银行工作分析之机构

银行工作分析之机构（精选8篇）

银行工作分析之机构 篇1

1、银行的组织架构。全国性的商业银行都是采用总、分、支三级组织架构：在全国设立一个总行，大部分银行的总行都设在北京，交行在上海，招行在深圳，如果有幸进入银行的总行工作，那么恭喜你了，待遇和机会都是大大的好啊。总行之下，五大国有银行会在每个省设立一家省分行，统管每一个省的业务，然后在每一个市设立一家市分行，如果你能进入省分行和重点城市的市分行，那也是相当不错的；小的股份制商业银行则没有省级分行，而是直接在重点省会城市设立市分行。分行之下是支行，也就是我们平时看到的一个一个的银行网点，是银行经营最前沿的阵地，直接服务客户大众。

2、银行的主要行政部门。银行的总行和省分行设立办公室、人资部、会计部、法律部、信息技术部、国际部、信贷部、电子银行部、对私业务部、对公业务部等行政部门，这些部门通常被称为“机关”，也是“后台”，因为它们的主要职责是管理和规划各项业务，不直接面对客户，在这些部门上班比在支行相对要轻松一些。支行作为经营网点，不再细分部门，主要由正副行长、客户经理和柜员组成。

3、现在的银行通常都是以省分行的名义进行招聘，聘入后进行集中培训，然后大部分的人被分配到各个支行，小部分会留在省分行（一般是研究生）。分到支行后通常要先做柜员，然后做大堂经理或客户经理。【四大和招商、交通这六个大银行的新人几乎都是从柜员干起的，但是像民生、浦发这些小银行而言，新人就不需要先从柜员干起。这点有好有坏，好的地方在于对于那些不想从事柜员和会计工作的人可以直接接触业务线条的工作，坏的地方在于直接做业务就没有了缓冲时间，不能充分全面地了解银行的各项业务及运作，有点像半路出家做银行的感觉。就像我现在经常碰到跟会计线条有接触的工作，他们认为是一些常识性的东西，我却完全不懂。我曾经跟一些老牌的客户经理聊过，他们的看法几乎一致：如果想长期做银行的话，毕业就先从四大银行做起，一步一步地从柜台做起，慢慢地培养自己的客户群。在银行工作，手上有客户，就意味着说话权，意味着高收入。而且四大行新人的待遇也很不错，不能只看到他们的工资，补贴这些东西，四大行每年还代销很多保险，债券，黄金等等，这些收入是不菲的。当然，毕业进四大银行是对于家里没有背景或者没有关系的毕业生而言，如果家里有比较强悍的背景和人脉，那么直接进小银行的业务部门是个很不错的选择，我们行有个客户经理从中国石化跳过来的，原因是中石化收入太低...OMG...我想进都进不了，她觉得太低....她进来MS之后，即拉来保利地产的项目，三个月的项目她提成达到几十万！原来她跟保利广州高层有亲戚关系....别想歪，是完全正常合规的项目哈~~~】

银行工作分析之机构 篇2

一是内部制度不完善。金融机构普遍未制定银行卡反洗钱专项业务规程, 各银行网点通常执行上级行的银行卡业务管理办法等规定时, 存在以业务规程代替反洗钱内控制度的现象。同时, 银行卡反洗钱制度建设不完善, 管理机制存在分割性。

二是发卡管理制度存在漏洞。目前金融机构相关章程规定, 可以委托他人代办借记卡, 可以批量办理借记卡业务, 但这些规定并未明确在借记卡代办业务时, 尤其是在批量办卡业务中如何进行反洗钱管理工作存在制度缺陷。

三是执行客户身份识别措施不到位。办理银行卡业务时, 只需本人填写申请表并提供本人有效身份证件, 远低于反洗钱法律法规对客户身份识别“了解、核对、登记、留存”的流程规定要求。如此流程无法保证被代理人身份证件的真实性, 以及全面了解被代理的客户身份基本信息。信用卡客户资料集中由金融机构总行信用卡中心管理, 基层行无法实现对客户身份的持续识别和交易的动态监测。业务存续期间, 对交易情况出现异常的持卡人, 未了解其资金来源、资金用途、经济状况等信息, 客户身份识别措施的不到位削弱了银行卡反洗钱工作的基础。

