]。

银行业是金融体系的核心，与其他行业的风险控制有着根本不同。因此，国内外许多学者经过长期对金融危机的产生与经济发展周期的相互关系的研究发现：通常情况下银行出现危机如果没有及时预测与采取有效措施，會逐渐演变成一国金融危机的爆发[2]。这些个别银行的危机爆发逐渐演变成大规模的危机发生，因此，国家必须要重视维护银行业的长期稳定和发展。

二、文献综述

1.系统性风险的定义

系统性风险与一国的市场环境息息相关。而且它不能通过分散投资来消除。国内外学者对系统性风险进行了全面的探究，从起因、形成动态及发展趋势等方面进行了深入的研究。国际清算银行认为，银行系统性风险指的是在特殊的环境下和突发性事件下，银行的大规模违约，导致了金融危机发生[3]。Kaufinan（1999）认为，银行系统性风险通常是由于银行内部发生了危机，没有得到及时的处理，从而由内部危机渗透到全行业的危机[4]。这种危机覆盖范围广，并会逐渐扩散到其他行业领域，进而扩展到其他国家和地区。破坏经济，具有很强的传染性。

我国学者也对此作了诸多研究，但尚处于起步阶段，范小云（2006）认为银行系统性风险指的是银行在受到外部环境的制约和突发事件的冲击，银行的大规模倒闭引起银行业出现系统性危机的概率[5]。包全永（2005）认为广义银行系统性风险指的是由于外部环境的影响，一国金融体系遭遇严重破坏的概率。狭义银行系统性风险则是指由于个别金融机构的负面影响，从而对其他金融机构产生不利影响，使整个金融系统遭受损失[6]。

2.系统性风险的特征

银行业系统性风险具备的特征如下：一般情况下，银行风险表现为是某家银行面临，比如信用风险，但是银行系统性风险通常具有普遍性特点，也就是说银行系统性风险的爆发会波及多家银行；二是银行系统性风险具有外部性，通常情况下由某个银行的危机而引发的大规模系统性危机造成的损失，这种损失需要由众多金融机构来承担；三是具有传染性特点。一开始银行系统性风险在个别金融机构传播，随后会在多个金融机构间相互传染；最后，这种风险具有不对称性。主要是因为如果这种系统性风险发生，会给金融市场带来极大的损失[7]。

三、我国银行系统性风险的成因

货币主义者强调政府和金融机构减少货币供应量将会引发金融风险。金融脆弱性理论以及目前比较流行的金融不稳定理论认为银行系统性风险来自于银行负债的不断增加以及资本市场泡沫的冲击。

1.金融脆弱性解释

金融脆弱性理论的代表学者是海曼，他认为银行系统性风险受到经济周期的影响，表现为随着经济周期的波动而使银行经历周期性的危机，银行体系具有天然的脆弱性。因此这种先天的内在性，很容易触发银行系统性风险，从而导致金融市场的不稳定和宏观经济的动荡[8]。

众所周知，在经济繁荣时期，资本市场的信贷环境相对比较宽松，投资欲望慢慢盛行，经济得到进一步的发展；随着经济的进一步繁荣，有些投资者采取非理性的投资行为，结果导致银行利率的进一步提升。而利率的上升使许多企业的资金状况和经营发展受到影响，融资困难阻碍了企业获取充足的资金。随着市场环境的进一步变化，那些缺乏资本金来源的中小企业很可能面临经营困境，导致最终的破产。同时这种效应会造成市场的恐慌，并且会进一步反馈到银行系统，银行的不良资产贷款率上升，导致局部的破产事件快速蔓延，金融机构的危机由此爆发。

另外，当政府和市场开始关注某个市场投资领域，随之而来的是各个市场主体会在短时间内涌入这个市场领域，因此，造成了市场泡沫的产生和扩大，经济现象表现为短暂的市场繁荣。这些泡沫的产生跟银行借贷密不可分，市场的过度投机是由于银行信贷注入的，市场风险开始集聚，银行的系统性风险逐渐产生，直至系统新风险全面爆发，金融危机就此产生并一步步扩大到其他地区和行业领域。

2.信息经济学的解释

信息不对称强调的是市场交易的双方彼此拥有不同的信息。根据有关学者的研究，有效市场需要消除不确定性，信息的不完全造成信息的不确定性，所以相关学者认为信息不对称理论可以用来解释银行系统性风险成因[9]。George（2001）等人认为，道德风险和逆向选择成为银行业风险产生的重要原因。

逆向选择是信息不对称理论的重要理论。主要解释了市场中资源配置的不合理。例如，在银行借贷中，一方面，借款人为了得到贷款有可能隐藏自身的信息，银行难以准确把握借款人的资信状况。这种资金的定价方式并不能反映借款人的全部信息，结果使风险和预期收益较低的借款人由于借款成本高于预期而退出信贷市场，留下来的是愿意支付高利率的高风险的借款人。另一方面，银行提高对外借款的利率，这会增加投资人的投资成本。

3.风险溢出与传染理论

现代金融体系具有很强的依赖性，银行业之间表现为比较复杂的金融网络体系。金融网络理论是金融体系的重要组成部分，它主要用于评估金融体系的稳定性，以及说明金融机构对整个金融体系的影响，同时可以很好的解释系统性风险怎样在金融体系中传播[10]。目前，金融理论中的传染性是金融网络理论的主要内容，它解释了金融体系稳定性的重要方向。

四、国际金融风险的监管

1.美国金融监管改革

经过多方的共同努力，美国政府在2010年7月通过了有关金融监管的法案，并制定了一系列金融管理的舉措。这些行动标志着美国开启了自大萧条时代以来金融监管最大力度的改革，这个法案充分展现了美国在治理金融危机，它显示了美国政府监管和防范化解金融风险，维护金融市场稳定的决心。这将有利于促使美国金融市场走上规范化和法制化的轨道[11]。

