银行贷款委托书

2025-01-28

银行贷款委托书（精选9篇）

银行贷款委托书篇1

导语：本人不方便亲自办理的事项可以委托第三方办理，那么，以下是小编给大家整理收集的贷款委托书简单范文，供大家阅读参考。

银行贷款委托书范文

1委托人：身份证号：

代理人：身份证号：

因本人在云南省昭通市镇雄县五德镇公馆社区鹿角村修建住房，向云南省农村信用合作社五德支行（下称贷款银行）借款，需由本人向贷款银行提供抵押担保，承担连带还款责任。因本人无法到场办理贷款相关手续，特委托上列代理人全权代理我本人与贷款银行办理该贷款抵押担保所涉的法律事务。

代理人的代理权限为：

1、与贷款银行洽商、确定贷款抵押担保等事务；

2、与贷款银行或借款人签订抵押合同、协议或向贷款银行出具保证书以及签订与贷款抵押担保有关的其他法律文件；

3、与贷款银行和借款人协商确定贷款和担保的延期、展期以及贷款合同（协议）或抵押合同（协议）的变更、补充等事宜。

4、本人授权：贵行在发生与本人有关的下列情形时，可以通过中国人民银行个人信用信息基础数据库查询本人的个人信用报告：

（1）审核本人的个人贷款申请；

（2）审核本人的个人担保申请；

（3）对本人名下存在的个人贷款或个人担保进行贷后管理；

（4）受理法人或其他组织的贷款申请或其作为担保人，查询本人作为法定代表人或出资人信用状况的。

5、与贷款银行签订房屋诚信保证书；

代理人在上述代理权限内所实施的代理行为以及因此所签署的贷款合同或抵押合同、协议、承诺书等法律文件，本人概予承认，其法律后果和法律责任概由本人承担。

委托人：

代理人：

年月日

银行贷款委托书范文

2兹委托下列受委托人为我公司办理在银行贷款业务，其权限是与贷款业务相关的事宜，包括签署相关贷款合同、贷款凭证、办理公证等所有事宜，时限为贷款办理完毕为止。

受委托人姓名：

工作单位：

职务：

签章留样：

委托单位：（盖章）

法定代表人：（签名盖章）

年月日

银行贷款委托书范文

3委托人：_____ 性别：_____出生：_____年_____月____日，身份证号：_____________身份证住址：___________

受托人：______ 性别：_____出生：_____年_____月____日，身份证号：____________ 身份证住址：_________

委托人与受托人的关系：xxx关系。

委托事项：委托人____欲在_____购买住房一套。因工作原因，委托人无法亲自前往办理，因此全权委托受托人办理各项手续：

一、向银行申请按揭贷款，签订借款合同、抵押合同、借据等法律文书，并办理相关事宜；

二、代为办理及领取房产证他项权证及其他产权证明；

三、办理上述房屋购房、按揭贷款相关的一切手续；

四、代为办理银行还款卡或存折的挂失、补办、消磁补办的相关事宜，代为前往银行调取、打印对账单；

五、代为缴纳上述房产的契税，房屋买卖手续费及其他相关费用；

六、代为办理及领取房产证、土地使用证等一切相关事宜；

七、代为办理及填写购房人家庭成员及名下住房情况申请表。

委托权限：全权代理

委托人的责任：受托人在全权代理过程中办理的委托事项，由此在法律上产生的权利义务均由委托人承担认可。

委托期限：至上述委托事项办结为止。

委托人：

银行贷款委托书篇2

在实际的操作过程中, 对于一年期 (包括一年) 以下的委托贷款, 在企业的“短期投资”科目下进行核算。一年以上的委托贷款, 在“长期债权投资——其他债权投资 (本金、应计利息) ”科目下进行核算。具体核算如下:

一年 (含一年) 以下的委托贷款, 在“短期投资”科目下进行核算;按实际委托贷款的金额, 借记“短期投资”科目, 按支付的手续费, 借记“财务费用”, 两者之和贷记“银行存款”科目;每月月末时, 按应计的利息, 借记“短期投资——应计利息”科目, 贷记“投资收益”科目;收到银行代扣营业税的通知单时, 借记“投资收益”科目, 贷记“应交税金——应交营业税”科目;每月收到银行扣除营业税后的利息收入时, 借记“银行存款”、“应交税金——应交营业税”科目, 贷记“短期投资”科目;收回贷款本金时, 借记“银行存款”科目, 贷记“短期投资”科目。

一年以上的委托贷款, 在“长期债权投资——其他债权投资”科目下设置“本金”和“应计利息”明细科目进行核算;发生委托贷款时, 按实际委托贷款的金额, 借记“长期债权投资——其他债权投资——本金”科目, 贷记“银行存款”科目;每月月末, 按其应计的利息, 借记“长期债权投资——其他债权投资——应计利息”科目, 贷记“投资收益”科目;收到银行代扣营业税的通知单时, 借记“投资收益”科目, 贷记“应交税金——应交营业税”科目;每月收到银行扣除营业税后的利息收入时, 借记“银行存款”、“应交税金——应交营业税”等科目, 贷记“长期债权投资——其他债权投资——应计利息”科目;到期收回本息时, 按实际收到的金额, 借记“银行存款”科目, 按其本金和已计未收利息, 贷记“长期债权投资——其他债权投资——本金”、“长期债权投资——其他债权投资——应计利息”等科目, 按其差额, 贷记“投资收益”科目。

[例1]A公司于2006年6月1日, 委托银行发放贷款100万元, 在发放委托贷款的时候支付银行手续费5万元。银行将这笔100万元的资金贷给B企业并按季进行结息, 委托贷款的期限为1年, 年利率为12%。

(1) 汇出存款并支付相关的手续费

借:短期投资——委托贷款1000000

财务费用——手续费50000

贷:银行存款1050000

(2) 每月月末计提利息

借:短期投资——应计利息10000

贷:投资收益10000

(3) 银行每季度向B企业收回贷款利息30000元 (1000000×12%÷4) , 并按照《营业税》及其实施细则的有关规定, 代扣代缴营业税1500元 (30000×5%) 。银行同时还要向A公司支付利息, 该利息是扣除营业税后的数额28500元 (30000-1500) 。收回利息后, A公司根据银行转来的相关代扣税款通知单及相关原始凭证做如下会计处理:

借:投资收益1500

贷:应交税金——应交营业税1500

借:银行存款

应交税金——应交营业税1500

贷:短期投资——应计利息30000

(4) 收回贷款本金时

借:银行存款1000000

贷:短期投资——委托贷款1000000

[例2]承例1, 将贷款期限改为2年。

则A公司账务处理如下:

(1) 汇出存款并支付相关的手续费

借:长期债权投资——其他债权投资——本金1000000

财务费用——手续费50000

贷:银行存款1050000

(2) 每月月末计提利息

借:长期债权投资——其他债权投资——应计利息10000

贷:投资收益10000

(3) 收回利息, A公司根据银行转来的相关代扣税款通知单及相关原始凭证做如下会计处理:

