网贷催收管理办法

2024-11-30

网贷催收管理办法（通用7篇）

网贷催收管理办法篇1

成都恒志达汽车销售服务有限公司

催收暂行管理办法

为减少公司代偿风险，提高催收效率，并体现公正公平原则，就公司客户逾期催收事宜作如下规定：

一、催收项目

根据合同约定，催收项目包括：违约金、赔偿金、逾期本息罚息、补交保证金（诚意金）、调查费、催收费或律师代理费、诉讼费、公证费、执行费、抵押物处置费、追索其它财产的处置费、过户费、保全费、公告费、差旅费、寻车费、停车费、实现债权的其它相关费用。

二、催收要求费用标准

（一）诉讼费、公证费、执行费、抵押物处置费、追索其它财产的处置费、过户费、保全费、公告费、停车费、实现债权的其它相关费用按实际发生金额收取。

（二）差旅费、寻车费由催收人员根据花费时间、精力和金钱合理确定。

（三）逾期本息罚息（或担保公司代偿金额）按银行记录如实收取。

（四）补交保证金（诚意金）根据情况收取。

（五）调查费根据情况适当收取。

（六）违约金、赔偿金按合同约定的收取。

（七）催收费按合同约定适当收取。

（八）律师代理费按合同约定由受托律师事务所收取。

二

三、催收要求

（一）公司垫款客户逾期

公司垫款客户，资料回收时间一旦逾期，风控管部应要求车贷部相关人员予以答复，无答复或超过三天以上（含三天）因客户自身原因资料未回者，风管部可直接电话联系客户进行催促，因客户自身原因超过5 天以上（含5 天）资料未回者，内勤文员应衔接催收人员上门催收并按合同约定收取违约金。

（二）公司担保客户逾期

1、逾一期客户

（1）内勤文员复制并整理当月逾期名单后，应在一个工作日内对逾一期客户电话要求逾期客户在三天之内还贷，如经查询逾期客户未予还贷，内勤文员应在当日再次电话要求客户在一天之内还贷，如经查询逾期客户仍未还贷，内勤文员应衔接催收人员上门催收。

（2）电话联系不上的逾一期客户，内勤文员应衔接催收人员上门催收。

2、逾两期客户

(1）内勤文员复制并整理当月逾期名单后，应在一个工作日内对逾两期客户电话要求逾期客户及反担保人在三天之内还贷，如经查询逾期客户未予还贷，内勤文员应衔接催收人员上门催收并将客户电话、银行工作人员电话交催收人员。催收人员出发前应电话核实该逾期客户是否已经还贷。

(2）电话联系不上的逾两期客户，内勤文员应衔接催收人员上门催

收。

3、逾三期及以上客户，内勤文员应衔接催收人员上门催收。

（三）催收清单开具及档案资料提供

1、由内勤文员根据合同约定开具催收清单（每个客户一式三份）;

2、由内勤文员整理并复印催收所需如下客户档案资料：

（1）公司垫款客户催收 A、客户身份证复印件、电话；

B、车贷客户调查表复印件（如有）;C、委托担保合同复印件； D、公司垫款凭据复印件。

（2）公司担保客户催收 A、逾一、二期客户

A1、客户（含反担保人）身份证复印件、电话； A2、车贷客户调查表复印件（如有）;A3、公证书（含委托担保合同）复印件； A4、反担保合同（有反担保人的情况）复印件；

B、逾三期及以上客户

B1、客户（含反担保人）身份证复印件、电话； B2、车贷客户调查表复印件（如有）;B3、公证书（含委托担保合同）复印件； B4、反担保合同（有反担保人的情况）复印件；

B5、银行特种转账贷方传票（扣保证金凭证）复印件；

B6、银行个人还款凭证。

备注：保险续保所需客户档案资料为：

（1）客户身份证复印件；

（2）客户保单复印件；

（3）客户行驶证复印件。

内勤文员将符合续保条件的客户资料交续保人员办理续保事宜。

3、内勤文员将复印并整理好的客户档案资料装订后备注：“本复印件与原件一致，仅供催收保险续保之用，再次复印无效”后加盖“成都众行融资担保有限公司档案管理专用章”。

4、催收人员填写《催收保险续保资料领用登记表》后，内勤文员将催收清单、客户档案资料、催收记录一并交与催收人员进行上门催收。

四、催收提成

（一）提成项目包括：违约金、赔偿金、催收费、调查费、差旅费、寻车费等（不包括贷款自垫款、本息）。

（二）提成比例

以上述提成项目所收取金额的总和为基数向催收人员发放总提成：

1、对经催收后的逾期客户，按提成项目所收取金额的总和的40%提成。

五、催收人员上门费补助

1、经催收后单个逾期客户(大成都范围）缴纳违约金在3000元（含3000元）以上，公司补助催收部门500元上门费（由部门根据用车情况统一安排发放）。

六、催收费用和补贴

如催收人员当月纯收入低于4000元，由公司适度报销实际发生差旅费。

七、本办法从 20 年月日开始执行。

八、催收工作与其他工作的衔接

当催收人员发现客户有以下情形时，应在第一时间将有关信息告知风控部，以便风控部及时处理：

1、客户明确表示已经破产将不再继续还拖欠款项的；

2、客户因违法犯罪已经被司法机关刑事拘留的；

3、客户已经死亡或丧失民事行为能力的；

4、客户因其他债权债务导致车辆被查封的；

5、客户车辆因交通事故已经毁损的；

6、客户经实地调查已经联系不上的；

7、连续三次催收，但客户明显不愿意还款的；

8、其他可能导致公司承担全部担保责任或垫款无法收回情形的。催收人员发现上述情形，未及时汇报导致公司迟延采取司法措施超过30日的，公司有权根据情形酌情扣减该人员应提成金额的1%—5%。

催收人员未经允许私自收取客户钱物的，一经查实，催收人员应归还全部金额，同时公司有权立即解除劳动合同并不予支付任何经济补偿。催收人员涉嫌违法犯罪的，公司有权向司法机关提出控告、检举并追究其法律责任。内勤人员及公司内部催收人员还需遵

守公司有关规章制度，因违纪、违规或过失造成公司造成损失的，按公司相关规章制度办理，法律责任按照调查岗人员的法律责任及公司有关规章制度执行。外包催收人员在催收过程中发生的事故由其自己负责，与公司无关。外包催收人员在催收过程中以公司名义催收的应依法催收，如因过失或故意违规催收给公司造成损失的应全额赔偿。

网贷催收管理办法篇2

一、应收账款的成因、管理和收账政策

1. 应收账款的成因

造成企业出现应收账款的主要原因有:一是商业竞争。在社会主义市场经济体制下,市场竞争日益激烈,企业为在市场竞争中占有一席之地,必须增加市场份额,扩大市场占有率,提高自身的经济效益。出于扩大销售的竞争需要,企业除利用产品质量、价格、品牌、售后服务、广告等手段外,赊销作为扩大产品销售的重要手段之一,被企业广泛采用,相应产生了应收账款。二是企业实行分期收款发出商品所致,企业销售商品和收到款项的时间出现了差异。企业发出商品后,向购货单位开出销售发票,并在当期确认了销售收入,货款却往往没有同步收回,导致物流与资金流脱节。这种商品销售和收到货款时间的不一致,导致了应收账款的产生。通常,结算手段越落后,结算所需的时间越长。同时,购销单位之间距离远近、销售结算方式的选择及内部结算单据传递的及时性等都有可能导致应收账款的产生。三是应收账款内部管理。如果企业缺乏商业信用意识,如没有认真履行合同约定的条款而违约或因质量异议未能及时处理,导致对方拒付货款;因客户恶意欺诈或销售人员诚信缺失,都会导致应收款项无法收回。企业信用管理不力,盲目地对信用差的企业赊销,加上追讨欠款工作不力,也会导致货款难以收回,形成应收账款。

2. 应收账款的管理

企业应收账款的管理重点是根据企业的实际经营情况和客户的信誉情况制定企业合理的信用政策,这是企业财务管理的一个重要组成部分。对于一个企业来讲,应收账款的存在本身就是一个产销的统一体,企业既想借助于它来促进销售,扩大销售收入,增强竞争能力,又希望尽量避免由于应收账款的存在而给企业带来的资金周转困难,坏账损失等弊端。公司在应收账款的日常管理工作中,可以从以下几方面来入手:

(1)做好基础记录,了解用户(包括子公司)付款的及时程度,基础记录工作包括企业对用户提供的信用条件,建立信用关系的日期,用户付款的时间,目前尚欠款数额以及用户信用等级变化等,企业只有掌握这些信息,才能及时采取相应的对策。

(2)检查用户是否突破信用额度。企业对用户提供的每一笔赊销业务,都要检查是否有超过信用期限的记录,并注意清查用户所欠债务总额是否突破了信用额度。

(3)掌握用户已过信用期限的债务,密切监控用户已到期债务的增减动态,以便及时采取措施与用户联系促使其尽快付款。

(4)分析应收账款周转率和平均收账期,看流动资金是否处于正常水平,企业可通过该项指标,与以前实际、现在计划及同行业相比,借以评价应收账款管理中的成绩与不足,并修正信用条件。

(5)考察拒付状况,考察应收账款被拒付的百分比,即坏帐损失率,以决定企业信用政策是否应改变,如实际坏账损失率大于或低于预计坏帐损失率,企业必须看信用标准是否过于严格或太松,从而修正信用标准。

(6)编制账龄分析表,检查应收账款的实际占用天数,企业对其收回的监督,可通过编制账龄分析表进行,据此了解,有多少欠款尚在信用期内,应及时监督,有多少欠款已超过信用期,计算出超时长短的款项各占多少百分比,估计有多少欠款会造成坏账,如有大部分超期,企业应检查其信用政策。

3. 收账政策的制定

目前,商品与劳务的赊销与赊供已成为当代市场经济的一个基本特征。虽然大多现代企业更希望现销而不是赊销,但竞争压力迫使许多企业提供信用业务即赊销形成应收债权,以便稳定自己的销售渠道和市场,实行赊销或赊供的结果,一方面可以扩大产品销路,增加销售收入,减少存货,另一方面又形成一定的企业债权,增加了企业的经营风险。因此,在应收账款管理中,最重要的就是均衡各方面的条件,合理制定收账政策,及时收回款项,从而形成良性循环,增强企业市场竞争力。要尽可能的使企业的应收账款降到最低化,就必须加强应收账款的事后管理,也就是说一个企业要制定良好的收账政策,才能使坏账损失最低化。收账政策包括如下两部分工作:

(1)确定合理的收账程序,催收账款的程序一般为:信函通知、电报电话传真催收、派人面谈、诉诸法律,在采取法律行动前应考虑成本效益原则,遇以下几种情况则不必起诉:诉讼费用超过债务求偿额;客户抵押品折现可冲销债务;客户的债款额不大,起诉可能使企业运行受到损害;起诉后收回账款的可能性有限。

(2)确定合理的讨债方法。若客户确实遇到暂时的困难,经努力可东山再起,企业帮助其渡过难关,以便收回账款,一般做法为进行应收账款债权重整:接受欠款户按市价以低于债务额的非货币性资产予以抵偿;改变债务形式为"长期应收款",确定一个合理利率,同意用户制定分期偿债计划;修改债务条件,延长付款期,甚至减少本金,激励其还款;在共同经济利益驱动下,将债权转变为对用户的"长期投资",协助启动亏损企业,达到收回款项的目的。如客户已达到破产界限的情况,则应及时向法院起诉,以期在破产清算时得到部分清偿。针对故意拖欠的讨债,可供选择的方法有:讲理法、恻隐术法、疲劳战法、激将法、软硬术法。企业对各种不同过期账款的催收方式及准备也需要付出一点代价。比如,对过期较短的顾客,不过多地打扰,以免将来失去这一市场;对过期稍长的顾客,可措辞婉转地写信催款;对过期较长的顾客,频繁地用信件催款并电话催询;对过期很长的顾客,可在催款时措辞严厉,必要时提请有关部门仲裁或提请诉讼等。催收账款是要发生费用的,某些催款方式的费用还会很高(如诉讼费)。一般说来,收账的花费越大,收账措施越有力,可收回的账款越大,坏账损失也就越小。因此,制定收账政策,要在收账费用和所减少坏账损失之间作出权衡。制定有效、得当的收账政策在很大程度上依靠有关人员的经验,从财务管理的角度讲,也有一些数量化的方法可以参照。根据收账政策的优劣在于应收账款总成本最小化的道理,可以通过比较各收账方案成本的大小对其加以选择。

所以要制定科学合理的应收账款信用政策,并在这种信用政策所增加的销售盈利和要负担的成本之间做出权衡。同时,应收账款的管理还包括企业未来销售前景和市场情况的预测和推断以及对次安全性的调查,如果企业销售前景良好,应收账款安全性高,可进一步放宽其收账的信用政策,扩大赊销量,获取更多利润,相反,则应当严格其信用政策,确保企业获取最大收入的情况下,又使可能的损失降到最低点。

二、应收账款的催收安排

1. 账款催收方案

在应收账款的催收过程中存在很多不确定性,企业应将适当的策略与强有力的催收措施相结合。企业已发生的应收账款时间长短不一,有的尚未超过信用期,有的则逾期拖欠。一般来讲拖欠的时间越长,账款催收的难度就越大,成为坏账的可能性就越高。因此,企业应当对拖欠时间不同的账款而采取不同的收账方法,制定出经济可行的收账政策、方案,密切注意账款的回收情况,是提高应收账款收现效率的重要环节。例如:

甲公司在竞争不断的情况下,调整了原有的信用政策,适当的延长了信用期间,并放宽了信用标准。该公司的账龄分析表如下:

甲公司的负责人应针对不同客户类型制定相应的催收方案。首先要进行数据的采集,初步方案为:(1)对于账龄超过信用期1到20天的客户,由于拖欠时间较短,为了保存市场份额,不予催收。(2)对于账龄超过21到40天的客户,可以激发委婉的信函提示对方已过期的付款事宜。(3)对于40到60天的客户,可以采取电话催收的方法,(4)对与60到100天的客户,可以建立专门的催收小组与客户面谈。(5)对于100天以上的客户,甲公司应对这些公司的财务经济状况做一个大致的分析,如果确实是企业经营状况好而故意拖欠账款,可以先委派专人进行当面洽谈,如果没有进展,必要时可以提请有关部门仲裁或者提请诉讼。

通过甲公司的案例分析可以得出以下结论:(1)对于已经发生的应收帐款,企业应进一步强化日常管理,采取必要的措施进行分析控制,及时发现问题,提前采取对策,是企业在账款的催收上取得最佳的效果(2)对于逾期付款的客户,特别是逾期时间较长的客户,应收集相关的信息,分析发生拖欠情况的频率、原因,对不同的信用等级的客户采取不同的收账方法,制定出不同的政策和方案。

2. 账款的催收方法

应收账款的催收是现代企业一项长期而又艰巨的任务,在充分考虑各方面因素的基础上,因地制宜,因人而宜地采取不同的技巧方法和策略,才能产生良好的效果。它的成效直接关系到企业的实际销售收入。为此,企业必须采取一切措施和方法做好这项工作。一般来说,应收账款的催收方法包括发信函、打电话、面谈和诉诸法律四种。