首先设立金融监督委员会。其职责主要包括：一是找出那些威胁金融市场稳定的系统性风险。在特殊时期允许美联储分拆那些影响金融体系稳定的金融机构或部门，维护金融市场的秩序。在大数据时代，要特别重视信息交流，信息有效传播和监管也是金融机构健康发展的重要方面。

二是确定美联储的地位。政策特别规定，美联储金融监管的重点对象为除了一些重要的金融机构和部门，对于那些资产规模超过五百亿美元的金融机构或部门需要重点调控和监管。同时，那些在金融体系中处于重要地位的证券、保险等机构也要重点监管。这些机构主要包括监管系统的清算活动以及其他支付性的基础设施。

2.欧盟金融监管改革

在构建宏观及微观审慎管理框架以及加强系统性金融风险防范和监管方面，欧盟建立了欧洲系统性金融风险委员会，该委员会是由欧洲央行、各成员国央行、欧洲三大金融监管局组成。该委员会在维护金融市场稳定，防控风险方面起着重要作用。欧洲系统性金融风险委员会提出的预警和建议可以是具有普遍意义的，不仅仅是针对某个成员国，很多时候需要将这些应对措施和政策制定详细的时间计划[12]。

3.英国金融监管体制改革

2010年7月，英国财政部正式公布了征求金融监管改革方案意见稿的通知，方案中规定撤销金融服务局，同时授予英格兰银行宏观及微观审慎管理监管权，计划于2012年完成相关立法。具体措施如下：第一，在英格兰银行建立金融政策委员会，该委员会的主要作用是维护金融市场的稳定，发挥监督和指导宏观及微观审慎管理的重要职能作用。第二，在英格兰银行下设立审慎监管部，英格兰银行拥有宏观及微观审慎管理的集中管理权利。第三，设立消费者保护市场部门，保护消费者的权益，维护金融市场的稳定，打击金融市场上的违法行为。

五、构建我国银行业系统性金融风险管理体系的政策框架

1.树立中央银行在我国金融体系中的主导地位

在各国的立法探索中，中央银行一般处于金融体系的主导地位。首先，中央银行是各国宏观调控的重要机构，它通过制定货币政策，监管商业银行把握宏观经济趋势，能够对一国的金融风险状况作出宏观经济评估和风险预测。其次，中央银行的重要职能之一是维护本国的金融市场稳定。中央银行作为重要的监管部门被委以重任，通过赋予一定的监管权限，及时有效的收集来自金融市场的信息，并作出相应的判断采取有效措施，维护金融市场的稳定。第三，支付结算系统是重要的金融基础设施，也是国家金融体系的重要枢纽。

2.加强对金融风险监管

风险监控的着眼点主要有以下四个领域：一是加强对重要的金融机构的风险管理，尤其是那些重要性部门的监管，提高我国金融机构的抵抗风险能力；二是随着近些年来私募基金的发展，逐渐成为金融体系发展的新方向，因此，私募基金发展的规范化成为防范金融风险的重要方向；三是市场经济改革的不断深化，金融衍生品的推出层出不穷，为了规范金融市场，加强金融衍生品市场的管理，需要政府及有关机构完善相关立法；四是重点加强影子银行的风险管控，尤其是近些年来国内影子银行的业务不够规范，需要加以治理；从整体治理的角度出发，需要加强金融体系监管的顶层设计，构建一个国内外风险监控的评级系统。

3.加强有关市场管理

改革开放以来，金融创新在金融业发展中扮演着十分关键的角色，金融中介服务业务发展规模越来越大，并逐渐出现在对冲基金、金融市场、货币市场基金和各种私募基金中。它们的共同特征是市场风险水平很高，金融杠杆率水平高，很容易引发金融系统性风险。由于较长时间的金融市场的监管还处于不够完善的局面，加上经济周期的影响，这些机构很容易成为金融危机爆发的来源，防止和扩散系统性风险成为重中之重。为此，许多国家和地区加紧推出了金融风险防控的政策法规，在伦敦峰会上，提出了《强化稳健监管和提高透明度》，报告指出必须将金融监测与管理扩大到所有具有系统重要性的金融机构、市场和工具，这意味着并不是说不具有重要性影响的金融机构、市场和工具不接受金融规范和监管。

参考文献：

[1]郎建燕.银行的系统性风险及银行监管研究[D].广东：厦门大学，2009

[2]陈祥余.商业银行系统性风险极其监管研究[D].吉林：东北财经大学，2010

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[4]翟金林.银行系统性风险的成因及防范研究[J].南开学报，2001（4）：23-25

[5]范小云，曹元涛.银行系统性风险测度最新研究比较[J].金融博览，2006（3）：32-33

[6]包全永.银行系统性风险的传染模型研究[J].金融研究，2005（8）：13-16

[7]刘桂荣，卢添翼.上市银行系统性风险的实证研究[J].商业时代，2007（10）：59-60

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[9]沈悦，元莉.中国商业银行系统性风险预警指标体系设计及监测分析[J].西南大学学报（社会学报）.2008，（7）：139-143

[10]万晓莉.中国1987-2006年金融体系脆弱性的判断与测度[J].金融研究，2008（6）：80-93

[11]郑玉华，崔晓东.我国金融体系脆弱性分析与防范明.经济论坛[J].2009（3）：11-12

[12]陈守东，田艳芬，邵志高，杨东亮.国际金融危机对我国银行体系脆弱性的冲击效应[J].西部论坛，2009（4）：60-72

作者简介：

金融行业风险分析报告篇4

为保护存款人和其他客户的合法权益，维护金融机构信誉，及时、有效地处置辖内银行业重大金融风险和突发事件，依据《银行业监督管理法》和《商业银行法》及有关法律法规，特制定XX县银行业重大金融风险和突发事件处置预案。