借:投资收益1500

贷:应交税金——应交营业税1500

借:银行存款

应交税金——应交营业税1500

贷:长期债权投资——其他债权投资——应计利息30000

(4) 收回贷款本金时

借:银行存款1000000

贷:长期债权投资——其他债权投资——本金1000000

参考文献

[1]财政部:《企业会计准则2006》, 经济科学出版社2006年版。

“多方委托贷款”且慢！篇3

资本“婚介所”吸引众多投资者

据悉，民生银行多支“多对一”个人委贷项目于去年在全国范围全面展开，个人投资者可以通过银行将手中的闲散资金投入到大型项目建设中，获得较高的回报。本刊记者从民生银行南京分行了解到，当时以城建集团为借款主体的秦淮河环境综合整治项目个人委托贷款一经推出，呈现出火爆场面，宁波等地也出现了百姓排队购买的现象。

据介绍，多方委托贷款是个人委托贷款业务的延伸产品，由银行与企业沟通联络，通过协议确定利率、期限以及委托的最低额度。相关事宜确定以后，由银行向社会广募资金并与委托人签订相关协议。一般情况下，银行推出的委托项目会选取比较知名的大企业或者有政府背景支持的项目，从而有效地控制委托贷款的风险。

目前，多方委托贷款的产品品种五花八门，视融资企业的具体情况而定。对百姓市民来讲，这种有点类似信托的投资方式是一种高回报、低风险的投资品种。有些产品收益率可以比投资国债高出30%，较银行存款高出40%以上。借款方按照约定的期限定期向委托人支付借款利息，本金于到期后一次性还清。具有民事行为能力的自然人只需持身份证到银行的营业网点开立民生卡并与银行签订相关的协议，按协议将资金存入账户即可完成。

本刊记者了解到，民生所推出的多方委托贷款几个项目中，最低的委托额度为１万元，最短一年可以赎回，利率在３％以上。与定期存款相比，多方委托贷款可以省去20%的利息税，但需向民生银行交纳１‰的手续费。此外，委托人如果出现急需资金的情况，还可以将手中的委托贷款转让给他人，双方向民生银行交纳１‰的手续费即可。

据悉，此前民生在各地推出的多方委托贷款项目有与南京城集建团合作推出的秦淮河环境综合整治项目（一期）、与宁波博洋公司合作推出的服饰项目以及投资于交大国家大学科技园开发和建设的项目等等，受托总金额从几千万元到上亿元不等。这种业务形式既可以促进我国水利、环保、市政、园林、交通和旅游等诸多方面的发展，也可以为个人投资者手中的闲置资金提供新的投资渠道。

银行叫停多方委托贷款

 而今年1月中旬，央行考虑到多方委托贷款有企业集资的嫌疑，便以“口头通知”的形式紧急叫停了民生银行的多方委托贷款业务，并“建议”各行不要再开发新的项目，对已开办的业务也要令行禁止。

个人多方委托贷款如此受市场欢迎，那么央行为什么还要叫停这一业务呢？

本刊记者来到中国人民银行，想了解中国人民银行对各商业银行开展该业务的态度。央行表示，目前所有银行的多方委托贷款业务都已被叫停，叫停的原因是央行要对该业务的可行性和风险进行研究，和该业务相配套的相关的法律、法规有待完善。

即使是仍在开展业务的建行也表示，他们一直非常谨慎。中国建设银行投资银行部中间业务及资产管理处胡章宏表示：“我们银行从法律上说是不承担风险的，可是由于老百姓对这件事情的认识、对产品的认识是有偏差的，他认为只要你银行介入的事情，银行都有某种担保、某种暗示。”在实际操作的过程中，个人委托贷款业务的委托人和受托人（也就是银行）之间容易发生经济纠纷，风险由谁承担、收益由谁分割、时间关系怎么界定等问题都缺乏现成的法律规范。此外，个人委托贷款，尤其是多方委托贷款与现有的信托投资公司的业务非常相似。

有关金融专家表示，这些贷款方式在国外已相当普遍，国外银行具备投资的金融产品不下两万种，而中资银行不足百种。“估计是央行考虑到这种贷款有企业集资嫌疑，一旦出现风险会导致社会问题，因此先叫停再定规范。”有关专家说，“该业务在制定相应配套措施后，有望很快解除禁令。”

多方委托贷款：停的停，干的干

由于这一禁令是以电话通知的非正式方式进行，因此在各家商业银行的执行情况并不一致，可以说是停的停，干的干。据了解，民生银行总行除了已签合同需要履行外，多方委托贷款业务已经停办。最先推出这一业务的杭州分行已经暂停了该业务，南京分行原打算推出的项目也被搁置，原来个人理财中心摆放的有关宣传册和推介书都不见了，专设的柜台在办理别的业务。

与此同时，深圳发展银行上海分行和南京分行也都暂停办理多方委托贷款业务。然而，本刊记者采访时了解到，并不是所有的银行都停止了该业务。民生银行广州分行目前正在积极寻找多方委托贷款项目，继续开拓这个市场。除此以外，建设银行也在全国范围内照常开展这一业务。

建设银行投资银行部中间业务及资产管理处胡章宏告诉本刊记者：“我们没有接到央行的叫停通知，所以从道理上讲，我们没有对系统发出指令说不让做。”建行广东省分行有关负责人也表示：“到目前为止，我们没有收到中央银行关于不准做多对一这个（个人）委托贷款项目的文件，人民银行在审批的时候也没有说只能做一对一的委托贷款。现在，我们这个业务是在全省精品网点和多功能网点同时推出。”据悉，工商银行、中国银行和招商银行等还没有开展这一业务。

多方委托贷款路在何方？

 央行叫停多方委托贷款在学术界引起了争论。

 中央财经大学教授王慎之认为：“个人委托贷款业务，我个人认为，它的实质是一种信托业务。规范是为了更好地发展，而不能把叫停和封杀简单用等号联系起来。”“我认为叫停比较好一点，金融创新，它有一个风险防范和风险化解的问题，同时它也有规范的问题。”

 商业银行通过个人委托贷款业务从社会募集资金，投资于工程建设项目，这与现有的信托投资公司的产品和服务项目是类似的。同时，商业银行网点密集、客户多、资金雄厚、信任感强，优势明显。对此，专家们认为应当鼓励竞争。中国人民大学信托与基金研究所理事长王连洲认为：“肯定是抢了信托的饭碗，这个是抢了，但不能因为给了这个饭碗影响资金配置的优化。”

 而社科院金融研究所副所长王国刚认为：“商业银行可以不办信托投资公司，但是商业银行可以做证券业务、信托业务，这是两码事。”“应该改掉商业银行法中商业银行不得从事信托业务的规定，变这样一种委托贷款为信托贷款，从而使得它成为商业银行代客理财的一种金融工具，那么这样就能够展开了。”