四是大额和可疑交易监测不力。金融机构的大额和可疑交易监测系统由总行统一开发和维护, 升级速度滞后于业务的创新速度, 在实际工作中不能抓取所有的大额和可疑交易信息。该监测系统在功能设计上也存在缺陷, 不能按照反洗钱的工作要求按业务类别筛查可疑交易。金融机构对大额和可疑交易的监测过于依赖系统, 在主动人工识别、对可疑交易的敏感性、辨别可疑交易的具体方法、明晰可疑交易范畴等方面存有疏漏。

五是交易记录和客户身份资料的保存方式存在缺陷。一方面, 金融机构的客户交易数据通常以电子备份的方式进行异地保存, 或将纸质凭证以真空压缩包替代传统的装订成册, 影像系统不能对凭证批量查询, 对超出查询时限的凭证需经上级行审批后才能查询。另一方面, 借记银行卡的纸质资料随当日凭证集中保管在总行卡中心, 发卡行无电子文档留存。这种保存方式不便内部工作人员对持卡人进行持续跟踪监测。

六是银行卡与网上支付联系密切。电子支付系统通过密钥及电子签名的认证方式来确认交易双方身份, 只认“证”不认“人”的特点决定了只能查证各方身份及支付方余额, 不能审查支付方资金的来源及性质。

二、建议

一是完善银行卡业务规程, 健全反洗钱组织机构。客户身份识别制度、交易记录和资料保存制度。

二是规范发卡行为, 切实履行客户身份识别义务。发卡机构要按照法律法规, 切实履行客户身份识别义务, 确保申请人开户资料真实、完整、合规, 充分利用联网核查公民身份信息系统, 验证客户身份信息。

三是优化系统功能, 改进客户身份资料的保存方式。增加系统批量查询和筛选查询处理功能, 提高凭证查询效率, 便于跟踪监测客户的资金交易。为银行卡客户建立电子档案资料, 并与业务系统进行有效衔接, 满足随时查阅的需要。

四是建立严格的电子支付认证制度, 完善电子支付交易监测报告系统。针对银行卡支付交易隐蔽性大的特点, 利用系统筛选出具有异常特征的电子支付交易, 并严格执行相关认证制度, 杜绝虚假交易, 以切断银行卡与网上银行等电子支付工具的非法洗钱活动。

银行工作分析之机构 篇3

一、现金管理基本情况

（一）网点和人员设置情况

截止2013年末，宁蒗县共有4家银行业金融机构，14个固定营业网点和10个约时服务营业网点对外办理现金收付业务，其中：农业银行1个，办理现金业务人员11人，管理库房现金和后台ATM自助设备人员为6人；邮政储蓄银行网点5个，办理现金业务人员16人，后台管理ATM自助设备人员12人；农村信用联社固定网点7个，约时服务网点10个，办理现金业务人员28人，管理后台ATM自助设备和库房现金人员16人。农业发展银行未对外办理现金业务。

（二）机具设备配置情况

2013年末，宁蒗县银行业金融机构共配备点钞机98台。其中农行为A类点钞机11台，具备较强的防伪功能和冠字号码采集查询能力，占所有点钞机的11%；而信用社、邮政的87台B类点钞机均不具备冠字号码采集查询功能，且防伪能力也不强；配备清分机9台，其中农行2台，信用社7台，其中具备冠字号码采集查询功能的8台，占所有清分机的89%；配备取款机18台，均不具备冠字号码采集功能；配备存取款一体机8台，均具备冠字号码采集查询功能，占比100%。