一、处置对象和范围

1、辖内金融机构发生的挤兑事件；

2、辖内金融机构发生的诈骗、贪污、挪用公款、盗窃、抢劫、涉枪、爆炸、绑架等各经济犯罪案件；

3、辖内金融机构遭受火灾、水灾、地震等自然灾害，对账册、财产、人员造成重大损失和伤害的事件。

二、处置原则和要求

1、政府组织领导。处置金融机构风险和突发事件，必须依靠当地党委政府的统一组织领导，建立与县人行、财政、税务、审计、工商、公安、检察院、法院等部门的协调机制。

2、立足分类处置。根据金融机构的风险程度，分别采取自救、救助、接管、兼并重组、撤销的分类处置措施。对严重资不抵债、救助无望、已经或即将出现支付风险的金融机构要区别对待，稳妥实施市场退出。

3、严格依法实施。处置金融机构风险，必须以国家的法律法规为依据，在法律法规允许的范围内，严格遵循法律程序处置。

4、正面宣传引导。在处置金融机构风险过程中，要通宣传国家的金融方针政策，公开承诺保证个人存款本息兑过县政府加强与新闻媒体的协调工作，统一宣传口径，广泛

付，以维护社会的稳定。

5、切实加强保密。在实施撤销处置过程中，工作人员要对处置决策、步骤、方式、方法等信息严守秘密，防止出现安全事故和社会震动。

6、严谨细致操作。在处置风险中，监管人员要进行深入细致地调查取证，确保数据真实、情况清楚、判断准确、决策科学。

7、做好信息反馈。在处置期间，要实行24小时值班制度，重要情况及时报告，每日要向市监管分局报告风险处置进展情况，确保信息畅通。

8、坚持责任追究。对在处置过程中违规违法操作、违反保密宣传纪律、违反工作纪律，造成不良后果的责任人要给予严肃查处。

二、处置措施和程序

A、挤兑事件的处置措施和程序

（一）风险特征。流动性出现严重不足，已出现较大的支付缺口，头寸不能满足客户取款要求，众多客户同时提款，客户聚众示威、堵塞交通、围攻政府机关和被挤兑机构的营业网点。

（二）处置措施。

1、自救性措施。金融机构采取增存停贷、责任清收或依法清收债权、股东单位筹资和偿还贷款、系统调剂资金、同业拆借、资产置换、出售资产、增资扩股、减员增效、加强内控管理等。

2、救助性措施。地方政府为被救助机构组织存款创造条件，协调政府部门存入资金、划拨优良资产、财政注资、减免税赋、督促增资扩股、动用存款准备金、紧急贷款援助、调整领导力量、依法查处违规违纪、加强内控等。

（三）组织机构及职责：

成立处置领导小组，由政府领导担任组长，政府办、监管办、县人行、财政局、税务局、审计、公安、检察院、法院、被挤兑金融机构等相关部门主要负责人为成员。其主要职责是统一组织和领导金融机构自救或救助工作，确定处置工作的步骤、要求和时间，统一协调和督促各有关部门配合和支持，落实各项救助措施，正确引导社会舆论，统一新闻宣传口径，研究处理救助相关的有关事宜。救助领导协调小组下设办公室、治理整顿专班、资金调度专班、安全保卫专班、宣传联络专班、后勤保障专班，其具体的职责分工：

1、办公室职责：负责协调和督促各专班实施和落实处置措施；每日向上级主管部门报告风险处置进展情况，并实行24小时值班，保持上下联系渠道的畅通；及时收集和反映处置过程中出现的新情况、新问题；负责组织召开工作研究和协调会议。

2、治理整顿专班职责：负责对金融机构的清产核资工作，调查分析支付风险产生的原因和经营管理过程中存在的问题，提出整改措施，并督促整改落实；

3、资金调度专班职责：根据清产核资情况，负责每日匡算支付缺口，编制资金头寸表，拟定筹资计划和兑付计划；组织金融机构扩股增资；协调政府部门存入资金和财政注资；申请办理动用存款准备金和紧急救助贷款；监督筹措资金的使用和存款的兑付情况。

4、安全保卫专班职责：负责被挤兑金融机构营业网点的安全保卫，疏散聚众示威群众，疏通交通，维护正常的社会秩序。

5、宣传联络专班职责：负责联系广播站、电视台、报刊等宣传媒体和制作宣传专刊、传单等宣传工具，及时向存款人宣传国家的金融政策，承诺兑付合法的存款本息。

6、后勤保障专班职责：负责处置工作期间的水、电、办公用品的供应和车辆的调度工作。

（四）处置程序及步骤：

1、发生挤兑事件后，监管办要迅速赶赴现场检查，弄清风险状况和走势，及时向县政府和人行通报挤兑事件的情况，说明提请县政府和人行实施救助的理由、政策依据、意见和建议；

2、被挤兑金融机构向县政府和人行报送申请救助的文件，说明资产负债状况、自我救助情况及支付缺口、申请救助的理由、要求解决的问题；

3、成立处置领导小组，从审计、人行、财政、税务、公安局、检察院、法院、监察、被挤兑金融机构等部门抽调人员组成处置专班，明确小组成员和各专班的职责分工，制定具体的处置方案和兑付计划；