银行按揭贷款委托书篇4

委托书

委托人：，性别，年月日出生，身份证号码：，身份证住址：。

受托人：，性别，年月日出生，身份证号码：，身份证住址：。

我（们）与受托人系关系。我（们）因购买位于双流县花红社区警馨苑小区幢单元层号的住宅以及上述小区 9 幢-1 层号的车位，特委托作为我（们）的代理人，办理以下事项：

一、代为与开发商签订购房合同及相关合同并领取上述合同原件；对因合同书写或微机录入有误以及其它原因确需变更合同或注销合同的，代为到房产管理部门办理变更合同备案及注销合同备案并办理与之相关的一切事宜。

二、代为向银行申请个人贷款，与银行签订借款合同等法律性文件，办理借款合同、授权委托书等法律性文件的公证事宜（如果合同中附有强制执行条款，我（们）愿意办理赋予强制执行效力的公证），并向银行及公证处提供我（们）的相关材料。

三、代为与担保公司签订与个人贷款有关的合同等法律性文件，并办理费用缴纳等所有相关事宜。

四、代为在银行开立并领取我（们）名下的储蓄卡，作为此笔贷款的委托扣款账户。申请按揭还款期内，如委托人不按期归还贷款利息，贷款银行发出的催款通知书送达至受托人，视委托人收到催款通知书。

五、代为签署委托银行查询我（们）在中国人民银行个人信用信息基础数据库中征信记录的申请；代为到房产管理部门查询我（们）本人及家庭成员的住房登记记录信息情况。

六、代为办理上述房屋的预购商品房预告登记手续、抵押预告登记手续、抵押登记手续，并领取相关的证明文件。

七、同意上述办理按揭贷款的商品房抵押给银行。

八、代为到房产管理部门办理并领取上述房屋的《房屋所有权证》、《房屋共有权证》并办理与之相关的一切事宜；代为到国土管理部门办理并领取上述房屋的《国有土地使用证》并办理与之相关的一切事宜。

九、代为验收房屋，办理房屋交付手续，领取钥匙等一切相关事宜，包括到物管部门办理

房屋的物管事宜。

十、代为到房产管理部门办理上述房屋的退税补贴。如果需以委托人的名义办理减免营业税、个人所得税，由受托人全权办理并代为申办免征营业税、个人所得税等事宜。

十一、签署因为办理上述各项事项需要的全部文件并有权向相关部门提供我（们）委托方的个人资料。

受托人在办理上述委托事项范围内所签署的文件及发生的全部费用，委托人均予以承认并同意承担。

委托期限：至上述委托事项办结为止。

受托人有转委托权。

委托人：年月日篇二：首付了,按揭贷款的委托书

委托书

委托人：，性别：，出生：年月日，身份证号：，身份证住址：

受托人：，性别：，出生：年月日，身份证号：

委托人与受托人的关系：父子关系。

委托事项：委托人父子关系，委托人欲在购买住房一套。因工作原因，委托人无法亲自前往办理，因此全权委托受托人

一、向银行申请按揭贷款，签订借款合同、抵押合同、借据等法律文书，并办理相关事宜；

二、代为办理及领取房产证他项权证及其他产权证明；

三、申请并办理按揭贷款赋予债券文书强制执行效力的公证事宜；

四、代为交纳物业管理等费用并领取该房屋的钥匙；

五、代为向银行提前结算贷款、办理房产解押、退保的一切相关事宜

六、办理上述房屋购房、按揭贷款相关的一切手续；

七、代为办理银行还款卡或存折的挂失、补办、消磁补办的相关事宜，代为前往银行调去、打印对账单；

八、代为领取向银行按揭款购房的银行还贷借记卡及活折；

九、办理上述房产入住手续及其他相关事宜；

十、代为缴纳上述房产的契税，维修基金及其他相关费用；

十一、代为办理及领取房产证、土地使用证等一切相关事宜；

十二、代为办理及填写购房人家庭成员及名下住房情况申请表。委托权限：全权代理

委托人的责任：受托人在全权代理过程中办理的委托事项，由此在法律上产生的权利义务均由委托人承担认可

有无转委托：无转委托

委托期限：至上述委托事项办结为止。

委托人：

年月日篇三：贷款委托书范例

贷款委托书范例个人住房贷款委托书

委托方：(以下简称甲方)身份证号码：

代理方：(以下简称乙方)甲方自愿将坐落于区的房屋(以下简称“该房屋”)委托乙方协助办理个人住房贷款并保证提供的信息真实有效。产权清晰，无争论，无纠纷，无抵押。

该房屋基本情况：房屋性质：，所有人，房型，房龄约年，朝向，楼层层，总层数层，结构，面积(建筑/使用)平方米，配套设施。

甲方委托乙方为该房屋办理形式贷款。甲方申请贷款金额为人民币万元(大写)，贷款年限为年。(贷款额度与贷款年限以银行最终审批结果为准)贷款约定：

一、双方责任

甲方责任：

1、甲方自愿委托乙方对该房屋提供协助房屋服务。并且自愿委托乙方将该房屋到贷款银行指定的评估公司进行评估。

2、甲方须保证提供的各种材料与证明是真实、可靠、合法、有效的。如贷款银行、房管局等相关部门调查其所提供材料、证明内容不属实或其资信不够造成的贷款未果，甲方需要承担相应责任及经济损失，乙方所收取服务费不予退还。

3、甲方须按照约定按时到指定银行办理贷款手续，否则贷款延期责任由甲方承担。

4、甲方须按照约定向乙方支付委托服务费。

5、甲方需要按规定支付银行要求的其他费用，如保险费用或担保费用等。甲方贷款办理期间如遇银行政策调整，甲方应按调整后的政策执行。

6、甲方因提供虚假资料或不真实交易而引发的经济纠纷、乙方有权追求其法律责任并按情节轻重要求赔偿。

7、甲方必须严格履行本委托书及与银行签订的个人房屋抵押、借款合同。

8、甲方应协助乙方办理产权过户、银行贷款及抵押登记等相关手续，如因甲方导致上述手续办理不畅，责任由甲方负责。

9、若因甲方原因单方导致本协议不能有效、按时、继续履行，该房屋贷款办理过程所产生的一切费用及损失由甲方承担，乙方所收取委托服务费不予退还。

乙方责任：

1、甲方提供的各种材料及个人信息，乙方应妥善保管，如有丢失，乙方将承担其相应的责任。

2、乙方不得恶意使用甲方提供的各种材料及个人信息，如有，乙方将承担其相应的法律责任。

3、若因乙方原因单方导致本合同不能有效、按时、继续履行，乙方将退还所收取的委托服务费。

4、乙方应严格履行本委托书，协助甲方办理该房屋贷款事宜。

(如遇不可抗力因素或因政府政策调整等导致本委托书不能继续履行或履行不必要时本委托书则自动解除，双方互不承担违约责任。)