二、存在的问题

（一）办理人民币收付业务的机具设备配置不足，设备运行管理不到位

一是柜面点钞机具配置过低，未能达到现金管理要求。根据检测假币机具的功能高低不同，点钞机分成A级、B级和C级机。因A级机具有5磁头，8组红外，外加1个图像传感器，且点钞速度大于900张每分钟，具备冠字号码采集查询功能，防伪能力强，主要是专供银行、证券等现金流大的金融单位。B类机不具备冠字号码采集查询功能，且点钞速度慢，防伪能力滞后。我县银行业金融机构配备的点钞机主要是A、B两类，无C类机。从宁蒗县银行业金融机构柜面点钞机具配备情况来看，除农行宁蒗县支行配置了11台A级机外，宁蒗县农村信用合作联社、宁蒗县邮政储蓄银行配备的87台点钞机均为B级机，B类机具不能满足现金管理的要求。二是取款机软硬件更新不及时，跟不上反假防伪的要求。由于各银行业金融机构为了降低成本，加之未积极加强与其上级行的沟通联系，不能及时完成取款机的更新换代工作，金融机构配置的18台取款机均不具备冠字号码采集查询功能和最新防伪能力，达不到相应的工作要求。另外，我县目前运行的自动取款机和存取款一体机，都存在一个共同的缺陷，出钞（取款）时，机具不具备识别假币的能力。三是清分机配置不足，清分能力有限，清分现金不能满足对外支付需求。目前宁蒗县农行配备的两台清分机，其中型号GLORY USF-1OO为2口机，因故障已暂不能使用；另一台可使用的清分机型号GLOR UW-500为4口机，每个工作日最大清分量是200～300万元左右，每台ATM机每天的现金用量40万元，仅县城5台取款机每天的现金加钞就需要200万元，即清分机处理的钞票刚好只能满足ATM机的用钞需要，不能为柜员提供经清分的钞票；宁蒗县农村信用社为每个营业网点配备了一台清分机，每天每台清分机的现金清分量100～200万元左右，所清分款项也只能满足ATM加钞，其他回笼现金只能由临柜人员简单分拣后对外支付，手工分拣的现金经常出现夹杂残损人民币，甚至出现假币流入流出银行的现象，无法保证对外支付现金的质量。

（二）未设立专门的现金清分中心，未配备专门人员处理现金清分业务，对外支付把关不严

银行业金融机构因人员紧缺，未设立专门的现金清分中心，无专职人员处理现金清分业务，都是兼职人员在参与清分。目前只能对100元券的人民币进行清分，50元及以下票面的人民币只能由柜员手工清分后对外支付，上介到人民银行发行库的回笼券除纸质100元券经清分机清分过外，其余券别的回笼券都是由柜员手工分拣。而柜员办理存取款业务平均每笔为3分钟，最快的仅1分50秒，由于柜员往往需要连续办理业务，难以对回笼款进行有效挑剔，造成网点收到的部分不宜流通人民币重新流向市场。

（三）对外宣传力度不够，老百姓维权意识淡薄

宁蒗县属少数民族聚居地，人口素质偏低，尤其是偏远山区因金融网点缺失，有73.33%以上乡镇和56.72%的人口享受不到现代化的金融服务，对金融知识的了解渠道较少，导致大部分群众对冠字号码查询工作不了解，也从未在ATM机或其他机具上查询和打印过冠字号码凭条，即使在ATM机上取到假币，也因没有凭据而无从维权，使客户对银行产生不良印象。

三、对策建议

（一）合理科学配备机具设备，明确责任和人员管理机具运行

各银行业金融机构要积极与上级行联系，加快对点钞机、ATM机具设备的更新换代工作，并增加配备必要的清分机，早日达到冠字号码采集查询的工作要求，营业网点配备能记录冠字号码的A类点钞机，确保柜面现金冠字号码记录的覆盖面达100%。

（二）设立专门的现金清分中心，配备专门的现金处理人员，严格把关对外支付

现金全额清分和冠字号码查询工作是有机结合的整体，银行业金融机构要统筹考虑，要严格按照人民银行现金管理要求，结合本机构实际情况，设立专业的现金清分中心，调配业务能力强、工作认真负责的人员，配备合格的清分设备，加大现金清分力度，按照工作进度，按期实现全额清分和冠字号码查询工作各阶段目标。另外督促银行业金融机构做好人民币反假工作，完善反假设备，提升反假手段和反假技能，要以假币“零容忍”的态度，为人民群众提供“放心钱”，有效解决银行对外误付假币问题；以冠字号码查询为手段，解决银行涉假纠纷的举证和责任认定问题，以维护消费者权益，树立银行的良好形象。

