什么是被告证明责任

什么是被告证明责任（精选5篇）

什么是被告证明责任 篇1

证据法结课论文

【摘要】：刑事诉讼中证明责任的分配是诉讼证明理论中的核心内容之一，也是刑事实体法规范落到实处的关键所在。长期以来，我国立法及诉讼理论均强调除巨额财产来源不明罪及非法持有属于国家绝密、机密的文件、资料、物品罪以外，刑事诉讼的证明责任都应由控方承担，辩方不承担任何证明责任。这体现了对被告人方权利的尊重和保护，却对事实真相的发现及诉讼效率的提高注意不够，使实体与程序难以结合。那么如何在保障被告人方获得充分的辩护的同时，也能符合常理的完成控诉任务？从刑事一体化的角度全盘考虑，在刑事诉讼证明责任方面合理的分配，让被告人方也有所承担不失为一重要的解决途径，这是基于更多因素，如公平、效率以及常理的考虑，也是实现司法公正的需要。

【关键词】：刑事诉讼 被告 证明责任

一、刑事诉讼中被告人方的证明责任负担的考察

（一）、刑事诉讼中证明责任的定义分析

关于证明责任的定义目前我国诉讼法学界还没有统一的认识，这主要是因为“证明责任”和“举证责任”两者是一个概念还是不同的范畴，我国法学界尤其是刑事诉讼法学界一直存在争论。一种观念认为证明责任和举证责任是完全相同的概念,可以相互混用。陈一云教授主编的《证据学》（第二版）认为：“根据我国诉讼法的有关规定和司法实践经验，我国诉讼中的证明责任，可界定为司法机关应当收集证据证明其所认定的案件事实，某些当事人应当提供证据证明有利于自己的主张，否则将承担其认定与主张不能成立的危险的责任。其中，当事人应当提供证据证明有利于自己的主张，否则将承担其认定与主张不能成立的危险的责任，又称举证责任。”也有学者认为证明责任和举证责任是两个独立的概念,两者之间存在一种前后关系。为方便起见,笔者在此采纳第一种观点,并结合本文认为刑事诉讼证明责任是指诉讼当事人为了主张并证明某种诉求而向法庭提供证据的责任,控诉方对自己的指控要承担说服的责任,否则就要承担败诉的风险。

（二）、在不同诉讼模式中刑事诉讼被告人方的证明责任负担

一般而言，证明责任主要由控诉方承担，但在某些情况下，被告人方也负有证明责任。罗马法还明确的提出了证明责任的原则：证明的责任由积极主张的人负担，不是由消极否定的人承担。即：每一方当事人对其陈述中所主张的事实，有提出证据证明的义务，否认的一方没有证明的责任，双方当事人对自己的主张都提不出足够的证据，负证明责任的一方败诉。在纠问式诉讼中，犯罪不必由被害人提起控诉，司法机关可以主动进行追究。原告方有举证责任，被告人方更有举证责任。由于当时实行的是法定证据制度，而被告人方的坦白被

认为是“证据之王”，据此就可以定罪。因此刑讯逼供就被认为是最可靠的证明方法，对被告人方广泛采用刑讯。到了近现代，在刑事诉讼证明责任问题上，英美法系与大陆法系的态度不完全相同：英美法系国家刑事诉讼中，证明责任主要由控诉方承担，但在一定条件下转到被告人方身上；大陆法系国家奉行职权主义原则，大多数刑事案件由检察机关代表国家起诉，检察官应当证明自己的控诉，但也必须顾及被告人方无罪或罪轻的情况，法院根据职权积极主动地收集，调查证据，不受检察官或被告人方举证的限制。