二、委托费相关约定

1、甲方应于年月日前将该房屋的贷款委托服务费(按实际贷款额的 %为委托服务费)与房屋评估费(总房值的 %)交予乙方，并提供各种相关证明与证件。(若甲方有需要乙方为其垫资，则乙方收取甲方的垫资费用为垫资数额的 %)，甲方予签订本委托书时向乙方交纳委托服务费。

2、甲方应于年月日前将该房屋的评估费(总房值的 %)交予乙方，并提供各种相关证明与证件。其余的委托服务费(实际贷款额的 %)于该房屋审批之后的三天内交予乙方。

三、约定的其他事宜或补充

经乙方核实确认并且同意后签字

乙方签字(盖章)：经手人：联系地址：联系电话：

签约日期：年月日

银行买房贷款委托书

说明：购房人无法亲自签署购房合同及按揭贷款相关手续的，应办理委托公证，委托内容如下：(需办理8份)(这里的份数。多一点没坏处，具体找你的开发商咨询)委托人：xx，性别xx，身份证号码xx 委托人：xx，性别xx，身份证号码xx 受托人：xx，性别xx，身份证号码xx 上述委托人因购买彭州市“朋城远界”x栋x单元x楼x号住房并向银行申请贷款，现就以下事项授权受托人代为办理：

一、以委托人的名义与上述房屋的开发商签订购房合同、购房合同附件、交付房款等、交付住房等手续，与指定的按揭银行签订贷款申请、扣款协议、提前还款及相关事宜;授权按揭贷款银行查询委托人的相关资信;同意将上述房屋抵押给该房屋的按揭贷款银行;

二、以委托人的名义签订与成都市住房置业担保有限公司签订相关担保与抵押登记等文件或合同;与相关公证部门办理上述房屋贷款所需的一切公证事宜;

三、根据“商品房买卖(预售)合同备案信息变更申请表”的内容到房管局修改、变更上述房屋的备案登记信息;

四、根据“商品房买卖(预售)合同注销备案申请表”的内容到房管局注销上述房屋的备案登记信息;

五、到房屋登记机关办理、变更或注销上述房屋的预购商品房预告登记手续等有关事宜，并领取相关证明文件;

六、办理上述房屋的预购商品房抵押权预告登记手续及其相关的一切事宜;

七、办理并领取上述房屋的《房屋所有权证书》、《共有权证书》、《国有土地使用证》及《房屋他项权证书》，并办理相关的抵押登记的一切事宜;

八、办理抵押登记的变更、注销、设立新的抵押登记及与其相关的一切事宜;

九、办理抵押权人的设立、变更及与其相关的一切事宜，并领取已登记了抵押事项的《房屋所有权证书》、《共有权证书》及《房屋他项权证书》;

十、将《房屋他项权证》或抵押登记证明文件交付抵押权人收执;

十一、以及与办理上述房屋产权及抵押登记相关的全部事宜;

十二、上述房屋相关的还贷催收通知书、交房通知书等相关文件送达至受托人，视为委托人收到;

委托代办银行贷款合同篇5

甲方(借款人):电话:

乙方(代理人):电话:丙方(担保人):电话:

甲乙双方本着平等、自愿、公平、诚信的原则，经协商达成如下协议:

一、甲方委托乙方代办银行贷款

1、贷款金额依据所抵押房产与土地的评估市值按银行相关规定确定，用于甲方所经营企业流动性资金需求。

2、贷款年限为银行商业性一年期个人投资类。

3、乙方在甲方将所需相关材料全部备齐后，尽可能缩短办理时间。

二、甲方应向乙方支付相应的代理费用。

具体金额双方协商决定。

三、1、甲方保证用于贷款抵押物真实、无查封等产权纠纷，且

贷款人征信正常，相关材料符合银行要求。提供材料真实有效，并积极配合银行作相关贷前审查。甲乙双方协商贷款办理时间，办理期间产生的抵押公证费、评估费、贷款印花税、合同工本费等相关费用由甲方承担。

其他相关:

2、乙方及时向甲方通报贷款申报进展情况，接受甲方咨询，解答相关问题。乙方对甲方提供的所有材料有保密义务，不得泄露。

3、丙方负责监督甲乙双方的合同的履行义务

4、如甲乙双方中的一方违约，丙方负责协调处理及承担违约

方同等的责任。

四、补充协议

五、本协议一式三份，甲乙丙三方各执一份。

银行委托贷款缘何演化成非法集资篇6

一笔委托银行发放的贷款，变成了非法吸收公众存款。事件发生在浙江温州，一个民间借贷危机率先爆发的区域。彼时，侨居葡萄牙的温州华侨李捷克，以及受其他8名温州华侨所托，通过李的银行账户，委托上海浦东发展银行温州城东支行，分两次向当时温州当地的地产大亨徐世国发放一年期贷款，共计1.1亿元。5余年间，李捷克作为第三人，和浦发银行两次起诉，两次上诉，欲尽快处置抵押物追回欠款。但均因徐世国涉嫌非法集资犯罪而被驳回。至2015年1月，李捷克的委托贷款案也被并入徐世国非法吸收公众存款一案，暂告一段落。【案件概述】一笔委托银行发放的贷款变成了非法吸收存款

一笔委托银行发放的贷款，变成了非法吸收公众存款，这一“异化”路径的关键环节，到底出在哪儿？目前，此案处于终审阶段。这条路如何走的，事件要回溯到2008年10月。事件发生在浙江温州，一个民间借贷危机率先爆发的区域。彼时，侨居葡萄牙的温州华侨李捷克，以及受其他8名温州华侨所托，通过李的银行账户，委托上海浦东发展银行温州城东支行，分两次向当时温州当地的地产大亨徐世国发放一年期贷款，共计1.1亿元。

从一份贷款协议看到，李捷克作为委托人，上海浦东发展银行温州城东支行(下简称“浦发银行”)作为贷款人，徐世国作为借款人，三方签订了委托贷款合同。徐世国以其名下温州云天房地产有限公司的土地使用权，为贷款提供了足值抵押担保。位于温州经济技术开发区的滨海园区B601B-2号地块，评估价为2.5亿元。按照合同约定，为委托贷款连续提供最高余额不超过1.7亿元的最高额抵押担保。多份司法材料显示，徐世国在2009年3月偿还贷款利息90万元之后，再没有还过利息和本金。这一年4月，徐世国因涉嫌合同诈骗罪被刑事拘留；当年10月，李捷克启动了诉讼之路。

5余年间，李捷克作为第三人，和浦发银行两次起诉，两次上诉，欲尽快处置抵押物追回欠款。但均因徐世国涉嫌非法集资犯罪而被驳回。至2015年1月，李捷克的委托贷款案也被并入徐世国非法吸收公众存款一案，暂告一段落。