（三）加大对偏远农村金融知识的宣传力度

长期性做好金融知识的宣传、普及工作，重点加大非现金结算及反假货币知识的宣传力度，把人民币收付基本知识带到人民生活的最基层，让金融知识真正走进农村、走近农民，使广大人民群众学会安全用卡、放心用卡，从而逐步减少现金在流通环节中的使用。

（四）人民银行分支机构要加强对金融机构寇字号码查询工作的监督检查

人民银行分支机构每年至少组织一次对辖内金融机构冠字号码查询工作开展情况的全面检查或重点抽查，对被检查金融机构出具检查意见书，要求该金融机构限期整改。对于检查中发现重大业务风险、违规行为的金融机构，应及时约谈其职能部门负责人，并将相关情况上报其上级行。金融机构应根据人民银行出具的检查意见书，严格落实整改，并在指定时间内形成整改报告，报当地人民银行分支机构。

中国人民银行宁蒗县支行课题组

课题组长：周继明

课题成员：和顺贵 孔祥银 刘永华

银行工作分析之机构 篇4

内设机构及营业网点工作职责

（草案）第一章 总 则

第一条 为进一步明确镇坪农商银行（以下简称“本行”），内设机构的工作权限及工作职责，保证流程化管理体系的平稳运行，促进本行各项业务健康、稳定、可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律、法规和省联社相关规定等，特制定本管理办法。

第二条 本行内部机构的设置必须坚持“责权分明，平衡制约，高效运作”的原则，积极引入内部跨部门的协调机制，以缩减流程运行时间，提高服务质量和管理水平，增强防范各类风险的能力，尽一切可能为顾客提供全方位服务，提升本行的综合竞争力。

第三条

本行根据全辖业务发展和完善内部控制以及加强风险管理等方面的需要对内设职能部门予以设置和调整，由本行高级管理层提出方案报董事会审议决定。

第二章 本行职能部门的设置及其职责

第四条 根据本行章程和流程化管理需要在全辖设立1个总行营业部，5个支行，分别是AA支行、BB支行、CC支行、DD支行、EE支行；2个分理处，分别是XX分理处、XX分理处。

本着精简高效的原则，总部内设行政综合部、业务发展部、风险管理部、财务会计部、合规管理部、稽核审计部、信息管理部、电子银行部、安全保卫部、监察室共10个职能部门，内设职能管理部门负责人称谓为总经理；本行各部门及支行、分理处在本行董事会及高级管理层统一协调管理下严格履行业务拓展、风险管理、内部控制等职责，并对本部门，本支行、分理处经营管理合规性及安全性负直接责任。

总行营业部作为总行对外营业的窗口，其内部岗位设置及其业务职能等参照支行管理模式，本办法所规定的支行职责等适用于总行营业部。其下设企业贷款营销管理中心、个人贷款营销管理中心职责由其自行制定，并报合规部审核通过后实施。