从证明责任的历史沿革中可以发现，被告人方承担证明责任自有诉讼以来就一直存在，区别仅在于其在诉讼证明中的地位不同。近现代诉讼，由于受人权、民主思想的影响，司法的文明、人道以及民主成为近现代诉讼的主要标志，进而被告人方的地位逐步得以提升，为了使被告人方不至于在诉讼中过于弱势，维护司法公正与文明，法律专门规定有罪推定原则、沉默权以及反对自我归罪等特权。即便如此，考虑到诸多类犯罪难以侦破，存在很多被告人独知的事实以及举证的公平等因素，法律并没有完全取消被告人方的证明责任，这也让我们认识到司法的天平不仅追求当事者之间的平衡，也在更高的层面追求人权保障与犯罪控制之间的平衡。中性的司法恰如社会的平衡器，理应不会偏私地成为任何一方的利用工具。

二、我国刑事诉讼被告人方分担证明责任的合理性

我国上述的证明责任分配方式是值得肯定的，因为这有利于充分保护被告人的合法权益。然而现实并非如此，不加区别地规定刑事案件的事实都由控方承担证明责任虽有利于保护被告人方的权利，却不利于发现案件事实和处罚犯罪者。

首先，证明责任既是一种权利，也是一项义务。因为“刑事诉讼过程不过是凭借案件遗留在时空中的痕迹（即证据），认定案件事实，进而做出裁决的过程。为保证这一过程的顺利展开，准确及时地惩罚犯罪，法律设定了举证责任，要求诉讼当事方提供证据证明其主张或认定的案件事实，因而举证责任是法律为诉讼当事方设定的义务。另一方面，诉讼当事方获得胜诉的关键，也恰恰在于有效地实现举证责任。因为在诉讼中，谁能提供充分确凿的证据，谁就有胜诉的可能。于是，举证责任又具有权利的属性。总而言之，举证责任是权利和义务的统一”。权利和义务本是不可分割的，只有把两者结合起来才能更好的理解证明者在诉讼中的地位。因此被告人也可以运用证据进行辩护说明，更可以运用证据进行证明自己无罪或者轻罪或者减轻、免除处罚等。

其次，被告人方分担证明责任符合现代刑事诉讼证明责任制度的国际化潮流。世界各国和地区对刑事诉讼中被告人方分担证明责任都加以规定，不论是明确的规定还是司法实践所形成的不成文的规则，该项原则已经为各国诉讼所遵循。我国当然也不能例外。随着WTO的加入，国际全球化趋势步伐的加快，我们有必要在法律制度建设上加快全球化的步伐，以更好的和国际法律接轨。

再次，符合刑事诉讼效益。刑事证明活动的价值是多元的，它不仅要追求实体正义和程序正义，也要讲究效益和效率。在刑事诉讼活动中，对某些案件中某些事实和情节的证明，公安、检察机关可能耗费极大的人力、物力和财力，耗时多日，倒不如被告人轻易地提供一个证据。由于被告人对某些证据享有证据信息优势，由被告人提供这些证据可以节省司法成本和资源，有利于迅速及时地查明案情。同时，证明的难易也有不同，如某些被告人独知的事实，被告人不提出的话，有可能使得法庭无法知道事实，不能形成争议和抗辩，增加查明案件的难度和时间，也增加错判的可能，从而损害被告人的权益。

最后，被告人承担证明责任并不违反无罪推定原则。无罪推定强调的是被告人也应拥有正常人的权利、强调定罪的法定性。被告人仅承担提供证据的责任，是基于自己的利益，仅是对自己无罪的一种证明，查明事实真相的需要，有罪证明必须有控诉方来承担。

三、完善刑事诉讼中被告的证明责任的制度。

（一）、明确规定被告人方证明责任的证明标准低于控讼方。

刑事证明标准又称证明要求、证明任务，是指在刑事诉讼中承担证明责任的诉讼主体提供证据对案件事实加以证明所要达到的法律规定的程度。也就是说，承担证明责任的诉讼主体提出证据进行证明所应达到何种程度方能确认待证事实的真伪，从而卸除其证明责任。当诉讼主体提供的证据达到了证明标准，这就意味着完成了证明责任，其证明的事实成立；当诉讼主体提供的证据未能达到证明标准，这就意味着其未完成证明责任，其证明的事实也就不能成立。