4、对金融机构进行清产核资，调查支付风险产生的原因，查找经营管理过程中存在的问题，提出整改措施，并督促整改落实。对属领导班子软弱、瘫痪或有严重违法违规行为造成支付风险的，要责成该机构更换高级管理人员或选举产生符合任职资格条件的董事长（理事长）和聘任新的行长（总经理、主任），依法查处违规违法行为，追究有关领导责任。

5、加大宣传力度，利用各种宣传媒体和工具向存款人宣传国家的金融政策，向存款人承诺兑付合法的存款本息；

6、迅速筹措资金，保证小额存款兑付，大额存款要与客户签订兑付协议，分期进行兑付；

7、加强安全保卫工作，维护现场秩序，疏散聚众群众，疏通交通。

B、各类经济犯罪案件处置措施和程序

（一）处置措施。督促金融机构最大限度挽回损失，强化内控管理，追究领导和直接责任人的责任。

（二）处置程序和步骤：

1、金融机构发生各类经济犯罪案件后，监管办要立即派员进入案发现场，调查了解案件发生的原因和损失等情况，及时向银监分局进行报告；

2、成立现场检查组，对金融机构的内部控制进行全面检查，找出内部控制存在的漏洞和薄弱环节，界定案件的领导责任和直接责任人的连带责任；

3、对违规违法行为提出初步处理意见报分局实施处罚，对内部控制存在的漏洞和薄弱环节，向金融机构发出《整改通知书》，责令其限期整改；

4、对负领导责任的有关高级管理人员依据权限取消其一定期限的任职资格，对负直接连带责任的工作人员责令该金融机构进行行政处分。

C、重大自然灾害对金融机构造成重大损失和伤害事件的处置措施和程序

（一）处置措施：机构歇业、机构迁址、恢复数据和账册，督促和帮助金融机构尽快恢复营业。

（二）处置程序和步骤：

1、金融机构发生重大自然灾害后，监管办要派员迅速进入现场勘查受损情况，针对损失情况提出处理意见和措施，并及时上报分局；

2、金融机构营业场所严重受损后，对经修缮后可以继续对外营业的，采取机构歇业办法，将所有业务就近并入其他机构代为办理，待修缮后恢复营业。对不能修缮重新对外营业的，要采取机构先歇业后迁址或撤并办法进行处理。

金融行业风险分析报告篇5

小大

文章来源：网络点击数：1 更新时间：2008-8-29 11:53:03 银行业金融机构对账工作是进行会计核算的重要基础，也是加强内部控制、防范案件发生的有效监督手段。湖南岳阳银监分局在检查和调查中发现，目前无论是企业、还是银行，普遍对相互对账工作重视不够，出现了一些新的情况和问题，有的已成为直接的案件诱因，其暴露的问题和隐含的风险须引起高度关注。

一、主要表现

其一，客户对账意识“淡化”。有的认为账务核对工作加重了自身负担和工作量，能拖则拖；有的认为银行是铁账本和电子化柜员操作，不会出错，不及时主动对账，致使银行业金融机构发出的对账单的返收率普遍较低。其二，基层银行业金融机构对账管理“弱化”。一是对账范围不全面。检查辖内四家国有商业银行分支机构发现，除了对单位基本存款账户按月发出对账单外，对单位定期存款账户、保证金存款账户和贷款账户没有全部发出对账单。二是账务核对不及时。检查发现，回收的对账单中，一半以上在月初发出对账单到第二个月才收回，对账时效大打折扣。三是相关操作规定与制度要求有悖。商业银行内部管理规定“存贷款对账单应在15个工作日内对账结束”，而有的规定其下级行在每月的25日收回对账回单。

其三，对账手段“老化”。目前，基层银行业金融机构利用网络进行电子化对账方式几乎没有，远不能适应和客户对账工作及管理需要。

其四，法规要求“软化”。目前已出台的金融法规中，没有相应的责任认定、追究措施和处罚手段，一旦因对账不及时而造成损失，双方相互埋怨，相互指责，甚至引起群体性事件和法律纠纷。

二、造成的危害

一是给犯罪分子以可乘之机。据对全市2003年1月至2006年8月发生的案件统计分析，辖内银行业金融机构共发生各种案件46起，其中发生在一线会计、出纳（柜员）岗位和信贷岗位的案件占30起，其中绝大部分涉案人员正是利用了当前账户核对工作不规范、不及时、不全面等方面的漏洞而屡屡得逞。二是给银行业金融机构造成重大资金损失。由于相互对账工作存在较大的漏洞和隐患，客户资金一旦被挪用、盗用等一时难以暴露和发现，犯罪分子作案后，有充裕的时间转移资金或者潜逃，给银行业金融机构造成的损失往往是巨大的。三是给银行业金融机构声誉和业务发展带来不利影响。由于银行业金融机构挪用、盗用客户资金等案件的频繁发生，使部分客户对存入资金产生怀疑和恐惧心理，使部分银行业金融机构存款业务出现非正常萎缩。

三、有关建议

其一，需要法规的有力支持。借鉴国际惯例，对《会计法》和《人民币银行账户管理办法》进行修订，增加单位法人代表或财务负责人在对账单签章法律责任的条款，并结合明确规定银企双方的对账责任及制约处罚措施，明确各方职责。