第五条 行政综合部职责

1.负责拟订本行中长期发展战略、发展规划和计划，报董事会批准后组织实施；

2.负责各类信息的收集和整理、综合性材料的撰写，负责研究国家经济金融政策，分析本地金融业发展态势，供高级管理层决策参考；

3.负责草拟各类会议的领导重要讲话文稿、部分以本行名义发出的重要文函，起草向有关领导部门报送的综合性重要文件和材料；

4.负责本行机关行政管理和各类会议的会务工作，负责接待、车辆、物业等后勤管理工作；

5.负责对外联络与协调各部室工作，负责本行部署工作、会议议定事项和其他事项的督办工作；

6.负责处理公文审核以及印章、文书档案管理； 7.负责联系新闻媒体，制定宣传工作规划； 8.负责本行企业文化建设；

9.负责组织编制本行人力资源发展规划和工作计划并组织实施；

10.负责贯彻落实国家和上级管理部门的人事教育政策、规章制度及相应的管理程序和操作办法，并结合实际制定相关的实施措施；

11.负责本行高级管理层以外员工的招收、录用、调动、退休、提前离岗、辞退等工作以及干部的考核、任免、调配、交流、奖惩；

12.负责本行网点设置的发展规划管理；承办营业执照、金融许可证的注册、登记、变更、年检及印章等事宜；

13.负责制定本行人事管理制度，管理全行人员编制； 14.建立健全薪酬激励机制，报提名和薪酬委员会同意后组织实施；负责离退休工作，承办工资、社保金等管理工作；

15.负责制定本行员工培训的制度和办法、长期规划和培训计划，并组织实施；负责各类专业技术职务的认定、聘用、报名考试的组织工作；

16.负责后备干部的规划、培训和管理工作，落实本行人力资源结构的合理化调整；

17.认真做好人事、劳动管理方面的档案管理和、季、月的各种资料报表编制及报送工作。

18.负责做好党建、群团组织的协调工作。第六条 业务发展部职责

1.负责牵头制订本行业务发展计划和中长期规划； 2.负责本行各类信贷业务的规章制度、操作流程的制定和完善；

3.负责对客户信息的收集、整理和分析，制定业务拓展战略，对重点行业、区域、客户进行跟踪监控，拟定各项业务准入、退出制度和标准；

4.负责信贷新产品的设计、开发和推广，负责中间业务的拓展与管理；

5.负责跟踪分析金融市场资金价格（利率）走势，实行利率浮动管理；

6.负责支行上报授信业务的审查，签署初审意见，授信业务审批委员会决策提供依据；

7.负责本行授信审批会议的组织和审批结果的信息反馈，整理审批会议反映集中的问题并督促相关部门贯彻落实；

8.负责本行资金组织工作，制定资金组织营销计划，做好组织实施。

9.负责对本行客户经理的经营活动履行管理职能，做好对本行客户经理考核及评价工作；

10.负责做好月度、季度业务发展计划的统计、分析。按时上报的各种材料、报表，及时整理归档。

11.负责拟定中间业务管理规章制度及操作流程和中长期发展规划和经营策略，并组织实施推进；

12.负责组织本行发展优质客户，搞好营销管理、关系维护，提高重点产品和重点客户的市场份额。

第七条 电子银行部职责

1.根据本行战略发展，制定电子银行、银行卡（借记、贷记）、自助设备等相关业务发展规划,并组织实施。

2.负责电子银行和银行卡类业务相关管理办法、制度、流程的制定、修改和完善。

3.负责制定电子银行和银行卡类业务宣传、发行营销（集团和个人）、规划以及富秦贵宾卡系列产品、信用卡的推广、应用工作。

4.负责拓展和指导自助业务以及对自助银行设备的营销、布放及运行管理，特约商户准入审核管理，特约商户的积分、奖励工作和助农商户的交易考核兑现。

5.负责电子银行业务网站、网银自助体验区建设、管理运行、监督和完善。

6.负责电子银行和银行卡以及附属卡卡转账签约、自助转账签约、短信签约、卡内理财、非柜面业务交易等指标的指导、考核。

7.负责电子银行和银行卡类业务数据的统计、分析，以及业务的指导、调研、检查和风险评估。

8.调研电子银行业务，银行卡类产品（借记、贷记），家乐卡发放等，防范风险。

9.负责电子银行和自助业务相关介质产品的预制、验收、发放、回收指导，并监督检查与统计，督促营业网点规范证书介质等的申领、开户、服务工作。

10.负责制定电子银行重大突发事件应急预案，协调上级和下级应急处置，督促事发网点第一控制；督促电子银行差错快速处理。

第八条 风险管理部职责

1.对资产、负债、中间业务以及新产品开发实施全面风险管理和风险预警，动态监测，为领导决策提供科学依据。

2.负责风险管理委员会日常事务，组织实施贷款损失准备计提和关联交易的日常管理工作；

3.负责建立健全风险管理体系，会同有关部门，对风险管理业务相关制度执行情况进行检查，组织有关风险管理的培训；

4.负责由总行审批的信贷业务审查；

5.负责本行信贷资产质量监测和考核，组织实施（非）信贷资产风险分类认定、审批工作。负责贷款质量五级分类管理，识别、分析、预警和控制各类风险；

6.负责参与审核呆账核销材料；

7.负责抵贷资产的接收、出让、出租、处置工作； 8.负责可疑、损失资产的清收保全工作。

9.加强征信系统管理，按照人民银行要求管理和使用个人信用信息基础数据库，认真做好个人征信异议处理和机构信用代码推广应用工作。

第九条 财务会计部职责

1.负责制定财务会计管理制度，会同有关部门，对财务会计相关制度执行情况进行检查；确保会计核算的真实、准确、完整、合规、合法。

2.负责本行会计报表的审核、汇总、编制，以及会计、结算和出纳业务用章、证、押（压）、有价单证、重要空白凭证及会计档案的管理工作。

3.负责本行的财务预算、管理，对支行、分理处财务指标完成情况进行考核。

4.负责呆账、坏账准备金的管理。

5.负责本行财务审批事项的受理、资本性支出和自有闲置资产调度和产品价格（含利率、费率）的管理，牵头处理本行税务

事务工作。承办本行税务登记管理、涉税申报工作，负责与财政部门对接和协调；

6.负责本行往来资金清算、营运资金的管理、拆借、再贷款、贴现、再贴现、转贴现、调剂以及资金运用合规性的监测管理。规范资金营运行为，有效防范资金风险，最大化提高资金营运效益。