刑事诉讼关涉到国家刑罚权的实现及被告人方的生命、自由等根本性权利，控方拥有雄厚的诉讼资源和广泛的诉讼手段，因而控方证明标准一般要达到“犯罪事实清楚，证据确实、充分”的程度，对于疑难案件采取“疑罪从无”原则。即与定罪量刑有关的事实和情节都必须查清，作为定案根据的证据在质和量的方面证据都要确实充分，当用以证明的被告人有罪的证据不足或对于被告人犯罪既不能证实也不能证伪时作有利于被告人的处理。它要求提出证据证明被告人有罪的责任由控方承担，控方履行证明责任必须达到案件事实清楚、证据确实充分或者不存在合理怀疑的程度，如果不能证明被告人有罪或证明达不到法律的要求，则应判定被告人无罪。具体指达到以下标准：（1）据以定案的每个证据都必须查证属实；

（2）每个证据必须和待查证的犯罪事实之间存在客观联系，具有证明力；（3）属于犯罪构成各要件的事实均有相应的证据加以证明；（4）所有证据在总体上已足以对所要证明的犯罪事实得出确定无疑的结论，并排除了其他一切可能性。

而被告人方所拥有的诉讼资源和诉讼手段都很有限，且受到无罪推定和不得强迫自我归罪原则双重保护，因而我认为其证明标准在现阶段只需达到“盖然性占优势”或“合理怀疑的证据优势”，即对于形成争议的案件事实，被告人只需对控诉方的指控提出证据来确立可能的优势或能够形成对指控的合理怀疑，即视为达到法定标准，证明责任已履行完毕。控方要想推翻这一认定，其证明标准必须达到事实清楚、证据确实充分的程度，否则即使其证明标准超过被告人方的证明标准也不能认定其反证成立，而必须推定被告人方辩护理由成立。另外，要强化被告人方的调查取证能力。证明是以调查取证为前提的，要求被告人方承担一定范围的证明责任就必须赋予其相应的调查取证能力。

（二）、要完善刑事实体法的立法技术。

对部分犯罪的某些构成要件明确规定由被告人方承担证明责任。刑事实体法与程序法是互为表里、互相关联的，只有互相配合，才更有利于发挥其惩罚犯罪、保障人权的功能。而我国刑事实体法与程序法在立法时是绝然分开的，程序法的立法只考虑犯罪的查证而不考虑待查证的犯罪要件的不同，实体法的立法只考虑犯罪要件的设立不考虑不同的要件在查证上特别是在证明责任分配上有何不同。这导致了我国几乎所有犯罪的要素必须由控方承担证明责任，被告人方的证明能力未得到充分调动，从而不仅损害了国家对犯罪的控制，还损害了被告人方的合法权益。因此有必要对一些特殊的犯罪，立法时就明确规定被告人方对某些要件必须承担证明责任，从而有效调动控辩双方的举证积极性，更准确、更有效地查清犯罪事实。

注释：

[1] 陈永生,论刑事诉讼中控方举证责任之例外.2010.09.[2] 诉讼法大辞典,四川人民出版,1982.[3] 陈一云,证据学.中国人民出版社,2000.11.[4] 谭世贵,刑事诉讼原理与改革.法律出版社2002.02.[5] 樊崇义,证据法学.法律出版社,2001年版.[6] 宋英辉,刑事证据的一般理论.中国政法大学出版社,2000.09.[7] 罗本琦,刑事被告人举证责任范围.安庆师院社会科学学报,1997.11.