企业在应收账款快要到期时,首先要发函通知客户,有礼貌地提醒客户付款日期将到,请准备好资金以按时付清欠款。如果客户逾期没有付款,通常要打电话询问为什么还没付款?如果还收不回,可以再发一封催收函或多发几份措辞越来越严厉的催收函。催收函有其优点就是一次性可以发给众多客户,价格便宜,提高催账人员的工作效率,以及供应商的信用管理形象。如果客户还没有反应,就有必要请公司的常年律师给客户发信函,律师发信催款的效果往往要好过企业的催收函。如果以上措施仍没有效果,企业就应该派人上门催收,一般情况下可由营销人员与财务人员团体同去催收,必要时企业领导应该亲自出马。派人上门催收最有效的方法是与客户建立良好的合作关系。面访催收是催账方法中成本最高的一种,但对于欠款金额较高的债务人,采用面访是非常有价值的。如果与客户建立了良好的人际关系,熟悉不同客户的具体资金审批规则和结账管理制度,就有可能抢在其他债权人之前取得偿付。特别是当客户的资金确实不足、已很难遵守付款的承诺时,谁的工作做得好,谁与客户付款人员、审批人员的关系好,谁就有可能早点拿到欠款。对于信用差的客户,要有思想准备,不能碰了一回钉子就灰心丧气。讨账人员要有打攻坚战的精神,一次拿不下,再来第二次,就是十次二十次也不能放弃。一定要有穷追猛打的精神,即使不能全额追回,也要带回部分款项,还要落实进一步追款计划和时间表。讨债时,期望值越高,将来收回款项的数额可能就越大。假如有人欠你贷款l万元,要了好多次也没要回来,你对收回这笔款项期望越来越小,就会疏于催讨,则结果可能是收回很少,甚至一点也收不回来。如果你从一开始就下定决心要收回全部款项,多次挫折后仍不改信心,那么即使不能百分之百收回欠款,至少也能收回欠款的百分之七八十,甚至更多。在资金都紧缺的情况下,谁逼得紧、逼得勤,谁就能先拿到欠款。如果不派人上门催收,怕影响双方感情,或怕多开支一些费用,欠款老是拖下去有可能发展成为呆账。如果客户拖欠贷款的时间很长,多次上门催讨仍不见效果,企业就可以考虑以物抵债来收回欠款。实在不行,也可以适当放弃一部分债权后收回余款以减少损失。所有以上办法都行不通时,就要通过法律途径来解决。

三、应收账款的催收技巧

1. 应收账款催收在企业信用管理中的角色

现代经济社会是一个信用经济时代,企业间的交易几乎全是依赖信用来推动的,企业经营是以账款催收在整个企业活动程序中屈居末位。企业从生产、推销、交货最后才是账款催收,企业经由账款催收获得资金及利润,账款催收是否成功,影响着公司整个目标是否能达成。在企业中,应收账款是赊销行为的表现形式,其本质上是商业信用。一个健全的企业,不仅要求合理的应收帐款政策,而且要按时、迅速地收回。

2. 应收账款催收的基本策略

在应收账款的催收过程中存在很多不确定性,企业应将适当的策略与强有力的催收措施相结合。一旦应收账款到期,就要及时通过信函,电话或电报等方式催收。如仍未收到账款应分析原因,寻找对策,再次通过函电或专程上门实施催收,对欠款客户所施加的压力要逐渐增强,直至货款收回,具体应注意以下方面:

(1)及时开具发票,对于赊销的客户,通常认为收到发票后赊销期限才算开始,有些客户甚至以收到发票作为付款的条件,故企业要及时开具并寄送发票,严格追查逾期未收的账款。对那些逾期未收的账款要有严格的追查制度,这直接与客户的欠款金额大小有关,花很多时间和费用去追回一笔并不值得这么做的逾付款,可能毫无意义,但是有时即使收款费高于款项本身,也值得去追索。主要是告知客户企业执行其信用和收账制度的严肃性,定时定次向客户发送付款通知书或催款通知单,并建立客户还款进度记录簿,对应收账款实行跟踪管理,及时把逾期未付情况上报主管领导,以便制定正确的收款政策权衡得失平衡关系。在严格执行制度时要作适当的变通,注意讲究收账技巧,对无力偿付和故意拖欠的要采取不同的收账策略。

(2)对需要通过法律途径催收的,企业一般应当注意以下几个问题。一要认真审查经济合同,在确认对方违约事实的同时,对合同中规定本企业应尽义务的条款是否落实进行审查,对义务未落实到位的应及时采取补救措施。二要授权本企业的法律顾问,向被催收方发出催收律师函,既先礼后兵,又给对方施加法律责任的压力。三要注意债权诉讼时效期,应在诉讼时效期内向法院提出债权诉讼请求,并向法庭提供充足的债权和对方违约的有效证据。四要及时收集被诉方资产的有关信息,在判决生效后,及时向法院提出执行申请并提供对方资产的有关信息,以提高判决执行的有效性。

四、坏账的预防

不管企业采用怎样严格的信用政策,只要存在商业信用行为,坏账损失的发生总是不可避免的。为了促进企业的健康发展,必须想尽一切办法减少坏账的发生。在企业制定了收账政策后,应对购货方进行信用调查和信用评价,运用账龄分析法定期对应收账款进行检查分析,做好逾期应收账款的催讨工作。为此有必要将悬账、呆账和坏账进行区分。(1)悬账是指企业与付款方因业务纠纷而引起结算过程中断,从而暂时无法收回的账款。悬账通常是因买方拒收商品或拒付贷款而引起的。(2)呆账是指企业长期逾期未清的账款。其特点是债权债务关系明确,债务人认债,但因种种原因致使账款被搁置下来。(3)坏账是指债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的账款或因债务人逾期不履行偿债义务超过三年仍不能收回的账款。企业应清晰地区分这三类账款,采取积极措施,加强悬账、呆账的管理,否则将有可能使其变为坏账。对于已经发生的应收账款,企业还应进一步加强日常管理工作,采取有力的措施进行分析,控制,及时发现问题,提前采取对策。这些措施主要包括应收账款的追踪分析,账龄分析,收现保证率分析和应收账款的坏账准备制度,以此来保证预防减少坏账的发生。

1. 应收账款的追踪分析

应收账款一旦发生,赊销企业就必须考虑如何按期足额收回的问题。要达到这一目的,赊销企业就有必要在收账之前,对该项应收账款的运行过程进行追踪分析。当然,赊销企业不可能也没有必要对全部的应收账款都实施追踪分析。在通常情况下,赊销企业主要应以那些金额大或者信用品质较差的客户的欠款作为考察的重点。如果有必要并且可能的话,赊销企业亦可对客户的信用品质与偿债能力进行延伸性调查和分析。

2. 应收账款的账龄分析

企业发生的账款时间长短不一,有的尚未超过信用期,有的则已经发生逾期拖欠。一般来讲,逾期时间越长,账款催收的难度就越大,成为坏账的可能性就越高。进行账龄的分析,密切注意应收账款的回收情况,是提高收现效率的重要环节。因此,对不同拖欠程度的账款即不同信用品质的客户,企业应采取不同收账的方法,制定出可行的不同收账政策;对可能发生的坏账损失,提前做出准备,充分估计这一因素对企业的影响。对尚未发生的应收账款,也不能轻松放过管理监督,以预防发生新的拖欠。

3. 应收账款收现保证率分析

应收账款收现保证率是为了适应企业现金收支匹配关系的需要所确定出有效收现的账款应占全部应收账款的百分比,是二者应保持的最低比例。它反映了企业既定会计期间预期现金支付数量扣除各种可靠的稳定性的来源后的差额,必须通过应收账款有效收现予以弥补的最低保证程度。

4. 应收账款的坏账准备制度

无论企业采取怎样严格的信用政策,只要存在商业信用行为,坏账损失的发生总是不可避免的。它确认的标准有两条:首先因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿,仍不能收回的应收款项。其次就是债务人逾期未履行偿债义务,具有明显特征表明无法收回的应收账款。只要符合以上任意一个条件,均可作为坏账损失处理。既然应收账款的坏账损失无法避免,那么遵循谨慎性原则,对坏账损失的可能性预先估计,并建立弥补损失的准备制定,就显得极为必要。

企业信用销售和应收账款的产生是市场经济发展的必然要求,应收账款的规模和时间对企业持续经营和发展具有重要意义。许多企业因应收账款管理不善导致现金流紧张,甚至陷入财务危机。如何对企业应收账款进行事前、事中和事后监控是应收账款研究的重点。对于那些持有应收账款规模较大而且资金紧张的企业,控制应收账款的规模和利用应收账款进行融资可以缓解企业资金压力,提高资金使用效率和效益。因此企业应当制定最佳的收账政策,在增加收账费用与减少坏账损失及机会成本之间权衡,使收账成本最低,企业效益最大,预防坏账的发生,尽量减少经济损失。

