反洗钱培训心得

反洗钱培训心得（精选9篇）

反洗钱培训心得 篇1

反洗钱培训心得

反洗钱培训心得

下面是我们网站的小编给大家推荐的反洗钱培训心得供大家参阅！

3月19日晚我们行组织了反洗钱培训，通过这个培训，让我受益匪浅。使我懂得洗钱对社会秩序和金融体系产生的严重危害。身为银行一名员工，深知反洗钱的重要性。要认真学好反洗钱的理论知识，更应该履行反洗钱的工作职责。

培训主要围绕《反洗钱法》、《反洗钱工作管理办法实施细则》等法规和相关制度开展学习，其主要目的是让员工更深入的学习反洗钱基本知识，从应尽的反洗钱义务及未按规定履行反洗钱义务应承担的法律责任等方面深入浅出的了解反洗钱有关知识。

一、认真落实客户身份识别制度

为确保银行系统不被犯罪分子利用为洗钱的渠道，银行必须采取适当的措施确定所有客户的真实身份。在为客户开户时,应当严格按照《人民币银行结算账户管理办法》及有关账户管理的规定,对其注册名称、地址、业务范围、注册资金、基本财务状况等有明确的了解和掌握；同时,还应准确掌握该法人或其他组织的营业、歇业、被终止或解散、破产的信息，对自然人客户,在为其开户或办理业务时,应当要求其以法定身份证件的名称开户,记录其法定证件上的相关事项,并核实客户的身份证件。

二、及时报告大额和可疑交易

识别和报告大额和可疑交易是反洗钱的重要内容，每一个金融机构都应当制定一套及时报大额和可疑支付交易的制度，要严格按照《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇支付交易报告管理办法》规定的标准,借鉴国外及国际组织识别大额和可疑交易的经验,对金融交易进行识别并作出正确的判断。

培训时间转瞬即逝，在此，由衷地感谢行领导给我们这次提升素质提供了宝贵时机。

反洗钱培训心得 篇2

同时, 为夯实反洗钱工作基础, 提高反洗钱工作水平和有效性, 人民银行一直致力于做好基层金融结构反洗钱培训工作。

一、基层金融机构反洗钱工作现状及特点

近几年, 现有的基层金融机构, 云南省已经只剩农村信用合作社和邮储银行, 这两家结构的工作人员在开展反洗钱工作时也面临着诸多主客观等多种难点:

主观上:一是广大基层群众对反洗钱的认识不足。近年来基层人民银行或是当地金融机构虽然都加大了对反洗钱知识的培训宣传力度, 但由于对反洗钱工作自身认知不足和工作量大, 基层金融机构甚至存在一定的抵触情绪, 导致宣传仍旧不够广泛和深入, 对需要核对或获取客户真实身份信息的相关规定执行不坚决, 特别是在边疆山区开展反洗钱工作较难。

二是作为以赚钱为目的的经济利益主体, 目前仍有不少金融机构从自身利益出发, 认为建立健全反洗钱体系及系统机制不仅要增加成本投入, 而且并不直接创造利润, 甚至因为严格执行反洗钱相关规定, 诸如“了解你的客户”而引起客户的反感导致客户流失等原因, 或多或少放弃执行有关客户身份识别和登记报告的义务, 特别是躲在边疆山区的基层金融机构。

三是有些金融机构制度健全程度不够, 也未指定专人负责反洗钱工作, 认为洗钱指挥出现在大城市, 小地方特别是经济欠发达地区不会产生洗钱风险, 未对反洗钱工作进行足够的重视。

客观上:一是缺乏反洗钱专门人才, 岗位从事人员业务知识掌握不到位, 开展培训力度不够大, 导致反洗钱知识掌握停滞不前或是无从下手, 由于基层金融机构人员配置少, 年龄结构偏老化, 人员素质等原因, 现今基层金融机构人员兼岗太多, 事杂, 工作强度大, 反洗钱的知识及业务技能欠缺, 加之人员岗位间轮换流动频繁, 更在一定程度上导致基层行人员对反洗钱工作的理解只停留在字面上, 缺乏实际操作和实践经验, 很难达到反洗钱工作的连续性和传承性。

二是缺乏有效的反洗钱监管体系。由于基层人民银行也受人员少, 兼岗多, 人员素质等原因, 会计部门在承担反洗钱这项重要工作上难免会有些力不从心。因此, 对辖内金融机构的培训、检查监管的力度和深度都是远远不足的。此外, 农村信用合作社是几级法人制, 管理体系也正在逐步完善之中;邮储银行的基层网点人员对银行业务的特点还很不收悉, 特别是受地域的极限, 基层金融机构反洗钱工作体系的有效性是远远达不到人民银行的要求的。

三是反洗钱业务知识及案例培训不够, 由于基层央行及金融机构地域、经济环境等因素的限制, 使其在反洗钱实际案例上接触有限, 这也在一定程度上导致了反洗钱业务知识很难在实际工作中加以时常运用, 培训机会较少, 业务知识面也较窄。

四是当前基层央行的反洗钱手段仍停留在金融机构的大额支付交易和可疑交易支付交易报告的审查上, 也没有技术手段建立与支付清算系统对接的支付交易监测体系, 造成了基层央行但洗钱工作量大, 效率低, 监督检查力度不够, 阻碍了反洗钱工作的深入有效开展。

二、如何培训基层金融机构反洗钱工作人员

首先, 针对基层金融机构面临的工作现状, 根据相关工作人员流动性大、兼职多, 年龄偏大, 实际接触反洗钱工作不深入的特点, 需结合人员、地域、年龄结构等因素有针对性地编写、制作培训材料。

其次, 可以通过举办专题讲座等方式, 顺着普通人的一般思维逻辑性, 用通俗易懂的语言来讲解, 方便基层工作人员理解记忆。讲述反洗钱案例及反洗钱理论知识, 加强反洗钱培训的针对性;

一是从洗钱的起源着手, 讲解洗钱罪的定义, 洗钱的上游犯罪分类, 反洗钱法定义务性, 让基层央行反洗钱相关人员充分理解反洗钱工作的重要性和必要性。例如结合上游犯罪破坏金融秩序24种小罪, 涉嫌非法出具、伪造、变造金融票证罪等犯罪来讲, 让一线的金融机构人员了解洗钱犯罪距离他们并不遥远, 履行法定义务是他们应尽的社会责任。

二是从制度框架来讲, 按照《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构大额交易和可疑交易管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》、《金融机构涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》、《金融机构反洗钱规定》等一法四规。紧紧围绕建立健全内控制度、建立客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存制度, 建立大额交易和可疑交易报告等概念, 反复灌输反洗钱的四个基本制度, 加深检查工作人员的理解记忆。

