国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法

2024-09-20

国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法（精选9篇）

国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法篇1

关于印发《国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法》的通知

各依托单位：

《国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法》业经2012年7月3日国家自然科学基金委员会委务会议通过，现予印发，自2012年9月1日起施行。

国家自然科学基金委员会

2012年8月2日

国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法

（2012年7月3日国家自然科学基金委员会委务会议通过）

第一章总则

第一条为了规范和加强国家自然科学基金数学天元基金项目（以下简称天元基金项目）管理，根据《国家自然科学基金条例》，制定本办法。

第二条国家自然科学基金数学天元基金是为凝聚数学家集体智慧，探索符合数学特点和发展规律的资助方式，推动建设数学强国而设立的专项基金。

天元基金项目支持科学技术人员结合数学学科特点和需求，开展科学研究，培育青年人才，促进学术交流，优化研究环境，传播数学文化，提升中国数学创新能力。

第三条国家自然科学基金委员会（以下简称自然科学基金委）在天元基金项目管理过程中履行以下职责：

（一）组建国家自然科学基金数学天元基金学术领导小组（以下简称学术领导小组）；

（二）制定并发布项目指南；

（三）受理项目申请；

（四）组织专家进行评审；

（五）批准资助项目；

（六）管理和监督资助项目实施。

第四条天元基金项目包括研究项目和科技活动项目。

第五条天元基金项目的经费使用与管理，按照国家自然科学基金资助项目经费管理的有关规定执行。

第二章学术领导小组

第六条学术领导小组的职责是：

（一）开展战略研究，筹划数学发展；

（二）拟订项目指南；

（三）负责天元基金项目申请的会议评审；

（四）检查资助项目的实施情况；

（五）承担自然科学基金委委托的其他工作。

第七条学术领导小组成员由学术造诣深、学风严谨、办事公正的15至21名数学家及相关专家担任。

学术领导小组设组长1名、副组长2名。

第八条学术领导小组成员实行任期制，每届任期三年，连任不得超过两届。

第三章申请与评审

第九条自然科学基金委根据基金发展规划、学科发展战略和基金资助工作评估报告，对学术领导小组拟订的项目指南广泛听取意见，制定项目指南。项目指南在接收项目申请起始之日30日前公开发布。

第十条依托单位的科学技术人员具备下列条件的，可以申请天元基金项目：

（一）具有承担基础研究课题或者其他从事基础研究的经历；

（二）具有高级专业技术职务（职称）或者具有博士学位，或者有2名与其研究领域相同、具有高级专业技术职务（职称）的科学技术人员推荐；

（三）符合项目指南的相关规定。

第十一条申请天元基金项目的数量应当符合项目指南的要求。

第十二条申请人应当是申请天元基金项目的实际负责人，限为1人。

参与者与申请人不是同一单位的，参与者所在单位视为合作研究单位，合作研究单位的数量不得超过2个。

天元基金项目执行期限根据需要确定，一般不超过1年。

第十三条申请人应当按照项目指南要求，通过依托单位提出书面申请。申请人应当对所提交的申请材料的真实性负责。

依托单位应当对申请材料的真实性和完整性进行审核，统一提交自然科学基金委。

申请人可以同时向自然科学基金委提供3名以内不适宜评审其项目申请的通讯评审专家名单并说明理由。

第十四条自然科学基金委应当自天元基金项目申请截止之日起45日内完成对申请材料的初步审查。符合本办法规定的，予以受理并公布申请人基本情况和依托单位名称、申请项目名称。有下列情形之一的，不予受理，通过依托单位书面通知申请人，并说明理由：

（一）申请人不符合本办法规定条件的；

（二）申请材料不符合项目指南要求的；

（三）未在规定期限内提交申请的；

（四）申请人、参与者在不得申请或者参与申请国家自然科学基金资助处罚期内的；

（五）依托单位在不得作为依托单位的处罚期内的。

第十五条自然科学基金委负责组织同行专家对受理的项目申请进行评审。项目评审程序包括通讯评审和会议评审。

对于科技活动项目，可以只进行会议评审。

第十六条评审专家对项目申请应当从科学价值、创新性、社会影响以及研究方案的可行性等方面进行独立判断和评价，提出评审意见。

评审专家提出评审意见时，还应当考虑数学领域发展的总体布局和特殊需求。

第十七条对于需要通讯评审的项目申请，自然科学基金委应当根据申请书内容和有关评审要求从同行专家库中随机选择3名以上专家进行通讯评审。对内容相近的项目申请应当选择同一组专家评审。

对于申请人提出的不适宜评审其项目申请的评审专家名单，自然科学基金委在选择评审专家时应当根据实际情况予以考虑。

每份项目申请的有效评审意见不得少于3份。

第十八条自然科学基金委应当组织学术领导小组对项目申请进行会议评审。必要时可以特邀其他专家参加会议评审。

自然科学基金委应当向会议评审专家提供资助计划、项目申请书和通讯评审意见等评审材料。

会议评审专家应当充分考虑通讯评审意见和资助计划，结合学科布局和数学发展需要形成会议评审意见，并以无记名投票的方式表决，建议予以资助的项目应当以出席会议评审专家的过半数通过。

第十九条自然科学基金委根据本办法的规定和专家提出的会议评审意见，决定予以资助的项目。

第二十条自然科学基金委决定予以资助的，应当及时书面通知申请人和依托单位，并公布申请人基本情况以及依托单位名称、申请项目名称、拟资助的经费数额等；决定不予资助的，应当及时书面通知申请人和依托单位，并说明理由。

自然科学基金委应当整理专家评审意见，并向申请人提供。

第二十一条申请人对不予受理或者不予资助的决定不服的，可以自收到通知之日起15日内，向自然科学基金委提出书面复审申请。对评审专家的学术判断有不同意见，不得作为提出复审申请的理由。

自然科学基金委应当按照有关规定对复审申请进行审查和处理。

第二十二条天元基金项目评审执行自然科学基金委项目评审回避与保密的有关规定。

第四章实施与管理

第二十三条自然科学基金委对决定予以资助的项目，应当根据专家评审意见以及资助额度等制作资助通知书。自然科学基金委应当公告予以资助项目的名称以及依托单位名称，公告期为5日。公告期满视为依托单位和项目负责人收到资助通知。

依托单位应当组织项目负责人按照资助通知书的要求填写项目计划书，并在收到资助通知之日起20日内完成审核，提交自然科学基金委。

自然科学基金委应当自收到项目计划书之日起30日内审核项目计划书，并在核准后将其中1份返还依托单位。核准后的项目计划书作为项目实施、经费拨付、检查和结题的依据。

项目负责人除根据资助通知书要求对申请书内容进行调整外，不得对其他内容进行变更。

逾期未提交项目计划书且在规定期限内未说明理由的，视为放弃接受资助。

第二十四条自然科学基金委应当组织学术领导小组对天元基金项目的实施情况进行抽查。

第二十五条天元基金项目实施中，依托单位不得擅自变更项目负责人。

项目负责人有下列情形之一的，依托单位应当及时提出变更项目负责人或者终止项目实施的申请，报自然科学基金委批准；自然科学基金委也可以直接作出终止项目实施的决定：

（一）不再是依托单位科学技术人员的；

（二）不能继续开展工作的；

（三）有剽窃他人科学研究成果或者在科学研究中有弄虚作假等行为的。

第二十六条依托单位和项目负责人应当保证参与者的稳定，参与者不得变更、增加或者退出。

第二十七条天元基金项目实施过程中，项目内容或者项目计划需要作出重大调整的，项目负责人应当及时提出申请，经依托单位审核后报自然科学基金委批准。

第二十八条由于客观原因不能按期完成项目计划的，项目负责人可以申请延期1次，申请延长的期限不得超过1年。

项目负责人应当于项目资助期限届满60日前提出延期申请，经依托单位审核后报自然科学基金委批准。

第二十九条自项目资助期满之日起60日内，项目负责人应当填写结题报告，经依托单位审核后提交自然科学基金委，取得研究成果的，应当同时提交研究成果报告。

项目负责人应当对结题报告和研究成果报告的真实性负责。

第三十条自然科学基金委应当自收到结题报告之日起90日内审查结题报告，对符合结题要求的，准予结题并书面通知依托单位和项目负责人；对不符合结题要求的，应当提出处理意见，并书面通知依托单位和项目负责人。

对未按时提交结题报告的，责令其在30日内改正，并按有关规定处理。

第三十一条自然科学基金委应当公布准予结题项目的结题报告、研究成果报告和项目申请摘要。

第三十二条发表天元基金项目取得的研究成果，应当标注国家自然科学基金数学天元基金资助和项目批准号。

天元基金项目资助的科技活动项目，应当注明国家自然科学基金数学天元基金资助。

天元基金项目成果管理按照自然科学基金委成果管理的有关规定执行。项目形成的知识产权的归属、使用和转移，按照国家有关法律、法规执行。

第五章附则

第三十三条本办法中研究项目是指主要资助科学技术人员开展符合数学自身发展特殊需求的研究而设立的项目；科技活动项目是指主要资助科学技术人员开展与数学有关的研讨、交流、讲习、培训、传播等科技活动而设立的项目。