从金融借贷纠纷案，到非法吸收公众存款案，李捷克失去了原本优先受偿的足值抵押，相应的抵押物也被纳入所有涉案债权人的比例受偿范畴中。【案件分析】银行与其他债权人齐维权 2009以后的5年，官司一直未曾“开打”。2009年12月，温州中院以温州云天房地产有限公司法定代表人徐世国同时又是温州佳和房地产开发有限公司的负责人，而佳和房地产公司因非法集资案已被司法部门立案侦查的缘由，借款合同纠纷有可能涉嫌犯罪，驳回起诉。对此，浦发银行和李捷克曾表示不服，上诉至浙江省高级人民法院。2010年3月，浙江高院宣判维持原判，但表示，如果经刑事侦查途径，影响该案诉讼进程的因素消除，仍可依法诉讼。

2011年，事情似乎迎来了转机。当年6月1日，徐世国因非法吸收公众存款罪(涉案15亿元)被温州市鹿城区人民法院判处有期徒刑8年。

正是因为有了判决，2012年10月，浦发银行和李捷克第二次提起诉讼。2013年3月，温州鹿城法院同样出于该案可能涉嫌犯罪，中止诉讼。双方继续上诉，再次遭到驳回：徐世国有案在重案，因此维持原判。

两次起诉，两次上诉，都因为徐世国涉嫌犯罪而无法审判。不曾想，徐世国的非法吸收公众存款案子重审之后，到2015年1月判定，李捷克的案子被合并入了徐世国另一个非法吸收公众存款案子中。

从2014年1月，徐世国涉嫌非法吸收公众存款一案重审，整个过程，退回补充侦查两次，延长审查期限3次。最终，该案查出10亿多元(不含第一次查出15亿元)，未归还5.6亿元。其中，李捷克有2.4亿元列入被害人的非法吸收的公众存款范畴中。【法院判决不一】同类案件，法院判决却大不同

值得一提的是，在2008年1月，浦发银行、李捷克和温州云天公司签订过一份类似的2500万元委托贷款合同。温州云天公司没有按时还款，当时起诉判决的结果，是处置抵押物予以全部执行。几乎相同的案件，为什么前面的被认定为委托贷款，后面的被认定为非法吸收公众存款？

对李捷克而言，当委托贷款变成非法吸收公众存款，原先自己优先受偿的担保抵押物，也就是当时估价为2.5亿元的滨海园区B601B-2号地块，就要按照1.1亿元在徐世国一案所有债务中的比例，和其他债权人一起受偿。换句话说，原本李捷克案件中的抵押物被放到了徐世国涉案的资产大池子里。司法层面的不同认定，也令这笔贷款争议不休。作为追债方，认为当地这一处置有一定的“不公”因素存在。于是，一边通过法律追讨，一边则启动案外的申诉之路。徐世国的公司早已处于资不抵债状况，主观上非法占有他人财产故意非常明显。徐世国的案件不仅被司法机关分割处理，而且予以重罪轻控、轻判，明显有别于温州同时期的法非集资案件。

【案件拓展】委托贷款违约频发

随着银行对限制行业及政府平台贷款的控制，委托贷款成为了这些领域融资的“救命稻草”，并在14年呈脱缰之势。对于资金方来说，10-18%的可观收益远远高于实体产业回报，但是对风险的估计却严重不足。

10月8日，宁波波导股份有限公司发布公告，关于淮安弘康房地产开发有限公司（以下简称“淮安弘康”）委托贷款逾期事项有了新进展。宁波波导股份委托中信银行杭州分行向浙江省中级人民法院对淮安弘康提起诉讼，要求淮安弘康归还委托贷款本金人民币5000万元，并支付相应的利息、罚息。

据了解，历时4个多月的审理之后，法院已裁决淮安弘康偿还中信银行杭州分行5000万元贷款本金及15%的年息，而后续事宜则涉及资产清理相关问题。无独有偶，香溢融通控股集团股份有限公司通过浙江稠州商业银行宁波分行给杭州天亿商城实业有限公司的5000万元委托贷款如今也闹到了法院，这笔已经展期3个月的贷款最终还是不得不对簿公堂。

实际上，上述仅仅是市场委托贷款违约的“冰山一角”，而市场风险也在逐步走向台面。大多数通过委托贷款融资的企业比较难从银行直接贷款，往往也都是一些房地产企业或政府平台公司。虽然高收益的利率吸引了不少资金富裕的公司做委托贷款，但是反过来想想，贷款方能够接受年利率18%的利率，可见企业是有多缺钱了。尤其是现在整体经济下滑的大背景下，实体企业的平均利润根本不可能有这么高，因此企业违约的概率也就大大增加了。【风险及防控】银行委托贷款业务的风险点及风险防范建议

根据《贷款通则》及《商业银行委托贷款管理办法（征求意见稿）》，在委托贷款业务中由委托人自行承担贷款风险、银行不承担贷款风险，因此，委托贷款被认为是银行的低风险业务，但对银行而言，委托贷款并非完全无风险。实际上，受托银行在办理业务中，客观存在许多不可忽视的风险。

1、风险要点

政策风险：在业务准入上，商业银行开办委托贷款业务，是否报经银监会批准或备案，取得了经营委托贷款的主体资格？如有的银行分支机构在开办业务时，未按规定向当地银监部门报备；在政策法规方面，是否对委托贷款的对象、用途、项目进行合规审查，是否严格执行有关委托贷款的期限、利率等规定。在实际操作中，有的受托银行认为只要委托人和借款人双方协商一致，可随意确定利率水平，往往违反中国人民银行的有关规定。操作风险：指商业银行在委托贷款的尽职调查、审查审批、法律文本的签订、贷款资金使用、贷款本息的收付偿还、手续费的收取等具体事项操作中，不按规定和规程办理造成的风险。若银行作为受托人未完全履行委托协议的义务，或在贷前调查、贷款发放、资金用途监控、逾期贷款催收等方面未规范操作，一旦贷款损失，委托人可能以银行未能尽职为由要求银行承担相应责任，引起纠纷。银行声誉风险：当委托贷款不能按期收回本息，及时偿付给委托人，会影响受托银行的声誉，因此，银行承担了委托贷款的信用风险和声誉风险。

合规风险：资金来源方面，一些银行违规接受社保资金、企业年金、财政预算外资金、工会经费、保险资金、基金会基金、住房公共维修费等单位委托人办理的委托贷款，导致资金来源不合规；资金使用方面，一些借款人利用委托贷款向国家产业政策禁止和限制的行业或不达标的企业、项目投入资金。还有一些银行对贷款资金用途监控不严，如借款人向受托银行申请流动资金，但却用于投资房地产或购置设备，导致资金用途不合规。一旦出现问题，商业银行难辞其咎。