总之,应收账款一旦无法追回成为坏帐就有将企业逼死的可能,即使勉强追回.也会有不小的损失,其管理不可不慎。加强应收账款管理,无论对于企业资金结构的改善,还是防范风险于未然.促进企业稳定、健康发展,都有不可忽视的作用。企业要根据成本效益原则,确立合理的经营战略,建立适合自身特点的信用体系,制定合理的信用政策,严格控制应收账款规模。同时,还要高度重视应收账款清理工作,实行应收账款的全过程控制,加大收款力度,确保货款及时足额回笼,实现赊销成本和收益的最佳组合,有效地规避经营风险,提高自身核心竞争力,在市场经济中立于不败之地。

摘要：应收帐款是企业为了稳定销售渠道,面向客户提供信用业务所累积的款项。它是企业顺利运营的前提,但也增加了企业的经营风险。本文首先通过对应收账款成因的分析,提出了企业应怎样加强应收账款的管理;接着阐述了企业应如何根据自己的实际情况制定良好的信用政策;最后详细介绍了应收账款的催收方案、方法和技巧,以及坏账的预防措施。

关键词：应收账款,信用政策,催收管理

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网贷催收管理办法篇3

关键词：应收账款；管理催收；风险分析；有效收回

引言

随着社会主义市场经济体制的不断发展，银行间商业信用和企业信用的推广，企业的应收账款项目逐渐增多，在应收账款问题上我们可以看到有部分企业由于诚信危机或者经济纠纷为企业的信誉和利益带来损失，正确地管理和催收应收账款成为了每个企业的难题。因此加强应收账款的有效控制，对于确保企业财务工作的顺利进行和企业的持续发展具有关键的作用。

一、应收账款的成因

企业的业务人员在与客户进行交易时都会碰到客户对于货款的要求，如有些客户为了防止交易欺骗保障交易安全，建立企业先交货后付款，有些资金较为紧缺的企业希望对方能够提供优惠政策和延长付款时间，这种情况会导致一部分客户没有按时交款，形成了企业的应收账款。

由于客户的信息主要集中于公司的销售部门，因此公司的管理部门和领导部门对基本信息缺乏充分的了解，有些业务员为了增加交易量提高工资水平，在掌握了客户信息的基础上盲目进行企业交易，这就会引起一些信用较差的客户或者额度较低的人员进入公司交易，使得公司的决策者对正确的交易信息产生缺乏，为日后的交易带来过多的隐患。

在激烈的市场竞争环境下，为了增加利润，企业会采取各种形式业务方式，这些管理方式在给员工时，也弱化企业对于风险的控制，这就会引起大量的坏账现象，这种现象会给企业造成巨大的损失。

二、应收账款是风险性行为

应收账款是一项风险性投资，其中的内容包括：.应收账款的数量决定着坏账额的数量，账款越多，坏账损失越大；有些企业在尽快收回应收账款时，会给欠款企业一些账款回扣或者优惠，这种行为会导致企业利润的损失和利润的减少；在催收账款的过程中，会导致部分企业其他财务项目的增加，增加了催账的成本；如果应收账款发生在通货膨胀的情况下，会引起企业购买力的损失，严重的情况会导致企业倒闭。

针对上述情况，为了企业的利润和经济效益实现无借款的情况是非常困难的，我们在后续的应收账款的管理和收回时要采用缜密的思维，将应收账款的风险降到最低点。

三、应收账款产生的弊端

综合企业的应收账款导致的各种情况，我们可以发现应收账款在企业中会导致许多弊端：

（一）增加了企业的成本损失

1、应收账款在企业中所占的金额，在企业的资金运转上能够起到加速回报，提高企业的运营水平。但是如果应收账款得不到收回，甚至应收金额特别大的情况时，会影响企业的整体资金水平。

2、在应收账款的催生工作中，为了实现账款的实时收回，要投入大量的人力、物力、财力增加了企业的成本。

（二）应收账款对了企业经营结果的影响

由于我國企业实行的是权责发生制方式，根据记账规律，企业在会计记账的账面上表现的利润其实并不代表着企业真实的现金流入。大量存在应收账款，会导致企业资产和利润的虚拟性增加，增加了企业的=在经营活动中的风险。

（三）应收账款使企业效益下降

企业的应收款项和商品销售的资金流入不到位，使得贷款没有及时得到收回，这种现象会对企业的销售业务产生损失、降低了企业的销售额，如果应收账款在资金中关系着股东的利润，则会影响股东间的账目分红。大量的应收账款的缺失也会导致影响企业的流动资金，使企业货币资金短缺，并且还会影响企业的正常的经营支出，甚至会引起企业破产倒闭。

四、应收账款的正确控制

（一）健全客户信用信息

对企业来说，客户既为公司带来财富，也为公司增加了出现应收账款的风险。针对这种情况要做到对客户信息进行科学的管理制度和信息掌握的方，在交易之前派有关部门对客户的信用信息进行适当的评估，在了解客户基本信息的基础上，对客户进行交易上的确认和信赖，有利于公司交易的安全，也有助于建立公司和企业之间的合作伙伴关系。

（二）企业交易时的销售管理

掌握了客户的信用信息后，与客户签订交易合同，在交易中要按照合同上显示的各销售环节，按合同规定进行生产和销售，避免由于不按照合同盲目交易引发的应收账款的出现。在合同中，也要制订一套规范完整的账目记录，避免双方在交易上的误差导致的财务差异。同时在对销售人员的管理上，要将对应收账款的管理和销售人员的绩效联系起来，对销售人员的提成范围不再仅仅局限于销售额，也要包括对于应收账款销售额的考察，将对应收账款的管理和企业对员工的奖惩制度联系在一起，从销售人员上降低应收账款的金额。及时掌握企业商品的库存信息，及时了解企业库存商品的情况，在成本上减少应收账款的发生。

（三）设立应收账款管理体系

由于应收账款的发生人员不确定，因此对各种形式的应收账款的催账方式也是不同的，对于欠款时间较短的客户，企业要有规律的去催账要账，在不打扰客户的情况下收回账款，以免失去客户信息；对欠款时间较长的客户，要派专人进行催款，采用不同方式，如电话、邮件、网络信息等各种情况进行催促；对欠款时间更长的客户，可采用法律手段，如发律师信，提请法律部门仲裁或提请诉讼，来保障企业的经济利益。

结语

对应收账款进行合理的催收和管理是维护企业经济利益的重要条件，企业的各个部门应重视应收账款的，加强对客户信息的管理和监督，确保企业的应收账款有效地收回，及时的收回企业的应收账款。

nlc202309030056

参考文献

[1]杨王磊.加强管理和催收工作控制应收账款的风险[J].山西焦煤科技，2006，04：20-23.

[2]陈英新.应收账款风险分析及防范措施[J].财会通讯（理财版），2007，06：48-49.

[3]刘延东，赵芬.企业应收账款风险分析及防范[J].财会通讯，2012，08：147-148.

刘雪丽，佳木斯电机股份有限公司

黑龙江佳木斯光复路766号，154002 18644016669

摘要：在市场经济的外部环境下，应收账款是在企业活动中不能避免的行为，同时它也成为了企业在经营活动中的难题，但是在激烈的市场竞争下，为了扩大企业的经营渠道、减少企业的内部存货、提高企业的经济效益，因此企业不得不接待服务。这也就导致了应收账款的形成，为企业增加了经营风险。本文具体分析了在应收账款下的管理和催收工作存在的风险，并提出可行方法，有利于企业及时收回账款。

关键词：应收账款；管理催收；风险分析；有效收回

引言

随着社会主义市场经济体制的不断发展，银行间商业信用和企业信用的推广，企业的应收账款项目逐渐增多，在应收账款问题上我们可以看到有部分企業由于诚信危机或者经济纠纷为企业的信誉和利益带来损失，正确地管理和催收应收账款成为了每个企业的难题。因此加强应收账款的有效控制，对于确保企业财务工作的顺利进行和企业的持续发展具有关键的作用。

一、应收账款的成因

二、应收账款是风险性行为

三、应收账款产生的弊端

综合企业的应收账款导致的各种情况，我们可以发现应收账款在企业中会导致许多弊端：

（一）增加了企业的成本损失

2、在应收账款的催生工作中，为了实现账款的实时收回，要投入大量的人力、物力、财力增加了企业的成本。

（二）应收账款对了企业经营结果的影响

由于我国企业实行的是权责发生制方式，根据记账规律，企业在会计记账的账面上表现的利润其实并不代表着企业真实的现金流入。大量存在应收账款，会导致企业资产和利润的虚拟性增加，增加了企业的=在经营活动中的风险。

（三）应收账款使企业效益下降

四、应收账款的正确控制

（一）健全客户信用信息

（二）企业交易时的销售管理

（三）设立应收账款管理体系

结语

参考文献

[1]杨王磊.加强管理和催收工作控制应收账款的风险[J].山西焦煤科技，2006，04：20-23.