其二，需要银行的工作到位。一是宣传要到位。将对账宣传工作辐射到企业客户，加深客户对银企对账重要意义的认识，使客户对银企对账规定家喻户晓。二是管理要到位。建立健全分级负责、职责明确的与客户对账管理长效机制。三是检查要到位。业务管理部和网点主任、业务主管必须坚持每月定期检查本网点与客户对账情况，包括检查对账员履职情况、对账单发出回收及保管情况、重点账户对账情况、对账结果核实情况、客户对对账的反馈情况等，发现问题，立即整改。四是服务要到位。把上门送单和收单、直接面对面对账作为提高对账率的重点措施加以施实，争取客户的主动配合。五是核实要到位。包括对账单发单数、收回数、账务核对结果，重点账户是否百分之百核对相符，所有的银企账务是否真的核对一致分文不差，客户是否签章确认等。其三，需要客户的积极配合。企业要建立会计人员按时对账责任制，对每月发生的企业、银行往来账项进行核对，对未达账项要建立台账，注明原因，有条件的企业要建立企业网上银行，进行网上结算，更直接、更便捷进行账务处理和账务监督，及时发现问题。同时企业的负责人要树立金融理财意识，特别对大额款项的划转要建立严格的签批制度，做到心中有数，防止出现各类财务差错事故。

金融行业风险分析报告篇6

各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、邮政储蓄银行：

为了进一步规范银行业金融机构与机构客户交易衍生产品的管理，有效防范风险，促进衍生产品业务的健康有序发展，现就有关事项通知如下：

一、银行业金融机构要高度重视与机构客户交易衍生产品的风险管理工作，认真评估衍生产品交易业务每个环节的风险点，包括机构客户适合度及真实需求背景、销售管理及信息披露、风险控制及考核激励机制、后评价及法律文本、管理信息系统等方面，加强对薄弱环节的风险防范。

二、银行业金融机构应制定或完善相关的机构客户适合度评估制度，在综合考虑衍生产品分类和机构客户分类的基础上，对每笔衍生产品交易进行充分的适合度评估：

（一）评估与机构客户交易的衍生产品的风险及复杂程度，据此对衍生产品进行分类，并至少每年复核一次衍生产品分类的合理性，进行相应的动态管理；

（二）根据机构客户的业务经营性质、衍生产品交易经验等评估其成熟度，据此对机构客户进行分类，并至少每年复核一次机构客户分类的合理性，进行相应的动态管理。

三、银行业金融机构应根据机构客户适合度评估的结果，与有真实需求背景的机构客户叙做与其风险承受能力相适应的衍生产品交易，并获取由机构客户提供的声明、确认函等能够证明其真实需求背景的书面材料，内容包括但不限于：

（一）与衍生产品交易直接相关的基础资产或基础负债的真实性；

（二）机构客户进行衍生产品交易的目的或目标；

（三）是否存在与本条第（一）点中确认的基础资产或基础负债相关的尚未结清的衍生产品交易敞口。

四、银行业金融机构与机构客户交易的衍生产品的主要风险特征应与作为真实需求背景的基础资产或基础负债的主要风险特征具有合理的相关度，不得将机构客户的人民币债务作为叙做挂钩非人民币市场指标的衍生产品的交易需求背景。

五、在符合机构客户需求背景的情况下，取得衍生产品交易资格的银行业金融机构可与机构客户进行衍生产品交易，在营销与交易时应首先选择基础的、简单的、自身具备定价估值能力的衍生产品。

六、银行业金融机构应制定或完善衍生产品销售人员的内部培训、资格认定及授权管理制度，加强对销售人员的持续专业培训和职业操守教育，及时跟进针对新产品新业务的培训和资格认定，并建立严格的问责制度。通过资格认定并具备有效授权的销售人员方可向机构客户介绍、营销衍生产品。在向机构客户介绍衍生产品时，销售人员应以适当的方式向机构客户明示其已通过内部资格认定并具备有效授权。

七、银行业金融机构应以清晰易懂、简明扼要的文字表述向机构客户提供衍生产品介绍和风险揭示的书面资料，内容包括但不限于：

（一）产品结构及基本交易条款的完整介绍和该产品的完整法律文本；

（二）与产品挂钩的指数、收益率或其他参数的说明；

（三）与交易相关的主要风险披露；

（四）产品现金流分析、压力测试、在一定假设和置信度之下最差可能情况的模拟情景分析与最大现金流亏损以及该假设和置信度的合理性分析；

（五）应向机构客户充分揭示的其他信息。

八、与机构客户达成衍生产品交易之前，银行业金融机构应获取由机构客户提供的声明、确认函等形式的书面材料，内容包括但不限于：

（一）机构客户进行该笔衍生产品交易的合规性；

（二）衍生产品交易合同、交易指令等协议文本的签署人员是否具备有效的授权；

（三）机构客户是否已经完全理解该笔衍生产品交易的条款、相关风险，以及该笔交易是否符合第三条第（二）点中确认的交易目的或目标；

（四）机构客户对于该笔衍生产品交易在第七条第（四）点中所述的最差可能情况是否具备足够的承受能力；

（五）需要由机构客户声明或确认的其他事项。

九、银行业金融机构应加强对分支机构衍生产品交易业务的授权与管理。对于衍生产品经营能力较弱、风险防范及管理水平较低的分支机构，应适当上收其衍生产品的交易权限。对于发生重大衍生产品交易风险的分支机构，应及时取消其衍生产品的交易权限。

十、在衍生产品销售过程中，银行业金融机构应客观公允地陈述所售衍生产品的收益与风险，不得误导机构客户对市场的看法，不得夸大产品的优点或缩小产品的风险，不得以任何方式向机构客户承诺收益。

十一、银行业金融机构应充分尊重机构客户的独立自主决策，不得将交易衍生产品作为与机构客户叙做其他业务或产品的附加条件。

十二、银行业金融机构应自主营销，不得以任何方式与非境内注册的机构雇佣的销售人员共同向机构客户进行衍生产品销售或变相共同销售，不得接受机构客户直接指定非境内注册的机构作为“背对背”平盘交易对手的衍生产品交易。