7.负责会计事后监督管理，规范会计操作行为，保障资产安全。

8.负责本行中心库现金管理、网点现金调拨和城区柜员钱箱出入，重要空白凭证的计划、购置、出库及管理。

9.负责本行费用的管理、支行费用报帐和核算工作，制定相应的管理制度，规范财务核算行为。

10.负责制定会计人员的绩效考核评价体系并组织实施；负责信用社薪酬工资的测算、月度考评以及考核工资的下划工作。

11.负责信用社现金管理、反洗钱及反假币工作。负责银行结算帐户的管理、检查辅导工作。

12.负责固定资产和低值易耗品管理工作，收集辖区上报购置计划，提交会议研究审批。负责本行会计业务印章及结算、出纳机具的管理。

13.负责同业存放、存放同业管理。

14.负责债券市场分析，制定债券市场业务开发规划，并组织实施。

15.负责建立和完善资金交易业务台账。第十条 信息管理部职责

1.负责贯彻执行国家有关信息科技管理的法律、法规和技术标准，落实银行业监管部门相关监管要求；

2.负责拟订本行金融信息化建设中长期发展战略、发展规划和计划，报董事会批准后组织实施；

3.负责拟订本行信息科技策略、标准和流程，制定信息管理相关制度和操作规程，会同有关部门，对制度执行情况进行检查；

4.负责本行信息科技风险管理和内部控制、信息安全管理，制定并组织实施灾难恢复计划和信息技科应急预案；

5.负责拟订本行信息科技预算和支出、信息科技类设备及软件购置更新计划，负责信息类设备的配备、维护和管理工作；

6.负责本行信息科技项目发起和管理，专业化研发，软件安装、维护和日常管理；

7.负责本行信息系统和信息科技基础设施的运行、维护和升级、信息科技外包和信息系统退出；

8.负责本行信息科技方面的各项培训，提高人才队伍的专业技能；

9.负责配合相关业务部门做好业务创新和产品推广，提供科技支撑和保障；

10.负责收集、整理、反馈各类用户对信息系统应用的意见，为成员机构和客户提供技术支持和专业咨询服务。

第十一条 稽核审计部职责

1.负责审计、稽核工作规章制度的制定、实施、检查，指导和管理本行的审计、稽核工作，安排审计、稽核工作任务；

2.负责制定内部控制制度，牵头组织各业务主管部门对本行的内部控制情况开展检查，并对发现的问题及时报告，提出改进和处理意见；

3.负责对本行经营活动进行审计、稽核，实施审计处罚和审计复议；

4.组织实施支行、分理处负责人任期责任和离任审计； 5.承办与外部审计监督部门的协调配合工作，负责完成上级审计部门和高级管理层交办的其他审计事项。

第十二条 合规部职责

1.负责制定内部控制、法律事务、合规管理相关政策、制度、程序和中长期与工作计划，并组织监督落实，指导分支机构和业务条线的内部控制和合规管理工作。

2.持续关注法律、规则和准则的最新发展，并正确理解、准确把握其对信用社经营管理的影响，及时向本行董事会提供合规建议。

3.承办制度规划、计划立项、审核评价等制度管理工作，组织编写合规手册、行为守则等合规指南，协助相关部门开展合规培训和宣传，为各部门和员工提供合规咨询，推进合规文化建设。