[2]陈英新.应收账款风险分析及防范措施[J].财会通讯（理财版），2007，06：48-49.

[3]刘延东，赵芬.企业应收账款风险分析及防范[J].财会通讯，2012，08：147-148.

如何管理应收帐款和催收货款？篇4

在与经销商签订销售合同时，要注意以下事项，以避免日后处理应收帐款时与经销商产生分歧而带来经营风险：

1、明确各项交易条件，如：价格、付款方式、付款日期、运输情况等;

2、明确双方的权利和违约责任;

3、确定合同期限，合同结束后视情况再行签订;

4、加盖经销商的合同专用章(避免个体行为的私章或签字);

二、定期的财务对帐

财务要形成定期的对帐制度，每隔三个月或半年就必须同经销商核对一次帐目，以下几种情况容易造成单据、金额等方面的误差，厂家要尤为重视：

1、产品结构为多品种、多规格;

2、产品的回款期限不同，或因经营条件的不同而同种产品回款期限不同;

3、产品出现平调、退货、换货时;

4、经销商不能够按单对单(销售单据或发票)回款;

5、要主动拒绝用货款垫支其它款项(客户返利、破损产品货款、广告款、终端销售推广费用等);

以上情况会给应收帐款的管理带来困难，因此要制订一套规范的、定期的对帐制度，避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大，而造成呆、死帐现象，同时对帐之后要形成具有法律效应的文书，而不是口头承诺，

三、对产品铺货率的正确理解

如果产品铺货率提高，会增加销售机会(提高了消费者的购买便利性)，但应收帐款和经营风险也同时增加;如果降低铺货率，经营风险虽然降低了，但达不到规模销售的目标。所以正确、合理的解决产品铺货率问题，对降低应收帐款，保证货款的安全性是有帮助的。因此我们建议在产品不同销售阶段、或根据产品不同的销售策略、或根据市场推广的强弱势而采取不同的产品铺货政策。

四、减少赊销、代销运作方式

销售人员为了迅速占领市场，或为了完成销售目标而采取赊销、代销的运作模式。这种销售模式是经销商拖欠应收货款的土壤，并极易造成呆、死帐的出现。我们要制订相应的销售奖励政策，鼓励经销商采取购销、现款现货等方式合作，尽量减少赊销、代销的方式。

五、制定合理的激励政策

我们在制定营销政策时，要将应收帐款的管理纳入对销售人员考核的项目之中，即个人利益不仅要和销售、回款业绩挂钩，也要和应收帐款的管理联系在一起，制订合理的应收帐款奖罚条例，使应收帐款处在合理、安全的范围之内。

六、建立信用评定、审核制度

在实际工作中，真正能够做到现款现货的经销商很少，我们要建立信用评定、审核制度，对不同的经销商给予不同的信用额度和期限(一般为半年)。对经销商的信用管理要采取动态的管理办法，即每半年根据前期合作情况，对经销商的信用情况重新评定。

经销商的监管一、建立完善的经销商开户制度

当厂家开拓新的市场或对目标市场进行细分时，对经销商选择时进行充分、科学的评估是必要的，这不仅为将来的销售寻找一个合作伙伴，同时也降低了日益激烈的市场竞争所带来的经营风险。当我们面对着“买方市场”这个实际情况时，这是一个事半功倍的工作。

因此，合作前对经销商进行评估就显得尤为重要。评估的内容应包括：

1、经销商的资信状况;

包括：企业发展状况、在行业中的口碑、历史交易记录、在销售通路中上、下游的评价等，

2、经销商的财务状况;

包括：企业的性质、注册资金、资金来源、固定资产、流动资金、企业欠债情况、还债能力、经销商应收帐款等。

3、经销商的经营状况;

包括：公司发展方向、负责人经营理念、主营销售渠道、是否有本行业的经验、是否有经销竞争产品、是否有代理畅销产品、销售队伍、销售规模、仓储、物流配送系统等。

4、负责人的个人资料;

包括：社会地位、家庭背景、个人背景、家庭成员、婚姻状况、个人爱好、不良嗜好等。

二、对已合作经销商的监管：

1、强化经销商的回款意识;

经销商在处理应付帐款时，会根据以下的原则而选择先后支付顺序：

a、对经销商利润贡献的多少;

b、代理产品销售金额的多少

c、代理产品在经销商心目中的地位;

d、客情关系的维护程度;

e、厂家对货款管理的松、紧程度;

要经常性地强化经销商的回款意识，将本公司的付款顺序排列在前面，成为经销商的第一付款顺序是我们的目标和努力方向。

2、控制发货以减少应收帐款;

按照经销商实际的经营情况，采用“多批少量”的方法可以有效地控制应收帐款。根据个人以往经验，以每月发货1～2次为宜，即每次发货量为经销商15～30日的销售量。

3、适当的通路促销以减少应收帐款;

根据20/80原则，对于20%这部分重点客户的应收帐款的管理，是应收款管理的重中之重。实行通路促销政策，可以有效地降低厂家的应收帐款。但此种方式应谨慎使用，不宜过濒(一年一次为宜)。同时建议：在年中以通路促销为条件、在年末以年终返利为条件促使重点大客户降低应收帐款。

4、建立经销商的库存管理制度;

通过对经销商库存的动态管理(销售频率、销售数量、销售通路、覆盖区域等)，及时了解经销商的经营状况，保证销售的正常运转，有效地控制应收帐款。

三、经销商发生欠款的危险信号：

在日常经营、管理中，经销商出现的一些信息，对厂家货款的安全性是有警示作用的。如：

1. 办公地点由高档向低档搬迁;

2. 频繁转换管理层、业务人员，公司离职人员增加;

3. 受到其他公司的法律诉讼;

4. 公司财务人员经常性的回避;

5. 付款比过去延迟;经常超出最后期限;

6. 多次破坏付款承诺;

7. 经常找不到公司负责人;

8. 公司负责人发生意外;

9. 公司决策层存在较严重的内部矛盾，未来发展方向不明确。

10. 公司有其他的不明确赢利的投资(投机)如：股票、期货等;

11. 不正常的不回复电话;

12. 开出大量的期票;

13. 银行退票(理由：余款不足);

14. 应收帐款过多，资金回笼困难;

15. 转换银行过于频繁;

16. 以低价抛售商品(低于供货商底价)

17. 突然下过大的定单(远远超出所在区域的销售能力);

18. 发展过快(管理、经营不能同步发展);

网贷催收管理办法篇5

此前有消息称，《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》中设置了借款上限。最终颁布的管理办法确认了这一消息，即：同一自然人在同一网络借贷信息中介平台的借款余额上限不超过人民币20万元，在不同网络借贷信息中介机构借款总额不超过人民币100万;

同一法人或其他组织在同一网络借贷信息中介机构平台的借款余额上限不超过人民币100万元，在不同网络借贷信息中介机构平台的借款余额上限不超过人民币500万元。

这会对一些网贷机构产生不小影响。当前一些网贷平台经常发布大额借款标的，实现了交易规模的快速做大。

例如，统计显示，红岭创投平台在 -期间，发布了多笔大额借款标的。发布的单笔金额在1000万元以上(含1000万元)的大额标的为63笔;宜人贷官网显示，借款人凭借工资流水，可申请最高50万元借款，凭借社保公积金信息，可申请最高30万元借款;