十三、银行业金融机构应结合机构客户的信用评级、财务状况、盈利能力、净资产水平、现金流量等因素，确定相关的授信及信用风险缓释措施，谨慎采用不附带其他信用风险缓释措施的授信方式与机构客户叙做衍生产品交易，并对一定信用评级以下的机构客户限制与其叙做衍生产品交易。

十四、银行业金融机构应制定或完善相关的衍生产品交易信用风险管理制度，明确当与机构客户交易的衍生产品处于不同程度的市值亏损或现金流亏损时，银行业金融机构将采取的要求机构客户追加保证金或抵（质）押品、提供合格担保等信用风险缓释措施的具体方式及金额比例，并以适当的方式向机构客户明示相关的信用风险缓释措施可能对机构客户产生的影响。

十五、银行业金融机构应关注“背对背”交易中的各项风险，重点关注机构客户与境外交易对手双方的信用风险、所交易的衍生产品的市值变化对信用风险的影响、境内外交易适用不同法律的风险以及声誉风险等。

十六、银行业金融机构应及时向机构客户提供已交易的衍生产品的市场信息，至少每个月对与机构客户交易的衍生产品进行市值重估，将市值重估的结果以评估报告、风险提示函等形式通过信件、电子邮件、传真等可记录的方式向机构客户书面提供，并确保相关材料及时送达机构客户。当市场出现较大波动时，应适当提高市值重估的频率，并及时向机构客户书面提供市值重估的结果。银行业金融机构应至少每半年对上述市值重估的频率和质量进行评估。

十七、银行业金融机构应逐步提高自主创新能力、交易管理能力和风险管理水平，应谨慎涉足自身不具备定价能力的衍生产品交易。对于自身不具备定价估值能力的衍生产品交易，应向报价方获取关键的估值参数及相关信息，并通过信件、电子邮件、传真等可记录的方式向机构客户书面提供此类信息，以提高衍生产品市值重估的透明度。

十八、银行业金融机构应针对与机构客户交易衍生产品业务确定科学合理的利润目标，并制定科学合理的考核评价与长效激励约束机制，引导相关部门和人员诚实守信、合规操作，不得过度追求盈利，不得将与机构客户交易衍生产品的相关收益与员工薪酬及其所在部门的利润目标及考核激励机制简单挂钩。

十九、银行业金融机构应制定或完善针对与机构客户交易衍生产品业务的定期后评价制度，包括对合规销售、风险控制、考核激励机制等内部管理制度的定期后评价。此外，银行业金融机构应通过实地访问、电子邮件、传真、电话录音等可记录的方式建立或完善对机构客户的定期回访制度，针对合规销售与风险揭示等内容认真听取机构客户的意见，并及时反馈。

二十、银行业金融机构应制定或完善针对衍生产品交易总协议、合同等相关法律文本的评估及管理制度，至少每半年根据机构客户及交易对手的情况，对涉及到的衍生产品交易协议、合同文本及其效力、效果进行评估，并对适用境内外法律的相关协议、合同文本加深理解和掌握，有效防范相关的法律风险。

二十一、银行业金融机构应建立或完善衍生产品交易的相关管理信息系统，确保按产品、按交易对手等方面进行分类的管理信息的完整性与有效性。

二十二、银行业金融机构与机构客户对已交易的衍生产品进行重组交易适用本通知。本通知所称机构客户是指除个人客户和金融机构以外的客户。

银行业金融机构应根据本通知的要求制定相应的落实方案，完善相关的管理制度，并于2009年10月31日之前将落实及完善情况一式两份书面报告银监会。

请各银监局将本通知转发至辖内各法人银行业金融机构和外国银行分行的管理行及单一分行。

金融行业中常见风险及应对措施篇7

风险是事件运行过程中存在的一种不确定状态, 无论事件的最终结果如何, 只要事件进行过程中存在不确定的因素就称之为风险。它是金融行业的基本属性, 可以从微观和宏观两个方面进行阐述, 从微观层面来说金融风险是指金融活动中出现资金损失的概率, 从宏观层面来说是指社会财富的丢失所导致的整个国民经济的衰退。为了应对金融活动中出现的各类风险, 各类金融机构都采取了各种措施进行风险分析和管理, 以降低风险带来的影响。

按照金融活动中主体的不同可以将金融风险分为政府风险、企业风险和个人风险。按照金融活动从事的范围不同可以将金融风险分为全球性风险、全国性风险和省市风险。按照金融风险影响范围的不同可以将其分为系统性风险和非系统性风险。

二、金融风险产生的原因

受市场、国家政策以及经营措施的影响, 金融机构的资金和信誉遭受风险的可能性非常大, 成为影响其经营效益的主要因素。按照巴塞尔银行风险分类方法将金融机构经营过程中的风险分为信用风险、市场风险、利率风险、转移风险、流动性风险、操作型风险、法律风险和汇率风险。

金融机构经营过程中存在的风险类型较多, 产生风险的原因也非常多。首先, 风险的产生跟金融机构的经营方式有关, 目前大部分的金融机构还没有建立起完善的风险防范和应对机制, 在信贷业务办理过程中存在各种类型的纰漏。为了取得最大的经济利益, 一些金融机构超权限放款, 增加了金融监管的难度, 给金融机构带来了很大的经营风险。

其次, 政府机构过多的参与金融机构的信贷业务, 一些政府重点扶持项目在贷款时并不符合贷款标准, 但是政府出面要求银行为其贷款, 严重干扰了银行的正常经营活动, 同时政府还要求银行按照其制定的项目发展策略为项目提供资金保证, 直接将政府风险转嫁到银行身上。