4.承办业务流程、新产品、新业务的合规性审核和测试，收集合规风险信息，主动识别和评估与经营活动相关的合规风险，并向本行董事会报告。

5.负责本行合同文本的管理审核，负责由总行审批的信贷业务审查。

6.负责组织开展诉讼管理，承办本行经济诉讼案件相关事务，管理外聘律师，开展银行法律事务研究和合规咨询工作，维护本行正当权益。

7.负责牵头各业务条线内部控制建设，统筹合规检查，督办内控合规问题的整改，定期开展内控评价。

8.负责本行集中采购的监督管理和基本建设的督查工作。第十三条 安全保卫部职责

1.贯彻执行落实上级关于安全保卫工作的文件精神，经常对员工进行安全知识培训；经常开展安全检查，排除隐患，落实人防、物防和技防措施；

2.建立和健全安全防范规章制度，监督检查本行职工在营业.守库、押运期间执行规章制度的有关情况；

3.严格按照上级和公安部门的要求，抓好营业网点的安全防范设施建设和管理，做好防抢、防盗、防诈骗、防破坏和防火工作；

4.落实网点安全防护设施的建设规划，加大技防、物防设施建设，促进安全设施全面达标；

5.抓好网点一线员工的预案演练工作，落实检查制度； 6.加强保卫工作档案管理，为安全保卫工作提供全面.及时.准确的信息。

第十四条 监察室职责

1.负责党的纪律检查工作，检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况。

2.落实上级监察机关和本行有关行政监察工作的决定，监督检查各部门、分支机构及工作人员在执行和遵守国家法律法规、政策和本行的决议和决定中的问题。

3.贯彻落实上级纪检监察机关和本行关于加强党风廉政建设的决定，完成反腐倡廉各项工作任务；检查落实党员干部廉洁自律各项规定；做好党风廉政建设责任制的监督检查和目标考核工作；负责建立、整理本行党委组织考察任免的干部廉政档案和党风廉政建设情况的考察工作。

4.按照干部管理权限负责检查处理本行党员干部违反党的章程及其他党内法规的案件，按照处分权限决定涉案党员的处分，受理党员的控告和申诉。

5.坚持预防为主、教育为主的方针，抓好干部职工的廉政教育。在授权范围内调查处理各部门、各分支机构及其工作人员违法违纪违规案件，按照处分权限决定或取消对案件中涉及责任人的处分；受理监察对象不服政纪处分的申诉.受理个人或单位对监察对象违纪行为的检举控告。

6.按照“事实清楚，证据确凿，定性准确，处理恰当，手续完备，程序合法”的24字方针，负责做好各类违法违纪、违规违制案件的检查与审理工作，协助上级纪检监察机关和配合有关部门查处涉及本行案件。

7.做好来信来访接待、调查和处理工作，确保全年无重复上访和越级上访。

8.认真抓好案件防控工作。督促做好案件防控“四项制度”的落实，建立健全轮岗交流台账；定期组织开展“九种人”风险排查和帮教工作。

9.贯彻法律法规，维护党纪党规；制定党风党纪教育计划，做好党的纪检工作方针、政策的宣传工作和对党员遵守纪律的教育工作；抓好纪检监察队伍建设，做好工作调研，对各部门、分支机构违反国家法律法规、政策及上级主管部门制定的规章制度和有损农村信用社利益的条款提出意见建议。