第三十四条本办法自2012年9月1日起施行。1998年7月24日公布的《数学天元基金管理实施办法》同时废止。

国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法篇2

国家自然科学基金自实施日起就成为了资助我国基础研究的主要渠道之一。国家自然科学基金通过鼓励创新机制、平等竞争机制和科学民主机制, 有力地推动了我国基础研究持续健康地发展, 在出成果、出人才和稳定基础研究队伍等方面发挥了重要作用, 取得了显著成绩。但是科学基金制在我国实施时间并不长, 有许多地方仍有待进一步完善。众多学者从不同侧面对基金项目管理所涉及的方方面面提出了加强和完善科学基金项目管理的宝贵建议。

依据《国家自然科学基金管理条例》, 国家自然科学基金项目管理工作主要包括项目申请、项目评审、项目实施与管理等。本文遵循这一逻辑思路, 以科学基金项目管理工作流程为主线, 以科学基金项目所涉及的主体为副线, 通过对基金项目管理研究内容进行梳理和分析, 从而更深入全面的认识国家自然科学基金项目管理。

2 项目申请人 (负责人)

国家自然科学基金项目申请人 (负责人) 是项目申请过程中的申请者和项目执行过程中的实际负责人。项目负责人的研究能力直接关系到后期项目的绩效。因此, 在同行评议时, 申请人的研究能力是同行通讯评议专家评议申请书时的重要参考指标[1]。申请人的能力是通过多方面的属性表征的, 其中年龄指标就作为项目承担者能力的表征之一, 是基金评审中应考虑的重要指标[2]。这是由于科学劳动是复杂的创造性活动, 不但需要具有丰富的知识、旺盛的精力, 而且需要具有较强的记忆力, 深刻的理解力和分析能力。

另一个值得注意的问题是申请人 (负责人) 的诚信问题。2005年国家自然科学基金监督委员会办公室收到举报来信123件, 其中反映申请弄虚作假的有56件;在核实处理的44件中, 有27件是基金申请过程中的不端行为。同时, 项目负责人或主要参与者在项目实施过程中的不端行为也需要引起重视, 如国家自然科学基金委员会监督委员会简报2007年第1期就披露了几起项目在实施过程中的不端行为。针对这一问题, 吴勇提出建立项目信誉管理体系, 实现对申请人 (负责人) 的约束[3], 减少或杜绝基金项目申请人 (负责人) 的不诚信行为。

3 评议专家

我国国家自然科学基金项目的评议主要采用同行评议方式。在评议过程中, 当项目申请书被受理后, 评议该项目的同行评议专家就成为影响其评议结果的主要因素之一。因此, 同行评议专家的选择就非常重要, 科学、合理地选择同行评议专家是基金项目评审工作的关键和根本所在。

专家遴选的标准主要分为定性标准和定量标准, 其中定性标准表现为拥有较高的学术造诣和良好的个人素质和工作态度等, 而定量标准是考核专家评审项目的遴选结果及其结题评审结果[4]。用定量指标来评价定性指标无疑是科学的进步。如在学术造诣方面, 贺林科认为如果3年之内没有科研论文、项目、成果的专家, 有理由认为其已不适合作为评审专家, 建议其退出评审专家库[5];而通过评议项目累计数、离散数、命中率和成功率等指标来评议专家以往的评议情况, 则可以反映专家的评议水平和评议态度[6]。

在评审项目业绩考核上, 以项目最终是否获资助为主要标准, 每个专家的评审结果与这个标准进行对比, 计算这个专家对一批项目的“ 误判率” (包括判错和非共识以及虽未判错但因资助率所限未获资助的项目) [6]。而随着基金申请项目的迅速增长与学科交叉研究的不断增强, 项目主任仅靠选择自己熟悉和比较熟悉的专家来完成同行评议任务已不再可能。因此需要选择合适的度量指标, 以便合理地揭示同行评议专家的某些特点, 从而增加项目主任对他们的了解程度[7]。为此, 作者设计了“自离散率”、“最大绝对值偏差”和“项目非共识度”三个指标来对评议专家进行评估。

除针对专家对评议项目的最终结果来评估外, 何杰认为需要掌握评议专家的评议态度、注意评议专家在评议过程中的公正性、重视评议意见内容的有效性等, 通过建立完善评估指标来加强对专家进行评估[8]。

4 项目评审

国家自然科学基金项目的评审机制在国内科技界得到了比较充分的认可, 由于评审机制直接决定了项目能否立项, 从而也是众多科技工作者所关注的问题。目前, 对科学基金项目评审的关注主要分为两部分:一是同行评议;二是评议后专家意见的综合。

4.1 同行评议

国家自然科学基金项目评审工作主要包括三个环节:同行通讯评议、项目主任综合同行通讯评议意见和学科评审组会议评审。其中, 同行通讯评议所起的作用不仅至关重要, 而且也是后两个环节的基础。它是整个基金项目评审的核心, 也是落实国家自然科学基金委员会“依靠专家, 发扬民主, 择优支持, 公正合理”评审原则的关键所在。

同行评议制度在基金项目评审上得到广大科技工作者的认可的同时, 其存在的问题也受到了广泛关注。相关的研究普遍认为人情关系网是同行评议制必须超越却又难以超越的一道坎[9]。除了采用匿名评审机制和加强专家自律外, 目前还没有更好的办法杜绝评议中的人情关系, 这一点在国外也不例外。除不利于创新思想外, 冯锋认为目前同行评议制度存在不利于跨学科交叉项目获得资助、同行评议中存在利益冲突、评议人可能滥用权力、评议人责任心不强等问题, 同时同行评议的工作程序也需要进一步完善[10]。

4.2 评议专家意见综合

在同行评议专家通讯评议结果返回后, 需要对这些评议结果进行处理。在综合处理阶段, 意见综合本质上是对多个专家关于同一项目的评议意见的集结, 一方面要将专家意见综合形成定性的描述性意见;另一方面要综合得到定量分值[1]。由于基金项目大多研究的是前沿课题, 往往具有超前性、探索性、隐含性和不可预知性, 探索性的成分较多, 即使同行专家来评议, 有些内容, 例如研究方法和技术路线, 难以给出确切的判断, 评价指标多是模糊的、难以量化的定性指标, 其评审建立在评审者的知识水平、认知能力和个人偏好上;再加上人类思维的模糊性, 评审专家在对诸如立项依据和意义、研究目标和内容、创新程度等定性指标进行评估时, 都没有绝对分明的界线, 一般用“优”、“良”、“差”等模糊语言形式给出。因此, 评议专家意见的集结方法主要集中于处理这种具有模糊性、不确定性的信息上。

为处理评议信息中模糊性及不确定性, 肖人毅在文献[1]中引入证据理论来处理这种不确定性信息。证据理论除了可表达由随机性引起的不确定性外, 还可以描述由不确切知道和信息不完全所导致的不确定性, 能较好处理这种决策信息的不确定性。

此外, 在评审过程中, 有的评议专家偏严格, 评价等级普遍偏低, 而有的专家则比较宽松, 评价等级大多偏高, 再加上有些专家对项目内容不是太熟悉等原因, 使得项目申请书在评审时会有不公正待遇, 需要进行公平化处理[11]。因此, 刘克等采用量化方法对由于专家熟悉程度的不同、评价标准的高低和评价结果偏离度的差异而造成的不公平性进行了调整。

5 绩效评价

近年来, 随着国际上科学研究绩效评估的兴起, 绩效评估在我国科学界和科研管理部门也引起了普遍关注, 特别是随着我国政府对科学研究投入的不断加大以及科学研究的竞争加剧, 要求引入绩效评估这一已被国外经验证明行之有效的科研管理手段的迫切性也日益增强。龚旭认为由于我国的绩效评估尚处于探索阶段, 国家自然科学基金绩效评估在短时期内还不可能全面展开, 但至少可从宏观与微观两个层面展开[12]。宏观评估包括对自然科学基金会的整体运行与资助状况、各类资助计划和类型、学科领域资助活动及结果以及根据特定需要开展的其他评估;微观评估主要由科学部组织实施, 评估对象包括各类受资助的单个项目、国家杰出青年科学基金获得者、创新研究群体和其他受资助对象, 考察受资助对象的绩效, 提高受资助者的责任感和履约意识, 改进和完善资助活动的具体管理工作。

无论是宏观评估还是微观评估, 都离不开具体的评价指标。江永真在分析科学基金项目后评价的特殊性的基础上, 提出了科学基金项目结题初评和跟踪3年后的终评相结合的科学基金项目后评价方法和指标体系, 以达到力求准确反映和描述科学基金项目评审资助与项目执行情况的目的[13]。由于在某些指标上, 不同学科的绩效存在显著性差异, 官建成认为单纯采用论文数量与被引次数来评价各学科的基础研究绩效有失偏颇, 而采用论文数量与被引次数的当量指标则更具有合理性[14]。