开鑫贷官网显示，目前正在发售的商票贷、苏鑫贷等贷款标的，金额都在两三百万之间。万科刚刚入股的鹏交所，融资项目金额也多在100万以上。

理论上网贷机构可以将融资项目进行拆分来规避网贷借款上限的限制。不过《办法》已经明确，不得将融资项目拆分。网贷机构规避借款上限的难度陡增。以大额融资标的为主的网贷平台将面临较大的业务调整压力。

网贷催收管理办法篇6

第一章总则

第一条为加强网贷业务管理，规范网贷行为，防范网贷风险，提高网贷资产质量，参考行业现行国家有关法律法规，结合我公司的实际，制定本制度。

第二条

本制度是全公司网贷业务经营和管理必须遵循的基本准则，是制定各类网贷管理制度和办法的基本依据。

第三条本制度所指网贷业务是公司对线上及线下借款业务的总称。包括实地考察标，债权转让标，净值标、机构担保标等业务。

第四条本制度所指网贷业务人员是公司参与网贷业务经营和管理的人员。

第五条本制度所指网贷业务部门是指有权办理和经营网贷业务的部门。第六条业务的开展必须符合现行的国家法律法规和公司业务规定。坚持以 “投资人利益”为本，服务优先；审慎经营，择优办理；公开透明、诚信经营；欢迎广大投资人及行业协会等机构监督。

第二章基本制度

第七条实行网贷业务准入管理制度。网贷业务准入管理包括准入对象、准入条件、准入过程和准入权限的管理。

（一）严格准入对象。公司网贷业务准入对象主要包括：平台内注册会员

（二）严格准入条件。公司网贷业务坚持“为投资者创效益，为融资者解决资金问题”原则。

1、基本条件：

（1）具备评信条件的客户，具体准入标准详见借款审批标准。（2）用途合规合法。

（3）第一还款来源充足，担保合法、有效、足值，还款计划切实具体。（4）公司规定的其他条件。

2、除以上基本条件外，对不同类型客户，还须符合相应的准入条件。（1）公司类客户：原则上要求当地的注册企业，实际经营超过半年以上；资产负债比率一般不得超过70%，净资产收益率原则上不得低于同期银行贷款利率，经营性现金净流量为正值，无执行中的法案及其他不良信息。

（2）自然人客户：有合法身份、固定住所、正当职业、稳定收入和良好信用。

（三）严格准入过程：公司办理网贷业务的准入过程要按照客户申请与受理、调查与分析、审查与评估、评级与授信、贷审与审批五个环节进行，不得逆程序、少程序操作。

（四）严格准入权限。公司办理网贷业务要坚持“分级审批、分级管理”原则，严格按照权限办理。

第八条实行客户授信管理制度。客户授信是公司根据客户资金需求情况、信用程度和偿还能力，核定客户最高综合授信额度，统一控制客户融资风险总量的管理制度。对具备条件的客户申请信贷业务坚持“先评级、后授信、再用信”的原则。

第九条实行审贷分离制度。审贷分离是指在办理信贷业务过程中，将调查、审查、审批（咨询）各环节的工作职责进行分离，由不同部门或岗位承担，实行各环节相互制约、相互监督的机制。

（一）贷款调查。贷款调查由公司贷款调查岗负责，主要是对客户情况进行调查核实。受理贷款业务申请，要依据信用风险等级，对客户的资产状况、经营能力、经济实力、信用状况、法定代表人品行、贷款用途等方面进行全面的调查分析，写出调查报告并签署意见，报送贷款审查部门审查。贷款调查岗要承担因调查情况不实导致贷款失误的主要责任。

（二）贷款审查。贷款审查由公司审核部门和风险部门负责，审核部门对受理贷款资料的真实性及市场风险负责，风险部门对贷款的政策性、合规性、合法性、技术性负责。审核部门在接收到的贷款资料或公司自身营销的贷款资料，进行调查和审查后，将贷款资料、审查结果提交风险部门进行再次审查。审查的主要内容包括：贷款基本资料是否齐全，客户主体资格是否合法，客户的经营状况是否良好，是否符合信贷政策，贷款风险程度是否可控制，贷款（担保）手续是否合法合规等。审查人员承担因审查不认真、未能及时发现和反映问题而造成贷款失误的主要责任。

（三）贷款审批。贷款审批由公司贷款审批岗负责，按照贷款审批权限，对是否发放贷款进行决策。在贷款审批过程中，贷款审批部门和审批人要承担审批失误的主要责任。

1、审贷会成员由总经理，公司股东、现场调查人员、审核人员及业务相关人员组成。审贷会必须由3人以上单数人员组成，由审批决策权的人员负责组织召开贷审会会议。

贷款调查人员、审核人员必须列席参加审贷会，做现场调查及分析的陈述，有建议权，但没有表决权。

2、审贷会审批贷款应坚持以下原则：（1）集体审批原则。70%以上成员参与有效。

（2）一票否决原则。具有审批决策权的审贷会成员具有一票否决权。（3）集体负责原则。每位参与审批的成员，审批讨论研究结束，都要签署明确的“同意发放”、“不同意发放”、“再提交审贷会审议”的意见及理由，并对所签意见负责。

3、审贷会会议纪要的整理。审贷会要对审议过程进行记录，并在其成员投票表决后，根据审贷会记录和表决结果，形成审贷会会议纪要。审贷会会议纪要的内容包括会议召开的时间、地点、参加人员、审议事项、审议结果等。审贷会会议纪要连同有关贷款资料一并作为发放贷款的依据。

4、被审贷会两次否决的贷款申请半年内不得提交审贷会审议。

5、逐步建立和完善专家议事制度。对大额或有疑义的贷款，必要时可聘请外部专家组成专家组参与决策，保证信贷决策的科学性。

第十条实行信贷业务权限管理制度。全公司按照“统一标准、分类管理、定期考核、适时调整”的原则，根据本地信贷资产质量、经营管理水平和地方经济发展水平，确定信贷业务权限。

（一）统一标准。公司统一制定各部门的信贷经营管理等级考核指标。等级考核指标主要包括：当年新增贷款到期年末收回率、贷款收益率、不良贷款率、贷款综合风险度、信贷综合管理等。实行百分考核，按得分情况，将信贷经营管理等级划分为一级、二级、三级。

（二）分类管理。在评定信贷经营管理等级的基础上，根据不同的等级，确定不同的信贷权限。

（三）定期考评。信贷员的信贷经营管理情况一年一考核，信贷经营管理等级一年一评定。

（四）适时调整。公司根据不同时期、不同阶段信贷经营管理水平的变化和信贷经营管理等级考评结果，适时调整信贷权限。信贷权限原则上一年一调整。如遇发生重大违规情况或业务经营特殊需要，可随时进行调整。

第十一条实行贷后管理制度。贷后管理是指从贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束的全过程的信贷管理行为,包括账户监管、贷后检查、风险监控、档案管理、有问题贷款处理、贷款收回等，具体按照《贷后管理制度》执行。

第十二条实行贷款第一责任人制度。贷款第一责任人是负责客户申请办理及资料收集的业务人员（客户经理）。

第一责任人应当独立判断市场风险，有权决定贷款是否进入后续审批程序，有权拒绝任何组织和个人对其贷款调查及贷后管理的指令和干预。

第十三条实行贷款分环节主责任人制度。办理贷款业务的调查、审查、审批、贷后管理责任人分别承担相应的风险责任。

第十四条尽职调查及责任追究制度。公司设立独立的信贷工作尽职调查岗，该岗位人员应具备较完备的信贷、法律、财务等知识，依诚信和公开原则独立行使尽职调查职能，必要时可聘请外部专家或委托专业机构开展特定的尽职调查工作。各级部门应定期评价与确定信贷各环节工作人员是否勤勉尽责，对未尽职人员追究相关责任。其各环节的责任界定、责任追究或责任免除。

第十五条实行信贷“准入”制度。

（一）不准向国家明令禁止的产业、产品和项目发放贷款；

（三）不准向证券公司、信托公司发放贷款；

（四）不准发放冒名贷款；

（五）不准发放从事有价证券、期货等投资的贷款；

（六）不准超权限、逆程序发放贷款；

（七）不准向员工亲属发放优于其他借款人同类贷款条件的贷款。

（八）其他不符合公司申请条件的借款人（详见借款人准入条件）第十六条实行劣质客户退出制度。有下列情形之一的客户，信贷部应采取果断措施，在收回全部贷款本息后，将其淘汰出客户群体。