三是有侧重点地讲解客户身份识别工作。客户身份识别包括三层含义:一是了解客户的真实身份、职业;二是了解客户的经济状况、经营状况、交易目的、交易性质、资金来源和用途;三是了解实际控制客户的自然人和交易的实际控制人。核对有充分理解《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定, 结合第七条新开户、一次性金融服务, 第八条办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的, 第二十条代理关系的操作中识别、核对、登记几个动作的具体含义, 留存身份证明文件或者其他身份证明文件的文件特指等等。

四是结合尽职调查、客户风险等级划分, 做好可疑交易的人工甄别工作。结合人民银行总行对可疑交易监测的最新要求: (1) 以客户为单位; (2) 可疑交易监测分析应覆盖各项金融业务; (3) 可疑交易监测分析应覆盖金融业务的各个环节; (4) 对网银等非面对面高风险业务进行监控; (5) 设立监控名单, 实行全天候监控。

讲解可疑交易识别的方式方法、途径, 至少应从客户的职业、年龄、收入、账户的基本情况入手;结合交易的可疑特征;客户的风险等级、历史交易情况, 行为特征、关联客户的基本信息和交易情况等来分析甄别可疑交易。

通过培训, 让基层金融机构的反洗钱工作人员进一步了解规范反洗钱工作的重要性, 引导、督促金融机构正确处理反洗钱与依法经营、严格履行反洗钱义务。在业务办理中加强人工甄别, 发现超过规定金额的、频繁进出的大额交易应结合交易金额、频率、流向、用途等不符合正常特征和可疑交易要记录、分析, 符合重大可疑特征及时向人民银行报告;依据客户身份识别管理办法, 严格开户审查, 认真审核其提交证件的真实性和合法性;加强现金管理, 严禁为单位和个人违规提现;提供保管箱等可能发生洗钱活动的中介服务时, 严格执行身份核实制度;办理票据承兑、贴现时, 要对票据的真实交易背景认真审查, 防止犯罪分子利用虚假交易的商业票据进行洗钱。

此外, 面对日趋复杂的洗钱活动, 客观上要求反洗钱工作人员也要不断加强反洗钱业务知识的学习、实际运用和操作的提高。因此培训重点应加强在使反洗钱工作人员理解有关法律规定, 明确金融机构单位和个人应承担的职责, 掌握支付交易监测系统的数量分析方法, 提高监测分析水平和能力。

银行反洗钱业务培训学习心得 篇3

一、了解了什么是洗钱。洗钱通常是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。因此，我们在日常办理业务过程中就要时刻警惕那些不明来路的大额款项的流转，要了解客户，以便认清楚其为普通交易行为还是洗钱行为。

二、认识了洗钱的集中常见方式。例如利用金融手段、利用保密限制、利用地下钱庄、利用民间借贷等。当前中国洗钱犯罪呈现的四大特征是：

1、熟练使用网上银行和现金业务；

2、通过各种投资进行洗钱；

3、跨境洗钱；

4、通过亲属洗钱。当前阶段的反洗钱工作就要结合当前中国洗钱犯罪的这几种新特征来进行，做到对洗钱犯罪的有效打击。

银行反洗钱培训征文 篇4

[关键词] 基层银行业;反洗钱;问题;对策及建议

一、基层银行反洗钱工作存在的问题

1.反洗钱意识淡薄

3月1日人民银行总行发布了反洗钱工作的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付报告管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，我国新颁《刑法》191条明确了“反洗钱罪”。但是，这一系列条例、法规在基层人行和商业银行中的学习、贯彻、执行力度参差不齐，大部分仅停留在略知一二的层面上。多数金融机构高级管理人员对工作人员的反洗钱 教育 还不够深入，银行员工普遍缺乏反洗钱的意识和经验，甚至认为反洗钱是沿海发达地区的事，与基层银行业务关系不大，反洗钱意识淡薄。还有部分基层商业银行员工认为，追求效益最大化是 企业 的目标，反洗钱工作不仅增加了工作流程、工作强度和经营成本，而且还可能因为制度的执行影响客户关系，导致资源流失，影响自身经营和效益，因而这项工作对基层商业银行来说，当面临监管职责和自身利益的矛盾时，他们往往还会在不违背大原则的前提下，为满足客户的需要而进行一些违规操作。

2.技术手段落后

洗钱犯罪目前已公认为上游犯罪，洗钱手法和犯罪手段日渐更新，洗钱手段更加智能化、高科技化。而当前，我国的反洗钱由于处于刚起步的阶段，尚未建立起健全、完善的、与商业银行账务核算系统、支付系统和《银行账户管理系统》相对接的支付交易报告和监测系统。一方面，基层人民银行还没有相应的软件用于分析监测，对大额支付交易和可疑支付交易，只能采用手工的方式进行统计、搜集，工作量大，效率低，差错多，无法做到对大额、异常支付交易进行及时的监测、记录、分析。另一方面，虽然建立并实施了大额可疑资金报告有关规定，由于没有相适应的技术手段跟上，没有建立良好的监测 网络平台，难以对交易资金和具体的业务进行综合分析，直接影响了反洗钱工作效率。

3.组织机构待健全

从目前形势看，反洗钱工作任务越来越重，没有一个由精明强干的人员配备的专业化组织力量是不行的。当前，基层银行尚未成立专职的反洗钱机构和队伍，仅仅是按照人民银行反洗钱的组织形式建立了领导小组，并笼统地将反洗钱工作指定某一部门负责，没有设立专门机构，也没有配备专门人员，难以把反洗钱工作当作一项重要的工作来抓。同时，各家银行负责该项工作的部门各不相同，有的由营业部门负责，有的由保卫部门负责，有的由 会计 财务部门负责。反洗钱工作涉及到现金、支付结算、存款取款等银行业务的方方面面，需要相关业务部门的协调配合和统一组织，单靠一个部门很难适应反洗钱工作的需要。而且，反洗钱的性质和特点决定了它是一个涉及到许多部门合作的系统工程，但从基层实践来看，反洗钱工作仅是金融部门在“孤军奋战”，公安、司法、财政、商业、海关、税务、工商、银监、证监、保监等部门在信息收集、情报交流等方面的工作尚未全面展开，尚未建立运行高效、有序协作的单位信息资源共享机制，也就很难形成有效的合作机制。