6 简要述评及展望

我国国家自然科学基金自设立起就得到了科技的好评。但其存在的问题也同时受到了人们的关注。这些问题从90年代初到现在一直没有太大变化, 这一点可从不同年份的参考文献中看出。从国外科学基金发展历程来看, 我国在同行评议等方面已与国际接轨, 这方面所存在的问题也是国际同行评议中所存在的问题, 如何借鉴国际改革经验, 对我国的同行评议制度进行进一步完善, 建立切合我国实情的同行评议制度将是我国科技工作者的未来的研究任务。我国目前在科学基金的绩效评价方面基本上可以说刚起步, 如何结合我国实情, 探索适合于我国科学基金管理的绩效评估体系将是今后的研究重点。而建立基于信用管理的激励约束机制来加强对项目负责人、评审专家管理也是提高科学基金项目质量的基础, 从而需要引起人们的重视。

如何管理政府基金投资项目篇3

在复旦大学、交通大学，还有一些高科技园区，我们都创建了投资公司跟他们合作，现在已经达到了40亿元人民币的规模。我们在基金里起到股东的作用，绝大多数是大股东。这些钱投资进去之后，按照原来的方式，这个钱是政府的钱，政府会派官员到企业里去。现在我们的做法完全是投资人方面。我们和管理公司签订一个契约，是两个独立的法人。

管理公司是怎么组成的呢？可能三个人组成，一个人是自然人，对企业管理比较在行；一个人是对技术比较在行的；一个人是对融资比较在行。比如我们注册一家企业，这家企业跟创投公司签订一个协议，这个协议是我们受托管2000万人民币的钱。但是我们对它有一个要求，管理公司光拿2000万，我还要到社会上去，这个社会包括国内、国外，再去融资3000万，这个盘子就是5000万元人民币。另外如果这个企业在IT领域比较在行，就在IT业里面找项目，项目投资额在500万人民币以下的话，由下面的决策委员会决定；如果500万人民币以上，则由创投公司决定。

刚才我说到管理160个项目都是间接的，不是直接的。如果一家企业一年去两次，300天就去掉了，一年工作时间才200多天，根本不可能。运营成本管理费在第一年基金是3％，第二年是2.5％到2％。项目退出了，项目总的投资是1000万，最终退出有人买了这个项目，增值50％，就是1500万。去除投资是500万，就要扣除项目的成本，如果这个项目做了五年，第一年是多少类推，扣除这个成本，然后是3：7开，30％是管理公司，70％的纯利润是投资公司。这就是我们所谓专家理财的机制。管理公司建立这个基金，然后选项目，还要培养这个项目，包括最后套现。

我们有18家管理公司，而100多个项目怎么管？比如制造业搞一个器械，或者印刷厂，问题是我们项目跨度非常大，从初始企业到快上市的企业。我们最大的一项投资有8000万人民币，要做临床药物，不知道什么时候能够上市，根据它的商业计划也是5、6年以后的事情。但它的销售额已经上亿了，利润也很可观，已经是股份制公司了。

我们主要投资高科技产业，基本上没有什么传统产业的项目，这是我们当时的定位。信息产业概念很大，从软件、硬件，到生物医药、医疗器械、新材料等等，行业跨度非常大，管理方法很难从书上找，所以我们搞了一套系统。我们实际上起监管的作用，每个季度有72个指标，由管理公司督促项目公司填写这些表格，然后考核数据，每一个季度都这样做。指标是什么概念呢？70％是早期的项目，我们把投资项目分成五类，A、B、C、D、E，方法也是和公司的做法差不多，企业会把客户分成A、B、C、D，实际上是一样的概念。我们现在把项目分成A、B、C、D、E，正常的项目是A、B，关注的项目是C、D、E，他们是很定型的概念。

看项目主要看项目的团队怎么样，因为我们发觉很多项目在前面两三年，有两个阶段，一个是两三年死掉了，另外就是在两三年里成长非常快。粗看有很多因素，但仔细再看下去，你会发现投项目就是投人，当然指的不是一个人，而是一个团队。

项目在前面两三年里，我个人看法不一定要非常规范地去做。如果是一个高科技的项目，不是传统的项目，你一来就要求一个总经理和副总经理，一个管市场，一个做技术，然后建立起很多的制度。一开始没有必要分得那么细，实际上是一种资源的浪费。

企业发展到第三、第四年就要求正规起来，刚才讲到72个参数实际上就是对这类企业，在运作一段时间之后，两三年之后我们才开始慢慢让它规范，给它打分，每季度打一次，这个季度这个公司打出来的分数是2.5分，下一个季度我们就做一些改进，这个分数就要2.6分，数字不可能跳那么快。

怎么一个评估方式呢？我们主要分六个部分，一个是组织机制；二是研发力量；第三是市场状况；第四是销售状况；第五是财务管理，最后一个就是公司有没有重大的问题。财务管理非常重要，每一个阶段钱的安排非常重要，占30％，经营状况占10％。不同的发展周期分成三个阶段，一个是初创期，一个是成长期，一个是成熟期。每一个阶段的标准系数是不一样的，越往后财务占的比重越高。

所谓组织机制就是要有比较完整的公司结构，从董事会到总经理，到下面的管理层，甚至中层的管理层。但是我们发现，很多公司的董事长和总经理是一个人，如果这家公司老总很厉害的话，这样的做法一开始对公司更有效率。但过两三年就有要求了，你一定要配副总，要有几个关键的部门。大家共同做很多的企业，以后的雄心都是很大的，希望引进新的投资者，甚至上市。这是从不规范到规范的重要的一步，如果企业处在比较成熟或者是正在快速成长的阶段，经过三年了，如果组织机构还不是很完善的话，那就有问题了。所以这里面我们也给它打分，一个是组织机制占10％。

企业的战略目标和经营方针是否清楚，这占10％。战略目标包括长期、中期和短期的。包括企业形象也占10％，规章制度和程序占15％，激励机制、给员工的一些股权分配制度、培训制度、福利等等，这里面占20％。激励机制对一个创新的企业是非常重要的，从另外一个角度来说，我们这类投资风险公司非常注重，不管哪一个阶段，我们对企业有没有激励机制是很关心的。

另外项目公司和管理公司的关系，沟通模式上是否好。项目公司里的董事是由管理公司派下去的，我们只有一个监事职位。再就是团队合作精神，最后就是企业有没有法律顾问。很多中国企业出现问题的时候，才会找律师解决问题。每家企业在中国一开出来，把所有文件，尽管这些文件好象是标准的范本，但会加入自己的条款。所以我们把这些问题提出来。

国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法篇4

（一）研究经费是指直接用于科学研究的费用。包括:科研业务费:测试、计算、分析费,动力、能源费,差旅费,调研和学术会议费,资料、论文版面费和印刷费,文献检索、入网等信息通讯费,学术刊物订阅费。实验材料费:原材料、试剂、药品等消耗品购置费,实验动物、植物的购置、种植、养殖费,标本、样品的采集加工费和包装运输费。

仪器设备费:专用仪器设备购置、运输、安装费和修理费,自制专用仪器设备的材料、配件购置费和加工费。实验室改装费:为改善资助项目研究的实验条件,对实验室进行改装所开支的费用。不得用于实验室扩建、土建、房屋维修等费用的开支。

协作费:外单位协作承担自然科学基金项目部分研究试验工作的费用。

（二）国际合作与交流经费是指用于与资助项目研究工作有直接关系的国际合作与交流费用,包括项目组人员出访及外国专家来访的部分费用,所需外汇额度由项目依托单位自行解决。其中:

面上项目国际合作与交流经费不得超过自然科学基金资助经费的15%;

重点项目、重大项目国际合作与交流经费不得超过自然科学基金资助经费的10%。

（三）劳务费是指用于直接参加项目研究的研究生、博士后人员的劳务费用。

面上项目劳务费不得超过自然科学基金资助经费的15%;

重点项目、重大项目及各类专项的劳务费不得超过自然科学基金资助经费的10%。

国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法篇5

【文件来源】国家自然科学基金委员会

国家自然科学基金委员会关于印发《国家自然科学基金重点项目管理办法》的通知

(国科金发计〔2009〕48号)