法律风险：银行作为受托方，与委托方签署的委托合同须是法人与委托方签署的法律文件，但有的分支机构不具备签约主体条件却行一级法人之实，存在法律风险。有的银行对外推介委托贷款时，未准确界定委托贷款产品与信托业务、储蓄存款业务的性质，一旦出现法律纠纷将面临诉讼威胁，并可能受到监管部门处罚。此外，一些经办人员自身法律意识淡薄，做出一些不负责任的承诺或越权行使职能，这也容易造成法律风险，使银行卷入纠纷。

2、风险防范建议增强风险管理意识，这是银行防范委托贷款风险的基础和前提。以董事会和高级管理层为代表的银行高层管理人员应首先提高对委托贷款风险的认识程度，组织相关部门人员开展培训，将风险管理落实到基层员工的职责、行为中。

加强操作风险管理在贷前调查环节，应按有关规定调查、核实委托人提供的材料、贷款用途的合法性，贷款利率是否符合规定，借款人的民事主体资格，资金来源的合法合规性及其他内容。在审查审批环节，应按照规定流程尽职审查、审批，按各行内部授权报有权审批人审批，不得逆程序操作，超权限审批。

在贷款下柜环节，应按国家有关规定，要求借款人在经办银行开立委托贷款基金户，并与担保人签订担保合同，在借款合同、担保合同生效及委托人的委托存款已进入基金户后方可办理贷款下柜手续。委托人应将委托资金先存于受托银行的专门账户，在任何情况下，受托银行都不能先于委托资金的到位而对借款人提前放贷。在贷款资金监控环节，经办机构应监督借款人按规定的用途使用信贷资金，防止贷款资金被挪用。在委托合同中已明确约定借款的用途，专款专用，受托银行不能擅自改变。并按贷款管理的要求进行贷后检查，及时将检查结果通知委托人。督促借款人按借款合同的约定按期偿还借款本息。即使委托贷款和自营贷款发生利益冲突时，受托银行也不能利用有利位置，私自截留委托人的资金或借款人对委托人的还款。在逾期贷款催收环节，经办银行应及时将贷款逾期欠息情况通知委托人，并采取相应催收措施。贷款逾期后，经办银行应在法定或约定的保证期间向保证人主张权利，确保在诉讼时效期间内向借款人发送书面催收通知书并取得催收书面证据。

委托贷款供求双方的风险及防范篇7

一、货币政策对委托贷款的影响

委托贷款之所以盛行并能够给资金提供者带来高收益的根本原因, 在于当前我国利率半市场化, 委托贷款可以突破人民银行的贷款利率限制, 根据市场资金供求关系确定合同利率, 具有较强的市场化特征, 有利于利率市场化的培育。

委托贷款得以发展至今与利率市场化进程休戚与共。虽然国家2013年7月20日起全面放开金融机构贷款利率管制, 但只有真正优质的企业才有可能获得低廉的资金。中小型企业信用体系不完善, 信息不对称, 还是贷不到低利率的银行贷款。利率市场化改革进程中放开存款利率管制是最为关键、风险最大的阶段, 也是对委托贷款的生存和获利空间具有决定性影响的改革, 现阶段存款利率市场化改革还不成熟, 央行原副行长吴晓灵认为, 存款利率两年内不会放开。因此, 笔者认为委托贷款在未来两年内还会保持较为强劲的势头。

二、委托方面临的风险及防范

1、委托方的风险

(1) 自有资金界定模糊。一般认为, 委托贷款所用资金须是自有资金。目前对自有资金的理解包括三个方面:一是非法集资、非法吸收公众存款、变相非法吸收公众存款不是自有资金;二是银行信贷资金不是自有资金;三是各方对自有资金的界定标准不统一。对银行而言, 如何界定企业自有资金没有统一的做法, 最常用的方法是自有资金等于流动资产与流动负债之差, 而有的银行是将净资产额度内的货币资金视为自有资金, 笔者认为这种方法较为稳健。对委托方而言, 界定自有资金更是困难, 企业往往通过业务安排或关联交易把非自有资金变性为自有资金, 来谋取投资收益, 委托方如出现这些行为, 将会面临违法违规的风险。

(2) 贷前借款企业财务状况和债权债务难以查明。委托贷款的借款方大多为民营企业, 民营企业大多规模小、财务核算不规范、内控不健全, 存在表外借款、民间借款, 设置两套甚至多套账, 贷款时大都会美化会计报表, 降低资产负债率, 这就给委托方评价借款方的财务状况和还款能力带来很大困难。

(3) 委托贷款利率过高的风险。当委托贷款利率超过同期同类银行贷款利率四倍时, 超过部分不受法律保护。2012年上市公司非关联方委托贷款年利率已做到25.95%, 几乎每笔均接近4倍红线。

(4) 资金注入国家限制性行业的风险。国家为落实宏观调控政策, 限制信贷资金进入房地产和高耗能领域, 被限制企业为规避政策性调控, 就设立各种、各类关联的国家非限制性行业企业, 并以其作为委托贷款的借款方, 这就使得委托贷款的实际流向难以查核, 实质上是借助委托贷款规避政策限制, 使得国家以信贷政策实现产业调整的规划难以落实。

(5) 抵押、担保和质押的风险。在2012年《国土资源部关于规范土地登记意见》出台后, 委托贷款业务中申请办理土地抵押登记的主体只能是依法设立的金融机构或小额贷款公司。而中国人民银行办公厅《关于商业银行开办委托贷款业务有关问题的通知》中规定, 商业银行开办委托贷款业务只能收取手续费, 不得承揽任何形式的贷款风险。这样一来, 土地部门与金融部门的两个规定就发生了冲突, 今后委托贷款业务中需要办理土地抵押登记时, 究竟由谁做为抵押权人尚需等待政策明确。

在有不动产资产抵押的情况下, 诉讼成功的可能性较大, 但即便判决胜诉, 能否得到相应的赔偿和挽回贷款的损失, 还要看企业实际资产情况;在使用信用担保和应收账款质押情况下, 如借款方违约需代偿或将应收账款变现, 所需时间长、环节多、难度大, 全部收回本金的保障性差;在借款方资产不足或没有资产抵押时, 有些借款方通过互保、联保等方式取得贷款, 一旦参与互保联保的任一企业资金链断裂, 整个链条都将断裂, 后果不堪设想。

(6) 委托贷款逾期、展期、诉讼、坏账风险。借款方的投资项目能否产生良好的经济效益和充足的现金流, 面临很大的不确定性, 即便是有抵押, 借款方经营状况恶化, 也会出现违约行为。借款方一旦违约, 造成的损失不是部分利息所能补偿的。2012年以来上市公司已发生多起委托贷款逾期事件, 引起股东和市场的恐慌。

(7) 税务风险。有的关联企业为减轻所得税税负, 利用委托贷款避税。操作方法为:盈利企业先通过往来账户转移资金至亏损企业, 再由亏损企业作为委托方贷款给盈利企业, 盈利企业支付的委托贷款利息可在所得税前扣除, 亏损企业通过利息收入可弥补部分亏损, 实际上实现了关联企业两个不同法人实体之间的补亏, 并由此还获得了税收利益。