4.制度约束欠缺

反洗钱工作需要严格执行各项规章制度，而各金融机构在反洗钱实际操作中存在诸多不规范、不严肃的问题，表现在：一是制度建设不到位。一些内控制度建设流于形式，没有根据本单位实际建立符合自身特点和要求的反洗钱预防、监测、分析、报告体系，停留于发文件、谈学习的层面，办法制度出台多，实质性开展工作少，管理层面布置多，基层网点落实少，总体要求多，可操作性差。二是了解客户程序不到位。了解、掌握客户真实信息本应是基层金融机构反洗钱工作的一项重要内容，但实际上，金融机构在执行制度上难以严格，对客户资料的全面性、真实性、准确性、合规性不好过细地去核实，主要原因来自“三怕”：一怕失去客户，影响存款;二怕客户刁难、打击报复;三怕投入成本、影响效益。因此，金融机构对客户的了解，仅限于客户开立账户时应提供的资料，很难对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等进行真实地了解，因此在实际工作中，无法准确判断客户资金的性质，导致“可疑交易”有关规定成为摆设。三是储蓄实名制执行不到位。部分基层金融机构特别是 农村 金融网点，在储源有限的情况下，为争取市场份额，存在对存款实名制执行不严，放松对个人存款有效身份证件的审查，放松大额现金支付等现象。有的为逃避人民银行的监督，甚至自行为客户编制身份证号码，造成客户身份无法确认，使反洗钱工作失去可靠的基础。四是现金管理不到位。我国是现金使用大国，特别是在地市级以下地域，现金的提取和使用在现实生活当中基本没有限制。不说居民个人、个体工商户，即便是具有一定规模、财务相对规范的中小企业，仍然普遍存在大量使用现金交易的现象。当前，虽然银行卡得到了广泛的推行，但因办理和使用银行卡环节较多，费用较高，结算工具和手段又比较落后，结算渠道不畅，致使城乡居民现金结算仍居高不下。

5.处罚难以执行

在属地监管的前提下，反洗钱监管不可避免地渗入了地方保护主义与人情因素，对于反洗钱监管发现的问题，人民银行特别是欠发达地区人民银行“考虑”过多，处罚力度不够，往往只是针对问题提出一些纠改意见，助长了反洗钱工作中的不正之风。在实际的检查工作中，如制度不健全，报告不及时，尽职调查不周全，柜面审查不严格等问题，可大可小，违规事实的定性和处罚的尺度难以把握，影响了反洗钱检查工作的顺利开展。

6.人员素质有待提高

当前，一些银行工作人员不熟悉与其业务相关的金融法规和行业制度规范，凭感觉、凭经验工作，业务处理随意性大，不能及时识别和防范洗钱活动，而且，受业务水平和工作内容的限制，基层商业银行从业人员缺乏经验，与反洗钱工作的要求差距很大，对反洗钱工作较难适应，在金融机构信息共享机制相对落后的情况下，对犯罪分子所用的 现代 金融支付工具，在异地、跨行频繁地进行资金运作，凭借自身水平，更是难以断定其行为是否属于洗钱。

二、基层银行反洗钱工作的对策和建议

1.重视人员培训，培植反洗钱骨干队伍

从事反洗钱工作人员的基本素质极大地影响了反洗钱工作的开展效果，由于反洗钱工作在我国的开展时间短，“洗钱”手段又多种多样，所有这些都要求我们必须加大反洗钱工作的培训力度。要从提高从业人员的反洗钱知识、技能出发，来提高反洗钱工作的实际效果。要选拔一批既懂金融、外汇业务，又懂 法律 知识的人才充实到反洗钱队伍，着重加强对这些人员的反洗钱专业知识培训，尽快培养出一支有较高反洗钱水平的人员队伍。要以丰富多彩的形式，在辖内开展反洗钱宣传活动，提高基层金融机构高管人员对反洗钱工作的认识，促使他们对当前洗钱的严峻形势及反洗钱的重要意义有所了解，让他们能够正确对待反洗钱在工作中形成的短期利益与长远利益的关系，从而在工作中，自觉地履行反洗钱的工作义务。与此同时，还应组织、督导基层金融机构培训专业反洗钱人才，通过制定和实施由浅入深的系列培训计划，尽快培养一批反洗钱具有专业技能的业务骨干，对可疑支付交易数据进行精确分析、准确判断，而后可采取主办多层次的反洗钱业务培训班、编印反洗钱教材、组织反洗钱知识竞赛、在金融机构开展巡回指导、案例剖析、以会代训等多种形式，以点带面，丰富和提高金融从业人员的反洗钱知识和技能，全面提升银行业反洗钱工作水平。

论反洗钱与税收 篇5

关键词：反洗钱,税收犯罪,打击

一、运用反洗钱打击税收犯罪的必要性

打击税收洗钱犯罪在英美等发达国家由来已久, 最早可追溯到在20世纪20年代, 当时美国有组织犯罪集团就将非法收入混入洗衣营业收入向税务机关申报纳税, 形成了现代意义上最早的洗钱, 至今英美等发达国家税务部门都承担着税收领域的反洗钱职能。我国反洗钱工作起步晚, 对税务犯罪与洗钱犯罪的关系则是随着近年来我国反洗钱工作的深入开展逐渐被认识与关注的。正确认识运用反洗钱打击税收犯罪的必要性是推动工作实践的前提。

首先, 运用反洗钱打击税收犯罪是符合FATF新标准, 有效履行反洗钱国际义务的需要, 也是维护国家良好声誉的需要。《反洗钱新40条建议》是主要国家反洗钱与反恐怖融资工作的最新经验总结, 是国际社会继续构建有效的反洗钱与反恐怖融资体系的主要参考蓝本, 并将作为2013年底FATF第四轮反洗钱与反恐怖融资体系互评估标准。中国作为金融行动特别工作组 (FATF) 成员国之一, 将面临金融行动特别工作组第四轮评估, 有效履行《反洗钱新40条建议》要求, 将税收犯罪纳入洗钱上游犯罪, 充挥发挥反洗钱优势打击税收犯罪是履行反洗钱国际义务的需要, 也是维护国家良好形象与声誉的需要, 我国反洗钱主管部门应尽快着手推动此建议的有效实施, 为评估工作做好准备。其次, 运用反洗钱打击税收犯罪是适应不断变化的税收犯罪形势的需要。在国际方面, 税收犯罪形势不容乐观。以欧洲为例, 尽管欧盟国家加强了对于本地区内偷逃税款和洗钱行为的监控和打击力度, 欧洲范围内每年都会发生的数十亿欧元偷逃税款现象。2013年4月, 欧盟国家财长在爱尔兰首都都柏林召开会议商讨近期欧盟金融市场的若干重要议题, 部分欧盟国家提出联手打击税务欺诈和洗钱行为的议题。英国、法国、德国、意大利、波兰以及西班牙6个成员国的财长在会议上提出应该严厉打击和杜绝欧洲范围内欧元偷逃税款的现象, 还表示他们希望将欧洲反税务欺诈和洗钱的话题影响力扩大至国际货币基金组织、G20组织以及经合组织。法国财政部长莫斯科维奇在接受记者采访时表示:“反税务欺诈和洗钱并不是单一一个国家的事情, 也不是欧洲一个地区的事情, 全球各国都应该携手加入其中。”该会议内容凸显了国际税收洗钱犯罪的严峻形势及国际合作打击税收犯罪的新趋势。在我国, 税收犯罪是目前经济生活中经常发生且数额较大的违法犯罪问题, 特别是随着经济的迅猛发展, 税收犯罪急剧增加, 偷逃税款和增值税专用发票类犯罪类型尤为突出, 税收犯罪非法所得数额巨大, 而且犯罪分子通过多种渠道进行转移、清洗。据国家税务总局网站提供消息, 2000年以来, 全国通过税务稽查补交税款每年都在1000亿元以上, 且呈逐年上升趋势。而税收犯罪与洗钱犯罪的密切关系也是日益显现。2010年, 国家权威部门做过一项中国洗钱犯罪调查结果显示, 以偷逃税款、虚开增值税专用发票骗税为代表的各种危害税收征管的犯罪约占总数的9%, 成为第三大引发洗钱行为的犯罪类型。加快推动运用反洗钱打击税收犯罪是适应国内外税收犯罪变化的需要, 也是与国际接轨, 开展国际合作的需要。最后, 运用反洗钱打击税收犯罪更是维护国家经济秩序、保障国家政治经济安全的需要。任何一个国家, 一个政权, 都离不开赋税的支持, 尤其在现代社会中, 税收更是国家财政收入的主要来源。而纳税人为避免自身利益的减少, 采取各种手段抵制税款征收, 特别是偷逃税款和增值税专用发票类犯罪类型尤为突出, 导致大量税收流失。据国情专家胡鞍钢的保守估计, 目前我国的税收流失每年约在3850~4450亿元之间。由此可见, 税收犯罪对我国政治经济安全的严重危害性, 充分运用反洗钱打击税收犯罪是保障国家政治经济安全需要。