各依托单位：

《国家自然科学基金重点项目管理办法》业经2009年9月27日国家自然科学基金委员会委务会议通过，现予印发，自2010年1月1日起施行。

二○○九年十二月十一日

国家自然科学基金重点项目管理办法

（2009年9月27日国家自然科学基金委员会委务会议通过）

第一章总则

第一条第一条为了规范和加强国家自然科学基金重点项目（以下简称重点项目）管理，根据《国家自然科学基金条例》（以下简称《条例》），制定本办法。

第二条第二条重点项目支持科学技术人员针对已有较好基础的研究方向或者学科生长点开展深入、系统的创新性研究，促进学科发展，推动若干重要领域或者科学前沿取得突破。

重点项目应当体现有限目标、有限规模、重点突出的原则，重视学科交叉与渗透，有效利用国家和部门科学研究基地的条件，积极开展实质性的国际合作与交流。

第三条第三条国家自然科学基金委员会（以下简称自然科学基金委）在重点项目管理过程中履行下列职责：

（一）制定并发布项目指南；

（二）受理项目申请；

（三）组织专家进行评审；

（四）批准资助项目；

（五）管理和监督资助项目实施。

第四条第四条重点项目的经费使用与管理，按照国家自然科学基金资助项目经费的有关规定执行。

第二章项目指南制定

第五条第五条自然科学基金委应当根据基金发展规划和基金资助工作评估报告制定项目指南。

项目指南应当体现优先发展领域、学科发展战略，明确受理重点项目申请的研究领域或者研究方向。

第六条第六条自然科学基金委制定项目指南应当广泛听取意见、组织专家评审组会议进行论证。

专家评审组对拟列入项目指南的研究领域或者研究方向，应当以无记名投票的方式表决，以出席会议评审专家的过半数通过。

第七条第七条自然科学基金委根据专家评审组论证意见制定项目指南，并在接收项目申请起始之日30日前公布。

第八条第八条因国家经济、社会发展特殊需要或者其他特殊情况临时制定的重点项目指南，应当经过专家论证，并在接收项目申请起始之日30日前公布。

第三章申请与受理

第九条第九条依托单位的科学技术人员具备下列条件的，可以申请重点项目：

（一）具有承担基础研究课题的经历；

（二）具有高级专业技术职务（职称）。

正在博士后工作站内从事研究、正在攻读研究生学位以及《条例》第十条第二款所列的科学技术人员不得申请。

第十条第十条申请重点项目的数量应当符合下列要求：

（一）具有高级专业技术职务（职称）的人员，同年申请或者参与申请重点项目不得超过1项；

（二）正在承担重点项目的负责人和具有高级专业技术职务（职称）的参与者不得申请或者参与申请；

（三）项目指南中对申请数量的限制。

第十一条第十一条申请人应当是申请重点项目的实际负责人，限为1人。

参与者与申请人不是同一单位的，参与者所在单位视为合作研究单位，合作研究单位的数量不得超过2个。

重点项目研究期限为4年。

第十二条第十二条申请人应当按照项目指南要求，通过依托单位提出书面申请。申请人应当对所提交的申请材料的真实性负责。

依托单位应当对申请材料的真实性和完整性进行审核，统一提交自然科学基金委。

申请人可以向自然科学基金委提供3名以内不适宜评审其项目申请的通讯评审专家名单。

第十三条第十三条申请人或者具有高级专业技术职务（职称）的参与者的单位有下列情况之一的，应当在申请时注明：

（一）同年申请或者参与申请各类项目的单位不一致的；

（二）与正在承担的各类项目的单位不一致的。

第十四条第十四条自然科学基金委应当自项目申请截止之日起45日内完成对申请材料的初步审查。符合本办法规定的，予以受理并公布申请人基本情况和依托单位名称、申请项目名称。有下列情形之一的，不予受理，通过依托单位书面通知申请人，并说明理由：

（一）申请人不符合本办法规定条件的；

（二）申请材料不符合项目指南要求的；

（三）未在规定期限内提交申请的；

（四）申请人、参与者在不得申请或者参与申请国家自然科学基金资助的处罚期内的；

（五）依托单位在不得作为依托单位的处罚期内的。

第四章评审与批准

第十五条第十五条自然科学基金委负责组织同行专家对受理的项目申请进行评审。

第十六条第十六条评审专家对项目申请应当从科学价值、创新性、社会影响以及研究方案的可行性等方面进行独立判断和评价，提出评审意见。

评审专家提出评审意见时还应当按照本办法第二条的要求考虑以下几个方面：

（一）申请人和参与者的研究经历；

（二）研究队伍构成、研究基础和相关的研究条件；

（三）申请人完成基金资助项目的情况；

（四）研究内容获得其他资助的情况；

（五）项目申请经费使用计划的合理性。

第十七条第十七条对于已受理的项目申请，自然科学基金委应当根据申请书内容和有关评审要求从同行专家库中随机选择5名以上专家进行通讯评审。对同一研究领域或者研究方向的项目申请应当选择同一组专家评审。

对于申请人提供的不适宜评审其项目申请的评审专家名单，自然科学基金委在选择评审专家时应当根据实际情况予以考虑。

每份项目申请的有效评审意见不得少于5份。

第十八条第十八条自然科学基金委应当根据通讯评审情况对项目申请进行排序和分类，确定参加会议评审的项目申请。

第十九条第十九条会议评审专家应当来自专家评审组，根据需要可以特邀其他专家参加会议评审。到会评审专家应当为9人以上。

自然科学基金委应当向会议评审专家提供资助计划、项目申请书和通讯评审意见等评审材料。

被确定参加会议评审的项目，其申请人应当到会答辩，不到会答辩的，视为放弃申请。确因不可抗力不能到会答辩的，申请人经自然科学基金委批准可以委托项目参与者到会答辩。

会议评审专家应当在充分考虑申请人答辩情况、通讯评审意见和资助计划的基础上，对会议评审项目以无记名投票的方式表决，建议予以资助的项目应当以出席会议评审专家的过半数通过。

第二十条第二十条自然科学基金委根据本办法的规定和专家会议表决结果，决定予以资助的项目。

第二十一条第二十一条自然科学基金委决定予以资助的，应当根据专家评审意见以及资助额度等及时制作资助通知书，书面通知依托单位和申请人，并公布申请人基本情况以及依托单位名称、申请项目名称、资助额度等；决定不予资助的，应当及时书面通知申请人和依托单位，并说明理由。

自然科学基金委应当整理专家评审意见，并向申请人和依托单位提供。

第二十二条第二十二条申请人对不予受理或者不予资助的决定不服的，可以自收到通知之日起15日内，向自然科学基金委提出书面复审申请。对评审专家的学术判断有不同意见，不得作为提出复审申请的理由。

自然科学基金委应当按照有关规定对复审申请进行审查和处理。

第五章实施与管理

第二十三条第二十三条自然科学基金委应当公告予以资助项目的名称以及依托单位名称，公告期为5日。公告期满视为依托单位和项目负责人收到资助通知。

依托单位应当组织项目负责人按照资助通知书的要求填写项目计划书（一式两份），并在收到资助通知之日起20日内完成审核，提交自然科学基金委。

项目负责人除根据资助通知书要求对申请书内容进行调整外，不得对其他内容进行变更。

逾期未提交项目计划书且在规定期限内未说明理由的，视为放弃接受资助。

第二十四条第二十四条项目负责人应当按照项目计划书组织开展研究工作，做好资助项目实施情况的原始记录，填写项目进展报告。

依托单位应当审核项目进展报告并于次年1月15日前提交自然科学基金委。

第二十五条第二十五条自然科学基金委应当审查提交的项目进展报告。对未按时提交的，责令其在10日内提交，并视情节按有关规定处理。

第二十六条第二十六条自然科学基金委应当在重点项目实施中期，组织同行专家对项目进展和经费使用情况等进行检查。

中期检查采取会议或者通讯评审方式进行。相近领域项目应当集中进行交流与评审。中期检查专家应当为5人以上，其中应当包括参加过该项目评审的专家。

自然科学基金委应当整理中期检查意见，作出是否继续资助的决定并向依托单位和项目负责人提供。

第二十七条第二十七条重点项目实施过程中，一般不得变更依托单位，依托单位不得擅自变更项目负责人。

（一）不再是依托单位科学技术人员的；

（二）不能继续开展研究工作的；

（三）有剽窃他人科学研究成果或者在科学研究中有弄虚作假等行为的。

第二十八条第二十八条依托单位和项目负责人应当保证参与者的稳定。

参与者不得擅自增加或者退出。由于客观原因确实需要增加或者退出的，由项目负责人提出申请，经依托单位审核后报自然科学基金委批准。

新增加的参与者应当符合本办法第十条的要求。退出的参与者1年内不得申请重点项目和自然科学基金委规定的其他相关类型项目。

第二十九条第二十九条参与者变更单位以及增加参与者的，合作研究单位的数量应当符合本办法第十一条第二款的要求。

第三十条第三十条项目实施过程中，研究内容或者研究计划需要作出重大调整的，项目负责人应当及时提出申请，经依托单位审核后报自然科学基金委批准。

第三十一条第三十一条由于客观原因不能按期完成研究计划的，项目负责人可以申请延期1次，申请延长的期限不得超过2年。

项目负责人应当于项目资助期限届满60日前提出延期申请，经依托单位审核后报自然科学基金委批准。

批准延期的项目在结题前应当按时提交项目进展报告。

第三十二条第三十二条发生本办法第二十七条、第二十八条、第三十条、第三十一条情形，自然科学基金委作出批准、不予批准和终止决定的，应当及时通知依托单位和项目负责人。

第六章结题

第三十三条第三十三条自项目资助期满之日起60日内，项目负责人应当撰写结题报告、编制项目资助经费决算；取得研究成果的，应当同时提交研究成果报告。项目负责人应当对结题材料的真实性负责。