（一）自身和所在的行业属国家明令限制的客户；

（二）已明显出现无发展前景，经营和生产的产品大量积压，亏损严重，对银行等债务无法偿还的客户；

（三）厂垮人散，资不抵债，面临破产的客户；

（四）极不讲信用，已被银行同业公会等机构列入制裁单位，上了“黑名单榜”的客户等。

第十七条客户信用等级评定。客户信用等级按照定量与定性分析、动态与静态分析、微观与宏观分析相结合的方法，对客户的资产质量、资金实力、偿债能力、经营能力、经济效益、现金流量、管理水平、发展前景和决策层素质等方面作出客观、公正、实事求是的分析评价，进行确定。必要时可委托独立的、资质和信誉较高的外部评级机构完成。客户信用等级评定后，进行综合评价并给予信用额度、品种和期限。对客户信用等级的划分类别、指标体系、工作程序、评级组织等，由公司另行制定具体办法。

第五章业务种类

第十八条公司现有网贷业务分类如下：

按方式分类：分为实地考察标标、净值标、债权转让标和机构担保标。实地考察标：平台的审核部门通过实地考察借款人经营场所（主要针对生活和工作地点在平台已入驻城市的中小企业及私营业主），对客户基本信息，生意经营情况，借款用途等方面进行综合评估，并推荐给投资人进行投资的借款标。

净值标：净值标仅限于平台会员，是指用户以其在平台的账户净值为基础发布的借款标。原则上净值标的发布额度不得超过会员平台现有净资产的70%。

债权转让标：仅限于平台会员，是指用户以其在平台的待收本金及收益作为债权有价转让给其他平台会员的借款标。

机构担保标：暂无

第六章业务操作管理

第十九条

办理网贷业务要按权限、按程序运作。办理网贷业务的基本程序：借款人线上或线下申请→业务人员及客服受理→调查人员调查→审核审查→审批→客服线上发标→投资人投标→标满→与客户签订合同→发放贷款→贷后管理→贷款本息收回。

（一）业务受理。线上及线下借款人向平台提出借款申请，业务人员及客户线上及线下受理并进行初步认定，审核对受理的借款人进行初审，通过后进行现场调查，将调查材料送审核部及审贷会审查。

（二）审查。审核部对调查人员报送的调查材料进行审查，提出审查意见，报公司审贷会审议。公司审贷会对受理的贷款应当在1日内审查完毕，提出审查意见。

（三）审批。公司审贷会审议后，报董事会审定，在权限范围内的信贷业务直接进入贷款发放程序，超过审批权限的业务报上级部门审批或备案。对审核部门初审通过的贷款，必须在2天内召开审贷会审议。

（四）签订合同。客服部门应按照网贷管理要求分别与借款人、投资人、保证人签订借款合同、抵（质）押合同、保证合同。

（五）贷款发放。合同签订后，客户部门在办理借据之前，要将信贷资料再送有权审查部门进行放贷审查，放贷审查通过后方可发出放贷通知。会计人员收到放贷通知后，进行出账审查，办理出账手续，将网贷贷资金转入借款人在平台注册的个人账户（资金全程通过第三方支付平台支付）。

（六）贷后管理。按《贷后管理制度》执行。贷后管理责任人每月对借款户的贷后检查不得少于1次，审核部门对本级审批和上报审批发放的大额贷款现场回访检查每季不少于1次（按照考察就近的原则进行回访检查，检查要形成回访检查报告，向同级贷审会汇报。

第二十条网贷产品定价。公司应按照人民银行规定的利率政策和结息方式，合理确定贷款利率和浮动幅度，在借款合同和借款凭证上载明。逾期贷款和挤占挪用贷款按规定计收利息和罚息；贷款到期前未按合同约定还清的利息按合同利率计收复利，贷款逾期后未按合同约定还清的贷款利息按逾期利率计收复利；提前归还贷款，应当按实际借款的时间计收利息；如合同另有约定，可以按照约定，要求客户支付违约赔偿金。

第二十一条网贷合同管理。网贷合同按规定使用统一制式的合同文本，对有特定要求的，也可签订非制式合同文本。签订合同要保证合同文本之间的法律衔接，保证合同的合法、有效。非制式合同文本签订，必须报风险管理部门审查同意。

第七章信贷资产风险管理

第二十二条实行网贷资产风险预警提示制度。网贷业务发生后，应对所有可能影响信贷资产安全的因素进行持续监测，发现疑义和问题及时发出风险预警提示，采取有效的补救措施，防范和化解信贷风险。

第二十三条实行和完善网贷资产质量管理制度。对网贷风险资产进行分类、认定、登记、债权保全、清偿、核销和监测。

第二十四条贷款监测实行期限分类法和质量分类法。

（一）按期限分类。贷款分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款；其中，逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款为不良贷款。

（二）按质量分类。贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款；其中，次级贷款、可疑贷款和损失贷款为不良贷款。第二十五条实行不良贷款认定和监测考核制度。严格标准，真实反映信贷资产质量。新发生的不良贷款要坚持逐笔审查、明确责任、分级审批、规范运作的原则，按规定权限和程序认定。

对不良贷款实行直接监控和重点监控，严格责任考核。

第二十六条债权保全和清偿。防范、抵制和纠正客户逃废债权、侵蚀信贷资金和逃避信贷监督以及其他不利于偿还债权本息的行为。参与银行监督部门和人民银行组织的同业联合制裁行动。

第二十七条抵债资产管理。按照合法取得、妥善保管、及时变现、正确核算、确保公司利益的原则，在权限范围内，做好抵债资产的接收、估价、保管、处置和核算等工作。

第二十八条呆账（损失类）贷款核销。按规定提取呆账准备金，并按规定条件和程序核销呆账（损失类）贷款。已核销的贷款，要严格保密，由专人实行账销案存管理。

第二十九条实行不良贷款清收管理制度。贷后管理部门负责对不良贷款进行监测，提出清收盘活的措施；贷后管理部门或专业清收部门负责不良贷款的清收盘活。

第八章信贷管理特别规定

第三十条 10万元以下贷款需要总经理参与审贷会，10万元以上的必须全体股东参会。

公司根据分类管理的要求，可对各审批岗位人员的审批权限实时进行调整。第三十一条低风险业务的审批权限总经理确定，办理低风险信贷业务不得简化业务流程。

低风险信贷业务品种限于质押贷款,担保贷款及其他，增加低风险业务品种范围由风险部核准。

第三十二条建立贷款监测制度。公司建立单户10万元以上贷款监测台账，实行按月监测，定期通报到期贷款收回情况。第三十三条建立信贷工作稽查制度。公司按月对单户10元以上到期未收回贷款进行审计稽查，对各部门责任追究情况进行监督。各部门应根据实际情况，建立大额贷款定期稽查制度，检查大额贷款资料的合规性、合法性和完整性，评价贷款的安全性、流动性和效益性，落实清收责任及责任处理意见，确保信贷资产安全。

第三十四条建立新增贷款风险惩罚机制。对10万元以下贷款形成风险或损失的，根据相关责任人责任大小，实行视情况扣罚当月奖金及绩效。在岗清收期限内仍未收回的，行视情况扣罚本笔放款全部奖金及绩效，收回贷款后再退还赔偿款。因借款人死亡或依法宣告失踪死亡、借款人遭受重大自然灾害等不可抗力因素形成贷款风险的，逐级审查上报，经公司风险管理部审批后可以免除赔偿责任。一切补偿机制的宗旨以保障投资人本金为根本。

第九章违规与违约处罚

第三十五条公司信贷经营和管理人员违反《金融违法行为处罚办法》关于金融机构办理贷款业务有关规定的，按《金融违法行为处罚办法》实行处罚。

第三十六条信贷人员违反本办法有关规定，给予罚款或行政处分，造成损失的，根据损失程度按相关规定予以赔偿；情节严重的，一律停职收贷，只发基本生活费用，直至贷款收回为止。