二、运用反洗钱打击税收犯罪的优势分析

人民银行承担反洗钱监管职责10年来, 我国反洗钱工作进展较快, 特别是金融体系反洗钱稳步发展, 为我国运用反洗钱打击税收犯罪奠定了扎实的基础。笔者认为现行反洗钱机制在打击税收犯罪方面存在以下优势。

1. 反洗钱工作部际联席会议制度初步搭建了打击税收犯罪的合作架构, 为下一步合作指明了方向。

在反洗钱组织机构方面, 我国建立了23个部委参加的反洗钱工作部际联席会议制度, 制度明确了税务总局的反洗钱职责, 即税务总局参与研究打击和防范涉及洗钱的偷税、逃避税、欠税、骗税等税收违法行为的政策措施, 配合中国人民银行开展反洗钱工作, 会同相关部门研究建立相应的信息传递和执法合作机制。虽然目前税务总局与人民银行在反洗钱方面实质性的合作还无大的进展, 但联席会议制度规定已初步搭建了打击税收犯罪的合作架构, 指明了合作的方向。

2. 反洗钱机制搭建的金融数据库, 成为发现和追踪涉税犯罪线索的重要渠道。

在经济领域, 社会成员资金交易绝大部分是通过金融机构提供的支付或其他中介服务完成的, 金融机构拥有庞大的社会资金交易数据库。尽管犯罪或洗钱行为越来越隐蔽, 但“黑钱”只要在银行或其他金融机构间流转就会留下记录。金融体系的这一独特优势使得金融机构成为反洗钱的主阵地, 从分析资金异常流动入手, 大大拓宽了发现和追踪税务及其他犯罪线索的渠道。2004年, 中国反洗钱监测分析中心成立, 负责接收、分析金融机构上报的大额交易和可疑交易报告, 形成了金融情报中心数据库雏形。随着金融体系反洗钱工作的深入开展, 数据上报质量将会不断提高, 其经营价值也将得到提升, 通过对上报数据的深度挖掘, 将会为国家打击税收及其他犯罪提供更加有价值的线索, 真正发挥金融情报功能。

3. 金融机构拥有较为专业的反洗钱队伍, 成为发现涉税犯罪线索的前沿力量。

金融机构柜员是直接为客户办理金融业务的一线人员, 对客户异常交易、异常行为最为了解, 通过关注与分析客户的交易活动, 极易发现异常交易或行为, 从而成为有价值的线索。在2007年的上海竹川公司骗税案中, 招商银行临柜人员在整理客户企业回单时, 发现一个多月时间该企业向法定代表人转款687笔, 共计3375万元, 用途均为差旅费。经调阅其开户资料, 其注册资金只有50万元, 于是作为重点可疑交易进行了报告。该案成为全国首例利用国家对软件行业税收优惠政策的骗税案件。在2006年广东佛山“4·17”偷税、骗税洗钱案中, 犯罪分子名下资金交易总额达11.08亿元, 远超其经营实体的交易总额, 经调查该经营实体货款均由私人账户结算, 以达到偷逃税款的目的。2012年7月, 山西某地方性银行前台柜员发现客户吴某频繁代理个体工商户账户的开立与撤销, 两个工作日共撤销14个账户, 行为可疑。经查, 该客户涉嫌利用个体工商户税率低达到偷漏税款目的。众多案例证明, 金融机构反洗钱人员在履行反洗钱义务的实践中, 发现了大量有价值的线索, 成为反洗钱战线的主力军。随着反洗钱工作的深度开展, 金融体系反洗钱人员业务素质不断提高, 甄别、发现可疑交易的能力不断提高, 将会成为发现税收及其它犯罪的前沿力量。同时, 中国反洗钱监测分析中心拥有专业分析人员, 借助于专门的分析系统, 对上报的大额交易与可疑交易进行收集、整理、挖掘, 从而发现更多有价值的线索。实践证明, 金融体系反洗钱工作对弥补我国税收管理部门监管资源有限, 手段不足, 对有效打击税收犯罪具有特殊的优势。

三、政策建议

1. 立法先行, 将税收犯罪列入洗钱上游犯罪, 为运用反洗钱打击税收犯罪提供法律支持。

要依法行政, 首先要有法可依。将税收犯罪列入洗钱上游犯罪是推动运用反洗钱打击税收犯罪的第一步, 也是最重要的一步。人民银行应协同税务、司法等部门以金融行动特别工作组第四轮评估为契机, 加快推动《刑法》修订的步伐, 将税收犯罪列入洗钱上游犯罪。同时将理论界已达成共识的反洗钱相关法律问题, 如将自洗钱主体列为洗钱罪主体等一并整理提出修改。其次在《刑法》修订同时, 要完善《反洗钱法》、《税收征收管理法》等相关法律, 以法律形式确立人民银行与税务部门在打击税收犯罪中的职责与义务及合作原则, 将联席会议制度规定上升到法律层次, 为依法行政提供依据。