依托单位应当对结题材料的真实性和完整性进行审核，统一提交自然科学基金委。

第三十四条第三十四条有下列情况之一的，自然科学基金委应当责令依托单位和项目负责人10日内提交或者改正；逾期不提交或者改正的，视情节按有关规定处理：

（一）未按时提交结题报告的；

（二）未按时提交资助经费决算的；

（三）提交的结题报告材料不齐全或者手续不完备的；

（四）提交的资助经费决算手续不全或者不符合填报要求的；

（五）其他不符合自然科学基金委要求的情况。

第三十五条第三十五条自然科学基金委应当自收到结题材料之日起90日内，组织同行专家对重点项目完成情况进行审查。

审查采取会议评审方式进行。会议评审专家应当为5人以上，其中应当包括参加过该项目评审或者中期检查的专家。

第三十六条第三十六条评审专家应当从以下方面审查重点项目的完成情况，并向自然科学基金委提供评价意见：

（一）项目计划执行情况；

（二）研究成果情况；

（三）人才培养情况；

（四）国际合作与交流情况；

（五）资助经费的使用情况。

第三十七条第三十七条自然科学基金委根据结题材料提交的情况和评审专家的意见，作出予以结题的决定并书面通知依托单位和项目负责人。

第三十八条第三十八条自然科学基金委应当公布准予结题项目的结题报告、研究成果报告和项目申请摘要。

第三十九条第三十九条发表重点项目取得的研究成果，应当按照自然科学基金委成果管理的有关规定注明得到国家自然科学基金资助。

第四十条第四十条重点项目研究形成的知识产权的归属、使用和转移，按照国家有关法律、法规执行。

第七章附则

第四十一条第四十一条重点项目评审、中期检查和结题审查，执行自然科学基金委项目评审回避与保密的有关规定。

第四十二条第四十二条本办法自2010年1月1日起施行。2002年12月13日公布的《国家自然科学基金重点项目管理办法》同时废止。

蓝爱心公益基金会项目管理办法篇6

第一章总则

第一条为加强”蓝爱心”公益基金会公益资助项目（以下简称“项目”）的管理，建立科学、规范、高效的管理模式，保障捐赠人和受益人的合法权益，提高慈善公益效益，增强社会公信度，根据国务院《基金会管理条例》和”蓝爱心”公益基金会《章程》，制定本办法。

第二条项目应符合国家法律法规和政策的规定，符合基金会章程规定的宗旨、目的和业务范围，同时考虑受益人的需求。

第三条项目选择与实施坚持公开、公平、透明的原则，最大限度地发挥慈善公益效应；法律规定应当招投标或法律虽未规定但具备招投标条件的，应当采取招投标形式；不具备招投标条件的，应通过议标或多方比对的方式确定实施机构。

第二章项目申报与评审

第四条基金会通过其网站等渠道向社会公开发布项目信息，社会组织或机构可通过基金会网站、书面途径等方式向基金会申请项目。

第五条社会组织或机构申请项目，应符合下列条件：

（一）申请项目的社会组织或机构依法注册成立且有效存续；

（二）拟申请的项目符合基金会的宗旨与业务范围；

（三）有详细科学的项目可行性计划书；

（四）有健全的项目实施机构、管理团队和良好的管理机制；

（五）设立项目专账，专款专用。

第六条社会组织或机构申请时须填写基金会项目建议书，项目建议书包括如下内容：

（一）项目名称、申请组织或机构介绍，包括组织或机构的类型、第 66 页

性质、使命与愿景、受助对象、组织架构、人员情况、正在开展的项目和已经完成的项目情况介绍等；

（二）项目执行团队介绍，包括申请组织或机构负责人的简历、项目团队主要成员简历和在项目中的责任与分工等；

（三）项目介绍，包括项目的实施地点、时间、方法、受助人群、所要达到的慈善公益目的等；

（四）项目预算和项目执行时间表；

（五）项目实施所要达到的预期社会公益效果；

（六）其它事项

第七条社会组织或机构向基金会申请项目应提交下列文件：

（一）主体资格文件，包括注册登记证书、税务证书、组织或机构章程等；

（二）项目可行性计划书；

（三）其它文件

第八条基金会秘书处负责对申请项目进行初审，初审时应考虑如下因素：

（一）申请组织或机构主体资格的合法性；

（二）项目是否合法，是否符合基金会的宗旨和业务范围；

（三）项目团队的执行能力；

（四）项目的可实施性和项目的可推广性；

（五）对项目慈善公益效果的预期评价。初审是项目评审的关键环节，秘书处收到申请文件后，应通过约谈、访谈、现场调查等方式进一步了解申报项目的详细情况。对首次资助的项目，应重点审核项目团队的执行能力和预期慈善公益效果。

第九条秘书处对项目初审通过后，会签财务处和法务处；财务处和法务处从财务、法律合规性的角度对申报项目进行审核。

第 67 页

第十条根据项目额度的大小，对秘书处初审通过的项目逐级上报审批：人民币 50 万元以下的项目，由秘书处报秘书长，秘书长审核后报理事长审批决定；人民币 50 万元至 800 万元以下的项目，由秘书处报秘书长，秘书长审核后报理事长，理事长审核后提交基金会投资审核委员会审批决定；人民币 800 万元以上的项目属重大投资项目，由秘书处报秘书长，秘书长审核后报理事长，理事长审核后提交理事会审批决定。

第十一条项目评审中，基金会可根据需要要求申报的社会组织或机构对申报项目进行补充说明或提交补充资料。

第十二条项目通过评审后，由基金会与申请项目的社会组织或机构（以下简称“执行机构”）签订项目资助协议。

第三章项目实施与管理

第十三条项目执行机构应制定严格的项目管理制度、建立精干高效的项目执行团队，认真履行项目资助协议。

第十四条建立项目定期报告制度。一年期以上的项目，执行机构应以季度为单位向基金会提交季度项目进展报告和财务报告，结束后提交项目进展报告和财务报告，项目完成后提交项目结案报告和结案财务报告；三个月以上不足一年期的项目，应提交项目中期进展报告和中期财务报告，完成后应提交项目结案报告和结案财务报告；不足三个月的项目，项目完成后应提交项目结案报告和结案财务

报告。

下列财务报告应经外部会计师事务所审计：财务报告、资助

金额在人民币 50 万元以上项目的结案财务报告、金额虽不到人民币 50 万元但持续时间三年以上项目的结案财务报告；结案报告应包括如下内容：项目基本情况、执行情况、受益人情况、慈善公益效益评估等。

第十五条基金会设项目经理岗位，具体负责项目的前期调查、筛选、项目编制、签约、实施和监督管理等事宜。

第十六条项目资助资金原则上分期分批支付，首期资助资金于项第 68 页

目资助协议签订后支付，原则上不得超过项目资助总金额的 50%，后续资金根据项目实际进展情况予以支付，保留资助总金额的 5％至 10% 作为尾款于执行机构提交结案报告后予以支付；因自然灾害等突发性原因发生的资助项目、额度特别小的资助项目等可根据具体情况决定付款的时间、次数及比例。

第十七条项目经理、基金会聘请的慈善大使应通过电话、电邮等方式与执行机构保持积极有效的日常沟通，及时跟进、了解项目进展情况，确保项目的顺利实施；项目经理、基金会聘请的慈善大使等基金会人员可根据需要随时对项目的实施情况进行现场检查，必要时可聘请外部专家进行协助，执行机构应积极配合。

第十八条项目检查分为不定期检查、中期检查和结案检查：

（一）不定期检查：基金会根据项目进展情况及日常监督中发现的问题对项目进行的检查；

（二）中期检查：基金会在收到项目中期报告后，根据需要对项目实施情况进行的检查；

（三）结案检查：基金会在收到项目结案报告后，根据需要对项目实施完成情况进行的检查。

第十九条检查完毕后，项目经理应负责撰写检查报告，对检查中发现的问题提出整改建议，报基金会领导审核同意后向项目执行机构提出并要求落实整改建议。

项目结案检查完毕后，项目经理应根据项目实施情况、执行机构提交的结案报告和财务报告，撰写项目结案报告，报基金会领导审核同意后予以结案。结案报告应包括如下内容：项目基本情况、执行情况、社会效益评估等。

对项目实施的慈善公益效益评估，必要时可聘请专业评估机构进行。

第四章档案管理

第 69 页

第二十条基金会设专人负责项目的档案管理工作。

第二十一条项目档案是在项目的申请、评审、实施、监督管理过程中直接形成、具有一定的保存价值、体现为文字、图表、声像、电子数码等不同形式、不同载体的历史纪录。

第二十二条对项目执行过程中形成的档案，档案管理责任人应收集齐全并及时归档，建立完备的项目档案。项目档案至少应包括如下内容：项目申请文件、评审文件、项目建议书、监督检查报告、结案报告等。项目档案应包括电子档案和纸质档案，两套档案同时备存。

第五章法律责任

第二十三条项目执行机构对基金会负有忠诚义务，应忠实履行慈善公益项目，通过项目实施充分发挥资助资金的慈善公益效用，实现基金会扶贫济困的宗旨；项目申报、实施中如发现执行机构提交虚假资料、滥用、挪用资金等重大问题，基金会可随时终止资助协议，并依法追究执行机构及相关人员的法律责任。