论被告人的刑事证明责任 篇2

证明责任是整个刑事证明的中心环节。在刑事诉讼中，证明责任是指当事人对其向审判机关提出的诉讼主张有提供证据加以证明的责任，在刑事诉讼活动中，为什么说被告人需要承担一定的证明责任呢？

首先，被告人的刑事证明责任源于犯罪事实，即构成要件的证明。

其次，推定的广泛运用导致刑事被告人承担证明责任成为必须。在刑事诉讼中，推定的运用带来诉讼上的效益，而这种效益主要体现在对证明责任分配的影响上。

再者，证明责任转移与无罪推定原则之间的深刻矛盾。由于推定具有转移证明责任的功能，因此，随着犯罪构成推定功能的产生，许多国家和地区的立法都普遍规定被告方包括阻却违法与责任事由需要承担证明责任。

二、我国的刑事证明责任的现状

明确被告人的刑事证明责任是必须的。虽然我国的《刑事诉讼法》没有直接规定证明责任的承担者，但通过第162条的规定，我们可以很清楚地发现谁是证明责任的主体。从本条的规定不难看出，在我国刑事诉讼中的证明责任由控诉方承担。而关于被告人的刑事证明责任却没有任何诉讼法上的法律法规予以规定。

在西方国家，刑法领域实行与民法无过错责任和推定过错责任原则相对应的绝对责任 (absoluteliability)原则和严格责任(strictliability)原则，这也是与行为人承担刑事责任的传统意义上罪过责任相对称的两个概念。把这些概念纳入到刑事证明的体系中，明确诉讼双方的刑事证明责任。

在严格责任和绝对责任出现之前，主观犯意一直是刑事责任构成的要件之一。一个人之所以被认定构成犯罪并需承担刑事责任，除了因为他实施了法律禁止的行为外，还因为他在实施这些行为时具有主观上的故意或者过失。从刑事证明责任的分配来看，由控方承担证明责任，控方必须对包括证明被告行为、犯意及其因果关系的事实承担证明责任。否则，被告则按照无罪推定原则会被无罪释放。

西方国家实行绝对责任原则和严格责任原则后，对证明责任的分配也产生了一些影响。作为犯罪构成要素一般规则的例外，绝对责任是指对于某些特殊的案件，犯意并不是犯罪构成的必要要件，犯意的存在与否，不仅控方无需证明，而且被告也不能据此作为辩护的理由；即使被告不存在过错，只要检察官证明被告实施了某种犯罪行为，被告就能被定罪。绝对责任犯罪免除了控方对关于被告主观犯意的证明责任。严格责任类似于民法中的推定过错责任原则，即某一结果的出现或某一行为的实施，我们即推定行为人对此是有罪过的，如果行为人有充分的理由证明其行为在主观方面不存在任何的过错，发生了某种事情是由于认识错误、意外事故或其他不能控制的原因，并且他曾作过适当的努力来避免自己的行为触犯法律，那么就应当阻却行为人的刑事责任。从证明责任的分配看，实行严格责任的案件中，举证的内容划分为两部分:关于行为及其违法性的证明和关于与行为相关的主观犯意的证明。对关于行为及其违法性的证明责任仍由控方承担；但是对犯罪者的主观心态如何，控方不承担证明责任，而倒置交由被告承担。而相对于西方国家，我国的刑事诉讼法就没有赋予被告需承担刑事证明责任这样一个理论基础。

三、我国的被告人的刑事证明责任范围

虽然我国没有被告人刑事证明责任这一概念，但在现行刑事诉讼中，为了诉讼的公平和效率，往往需要被告人承担举证责任。我认为，现行刑法只有“巨额财产来源不明”犯罪、（部分）持有型犯罪以及强奸（幼女）罪的案件需要被告人承担举证责任。

《刑法》第395条规定在本罪中的其他主要要件事实仍然由控方承担证明责任，但巨额财产来源的合法性则应由被告方承担。程序是当检察机关完成了自己的举证责任之后，再由被告方承担属于自己的那部分要件真实性的证明。如果被告不能合理地说明其巨额财产的来源是合法的，就说明被告没有完成其举证责任，进而断定其巨额财产为非法所得而予以治罪。