2. 建立打击税收犯罪的多边合作机制, 推动合作事项的有效实施。

鉴于我国税务机关对税收犯罪的有限调查权, 无法独立侦察起诉税务犯罪, 人民银行应牵头与税务部门、公安部门协商共同成立打击税收犯罪专门办公室, 签署合作协议, 共同研究制定涉税情报交流、调查合作与分工等实施细则, 建立打击税收犯罪的多边合作机制, 推动反洗钱在打击税收犯罪的有效实施。需要强调的是由于税收犯罪的专业特性, 税收部门应发挥专业优势, 会同人民银行加强税务犯罪与洗钱手法的研究, 积极指导金融机构加强异常交易监测与分析, 提高金融机构对异常资金交易监测能力与分析水平。

3. 加强国家反洗钱数据库建设, 构建高度电子化的反洗钱体系, 为提高反洗钱成效提供技术保障。

现阶段, 我国金融体系交易数据库自成体系, 尚未有效整合为一体, 无论是人民银行的反洗钱调查还是公安机关的立案侦查, 都处于被动状态, 调查结果完全取决于金融机构提供的情况。由于各金融机构交易数据保存情况千差万别及其他多方面原因, 调查难、取证难、数据不完整等现象较为普遍, 不利于对线索的调查及案件的查处。在反洗钱网络化建设方面, 美国电子化程度最高。美国金融犯罪执法网络按照各领域间签署的合作协议, 通过数据筛选、提炼、分析整合来自金融领域、执法领域和工商业等不同领域信息建立金融交易数据库, 变被动为主动, 调查人员能在几分钟内查到某个人的金融记录、资产数额、商业合同, 方便反洗钱调查。反洗钱主管部门应深入研究借鉴他国成熟经验, 结合我国实情, 逐步加强金融数据库的建设, 首先实现所有金融机构数据库联网, 再逐步推动金融机构交易数据和税收征管信息、工商管理信息等执法部门信息的有效结合, 建立较为完善的金融数据库, 为深入推进反洗钱工作, 为打击税收及其它犯罪提供有效的技术保障。

4. 加强与税务等部门的沟通, 推动税收数据库的有限开放, 推动金融体系反洗钱基础工作的深入开展。

反洗钱宣传培训管理办法 篇6

第一章 总 则

第一条 为使公司各级人员树立风险意识、法律意识，了解反洗钱法律法规的具体规定和要求，掌握必要的反洗钱业务技能，达到规范公司反洗钱培训与宣传工作的目的，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》等有关法律法规，特制定本管理办法。

第二条 本管理办法所称反洗钱培训与宣传，是指对反洗钱法律、法规以及相关知识进行培训和宣传。

第三条 反洗钱培训与宣传实行统一管理、分工负责的原则。反洗钱工作具体管理部门负责反洗钱培训和宣传工作的日常管理以及相关的组织协调工作，相关业务部门负责涉及本部门业务管理范围内反洗钱相关知识的培训与宣传。

第二章 反洗钱培训

第四条 反洗钱培训对象

反洗钱培训针对不同对象进行分层次的培训：

一、反洗钱工作管理人员。具体包括反洗钱工作领导小组以及反洗钱领导小组工作成员、反洗钱专、兼岗等。

二、公司相关岗位管理人员。具体包括承保、理赔、销售、财务等条线的管理人员。三、一线业务人员。具体包括直接面对客户的柜面客服人员和所有销售人员。

第五条 反洗钱培训内容

一、基础知识培训。包括洗钱及反洗钱的概念、特征、过程、手法、危害及其发展变化趋势；反洗钱的体系、战略目标、制度框架以及公司各部门在反洗钱体系中的作用、职责等；

二、法律法规培训。全面讲解反洗钱立法的过程，介绍有关条款立法的本意；深入宣导已颁发的反洗钱法规，全面掌握法规规定的各项大额和可疑交易标准；对国家新出台的反洗钱法律、法规和政策，及时组织学习和培训；

三、业务实操培训。结合国际、国内反洗钱最新动态和最新反洗钱案例，了解国际国内反洗钱形式和最新的洗钱手法，采用以案说法等方式，介绍反洗钱的经验与技巧，以及最新的反洗钱技术，对公司的反洗钱业务系统进行操作演示等，稳步提高金融从业人员的警觉性和反洗钱技能，特别是在实际工作中识别可疑交易的能力；

四、其它相关知识的培训。针对反洗钱活动的复杂性、专业性、国际性、隐蔽性和高智能等特点，加大对反洗钱关键岗位人员法律、财务、会计、审计、计算机、外语等相关知识的综合性培训，有针对性地提高反洗钱人员的综合素质。

第六条 反洗钱培训方式

反洗钱培训方式遵循“不同对象、不同方式；不同层次、不同内容”的原则。培训方式可灵活多样，对公司各级管理人员，可采取专题培训、晨会、自学等多种方式。

1、所有员工每年应接受至少一次包括反洗钱法律法规和监管规定、反洗钱业务知识等内容的培训。

2、反洗钱工作人员每年应接受至少一次包括反洗钱法律法规和监管规定、反洗钱管理和技能等内容的培训。

3、新员工在入司培训时必须接受反洗钱法律法规和监管规定、反洗钱基本知识的培训。

第七条 反洗钱培训管理

每年年初，要制定本机构的反洗钱培训计划。对反洗钱培训计划、培训次数、人数、内容、资料、形式、测试、考核以及培训评估等有关资料应及时进行归档、留存，以便于监管部门和上级机构进一步的评估和考核。各机构也应建立培训效果评估机制，确保反洗钱培训取得实效。

第三章 反洗钱宣传

第八条 开展反洗钱宣传是增加公司员工和社会各界反洗钱意识、营造良好的反洗钱社会氛围、推动反洗钱工作深入开展的重要举措。积极开展反洗钱宣传，有利于扩大反洗钱工作的影响力，促进反洗钱工作不断发展。

第九条 反洗钱宣传的对象主要是公司客户或是潜在客户，以及公司内外勤人员。

第十条 反洗钱宣传的内容主要包括以下内容：

一、洗钱活动的基本特征；

二、金融机构的反洗钱义务；

三、反洗钱的法律法规；

四、我国反洗钱工作的进展；

五、公司反洗钱工作的先进事迹；

六、其它要宣传的内容。

第十一条 反洗钱宣传形式可以多种多样。例如：条幅、反洗钱知识介绍、反洗钱工作简报、反洗钱专栏等等。各机构每年至少开展一至二次反洗钱宣传活动，宣传工作要符合各级人民银行的相关要求。

第四章 附则

第十二条 本管理办法由公司计财部负责制定、修改、解释。

第十三条 本管理办法未尽事宜，遵照国家法律法规和监管规定实行。

反洗钱视频会议培训总结 篇7

通过这次反洗钱的培训，让我受益很多，使我明白在营业部的反洗钱岗位上我的责任是什么，我需要做些什么，也明白了我国的反洗钱的前进目标和洗钱对我国金融体系的危害性。下面对这次培训，心得有以下几点：