第二十四条基金会人员应忠诚履行工作职责，工作中如发现有不当行为影响项目申报、评审、实施与管理的，由基金会提出批评，造成严重后果的，可由基金会解聘、辞退。

第六章附则

第二十五条基金会无须通过执行机构、由自己直接实施的项目，应遵守本办法的相关规定。

国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法篇7

一、目前出版社财务预算管理中普遍存在的问题

(一)财务管理制度不完善

出版社在完成转企改制之后,由于完成的时间仓促,遗留了很多问题。改制后的出版社其本质上还是没有脱离事业单位这个“内心”,只是在表面上有了企业的“外表”,缺乏与自身管理要求相适应的、完善的内部财务管理机制,曾经的制度已经不再适合商业化的运作,会制约出版社的发展。

(二)财务管理意识弱

很多出版社都把财务管理单纯的看做是财务部门的,出版社的主要任务是出版与发行,没有意识到转企改制的目的为保障是在保证出版社职能的前提下激励出版社的发展,改善其经营管理活动。由于缺乏“管理出效益”的理念,从而使得财务管理对企业的作用很小。

(三)财务水平不能与市场发展相适应

虽然出版社都改制了,但是还是以前的员工,思想上并没有太大的改变,而且,管理层的人员年龄普遍偏大,观念比较“陈旧”,跟不上市场的变化,还是原本的管理方案,在财务管理上投入的时间和精力也没有太大的变化。由于财务管理手段落后,缺乏现代化的管理模式,严重制约着出版社的发展。

(四)财务监督模式不完善

财务监督在财务管理中也有很重要的地位,是做好财务预算管理工作、防范违法乱纪行为的重要措施,也是降低出版社成本的一个好方法,但是,很多出版社都没有重视它。由于财务管理并没有与出版社活动很好地结合在一起,没有全面的监督机制,严重影响了出版社内部控制制度的有效执行,影响了出版社的经济效益。

(五)成本预算控制不到位

加强成本费用的管理和控制是出版社提高自身经济效益的重要措施。现在很多出版社还停留在传统的财务管理措施,即结账成本是根据以前年度数据结转率,对成本进行结转,必要时人为地调节一下结转率,缺乏准确性,存在人为调节利润的现象,影响了财务数据的真实性和完整性。在改制之前,出版社都处于垄断地位,不会出现破产情况,自然就不用考虑出版成本等问题;但是改制之后,出版社就是市场的一部分,要实行市场化的经营模式来运作整个单位,必须要使成本精细化、科学化、规范化。不准确的财务报表,不到位的成本控制,直接影响出版社的经营和发展。

二、出版社财务预算管理的注意事项

(一)注重财务预算管理的“全方位”

预算管理不只是财务部的事,它需要所有部门共同参与。编辑、出版、发行等部门要向财务部提供其经营信息,考虑稿费、资金供给、印刷、纸张和人工费用的同时,还要考虑每个部门的市场前景。从最初的参与到预算的首次编制下达,再到计划的实施和监督,再到预算的考核和评估,都要层层分解,落实到每个部门的每个环节,以及每一个员工的身上,形成一个全面的、多角度的、全程跟踪的财务预算管理机制。

(二)预算要和出版社的发展战略相结合

财务预算管理机制不是单独存在的,它和出版社的生死存亡息息相关,必须要以出版社的中长期发展战略为目标。现在有很多出版社对自己的发展方向都没有明确的规划,没有明确的发展战略,这样也直接导致出版社的财务预算管理存在盲目性等缺点,都是泛泛而谈,一年是一年的计划,没有瞻前顾后,对出版社的发展没有任何实质性的作用。在这里,笔者建议出版社的主管部门要对出版社的发展方向了却于心,并制定长远的规划(建议三到五年),每一季度、每年的财务预算都能立足于这一战略目标,预算和出版社的战略目标相结合,有利于更好的管理出版社的财务的同时,也能保证出版社战略目标的实施!

(三)财务预算机制的确立要按照“上下结合”的模式来编制

一般情况下,单独运用“自上而下”或者“自下而上”的预算编写程序都有自身的不足,而“上下结合”模式是最为理想的财务预算编写模式。“上下结合”预算编写模式首先要由出版社高管决策部门根据长期战略目标制定出本年度出版社要到达的总体目标,财务部门根据总目标,针对每个部门、每个分社的情况分别提出小目标。按照市场行情、选题计划、所掌握的信息,结合出版社本年度的总体目标,每个部门制定详细的预算草案,再交给预算管理的执行部门,执行部门将每个部门的草案审查、整理汇总,形成一个完整的草案。最后,将拟定好的预算方案再反馈给每个部门,征求他们的意见,进行沟通和平衡,形成最终的预算。最终由高级管理层审批后,正式实施。这样的“上下结合”的编写模式,能缓和各个部门因为预算而产生的冲突矛盾,避免出现讨价还价的情况,从实际出发,实事求是,动用一切积极力量,充分利用出版社的资源。

(四)贯彻“以人为本”的预算管理理念

在管理财务预算的过程中,必须落实“以人为本”的预算管理理念,充分考虑人的因素,建立健全考核奖惩制度。按照“按劳分配”的原则,调动员工的工作积极性。这样不仅提高资金运作速度,降低成本费用,利润空间也会提升,同时,也有保证了战略目标的实现。

(五)财务预算管理的内容要以营业收入、成本费用、现金流量等为重点

财务预算管理目标利润实现的核心内容是成本费用、营业收入、现金流量。在对成本费用、营业收入的实际操作中,出版社不仅要考虑战略目标规定的决定目标,还要根据实际情况考虑相对指标,把两者结合起来,有利于出版社的经营行为良性发展。对编录经费和销售经费,可以划分为可控制的费用和不可控制的费用(可控制的费用即日常的开销,而不可控制的费用就是人工成本、社保和公积金等),并分别将可控制费用和完工的图书的总成本、回款率向联系,确定编录经费中可控费用占图书总成本的比例和可控制销售费用支出的最高销售费用率,抑制成本费用的不合理增长,保证主业利润按照预算目标完成。

资金是一个出版社的血液,现金流量是出版社真正财务的象征。所以出版社一定要重视现金流量情况,使出版规模合理化,确保资金运转顺利,不能让财务预算成为“无米之炊”。

(六)财务预算管理要注意“软硬”皆施

财务预算本身就充满严肃性和权威性,这就是财务预算的“硬”。所以,出版社的“硬”性是财务预算有效的实施的重要保障。首先,在财务预算的编制时期,就要按照出版社的总体发展策略并结合目前图书市场的总体情况,根据选题规划以及其他的经营情况,科学准确的、有前瞻性的编写财务预算计划;预算下达以后,也不能随意更改。其次,在预算实施的阶段,要严格的按照制定好的计划来展开出版社的所有工作,每个时间段(通常为一个月或者一个季度)都要按照预算中的各项指标,对每个部门、每个分社进行考核,追踪其执行情况,引导其良好的发展；对于超出预算的行为,要及时发现,并作出预警提醒,严厉打击预算外不合理的开支,保证财务预算计划的有效性。最后,在预算最终评测阶段,应该严格按照各项硬指标为依据,真实有效的反映出预算管理的实施情况。

当然,市场经济瞬息万变,不能控制。有的时候一个突发的事情都会影响到出版社的总体经营状况。因此,出版社要不断根据行情,根据外界条件适当的调整预算计划。

三、结语

资金是一个企业的血液,而财务预算管理机制就是使血液运转的能量。综合的、全方位、与企业的战略规划相辅相成的财务预算管理计划,能帮助出版社更好的发展,在这个日益激烈的市场上拥有属于自己的一席之地,更好地适应社会主义市场经济,实现出版社的健康、可持续性的发展。

摘要：由于市场经济的飞速发展,各行各业都在改革体制,出版社也不例外。出版社的改制,使其不得不面对这个充满竞争的市场,只有逐步完善强化内部的财务管理机制,提高出版社的财务预算管理水平,实现市场化的运作,提高自己的盈利水平,才能在这个激励竞争的市场上处于不败之位。

关键词：出版社,财务预算管理,措施

参考文献

[1]孙文颖.出版社财务预算管理应注意的几个问题[J].出版发行研究,2010(12).

[2]翁坚.浅析出版改制背景下出版社的财务管理[J].财会天地,2012(2).