根据财税[2008]121号文件规定, 非金融关联方债权性投资与权益性投资的比例不得超过2:1。有的关联企业为规避关联债资比例调增所得税, 先约定同期银行贷款利率作为委贷利率, 同时约定借款方违约支付高额违约金, 然后借款方故意违约, 借此变相提高贷款利率, 以此规避超过关联债资比例部分调增所得税。关联方的利息支出包括直接或间接关联债权投资实际支付的利息、担保费、抵押费和其他具有利息性质的费用, 而违约金属于其他具有利息性质的费用, 所以此种筹划存在纳税风险。

企业间委托贷款若利息过低或无息, 也会产生税务风险。根据相关税收法规, 关联纳税人之间不按照独立纳税人之间的业务往来收取或者支付价款、费用, 而减少其应纳税的收入或者所得额的, 税务机关有权进行合理调整。

2、防范措施

(1) 把握好自有资金的尺度。使用自有资金办理委托贷款业务, 尽量按稳健的方法界定自有资金, 委托贷款总额不得超过自有资金限度。不要进行非法集资、非法吸收公众存款、变相非法吸收公众存款和非法高利转贷。

(2) 对借款方进行全方位的资信调查。利用银行、工商、税务对贷款人的资信进行评估, 以切实分析掌握贷款人的偿债能力和商业信誉, 这是贷款企业化解、防止贷款风险的重要措施。企业如果人员或经验不足, 应委托律师或专业机构来做, 不能盲目决策。

(3) 期限、利率、银行选择。为防范企业经营状况和国家金融政策的波动, 期限以1年以内为宜, 发现风险果断收回本息, 防止损失继续扩大。合理确定贷款利率, 一般情况下, 关联企业之间使用同期同类贷款利率, 非关联企业应不超过同期同类银行贷款利率的四倍, 如有超过须通过其他交易方式变通, 否则超过部分不受法律保护。选择加入银行征信系统的银行办理委贷业务。借款方一旦违约, 银行征信系统就会将其登记在案, 这就迫使借款方优先考虑委托贷款的偿还, 否则借款方以后将难以从银行筹到资金。

(4) 吸收借款方违约教训, 做好事中控制, 避免委托贷款风险。要求借款方在合同签定后放款前交纳一定比例的履行保证金或要求借款方在放款后先付一定期间的利息;放款后跟踪项目进展, 定期对借款企业资金流向、财务状况、经营成果、现金流量、产品销售进行实地考察, 发现资金流向国家限制性行业、经营状况恶化、不能支付当期利息等情况, 果断要求借款企业提前还贷或提起法律诉讼。

(5) 税务风险的防范。在税务法律法规框架内进行关联交易安排, 关联方之间委托贷款应优先考虑统借统贷模式, 其次考虑按同期同类银行贷款利率, 尽量不要出现无息或低息贷款, 防止税务机关进行纳税调整。

(6) 做好抵押担保工作。尽量不使用信用担保和应收账款质押, 对互保或联保的企业应慎重贷款。使用不动产抵押的, 贷款金额不宜高于抵押资产价值的50%, 同时选择质量较好的资产进行抵押或者资信较好的公司提供连带责任担保, 最好要求不动产抵押加实际控制人连带担保。在抵押权人确定问题上, 借款方可考虑先将不动产抵押给担保公司, 再由担保公司给银行出具保函的形式予以解决。

(7) 做好委托贷款展期工作。一个委贷项目到期后不得直接展期, 借款单位需按委贷合同付清本息后, 再协商确定新的贷款利率、签署新的委贷合同和担保合同, 如感觉风险较大, 收到本息后应果断停止合作。

三、借款方的风险及防范

1、借款方的风险

(1) 财务风险、经营风险、市场风险。过高的财务杠杆可能会带来较高的收益, 但同时也面临很高的财务风险, 高额的利息负担是形成企业财务拮据的隐患;经营风险、市场风险的存在使借入资金使用未必能取得预计效果, 一旦投资回报率低于资金成本率, 会造成企业经营状况恶化, 影响到企业的生存和可持续发展。

(2) 筹资渠道单一风险。过度依据委托贷款, 会减少企业利润, 加重企业负担。

(3) 利率过高的税务风险。关于非关联方之间的委托贷款, 税法规定借款方在“金融企业同期同类贷款利率范围内”支付的利息可全额在税前扣除, 但对金融企业同期同类贷款利率无统一理解。“同期同类贷款利率”是指在贷款期限、贷款金额、贷款担保以及企业信誉等条件基本相同的情况下, 金融企业提供贷款的利率。而在实务操作中, 往往被解释为要求扣除方企业找到一份可以作为利率参照样本的某户真实企业与真实金融机构签订的真实的借款合同 (盖公章) 。这其实很难实现, 高贷款利率最终能否税前扣除, 是有风险的。关联方之间委托贷款的利息问题, 首先是利率不能高于金融企业同期同类贷款利率, 其次还要考虑关联债资比例不能高于2:1, 否则会面临纳税调增。

(4) 委托方为个人的风险。个人作为委托方开展委托贷款业务, 借款方支付利息时需代扣代缴20%的个税, 否则可能面临税务风险。

2、借款方的防范措施

(1) 把握好贷款资金比例。进行现金预算, 确定现金需求的合理额度, 保持合理的资本结构, 避免过度负债和资金闲置。对投资项目进行科学的可行性分析和优选分析, 确保投资收益率高于资金成本和投资回收期较短。

(2) 推进筹资来源多元化。委托贷款只能是一种融资补充, 不应是主要资金来源。应综合考虑自筹资金、银行贷款、委托贷款、民间贷款等各种融资渠道, 保证项目资金需求。

(3) 关联借款方税务风险的防范。可采取下列措施:按同期同类贷款确定贷款利率;增加借款方注册资本以降低关联方债资比例;如贷款利率高于同期同类贷款利率, 还要准备、保存, 并按税务机关要求提供10项同期资料, 证明关联债权投资金额、利率、期限、融资条件以及债资比例等均符合独立交易原则。

(4) 代扣代缴个税的风险防范。尽量选择企业作为委托贷款的委托方, 以防范代扣代缴个税的风险。

摘要：近年来, 委托贷款的规模、范围和影响日益扩大, 委托贷款资金供求双方面临的风险也与日俱增。本文分析了货币政策对委托贷款的影响, 以及资金供求双方在委托贷款中的风险, 并提出了相应的防范措施。

关键词：委托贷款,委托方,借款方,风险

参考文献

[1]中国人民银行杭州中心支行办公室课题组:影子银行问题研究——以浙江为例[J].宏观经济, 2012 (4) .