一、反洗钱认识不够，缺乏一定的专业性，缺少专业人才。金融行业的反洗钱法律的颁布是07年颁布的，虽然时间不长，但是我国的反洗钱建设已经进入了一个新的阶段，但是反洗钱人才的缺乏，专业性人才的流失，是我国反洗钱体系遇到的最大问题。

做为金融体系中的期货公司，反洗钱工作刻不容缓。专业性的人才也是反洗钱工作的基础。而我们大部分的反洗钱工作人员都是兼职人员，反洗钱知识及业务技能欠缺，缺乏实际操作经验，并且对反洗钱的工作认识不到位，对反洗钱相关操作流程及法规学习不够，与当前反洗钱工作要求有一定的差距。

因此反洗钱培训的力度和培训的强度是必不可少的。我们应该加强反洗钱工作的监督，让大家了解到反洗钱工作的重要性和必要性，并且采取有力措施，加大培训力度，提升反洗钱队伍的素质。

反洗钱的培训应该切合实际，注重反洗钱操作技能的有效提高，培训工作要分层次开展，首先要加强管理人员的培训，通过培训进一步提高其思想认识，提升管理水平；其次要强化对具体操作人员的培训，重点是制度法规和日常操作，尽快提高一线反洗钱岗位人员的工作水平和操作能力。

二、客户身份识别制度要着重落实。

我们在与客户进行开户时，核对并登记客户的有效身份证件，只有居民的身份证及其号码，对客户的其他情况记录不真实，模糊等现象。分析原因，认为是客户不方便透露，客户不会参与洗钱，为了挽留客户，放松了队客户的身份识别，只登记客户的身份证明文件的编号，对客户的资金往来，以及其他的信息了解的不到位。

在为客户开户时，应当严格对其客户的情况有明确的了解和掌握；同时，还应准确掌握客户的状态，对客户办理开户和办理其他业务时，应当要求其亲自办理，并且在营业部来办理。

三、加强全面风险管理，健全风险管理架构。

反洗钱的管理贯穿在公司的合规及日常管理中，而反洗钱的管理应该贯穿在全面风险管理中，使反洗钱的管理能与合规管理得到一个平衡和一个融合，把整个反洗钱的管理贯穿到整个风险管理中，让日常的管理和合规管理中可以渗透到反洗钱的管理中。建立全面风险管理体系和组织架构，更加的健全监管政策和实行力度。加强内控制度的建设，根据反洗钱岗位责任制，量化工作任务，使反洗钱工作进一步规范化、制度化。

四、加强指导和监督检查，规范反洗钱操作行为。营业部是期货公司的重要组成部分，遍布之广，反洗钱工作的岗位人员也对，但是很多反洗钱工作人自身工作不到位，或者内部人员协助进行洗钱行为，因此加强知道和监督检查，不断规范反洗钱工作的行为，才能让我们的反洗钱工作更加的完善。

五，加强期货公司的内部审计

要建立好的纠错机制，要强化自我管理，自我约束的内控机制。外部的监管只是一种随机性的，和一种强制性的，而自身的监管才是重点。期货公司应该从自我的完善开始做起，并且加强自身的检查和监督，发现问题及时进行纠错，并且及时改正。才能让自身的反洗钱工作做的更好。

六、及时报告大额和可疑交易

识别和报告大额和可疑交易是反洗钱的重要内容，每一个金融机构都应当制定一套及时报告大额和可疑支付交易的制度，要严格按照法律的规定的标准，借鉴国外及国际组织的大额和可疑交易的经验，对金融交易进行识别并作出正确判断。

反洗钱培训心得 篇8

关键词：综合评价,反洗钱,洗钱风险等级,客户尽职调查

一、引言

来自避税天堂的客户比一直深居内地的客户具有更大的洗钱风险, 频繁办理一次性业务的客户比其他客户具有更大的洗钱风险, 如果对所有的客户都采取一致的客户尽职调查措施, 必然会导致资源的不合理利用, 同时会引起客户对金融机构的不满。为此, 金融行动特别工作组 (Financial Action Task Froce, 简称FATF:全球最大反洗钱组织, 其制定的“40+9条建议”是世界各国、各国际组织反洗钱和反恐融资工作的指导原则, 其官方网站公布的研究报告对反洗钱理论研究、实际工作都有非常重要的指导意义。) 在其“40+9条建议”中提出了“基于风险的客户尽职调查”的反洗钱思想, 指出:对高风险的研究对象 (包括客户、商业关系和交易) , 金融机构应该执行加强的客户尽职调查。在特定情况下, 金融机构可以采取简化的客户尽职调查措施。

2007年颁布并实施的《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》指出金融机构应进行反洗钱客户风险等级分类。部分学者指出:为了体现突出重点原则, 分析时需要在研究犯罪类型的基础上, 对相同类型的不同案例进行可疑程度排名, 使那些可疑程度较高的案例得到优先分析。这正体现了“基于风险的监测”的思想。

马经主编的《金融机构反洗钱实用手册》将客户洗钱风险等级分类的参考因素大致分为:地域因素、行业因素、客户因素、业务因素、其他因素, 并在将每一类因素进行进一步细分的基础上, 对每一个细分后的指标赋予一个数值, 将这些细分的指标数值简单相加得到综合的评分结果, 以该综合评分结果的数值大小来评价客户所具有的洗钱风险大小, 指出可依据最终的得分值将客户划分为正常类客户、关注类客户、可疑类客户和禁止类客户, 对不同类型的客户采取不同类型的客户尽职调查。其实这一观点正是“基于风险的客户尽职调查”的体现, 也是综合评价思想在反洗钱监测分析领域的一个简单应用。

但金无足赤, 任何理论都有其不足之处, 客户洗钱风险等级分类管理的不足之处在于:首先, 客户洗钱风险等级分类管理只考虑了定性指标, 而对定量指标的计算显然显得捉襟见肘, 这就必然导致客户短期内现金交易总量、外币交易总量等定量指标的影响无法很好地在最终的合成指标中得到体现, 进而影响到最终评价的效果;其次, 将各原始指标赋予一个数值后简单相加, 虽可以以对洗钱活动影响较大的指标赋予较大初始值的方式来体现各指标对洗钱活动的反应程度, 但这种方法总是有点主观, 其说服力有待进一步商榷。

本文在客户洗钱风险等级分类管理以及前人已有研究成果的基础上, 将综合评价的思想在反洗钱客户风险等级分类领域的应用问题展开进一步的研究, 以期能够为提高当前客户洗钱风险等级分类的准确性贡献力量。