国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法篇8

关键词：全球环境基金；城市交通；项目管理

引言

全球环境基金-中国城市交通合作伙伴计划的目标是转变中国城市交通和土地利用政策与投资观念，推广公共和非机动化交通模式，降低能耗，减少污染，提高土地利用规划和交通系统的效率。本文以分享利用国际金融组织赠款项目管理经验为目标，对项目招标、合同签订、执行、支付、审计等各阶段工作进行详细介绍，为这为本领域内项目管理人员提供借鉴和参考。

一、项目各阶段工作及注意事项

（一）项目申报阶段

首先，由中央行政主管部门或地方财政部门提交项目文件向财政部申报，再由财政部和中国GEF秘书处对项目文件进行技术审批，最后上报给全球环境基金秘书处。

本阶段工作需要注意：与财政部门的紧密合作：在项目申请的各个阶段，国内实施机构应就重要项目内容与相关财政部门磋商确定；国内配套资金（如有的话）承诺函：在项目建议书与项目简报阶段，应由中央部门财务主管司（局）或省级财政厅出具国内配套资金承诺函；文件的抄报程序：项目申请文件在抄送财政部的同时抄送中国GEF工作秘书处。

（二）项目招标阶段

由于本项目资金来自于世界银行赠款，属于咨询服务类研究项目，为此，本项目在招标采购应遵循《世界银行借款人选择和聘请咨询顾问指南》（以下简称“指南”），对照指南，乌鲁木齐项目须采用基于质量和费用的选择（QCBS）方式选择和聘请咨询顾问来完成该研究项目。

本阶段工作需要注意：整个招标采购过程严格遵守《世界银行借款人选择和聘请咨询顾问指南》，前审合同，在进行下一个步骤前需要获得世界银行（提供赠款方）对上一步骤出具的不反对意见（No Objection Letter）[2]；由于赠款是以美元计算，所以在建议书征询文件（招标文件）中最好约定投标报价币种，规避汇率风险；进行每一个步骤，需要获得信息的感兴趣咨询方出据书面回复，如在向感兴趣的咨询方发出开启技术、财务建议书的通知、技术建议书评审结果的通知、召开建议书前会的通知时，需要对方出据书面确认的回执；整个招标采购过程应当接受地方、省级（自治区）财政部门的监督[3]。招标采购过程中的全部文件原件由项目管理办公室保存，备审计部门检查。

（三）项目执行阶段

1.质量控制

项目执行阶段需要有稳定的项目团队负责项目的执行、管理，且做好定期汇报工作。乌鲁木齐项目管理办公室在执行过程中的组织机构见下图：

本阶段工作需要注意：项目管理办公室应指定项目管理专员，由于与世界银行往来邮件及文件需要英文撰写，因此项目专管员须具备英语基础，负责日常工作的对接，并保证与咨询方及时沟通；项目管理办公室做好阶段性工作内部审查，对收到的研究成果及时给出反馈意见，必要时聘请专家对研究成果进行审核；严格按照合同要求执行，组织专家团队对项目合同上规定的各阶段成果进行评审，根据专家意见对成果进行修改完善；如在执行过程中出现需要变更合同内容时，须对变更内容出具对合同的补充说明，经世界银行采购专员审核，获得世界银行出具的不反对意见后方能签署补充说明；根据管理办法，定期向国家项目办、地方财政局提交项目半年进展报告、年度进展报告、年度工作计划等各类项目进展报告、财务预决算报告等文件；使用赠款资金的出国计划应报财政部审核[4]；项目执行过程中如遇重大问题应报告财政部，并与相关部门共同磋商解决；国内实施机构须及时总结自身的成果和经验，并配合国家发改委财政部完成国家层面上的宣传与推广。

2.财务管理

根据财政部38号令，财政部是GEF赠款资金管理的统一管理部门，负责项目的提款报账、专用账户管理、资金拨付、财务管理指导、监督检查。提款报账方式分为偿还支付、预付款、直接支付、特别承诺四种方式。本项目采用的是直接支付方式，即项目费用直接从财政部专用账户支付至咨询方账户中。乌鲁木齐项目提款保障程序如下图：

本阶段工作需要注意：规范财务制度管理，科学、规范的进行财务管理；发票原件保存于项目办，作为记账凭证；在咨询单位收到款项后，需要收款方银行出具盖章版银行回单，供项目办留存；在本笔支付活动完成后，财政部将向财政厅反馈类别控制表，列明项目已完成支付金额、本次支付金额、剩余金额、付款当期汇率等信息，用于项目办记账、存档；保存好项目采购相关文件、合同、合同不反对意见、发票、经财政厅审核的支付申请、财政部反馈的类别控制表等文件用于审计。国家审计署委托地方省级审计厅于每年三月、四月组织对项目上一年度支付情况进行审计，并出具审计报告。

二、问题及建议

（一）问题

1.在项目设计上，各利益相关方参与程度不够高；

2.GEF项目工作与国际、国家科学技术体系的衔接尚显不足，需要加强与国家最新科技成果的结合；

3.国际制度与国内制度不统一；

4.项目各阶段工作宣传不够。

（二）建议

1.建立项目领导小组，明确管理目标、任务、职责划分；

2.制定项目工作计划，并根据每阶段工作进展进行动态调整，确保项目按计划实施；

3.加强对项目执行过程的管控，形成咨询方对项目工作分阶段汇报，及甲方对咨询方工作分阶段检查的机制；

4.定期组织项目工作会议，确保项目相关问题得到及时的讨论与解决；

5.积极组织、参加各项培训，重视机构能力的建设与提升，通过培训学习知识，同时建立与项目相关单位、全国其他示范城市项目办之间联系；

6.加强与国内其他示范城市项目办的沟通与交流，互相学习经验、分享项目成果；

三、结语

乌鲁木齐作为国家建设“一带一路”战略构想的重要节点，正处于大发展大建设的关键时期，乌鲁木齐在“中国—全球环境基金（GEF）-世界银行城市交通伙伴计划”的帮助与支持下，引入了国际、国内先进的公共交通发展理念、方法和手段，学习了世界银行的项目管理制度和方法，加深了世界银行对新疆城市公共交通发展现状的了解，也为世界银行与新疆的合作创造了良好的氛围。本文结合作者工作经验，对项目全生命周期的各阶段工作程序及注意事项进行了详细的说明，这对刚刚涉足利用国际金融组织赠款开展城市交通项目领域的工作人员来说具有重要的借鉴意义。

【参考文献】

[1]《新疆维吾尔自治区国际金融组织和外国政府赠款项目管理暂行办法》（[2010]2号）

[2] 《世界银行借款人选择和聘请咨询顾问指南》

[3]《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（中华人民共和国财政部令第38号）

[4]《关于自治区利用国际金融组织外国政府贷（赠）款项目资金出国考察、培训有关问题的补充规定》（新财外[2009]73号）

[5] 郭晨星.全球环境基金与中国[J].南京林业大学学报（人文社会科学版）， 2008（02）.

国家自然科学基金数学天元基金项目管理办法篇9

经费管理办法》的通知

为适应国家社会科学基金项目管理情况的变化，根据财政支出管理改革的要求，进一步规范和加强社科基金项目经费管理，提高资金使用效益，财政部和全国哲学社会科学规划领导小组已于2007年4月制定和下发了《国家社会科学基金项目经费管理办法》（以下简称《经费管理办法》）。广大国家社会科学基金项目承担者和管理者必须认真学习，坚决遵照执行。

《经费管理办法》的重新制定和颁布是更好地满足国家社科基金项目研究不断深化的需要：是更好地服务于专家学者的需要;也是为了更好地贯彻《国务院办公厅转发财政部科技部关于改进和加强中央财政科技经费管理若干意见》（国办发【2006】56号的需要。《经费管理办法》提出了项目经费分配、使用和管理原则，即明确目标，突出重点；科学安排，合理配置；权责明确，规范管理；单独核算，专款专用；一次核定，分期拨款。《经费管理办法》规范了项目经费开支范围，强调了项目经费预算编制、审批和执行；强化了项目经费管理与监督。总之，《经费管理办法》既做到简明扼要，又具有可操作性，达到科学性与规范性的统一。

本市各社科研究单位要认真学习贯彻《经费管理办法》，努力将《经费管理办法》的主要精神传达到每个国家社会科学基金项目承担者，力争做到人人皆知，人人明白。要遵照《经费管理办法》的规定，结合实际，制订各单位国家社会科学基金项目经费管理实施办法。要抓好财务管理制度建设，做好经费管理系统的配套。凡与《经费管理办法》不一致的地方，要尽快调整，并不断完善；对于各种违规现象要及时予以纠正，各科研管理部门和财务管理部门要认真履行监督、检查和指导职责。

上海市哲学社会科学规划办公室

2007年5月25日

附件：

国家社会科学基金项目经费管理办法

第一章

总则

第一条

为了规范和加强国家社会科学基金（以下简称国家社科基金）项目经费的管理，提高资金使用效益，根据《国务院办公厅转发财政部科技部关于改进和加强中央财政科技经费管理若干意见的通知》（国办发[2006]56号）和国家有关财政财务管理制度，制订本办法。

第二条

国家社科基金来源于中央财政拨款，用于开展对我国社会主义现代化建设和改革开放事业，以及学科建设和发展具有重要理论和实践意义的哲学社会科学研究。国家社科基金项目分为重大项目、特别委托项目、年度项目、专项资助西部地区社科研究项目（以下简称西部项目）和后期资助项目。

第三条

项目经费分配、使用和管理的原则：

（一）明确目标，突出重点。项目经费应主要用于我国哲学社会科学领域中对社会主义现代化建设和改革开放事业具有重要理论和实践意义的研究项目，以及对学科建设和发展具有重要影响的基础研究项目，避免分散使用。

（二）科学安排，合理配置。要严格按照项目研究的目标和任务，科学合理地编制和安排项目预算，杜绝随意性。应当加强相关科研资源的统筹协调和有效整合，避免重复浪费。

（三）权责明确，规范管理。项目经费管理各方权责明确，各负其责，协力加强对项目经费的管理。

（四）单独核算，专款专用。项目经费应当纳入单位财务统一管理，单独核算，任何单位和个人不得截留、挤占和挪用，确保专款专用，并建立追踪问效机制。

（五）一次核定，分期拨付。项目经费资助额度根据实际情况一次核定，分期拨付。

第二章项目经费开支范围

第四条项目经费是指在项目研究过程中发生的与研究活动直接相关的费用，包括资料费、数据采集费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、设备费、专家咨询费、劳务费、印刷费、管理费。