按照我国《刑法》第282条第2款的规定在这类非法持有型犯罪案件中，被控方应对持有的文件、资料等的合法性进行证明，如果被告人证明不了其持有行为的合法性或合理性时，法院就可据此推定其为非法持有。在证明责任倒置的情况下，被控方需承担一定的证明责任，对案件的部分事实予证明，否则将会承担有罪的责任。这类案件时属于由被控方承担证明责任的案件。

在强奸（幼女）案件中，其司法实践中的处理办法是，只要行为人实施了与幼女发生性关系的行为，就可以认定行为人的行为构成了犯罪，而没有要求控方证明犯罪人的主观方面。但如果行为人有证据证明存在合理的认识错误，即“确实不知对方是不满十四周岁的幼女”的，不应当认定其行为构成犯罪。可见，强奸（幼女）罪的主观方面，即“不知道”的证明责任应倒置由被告方承担。

上述的三类案件，均有一个共同点，就是在刑法的明确规定下，犯罪构成主观方面，均由被告方进行举证，如果被告方不进行举证或者举证达不到刑事证明标准，那么被告人就会被定罪，承担败诉的责任。

有学者指出，除了上述三类案件，还有一些实体问题需要被告方举证。例如：一，关于被告人以缺乏刑事责任能力的事实主张的抗辩。二，被告方以阻卻犯罪的违法事由为由进行抗辩时，提出其行为具有合法性或正当性的事实主张。三，关于被告人无罪辩护的积极事实主张。如被告于案发时不在现场等。四，关于被告人提出的影响量刑的情节的事实主张。五，由于期待可能性理论在司法实践中的运用而产生的，被告人以此来辫护的证明责任。但很明显，这些实体问题证明活动与上述三类案件有着天壤之别。首先，这些案件不属于刑事证明的分配。其次，在举证的顺序也有所不同。对于刑事证明责任，被告人的举证是原始举证，第一次举证，而对于后者，则对抗性举证，第二次举证，性质是不一样的。

综上所述，法律规则的发展总是与一定的社会阶段相匹配的它不能超越社会的物质生活条件和所处的法律传统与民族文化背景，因此基于实质意义上的司法公正，考虑到程序对等的现代法治精神以及实体法中的刑事政策需要，在刑事诉讼中，应该明确规定被告人的刑事证明责任及责任范围，让证明责任在控诉方与被告人之间恰当的分配。

（作者单位：华南理工大学法学院）

参考文献：

{1}马克昌.罪通论［M］.武汉大学出版社,2002

{2}马克昌.近代西方刑法学说史略［M］.中国检察出版社,2004

{3}[日]小野清一郎.犯罪构成要件理论［M］.中国人民公安大学出版社,1987

完税证明是什么 篇3

完税证明是国家税务机关开具的，证明纳税人已交纳税金的一份凭证。《中华人民共和国税收征收管理法》第三十四条规定：“税务机关征收税款时，必须给纳税人开具完税凭证。

完税证明是税务局开出来的.，证明企业或个人已交纳税金的一份凭证。

企业每月申报，凭税务申报表及财务报表去申报(也可以电子报税)，并交入银行税款，就可以拿到完税证明。

银行资信证明是什么 篇4

一、银行资信证明是什么?

资信证明没有特别的格式，是一个书面证明材料，由银行出具。是指法人组织的资金和信用，同时还包括法人组织的资格与名誉。外资公司或离岸公司在中国大陆进行投资或设立代表处，中国政府规定应做律师公证及资信证明。

二、简介

司法实践中比较典型的此类案例模式为:债权人A向债务人公司B销售货物后，B公司因无履约能力致债务不能清偿。B公司由出资人C单位出资注册。C单位申请注册公司时由验资单位D(会计师事务所、审计事务所或商业银行)出具虚假验资报告。验资单位D的虚假验资报告以E银行出具的.虚假或不实资金证明为依据。当债权人A不能从债务人B处获得货款时，往往就追索D验资单位和出具不实资金证明的E银行。