二、综合评价在客户洗钱风险等级分类中的具体应用

所谓多指标综合评价 (简称为综合评价) , 就是将研究对象分为若干方面, 分别构建不同的指标, 对这些指标分别赋予不同的权重, 然后选择数学模型将这些指标合为一个综合指标, 按照最终产生的这个综合评价值对研究对象进行分析判断的的一种方法。它比单指标评价方法更合理、更全面、更有效。而所谓的客户洗钱风险综合评价, 就是用综合评价的方法, 对我们要研究客户所具有的洗钱风险做一个预先的估计, 以便为日后将更多的资源投入到洗钱风险较大的客户身上。其基本步骤大致可分为:第一步, 构建客户洗钱风险综合评价指标体系;第二步, 确定客户洗钱风险评价指标的转换方法;第三步, 确定客户洗钱风险评价指标的权重;第四步, 选择数学模型, 加权合成指标, 求得客户洗钱风险综合评价值。

(一) 客户洗钱风险综合评价指标体系的构建

建立评价指标体系时应兼顾全面性、科学性、可比性、可操作性和指标间尽可能不相关 (或相关性尽可能小) 的原则。参照客户洗钱风险等级分类管理所构建的指标体系, 本文构建客户洗钱风险等级综合评价指标体系见表1所列。

(二) 确定客户洗钱风险评价指标的转换方法

1. 指标类型一致化

鉴于表1中有定性指标I25和I48, 本文将采取的办法为:定性指标的答案为“是”, 则取值为1, 定性指标的答案为“否”, 则取值为0, 以将定性指标转化为定量指标。又由于I12, I21和I35为居中指标, 而其他指标均为正向指标, 可以用式 (1) 将I12, I21和I35转化为正向指标。

其中M为指标x的一个允许上限, m为指标x的一个允许下限。x分别代表I12, I21和I35。具体M和m的确定建议结合各地区、各行业的实际情况确定。

2. 指标无量纲化处理

由于各指标单位不同, 必然会影响到最终的综合评价结果, 为此, 建议在综合评价之前, 采用Z-Score标准化法对各指标进行无量纲化处理。

(三) 确定客户洗钱风险评价指标的权重

在客户洗钱风险综合评价指标体系中, 各个指标对所起的作用有大有小, 其地位有重有轻, 因此需要以权重的形式把各指标所起的作用凸显出来。权重是衡量各指标在综合评价指标体系中相对重要程度的一个尺度, 一般以相对数形势表示。为计算方便起见, 权重之和一般为10或100。权重的确定方法较多, 在具体的反洗钱监测分析工作中, 建议采用层次分析法, 其基本思想是:首先建立有序的递阶指标体系, 然后对同一上一层次因素所对应的下一层次中的因素进行两两比较, 构造两两比较判断矩阵, 再对判断矩阵进行数学处理求得特征向量及进行一致性检验, 最后将该特征向量进行归一化处理, 就可以获得各个指标的权重。

(四) 选择数学模型, 加权合成指标, 求得客户洗钱风险综合评价值

多指标综合评价, 其最终要将多个指标合成为一个综合指标。为科学分析起见, 可采用线性加权综合法来对指标进行合成, 其公式为:

其中, I表示客户洗钱风险的综合评价值, wi是评价指标Ii的权重, wij是评价指标Iij的权重。

在求得I的具体数值后, 便可将客户按照I的大小进行洗钱风险大小的排序, 进而将其划分为正常类客户、关注类客户、可疑类客户与禁止类客户, 还可根据实际工作的需要将客户进行再进一步的细分。

三、进一步提高客户洗钱风险等级分类准确性的建议

本文结合当前客户洗钱风险等级分类管理所存在的一些不足, 将综合评价思想在反洗钱监测分析领域的应用问题进行了进一步的研究, 将FATF提出的“基于风险的客户尽职调查”的反洗钱监测分析思想与我国当前的反洗钱工作实际有机地结合了起来, 并就如何将综合评价应用于客户洗钱风险等级分类管理作了详细的理论阐述。在实际的反洗钱工作中, 提高客户洗钱风险等级分类管理, 在文中方法的基础上, 还需要从以下几个方面着手。

(一) 完善和改造相关系统, 为反洗钱客户风险等级分类提供足够的数据支撑

实际工作中, 数据质量太差是阻碍反洗钱客户风险等级分类的最大障碍。为此, 一方面, 建议完善和改造金融机构相关业务操作系统, 另一方面, 建议加强对金融机构一线员工的培训和考核, 以使其在相关系统录入原始数据时尽量勤勉尽责, 以尽快实现提升反洗钱客户风险等级分类所需数据的完整性和准确性, 为反洗钱客户风险等级分类提供足够的数据支撑的目的。

(二) 对客户洗钱风险等级分类管理的评价指标体系进行不断地完善

目前已有反洗钱客户风险等级分类综合评价指标体系, 只是在总结已出现洗钱活动金融异常特征的基础上构建出来的, 而随着洗钱活动的不断发展, 其必然会表现出新的金融异常特征, 故已有指标体系必然会被实际反洗钱工作的需要所淘汰。为此, 有必要对各种洗钱活动的微观和宏观金融异常特征进行研究, 以更新已有客户洗钱风险等级分类管理的评价指标体系, 进而使所得的反洗钱客户风险等级分类综合评价指标更能反映客户实际所具有的洗钱风险。

(三) 加强国内外各职能部门间的信息互通

客户洗钱风险等级分类管理的综合评价涉及的领域较多, 为此, 一方面, 我国反洗钱职能部门有必要与国外对应部门及时沟通, 以获取最新的数据和资料;另一方面, 中国人民银行总行及各地分支机构有必要在反洗钱部级联席会议制度的协调下及时与银监、海关、税务、公安、法院、检察院、财政等国内职能部门及时交流信息, 获得第一手资料, 并在可行的条件下将这些信息及时传达至各商业银行对应部门。这样, 才能保证客户洗钱风险等级分类管理综合评价的准确性和及时性。

参考文献

[1]FATF.The Forty Recommendations[Z].2003.

[2]高增安.基于交易的可疑洗钱行为模式与反洗钱对策研究[D].成都:西南交通大学, 2007.

[3]杨胜刚, 王鹏.基于数据挖掘技术的反洗钱系统设计[J].财经理论与实践, 2005 (11) .

[4]严立新.反洗钱基础教程[M].上海:复旦大学出版社, 2008.