第三十七条信贷人员违反本办法第十五条规定的，对主要责任人一律辞退，解除劳动合同，对其他责任人给予撤职（含）以上处分，造成损失的，相关责任人按照损失额度予以赔偿。

第三十八条客户有违法违纪、违背信贷原则和借款合同行为的，公司应根据情节轻重对其进行信贷制裁。

信贷制裁的方式主要有：

（一）警告、通报。

（二）加息或罚息。

（三）限制或停止发放新的贷款，直至取消准入资格。

（四）扣收未到期贷款或提前收回贷款。

（五）追索保证人清偿贷款本息的连带责任。

（六）依法处理借款抵(质)押财产。

（七）通过司法途径依法冻结客户账户，强制收回贷款本息。

（八）其它制裁方式。

第三十九条客户有下列情形之一，要责成其限期改正。情节特别严重或逾期不改正的，可停止支付客户尚未使用的贷款，并提前收回部分或全部贷款：

（一）向公司提供虚假或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等资料。

（二）不如实向公司提供所有开户行、账号及存、贷款余额等资料的。

（三）拒绝接受公司对其使用贷款情况和有关生产经营、财务活动进行监督的。

第十章附则

第四十一条本制度由公司董事会制定、解释和修订。

网贷催收管理办法篇7

P2P网贷的含义,就是有别于传统的借贷方式,不是通过银行、信托结构等传统金融机构借贷,而是通过互联网金融平台建立借贷关系,双方一般需要通过第三方网络平台决定金额、利率和贷款期限等条件,进而在其协助下完成交易手续。“P2P”融资模式最早发生在英国,从2006年开始在我国快速发展,为金融行业增添了一种新的模式及探索,成为一种新兴的金融业态。

近年来政府也在鼓励金融创新,强调普惠金融,政府意在促进其积极健康发展。纵观近几年P2P的发展历程,我们不难发现其在我国这几年的发展过程中所起到的积极作用。通过下图可以发现,网贷平台资金整体上是上升的趋势。2014年1月网贷平台成交量117.68亿元,2015年1月成交量为357.82亿元,2016年1月成交量1303.94亿元,可见,网贷平台融资能力不容小觑。所以分析该新兴行业中的问题刻不容缓。

注:据网贷之家数据整理。

第一,从融资方来说,融资变的便捷。融资方如果到一般的商业银行贷款,手续烦琐,条件严苛,准备复杂的贷款申请资料,整个过程需要较长的等待时间。特别是许多民营企业和中小企业在申请贷款方面面临更大的困难。反观P2P网贷,贷款则便捷很多,P2P网贷平台通过网络信心技术对贷款信息进行快速处理,如自动匹配资金供求双方的期限和数量,支持客户使用移动支付系统,这样大量节省了资金供求双方的时间成本。

第二,从投资人来说,P2P网贷平台是一个新的投资理财渠道。一方面收益率高,多数投资人投资于P2P所取得的收益率都高于一般银行理财产品的收益率。另一方面有法可依。《合同法》确定了民间借贷的合法性和网络平台提供中介服务的合法性。《电子签名法》确定了电子合同的合法性和其法律效力。小额信贷联盟下设的P2P行业委员会,根据《民法通则》等法律、法规,制定了《P2P小额信贷信息咨询服务机构行业自律公约》,健全行业的风险控制水平和规范运作水平,有利于合理保护投资者。

第三,P2P成功为中小企业和中小投资资金需求搭建了桥梁。一直以来,我国中小企业的发展一直伴随着融资困难的问题,这在一定程度上影响了我国中小企业的发展。另外,银行存款利率低、股市风险大、楼市价格居高不下、黄金等贵金属价格也在下跌,广大中小投资者为数不多的资金缺乏良好的保值增值的渠道。此时P2P网贷的出现,以一种非常便捷的方式将中小企业和投资人散户进行对接,同时满足了两者的需求,进而一定程度上促进了经济发展。

虽然,P2P发挥了它的积极作用,但伴随而来的也有风险。截至2016年4月,网贷平台出现跑路、提现困难、停业及经侦介入的数量合计达1598家,平台跑路占比49%,平台提现困难占比30%,停业平台占比19%,经侦介入平台占比1%,其他问题平台占比1%。P2P网贷平台的风险问题暴露无遗。

2 P2P风险管理和控制分析

金融交易的关键在于做好风险管理及控制。对于P2P网贷出现的问题,P2P行业面临三大风险。首先,借款人的信用问题,投资人大多数是中小投资散户,对风险承担能力小。其次,P2P平台的操作性风险,投资人的资金投在P2P网络平台上,如果平台没有第三方管理这些资金,那么P2P平台就对资金有百分之百的控制权,那么平台就会有机会卷款跑路。最后,投资人方面的流动性风险,在目前的P2P模式下,投资人对于平台的信任度不强,投资人在外在因素的影响下短时间内撤走资金,使得平台面临集中提现的问题,如果这种流动性风险大规模爆发,就会使P2P互联网平台无法经营下去。

第一,P2P网贷监管层面应明确P2P平台运营标准。具体而言,其一,P2P平台不能挪用投资人的资金作为别的用途;其二,投资人资金必须存放在第三方托管,第三方托管方应是具有专业资质的银行,平台公司自有资金与投资人资金分离原则;其三,资金流动过程中,网贷平台不应做出保本承诺;其四,借款人信息、资金使用用途公开透明的信息披露及风险提示原则。

第二,从目前来看银监会监管P2P,但P2P行业健康发展还需多方监管双管齐下。P2P行业鱼龙混杂的局面,非银监会一方监管可以整肃的,如工信部,在互联网金融公司进行ICP等级报备过程时的审核,网贷平台发生问题时经侦的介入,以及现在的行业协会,行业自律组织,这些部门共同协作才能一定程度上使互联网金融行业乱象得到有效治理。

第三,网贷平台应与银行征信系统进行衔接。如果再网贷平台上借款人违约及逾期还款等情形,记录到其个人征信信息里,一方面方便网贷平台核实借款人的真实信用情况;另一方面也促使借款人维护自身信用,并且一定程度上可以降低投资人所面临的信用风险。

第四,网贷P2P平台本身就存在一定的风险。银行及大的金融机构,也存在坏账,但其自身有很强的资本实力,储户对其有信心。但是,对于网贷平台,其自身是一个中介服务机构,出现风险,投资人需自行承担,对于投资人来说风险较大。虽然有些网贷平台引入了担保,但如果网贷平台遇到集中提现或经济下滑,借款人很可能出现大规模的违约,这时担保公司将面临巨额资金支出的风险和P2P平台网站破产倒闭的风险。

投资人面对这样的风险,就会减少对网贷平台的投资。P2P平台可以有以下两种措施来解决该问题:一是与保险公司合作,保险公司设计出相关的保险产品,P2P平台则购买相应的保险产品;二是引入战略投资者,吸引具有一定资金实力的公司作为公司股东,从而增强平台的信用及降低平台的运营风险。

另外,P2P应具有专业的信息技术团队及专业法律人才。当平台面临网上不法攻击时,技术团队可以迅速解决并保证平台的正常运行。当发生法律纠纷时,专业的法律人才可以维护平台自身及投资人的合法权益。

第五,P2P平台进行技术创新,分散投资人的风险。比如,投资方可以将资金分散到不同的标里,从而有效地降低了投资者遭受资金全部损失的风险。

3 结论

完善监管层的监管内容、促进整个信用系统建设与共享以及P2P网贷平台自身风险管理和技术创新,从不同方面多管齐下,能够有效化解投资方面临的风险。同时,广大中小投资者不断参与P2P网贷,一定程度上促进了经济的增长。

摘要：首先可以肯定P2P在解决中小企业及个人融资困难过程中产生的积极作用,但同时也要正视P2P在发展过程中的问题,频繁出现的P2P网贷公司跑路和倒闭现象,总结出关键需要治理的问题分三个方面即信用风险、操作风险、流动风险,进一步提出有效管控风险的措施。

关键词：P2P网贷,信用风险,操作风险,流动风险

参考文献

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[3]潘锡泉.我国P2P网贷发展中蕴含的风险及监管思路[J].当代经济管理,2015(4):49-53.

[4]董妍.P2P网贷平台风险控制研究[J].兰州学刊,2015(4):133-138.