报载，全国已有数千家会计师事务所涉诉，某地一中等城市的一家银行在3年间出具的虚假证明达上百亿元。全国各地多家商业银行也相继受到冲击，发展势头愈演愈烈。由于此类案件数量较多，案值往往较大，且有的法官对验资机构和银行承担民事责任存在任意扩大化的趋势，已对一些银行的正常经营活动造成重大不利影响。

作为一名银行员工，在经历、目睹和参与处理了此类追索纠纷之后，自然会思考一些与银行资信证明有关的问题。

三、概述

资信证明没有特别的格式，是一个书面证明材料，由银行出具。是指法人组织的资金和信用，同时还包括法人组织的资格与名誉。外资公司或离岸公司在中国大陆进行投资或设立代表处，中国政府规定应做律师公证及资信证明。银行资信证明的样本见参考资料《银行资信证明样本》。

四、法律效力定义

什么是资信证明，目前尚无一个具有法律效力的定义。理论普遍认为，资信证明是指由银行或其他金融机构出具的足以证明他人资产、信用状况的各种文件、凭证等。此类证明文件不论以何种名义、形式出具，核心是证明他人拥有某项资产、债权或具有何种程度经济实力等。

扩展阅读：

搜寻中国农业银行关于企业资信等级的评定标准，供大家浏览。中国农业银行企业信用评定按得分高低，企业信用等级分为AAA、AA、A、B、C五个等级：

⒈AAA企业。

得分为90分(含)以上，且资产负债率、利息偿还率和到期信用偿付率指标得分均为满分，现金流量指标得分不得低于5分，有一项达不到要求，最高只能评定为AA级。

2·AA级企业。

得分为80分(含)～90分(不含)，且资产负债率、利息偿还率指标得分均为满分，到期信用偿付率指标得分不得低于10.8分，现金流量指标得分不得低于3分，有一项达不到要求，最高只能评定为A级。

⒊A级企业。

得分为70(含)～80分(不含)，且资产负债率指标得分不得低于5分，利息偿还率指标得分不得低于8.1分，到期信用偿付率指标得分不得低于9.6分。

⒋B级企业。

得分为60分(含)～70分(不含);或得分在70分以上，但具有下列情形之一的：

⑴属于国家限制发展的行业;

⑵资产负债率得分为5分以下;

⑶利息偿还率得分在8.1分以下;

⑷到期信用偿付率得分在9.6分以下。

⒌C级企业。

得分为60分(不含)以下;或得分在60分以上，但具有下列情形之一的：

⑴生产设备、技术和产品属国家明令淘汰，

⑵资不抵债

⑶企业已停产半年以上;

(4.存在逃废银行债权的行为，

⑸利息偿还率得分在2.7分以下

《留学回国人员证明》是什么 篇5

《留学回国人员证明》是什么

此证明是中国驻澳大利亚领馆（驻英国，加拿大，新西兰使馆）教育组出具的您曾在澳大利亚，英国，加拿大，新西兰等国留学的凭据，是我们留学生在国外学习工作的唯一官方凭证。用处

1）回国后办理学历学位认证的重要材料之一，也因此成为回国找工作时的必备材料。没有这份证明，您在国外的学历很可能在应聘时得不到认可。

2）出示归国留学证明，才能享受国家给予归国留学人员的优惠待遇：比如在北京、上海落户，申请创业资金（上海给予软件、薪片类创业基金，北京也给予各种优惠税收和场地免租等，各个地区有个别差异）。

3）可购买免税汽车，享受税收优惠（虽然关税逐渐降低，但可免购置费等费用）4）证明您曾在国外留学，值得永久保留。为什么您的学位需要在国内教育部进一步认证？

如果您计划在国内发展，那么办理国内教育部认证是必不可少的。一般企事业用人单位在您入职时都会需要您提供这个认证。办理教育部认证的前提是您必须已经获得了驻外使馆开据的《归国人员证明》也就是所谓的使馆公证。办理教育部认证所需资料众多且烦琐，所有材料您都必须提供原件。相关部门会对您提供的材料一一核实，等待时间会比较漫长。