第三, 有些银行掌握信贷审批权力的决策者其业务水平有限, 不能够准确把握市场的动向, 在审批过程中不能准确分析企业的经营情况, 导致银行存在较高的风险贷款。同时由于管理环节的薄弱, 导致金融机构挪用公款和私设外帐的情况还时有发生, 造成银行资产的不必要流失。

最后, 由于金融机构内部监管机制不严, 金融秩序混乱导致银行经营中存在风险较大。目前虽然大部分银行设置了专门的督查部门, 用于对银行中各项业务的审计和监察, 但是由于赋予督查人员相应的权利和方法, 导致在督查过程中无法真正实现对银行各项业务的监督。

三、风险应对措施

金融机构中产生风险的原因有很多, 为了更好的规避金融机构经营过程中产生的各类风险, 我们可以采取以下几种措施。

(一) 鼓励银行自主经营

政府通过央行能够直接参与到各类金融机构的经营过程中来, 如给企业发送扶植贷款资金等, 这样就将政府风险转移到各类金融机构上, 增加银行承受风险的可能性。所以要尽可能降低政府对各类金融机构的不正当干预, 给予金融机构充分的自主经营权, 使其能够自负盈亏, 自主经营。

(二) 加快各项金融体制的改革

政府部门要不断加强对金融机构的治理, 建立跟我国市场相适应的金融结构体系、市场体系和调控监管体系, 保障银行经营活动的正常进行。同时还要引导银行进行多元化投资, 建立完善的风险管理和预警机制, 实现银行利润的稳步提升。

(三) 建立健全风险监管机制

按照巴塞尔银行监管的要求, 银行的资本储备率应该超过8%, 银行经营过程中要不断提高其运行过程中的透明度, 确保其储备率达到监管要求。

中央银行还要根据银行的经营情况建立完善信用评价制度和风险预警制度, 定期对各类金融机构不同阶段存在的风险等级进行预测, 以便于银行指定正确的防范措施。同时还要加强对金融机构的审批和管理, 严格考察其法定代表人的任职资格。

(四) 健全外汇储备和汇兑机制

金融机构在经营过程中及时关注外汇、股票以及期货市场的变化, 加强对其风险的防范。政府还要制定采取各项措施增加国有商品的出口, 保证国内外贸易的顺差和我国的外汇储备量。不断健全外汇管理制度, 采取有效措施规避和防范国际市场上金融风险对我国金融行业的影响。

(五) 降低不良贷款比例

不良贷款是银行经营亏损的一部分, 必须控制其数量。银行要坚决回收各类不良贷款, 如果确实无法回收的可以采用抵押担保方法。由于国家政策的变化引起的不良贷款, 可以通过债务重组的方法解决;由于经营不善引起的不良贷款, 要慎重注入资金的数量, 确保到期能够收回相应的贷款本息;对于无法通过货币偿还的贷款, 可以通过实物变现尽快完成资金回收。

(六) 重视金融人才培养

金融行业的繁荣离不开好的人才, 因此必须重视对各类金融人才的培养, 建立一支素质过硬的金融队伍。由于我国金融机构承受风险能力较强, 运行平稳, 导致人们风险意识淡薄, 投资随意性大。因此必须积极开展各项金融知识教育, 不断提升人民对风险的防范意识。同时还要定期开展各项金融培训, 加强金融业务人员的学习, 确保我国金融行业健康稳定的发展。

综上所述我国金融行业中存在各种类型的风险, 如信用风险、市场风险、利率风险、操作型风险和汇率风险等, 给银行的经营带来较大的损失。本文着重分析了金融机构风险产生的原因, 为了降低金融机构经营风险, 在未来的经营过程汇总应该不断健全和完善各类金融监管机制, 加强对风险的预警和应对, 同时还要注重对各类金融人才的培养, 确保金融机构能够健康稳定的发展。

参考文献

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[2]郭勇.国际金融危机、区域市场分割与工业结构升级[J].中国工业经济, 2013 (1) :19-31.

[3]董秀红.从美国次贷危机看我国金融刑法的立法完善[J].政治与法律, 2011, (4) :26.

[4]陈雨露, 马勇.金融危机应对政策的有效性:基于40起事件的实证研究[J].财贸经济, 2011 (1) :41-48.

金融行业风险分析报告篇8

当前金融风险的表现及成因

目前金融风险虽然多种多样，但粗略划分，主要集中表现在信贷风险、支付风险、经营风险和管理风险四个方面。

（一）“信贷风险”表现及成因

1、从当前情况看，信贷风险仍然是银行业面临的最主要风险。主要表现为不良资占比偏高。以威海市银行业为例，近年来，全市金融机构通过拨离和核销方式共清除不良资产100.5亿元，但受种种因素制约，潜在的信贷风险仍在不断暴露，个别金融机构不良贷款占比始终居高不下。统计资料显示，止2008年6月末，威海市不良贷款总额为59.1亿元，仍占全市金融机构贷款总额的7.4%。其中，某行不良贷款占比仍高达22.9%。不良贷款居高不下，导致大量信贷资金死滞梗阻，银行资金流动性偏低，直接影响银行经营效益的提高。

2、成因：一是企业经营不景气，效益低下，无力按期足额归还银行贷款本息，占压一块信贷资产；二是市场转轨、企业改制，甩掉、悬空一块；三是企业关停、倒闭、破产，损失一块；四是基本建设和技术改造资金先天不足，挤占、挪用一块；五是行政干预和信贷资金财政化，垫付一块；六是资金体外循环，特别是洗钱行为的出现，漏掉一块。