反洗钱知识竞赛培训试卷含答案 篇9

1、《中华人民共和国外汇管理条例》是由(A)发布的

A、国务院;B、中国人民银行;C、国家外汇管理局;D、全国人大。

2、客户通过在境内金融机构开立的银行卡所发生的大额和可疑外汇资金交易，由(A)负责报告

A、发卡行;B、业务办理行;C、收单行;D、总行。

3、银行经办人员发现张三将80000美元存入李四的外币账户，与此同时张三的人民币账户入账64万元人民币，应填制(D)进行报告

A、居民、非居民个人大额外汇资金交易月报表;

B、企业大额外汇资金交易月报表;

C、可疑外汇资金交易月报表;

D、金融机构甄别可疑外汇资金交易报告表。

4、金融机构未按规定报告大额或可疑外汇资金交易的，可处(D)罚款

A、1万元以上3万元以下;B、1000元以上5000元以下;

C、5万元以上30万元以下;D、50万元以上200万元以下。

5、、对违反反洗钱规定行为的行政处罚决定由(A)作出。

A、中国人民银行;B、国家外汇管理局;C、银监局;D、公安机关。

6、、金融机构违反反洗钱规定，在客观上导致犯罪行为人利用金融机构洗钱的，原则上处(C)罚款

A、10万元;B、50万元;C、100万元;D、200万元。

7、美国反洗钱法律体系的核心是(B)

A、爱国者法令;B、1970年银行保密法;

C、1986年控制洗钱法令;D、反洗钱战略。

8、以下外汇资金交易金融机构需要及时进行核查的是(A)

A、一方将外汇存入他人储蓄账户或结算账户，本人的储蓄账户或结算账户收到相应人民币;

B、企业频繁使用大量人民币现金购汇;

C、企业外汇账户资金流动以千位或万位为单位的整数资金往来频繁;

D、经营B股的证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。

9、20xx年5月10日，因涉嫌介入与美国制裁国家的交易，被美联储处以1亿美元的罚款，这暗含美国金融监管当局在反洗钱和打击恐怖主义融资政策方面新的调整，受到全球广泛关注。(C)

A、里昂银行;B、巴林银行;

C、瑞士联合银行;D、日本大和银行。

10、居民张某擅自将外币存款凭证邮寄出境，按照《中华人民共和国外汇管理条例》，可处(B)罚款。

A、30%以上3倍以下;B、30%以上5倍以下;C、50%以上3倍以下;

D、50%以上5倍以下。

11、公、检、法等部门查阅与案件有关的银行存款或相关资料，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级(含)以上公安局、人民检察院、人民法院签发的___C_____。

A、《介绍信》;B、《办案协查函》;

C、《协助查询存款通知书》;

D、《查询令》

12、对于个人及来华人员超过等值以上的大额外币现钞存取，应当向开户银行提供身份证或护照，开户银行应逐笔登记备案。(B)

A、1万元人民币;B、1万美元;

C、3万元人民币;D、3万美元。

13、居民个人一次出境携带总额等值美元至4000美元，非居民个人一次出境携带总额等值5000美元至10000美元的，由银行凭携带人护照、有效签证等材料签发____B____。

A、《通行证》;B、《携带外汇进出境许可证》;

C、《外汇交易许可证》;D、《信用证》。

14、负责对金融机构大额和可疑外汇资金交易报告工作进行监督和管理的是( B )

A、中国人民银行;B、国家外汇管理局;

C、银监局;D、金融机构上级部门。

15、金融机构对大额和可疑外汇资金交易进行审核、分析后，发现涉嫌犯罪的，应于发现之日起(C)内报当地公安局并抄送当地外汇局

A、当日;B、2日;C、3日;D、5日。

16、以下行为属于套汇的是(C)

A、违反国家规定，擅自将外汇存放境外;

B、违反国家规定将外汇汇出或者携带出境;

C、违反国家规定，以人民币支付应当以外汇支付的进口货款;

D、不按照国家规定将外汇卖给外汇指定银行的。

17、按规定，境内不得以外币计价。境内机构擅自以外币在境内计价结算的，可处(A)罚款。

A、不超过违法金额等值;

B、违法金额30%以上1倍以下;

C、违法金额1倍以上3倍以下;

D、违法金额1倍以上5倍以下。

18、境内机构违反外汇账户管理规定，出借、串用、转让外汇账户的，可处(C)的罚款

A、1万元以上3万元以下;

B、10万元以上30万元以下;

C、5万元以上30万元以下;

D、10万元以上50万元以下。

19、《个人存款账户实名制规定》自(B)开始实施?

A、203月20日;B、2016年4月1日;

B、2016年4月20日;D、2016年4月1日

20、最早对洗钱进行法律控制的国家是(D)

A、英国;B、意大利;C、法国;D、美国。

二、填空题

1、我行反洗钱工作领导小组实行_____不定期_会议制，会议必须在到会的成员人数达到全体成员人数的______三分之二___以上时方可举行。

2、我国现行的人民币汇率制度是____以市场供求为基础___的、___参考一揽子货币、____有管理____的______浮动______汇率制度。

3、我行反洗钱工作的领导决策机构是__总行反洗钱工作领导小组_____。

4、金融机构在办理支付结算时，发现可疑交易的，应记录、分析该可疑交易，填制可疑支付交易报告表_____后进行报告。

5、大额和可疑外汇资金交易报告实行____双向上报___的原则和_____主报告行_____制度。

三、多项选择题

1、金融机构为客户开立外汇账户，在客户身份认定上应当遵守什么规定?(AD)

A、《境内外汇账户管理规定》;B、《境外外汇账户管理规定》;

C、《个人结算账户管理规定》;D、《个人存款账户实名制规定》。

2、按《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的规定，短期内资金通过金融机构流转具有下列什么特点，有可能属于可疑支付交易?(BC)

A、集中转入、集中转出;B、集中转入、分散转出;

C、分散转入、集中转出;D、分散转入、分散转出。

3、中国人民银行发布的《大额现金支付登记备案规定》和《大额现金支付管理通知》，对大额现金交易有所规范，取现必须事先预约的标准为(BC)。

A、个人提取3万元以上的;B、个人提取5万元以上的;

C、单位提取20万元以上的;D、单位提取50万元以上的。

4、下列支付交易属于大额人民币交易的是(BDE)

A、单笔提取现金5万元;

B、单位之间单笔转账支付金额达100万元;

C、单位之间单笔转账支付金额达5万元;

D、单笔存入现金20万元;

E、个人结算账户之间20万元以上的款项划转;

F、个人结算账户10天之内现金收付累计100万元。

5、洗钱是一种复杂的犯罪活动，主要体现在其具有(ABDE)。

A、隐蔽性;B、多样性;C、危害性;D、专业性;E、技术性。

四、判断题

1、冻结金额要根据执法部门所作冻结决定的额度冻结，不足冻结金额的，汇入款可以继续入账，只进不出，超过冻结金额部分，被冻结人不得自行支配。(X)

2、国家对经常项目外汇支付不予限制(√)

3、境内机构往境外投资的外汇属于经常项目外汇(X)

4、报告大额和可疑外汇资金交易时，对《管理办法》规定的累计交易金额按资金收入和付出的情况，双边累计计算并报告。(X)

5、不是所有的大额外汇资金交易都需要报告，比如定期转活期、活期转定期、定期存款续存等业务，各级党的机关、国家机关、武警部队、政协等发生的大额外汇资金交易也不需要报告。(√)

6、银行是洗钱者进行洗钱活动的首选通道，是因为银行是经营货币的机构。(√)

7、针对特定对象是洗钱犯罪的特征之一。(√)

8、洗钱的目的在于使犯罪收入合法化。(√)