（一）资料费：指在项目研究过程中发生的资料收集、录入、复印、翻拍、翻译等费用，以及必要的图书和专用软件购置费等。

（二）数据采集费：指在项目研究过程中发生的问卷调查、数据跟踪采集、案例分析等费用。

（三）差旅费：指在项目研究过程中开展国内调研活动所发生的交通费、食宿费及其它费用。差旅费的开支标准应当按照国家有关规定执行。

（四）会议费：指在项目研究过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而召开小型会议的费用。会议费的开支应当按照国家有关规定，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期。

（五）国际合作与交流费：指在项目研究过程中发生的赴国外及港澳台地区调研的交通费、食宿费及其它费用。项目经费应当严格控制国际合作与交流费支出，并执行国家外事经费管理的有关规定。因项目研究确需开支国际合作与交流费的，应当在项目预算中单独列示，并按照以下程序经批准后执行：重大项目、特别委托项目和年度项目中的重点项目由全国哲学社会科学规划办公室（以下简称全国社科规划办）批准，其它项目（不包括后期资助项目）由省(区、市)社会科学规划办公室（以下简称省(区、市)社科规划办）或在京委托管理机构批准。

（六）设备费：指在项目研究过程中发生的购置或租赁使用外单位设备而发生的费用。项目经费应当严格控制设备费支出。因项目研究确需购置的，应当在项目预算中单独列示，并经全国社科规划办批准后方可购置，并由项目负责人所在单位按照国家国有资产管理的规定进行管理。

（七）专家咨询费：指在项目研究过程中发生的支付给临时聘请的咨询专家的费用。咨询费不得支付给课题组成员及项目管理的相关人员。咨询费的支出总额，重大项目一般不得超过项目资助额的5%，其它项目不得超过项目资助额的10%。

（八）劳务费：指在项目研究过程中发生的支付给直接参与项目研究的在校研究生和其它课题组临时聘用人员等的劳务性费用。劳务费的支出总额，重大项目不得超过项目资助额的5%，其它项目不得超过项目资助额的10%。

（九）印刷费：指在项目研究过程中发生的项目研究成果的打印费、印刷费和誊写费等。

（十）管理费：指在项目研究过程中对项目负责人所在单位为组织和支持项目研究而支出的费用。管理费的支出总额，重大项目每项不超过5000元；其他项目不得超过项目资助额的3%，其中，年度项目中的重点项目每项不超过3000元，年度项目中的一般项目、青年项目和西部项目、后期资助项目每项不超过2000元。严禁超额提取和重复提取。

第五条

在项目研究过程中发生的除上述费用之外的其他支出，应当在项目预算中单独列示，单独核定。

第六条

成果鉴定费是指在项目结项时对项目成果的政治和学术质量进行评估所发生的费用。由全国社科规划办另行拨付。重大项目、特别委托项目、年度项目中的重点项目、后期资助项目的最终成果鉴定由全国社科规划办负责组织，鉴定专家的劳务费由全国社科规划办核定拨付；年度项目中的一般项目和青年项目、西部项目的最终成果鉴定由全国社科规划办委托省(区、市)社科规划办或在京委托管理机构负责组织，鉴定专家的劳务费由全国社科规划办委托省(区、市)社科规划办或在京委托管理机构拨付。每位鉴定专家的劳务费根据最终成果类别和字数掌握在300—1000元。因成果质量问题需组织第二次鉴定发生的费用，从尚未拨付的项目经费中扣除。

第七条项目研究成果通过验收后，对出版困难、学术性强的专著类项目经费的结余可用于该项目研究成果的出版补助。其余净结余经费收回原渠道，并按照财政部关于结余资金管理的有关规定执行。

第三章项目经费预算编制、审批和执行

第八条

项目申请人在申报国家社科基金项目时，参考全国社科规划办公布的经费资助额度，根据研究的需要编制项目概算；对评审后的拟立项项目，学科评审组审核概算，提出建议资助金额；全国社科规划办对建议资助金额进行复核，报全国哲学社会科学规划领导小组（以下简称全国社科规划领导小组）审批。第九条

全国社科规划办在评审工作结束后一个月内，向项目负责人所在单位发出《国家社会科学基金项目立项通知书》。项目负责人接到立项通知书后，按批准的资助金额编制项目预算，并根据要求填写回执，于一个月内将列有预算的回执报全国社科规划办。凡无特殊原因逾期不寄回执者，视为自动放弃资助，不再办理拨款手续。

第十条

（一）项目预算的编制应当根据项目研究的合理需要，坚持目标相关性、政策相符性和经济合理性原则。

（二）应根据项目经费开支范围确定的支出科目编制项目预算，并对主要用途和理由进行详细说明。

（三）编制项目预算应接受本单位财务管理部门和科研管理部门的指导和审核。

第十一条

全国社科规划办对列有项目预算的回执进行审核，批准后将项目启动经费拨付项目负责人所在单位。项目经费由项目负责人所在单位统一管理，一般不能转拨其它单位。如确需转拨协作单位，应书面报全国社科规划办审批。协作单位不能在转拨经费中提取管理费。

第十二条项目经费根据项目类别和完成期限，分期拨付。重大项目、特别委托项目、年度项目中的重点项目一般拨款三次，立项当年以回执为凭，拨付资助经费的30%，次年以检查合格的书面报告和《国家社会科学基金项目年度检查表》为凭，拨付50%，其余20%在项目验收结项后拨付；年度项目中的一般项目和青年项目、西部项目一般拨款二次，立项当年以回执为凭，拨付资助经费的80%，其余20%在项目验收结项后拨付；后期资助项目立项后拨付30-50%继续研究经费，其余经费待验收合格后拨付给有关出版社资助出版。未通过验收结项的项目，不予拨付剩余经费。

第十三条项目负责人应严格执行批准后的项目预算，一般不能调整。确因项目研究需要进行调整，应当按照以下程序进行核批：

（一）项目预算总额调整，应当按照程序报全国社科规划办批准。

（二）项目支出预算科目中劳务费、专家咨询费和管理费预算一般不予调整。其他支出科目，调整金额超过项目预算总额10%的，应按程序报全国社科规划办批准；未超过项目预算总额10%的，应报所在单位科研管理部门批准并报财务部门备案。

第十四条项目负责人所在单位应当严格按照本办法的规定，制定内部管理办法，建立健全内部控制制度，加强对项目经费的监督和管理。

第十五条

项目负责人应当严格按照本办法规定的项目经费开支范围和标准办理支出。严禁使用项目经费支付各种罚款、捐款、赞助、投资等，严禁以任何方式变相谋取私利。

第十六条

项目完成后，项目负责人应会同所在单位财务部门清理该项目收支账目，编制《国家社会科学基金项目结项审批书》中的项目决算表，并附上财务部门打印的项目经费开支明细账。项目负责人和所在单位应实事求是地填写项目决算表。

第十七条

项目预算执行过程中实行重大事项报告制度。在项目实施期间出现项目名称、成果形式改变；项目研究内容重大调整；项目负责人或项目管理单位变更；未能按计划完成研究任务，要求延期一年以上（含一年）或多次延期和其他重要事项变更的，须由项目负责人或所在单位提交书面请示，经省(区、市)社科规划办或在京委托管理机构审核并签署意见，报全国社科规划办审批。

经全国社科规划办检查发现有重大事项变更未予报告者，暂停拨款，待报告并经审批后，再恢复拨款。

第四章项目经费管理与监督第十八条

项目一经批准，不得无故中止。对无故不完成研究任务者，全国社科规划办停止拨款，并追回已拨经费；对因故中止研究者（指项目负责人因出国、生病、死亡或其它原因不能继续研究的），全国社科规划办停止拨款，并追回已拨经费的剩余部分；对因严重违反财务制度或其他原因而被撤销项目的，追回已拨经费。

项目负责人所在单位必须协助追回相关经费，并退还全国社科规划办。如无正当理由，接到通知后超过三个月仍未追回，全国社科规划办将视情况对该单位做出相应的处理。

第十九条

全国社科规划办每年将有重点地检查项目经费的管理和使用情况，项目管理单位应当积极配合，如实反映情况，提供有关资料。

省(区、市)社科规划办或在京委托管理机构受全国社科规划办委托，对管理范围内的项目经费行使监督、检查和指导职责。

项目负责人所在单位科研管理部门和财务部门对项目经费实施具体管理，按财务制度要求，加强对项目预决算的审核，对预算的执行和各项开支情况进行检查，如不符合国家有关规定或本办法规定，应及时予以纠正。项目负责人所在单位财务部门应妥善保存项目经费账目和单据。第二十条

全国社科规划办加强对项目实施及经费使用的绩效考评。每年年终向全国社科规划领导小组和财政部报送当年经费决算和使用情况说明。

第二十一条

对违反本办法规定者，视情节轻重分别采取书面警告、通报批评、停止拨款、撤销项目、追回全部已拨经费等处理措施。

第五章