（二）“支付风险”表现及成因

1、主要表现是：备付金比例偏低，资金营运困难靠拆借资金过日子。主要体现在一些地方中小法人金融机构身上。

2、主要成因：一是超额准备不足，正常支付清算无法保证。随着从紧货币政策的实施，央行连续提高存款准备金率，个别中小金融机构存款增长缓慢，超额准备持续不足，支付能力偏低，存款准备金账户透支现象时有发生。2008年上半年，威海市有两家法人金融机构存款准备金账户出现过透支现象；二是长期超比例放款，造成营运头寸紧张。个别中小金融机构没有充分估计自身资金能力盲目发放贷款，存贷比偏高现象突出，一旦拆借资金不能及时足额到位，极易产生支付风险；三是不良贷款占比偏高，资金周转缓慢，流动性差，资金无法正常周转；四是非生息资金占用过大，营运能力相对较差。据调查，目前威海市某金融机构应收账款、两呆贷款、亏损挂帐、固定资产占款等非生息资金合计占其存款比例高达28%。

（三）“经营风险”表现及成因

1、主要表现是：部分中小金融机构经营管理水平不高，盈利水平总体偏低。

2、主要成因有：一是企业拖欠利息严重，银行收息难。部分贷款企业因效益低下，不但贷款到期无法归还本金，而且还常常拖欠银行利息，致使银行收息率偏低。资料显示，止2008年6月末，威海市金融机构应收未收利息总额仍然高达28.4亿元。众所周知，银行的经营收入主要来源是利息收入，在全部收入中占有举足轻重的比例。利息收不上来，银行必然出现经营性亏损。二是银行低成本资金占比偏低，银行筹资成本偏高。据有关资料表明，目前威海四家农信社吸收的存款中，企业存款及活期储蓄存款各项存款总额的比例仅为15%，导致农信社经营成本居高不下。三是不良资产居高不下，信贷资金使效益下降，严重影响了银行经营收入的提高。四是信贷权限不断上收，基层行信贷营销积极性下降，贷款增幅低于存款增幅，导致银行利息支出增大，利息收入减少。

（四）“管理风险”表现及成因

1、主要表现为：管理松懈，有章不循，被骗、被盗、被抢等案件频繁发生。

2、主要成因：一是高管人员责任心不强，管理能力低下，管理方法不科学、不到位，当一天和尚撞一天钟；二是内控制度不健全，或有章不循，管理混乱；三是安全防范意识差，防范措施达不到防范要求，给不法分子以可乘之机；四是社会治安环境不好，犯罪分子把作案目标对准金融行业，对银行业构成严重威胁。

金融风险防范化解措施及对策

信贷风险防范化解措施

1、继续对不良资产加大剥离和核销力度。充分发挥资产经营管理公司的作用，逐年坚持收购不良金融资产，统一进行消化处理；同时，国家要以法律、法规形式，对新出现的不良资产坚决实行终身责任追究制度。

2、加大信贷结构调整和金融债权保全力度。要采取措施，区别情况，划分责任，逐步分担和消化现有不良资产。一是属于地方管理责任的，应由地方财政和企业共同消化处理；二是属于银行管理责任的，应由银行注入资金帮助消化处理；三是属于国家政策变动或不可抗因素影响的，应由中央财政拨补资金帮助消化处理；四是属于资不抵债企业，应通过依法破产和核销呆坏账进行处理。

3、加大业务创新和增收节支力度。一是挖掘潜力，努力盘活存量资产；二是端正经营思想，树立科学发展观，克服“短期经营行为”，从长远观点确定经营发展方向；三是适应市场经济发展现状和企业资金特点，不断创新金融产品，加大融资性中介业务的签发力度，最大限度地满足企业的资金需求；四是加强增收节支和扭亏增盈工作力度。

4、加强自主经营工作力度。一是要转变政府职能，着重协调处理好经济工作与金融工作的关系，避免行政干预，为各项金融方针、政策的落实创造一个良好的社会环境；二是银行部门要依法独立自主开展业务，提高抗干预能力，坚持信贷原则，加强信贷管理，增加质押和抵押贷款比重，增强抵御风险的能力。

支付风险的防范与化解

1、积极组织存款，扩大资金来源。在公平竞争的前提下，采取有力措施，广泛吸纳社会闲暇资金，努力增加存款余额，提高筹资能力，从根本上保证各项存款的稳定增长。

2、按规定比例缴存准备金、留足备付金，提高营运能力。各金融机构必须充分认清存款准备金和备付金在业务营运中的重要作用，要从促进经济发展，保证金融稳健运行的高度来充分认识这一点。在实际工作中要做到严格足额缴存法定存款准备金规定比例，同时要确保留足备付金，以保障正常的支付清算业务。

3、严格执行资产负债比例管理的规定，杜绝超比例放款现象。各金融机构要根据自身信贷能力，按规定比例发放贷款，以保证营运头寸充足；还要按照资产负债比例管理规定，采取切实措施把超比例资金压回，使存贷比趋于合理。

4、努力清收不良贷款和非生息资金占用，以加速资金周转，增强营运能力。

5、加强反洗钱监管，确保银行业资金安全。银行部门要与公安、海关、审计等部门紧密配合，加强反洗钱监督管理。特别对大额可疑支付行为，一定要严格监督管理，对洗钱等违法犯罪活动，予以坚决打击。

(三)经营风险的防范与化解

1、建立收息责任制，加大收息力度，提高收息率，保证经营收入及时入账。

2、广泛吸收低成本资金，降低筹资成本，增加盈利水平。

3、努力压缩不良资产，盘活存量，加速周转，提高资金使用效益，增加银行经营收益。

4、加强经营管理，减少损失浪费，降低经营成本，增收节支，减少亏损。