银行贷款委托书篇8

“我们相信，这些非金融（国有企业）不具备必要的专长，无法像银行那样经营，评价借款人的资信；随着经济进一步放缓，这些贷款很可能变成不良贷款，”惠誉（Fitch）旗下研究机构BMI Research的分析师Chua Han Teng在一份报告中表示。委托贷款是一家公司发放给另一家公司的贷款，略微类似银行业，但没有持牌贷款人在作出信贷决策时执行的风险控制。

从事这类业务的企业往往贷出过剩现金，或者从银行借款，然后以高得多的利率转手向其他公司放贷，后者往往无法从银行获得贷款。随着中国经济增长降温，矿业和重型制造业集团受到压力。随着它们的核心业务受到影响，许多这类企业寻求通过金融投资获得更高回报。例如，中国最大的铝生产商中国铝业（Chalco）在过去五年一直未能盈利，其2015年的股本回报率为-1.7%，但2015年委托贷款增加了一倍，至28亿元人民币（合4.22亿美元）。

“一些国有企业资产负债表上的现金仍然过多，因此利用银行进行高风险企业间贷款的游戏继续着，”Orient Capital Research的董事总经理安德鲁·科利尔（Andrew Collier）表示。“中国正在竭力保障信贷流向经济中政治上最强大、经营上最绝望的部分。”一些大型民营制造商也进入委托放贷业务。中国最大的民营造船企业扬子江船业（Yangzijiang Shipbuilding）是造船行业很多获得政府补贴以维持运转的企业之一。据BMI介绍，为了帮助挺过低迷时期，产生更高的回报，该集团创建了一个用于委托放贷的小额信贷投资组合。截至2015年底，该公司的金融投资占其总资产的25%左右。

银行贷款委托书篇9

第一章总则

第一条

为规范ⅩⅩ银行股份有限公司ⅩⅩ分行（以下简称“分行”）委托贷款业务活动，加强对委托贷款的管理，促进分行委托贷款业务的健康、有序发展，根据中华人民共和国有关法律法规和中国人民银行的有关规定，特制定本细则。

第二条

分行开办的委托贷款，是指由委托人提供委托资金，分行作为受托银行，依据委托人指定的贷款对象、用途、金额、期限和利率等条件，以委托人的名义代为发放、监督使用，并协助收回的贷款业务。

第三条

委托贷款业务主体。委托贷款业务包括委托人、受托人和借款人。委托人是指提供委托资金的单位或个人。本细则中的委托人是指政府部门、企事业单位、个体工商户、保险公司、基金公司、投资管理公司和自然人等。

借款人是指委托人确定的从受托人处取得委托贷款的企事业法人、其他经济组织、个体工商户或自然人。

第四条

委托贷款的资金来源和用途必须符合国家政策的规定。分行不接受任何来源不明或非自主支配资金的委托贷款业务。

第五条

委托贷款业务纳入分行中间业务的统一管理。分行在办理委托贷款业务中只收取手续费，不垫付任何资金，不接受任何承担贷款风险的委托。

第二章组织职责

第六条

委托贷款的管理部门是公司金融管理部，委托贷款业务的审批部门是风险管理部。

第七条各经营部门（支行）负责委托贷款业务贷前调查及贷后管理。

第三章委托贷款的种类

第八条

委托贷款按照委托人和借款人的性质可以分为法人对法人、法人对个人、个人对法人、个人对个人的委托贷款。

第九条

委托贷款可分为系统委托贷款和非系统委托贷款。系统委托贷款是指由一个委托人对多个借款人的委托贷款。一般是由主管局或集团总公司以自主支配的资金委托银行代为对指定单位或下属企业发放的委托贷款。非系统委托贷款一般是委托人委托受托人对单个借款人发放的委托贷款。

第十条

一次性委托贷款是指委托人所签发的《委托贷款业务委托书》和《委托贷款放款通知单》要求发放的委托贷款仅限一次性发放、使用并收回。循环委托贷款是指受托人根据委托事项在委托期间内向指定借款人发放的可循环使用的委托贷款。

第十一条

目前，分行只开办委托人、借款人均为法人且委托人在本地、金额在人民币100万元及100万以上的定向委托贷款业务。

第四章委托贷款期限、利率和手续费

第十二条

委托贷款期限自发放之日起，至借款合同约定的到期日止。委托贷款的期限由委托人明确指定。

第十三条

委托贷款利率由委托人自主确定，但不得违反国家政府、人民银行及金融监管部门对利率的有关规定。结息方式由委托人、受托人和借款人协商确定。

第十四条

委托贷款业务按照相关规定收取手续费，手续费率在0.1‰（含）～2‰（含）之间，发放时一次性收取。期限在一年（含）以内的，按一年收取；期限在一年以上的，向上取整，折合整年收取。凡低于此收费标准的一律报总行审批。

第五章委托贷款的受理、审查与发放

第十五条

委托贷款的受理。委托人申请办理委托贷款业务时，受托人应要求其出具《委托贷款业务委托书》。《委托贷款业务委托书》应当载明但不限于以下事项：

（一）委托人、受托人的姓名或名称、住所；

（二）委托资金金额；

（三）委托贷款用途；

（四）借款人；

（五）明确的委托关系的表述。

第十六条

受托人应对委托资金来源和用途的合法性进行审查，同时应对委托人、借款人的身份证明和委托书要素进行审查。委托人是政府的，应要求其提供单位公函；委托人和借款人是企业的，应要求其提供营业执照、贷款卡、税务登记证和年检证明以及会计报表；委托人和借款人是事业法人的，应要求其提供事业法人登记证、年检证明和贷款卡。

上市公司委托受托人对其股东发放委托贷款的，受托人应要求上市公司出具董事会决议，按照委托业务发生次数分次承诺所委托的委托贷款对上市公司其他股东不构成利益损害。

业务经营机构和公司业务部对委托资金来源和借款用途等进行审查并作出综合性评价，填制《委托贷款调查（审查审批）意见书》，报分管行长签批同意后签订合同发放贷款。

第十七条

委托贷款代理协议的签订。受托人接受委托人的委托申请后，双方签订《委托贷款代理协议》，确立委托代理关系，明确双方的权利义务。

委托人在委托代理协议中应声明以下事项：委托行为是委托人自主行为，委托人和借款人身份合法、委托资金来源合法并由委托人自主支配，委托贷款用途符合国家法律法规和有关政策规定，贷款风险由委托人承担。

第十八条

借款合同的签订。受理经营机构在上报分行审批结束后，委托人、受托人、借款人三方应签订《委托贷款借款合同》。

第十九条

委托贷款的发放。受托人在《委托贷款代理协议》、《委托贷款借款合同》签署并在收到委托人签发的《委托贷款放款通知单》后，严格审核对照委托人、借款人签署的相关文件条款，确认委托资金足额划入资金专户后，根据《委托贷款放款通知单》的要求，到分行风险管理部办理放款手续。

第二十条

委托贷款担保事宜由委托人自行与借款人协商。第二十一条

委托贷款的相关文件资料的管理按照分行信贷档案相关管理规定保管。