10.负责案件统计上报与管理工作，对行业内发生的各类违法违纪案件进行认真分析，研究发案原因、特点、规律及防范措施，并及时在一定范围内通报。

第十五条 不良资产清收管理办公室职责

1.认真贯彻本行各项规章制度和经营决策,切实抓好本行表内外存量不良资产清收管理措施、工作目标和工作任务的有效落实。

2.建立健全表内外存量不良资产台帐。即划段前不良资产台帐,表外不良资产台帐(核销.置换.打包处置),重点攻坚不良贷款台帐,网点最大20户不良贷款台帐。

3.按时完成本行下达的表内外存量不良资产清收处置任务,随时掌握清收工作进度,总结分析清收工作特点,完善清收工作措施,确保清收工作效果，提高资产质量。

4.进一步做好本行各营业机构表内外存量不良资产的成因分析,制定切实可行的清收盘活措施,组织实施抓重点和重点抓,确保每笔债权合规合法。

5.做好各分行营业网点的表内外存量不良资产清收盘活处置工作，协助并督促其按时完成清收处置任务。

6.负责本行表内外存量不良资产清收进度的统计报表和台账登记工作。

7.经常深入本行各营业机构检查、督战贷款质量和清收工作，指导包抓的分行加强经营与管理，按时完成各项经营工作任务。

第十六条 会计事后监督中心职责

1.根据上级管理机构制订的管理办法和本行的业务制度，逐份全面审查各营业机构已完成会计账务处理的会计凭证的真实性、合法性和有效性，检查会计账务处理结果是否准确、完整。

2.业务敏感性强，对各分支机构业务的差错及风险点有敏锐的直觉，能实施细致严谨的监督；在做好对会计处理方法、会计

科目使用、会计要素的确认等规范化的基础上，注重对资金风险的防范监督。

3.必须客观公正，坚持原则的监控运营过程中的风险并及时作出风险提示。对发现的问题及时提出整改措施并督促整改，对发现的重大问题及时向领导汇报。

4.保持监督过程中会计档案资料的完整、整洁。5.负责组织会计核算差错考核工作。6.坚持保密原则。

7.对监督过程中的业务负责。由于事后监督人员的失职而发生的问题，事后监督人员要负一定的责任。

第十七条 远程集中授权中心职责

1.授权中心应严格按照相关业务制度、规定，办理授权业务。2.授权柜员应认真审核网点柜员提交的每笔授权交易要素、业务凭证及影像资料，及时办理授权业务，不得积压和延误。

3.授权过程中发现柜面人员违反规章制度和操作规程、业务处理不规范、差错和过失等各类问题，应拒绝授权。

4.授权中心应及时解决、处理授权工作中发生的问题，并做好授权工作日志的记载。

5.授权中心应定期组织授权柜员进行业务学习，不断提高业务处理、风险控制和问题分析能力。

6.授权中心应定期对全辖授权业务情况及存在问题进行通报，不断提高授权工作效率。

7.授权中心对授权过程中发现的重大风险隐患及案件线索，应及时向业务主管部门报告。

第十八条 资金清算中心工作职责

1.贯彻执行各项金融政策和规章制度，落实上级单位和本行的各项部署，承办本行清算资金结算和资金调度业务，确保本行资金安全运营；

2.严格执行会计结算和现金出纳制度，遵守结算原则； 3.负责本行在省联社开立清算资金账户管理和账务处理，根据情况及时调整在省中心存款额度；

4.负责人民币资金清算管理，做好清算中心与人民银行、省联社、各营业网点的清算账户对帐和清算工作，防止各账户余额的透支；

5.负责全行重要空白凭证的管理，严格执行重要空白凭证和有价单证出入库领用、登记、和复核，随时掌握和定期盘点重空及帐证存量，编制购入计划，承担网点重要空白凭证的领用和上缴管理；

6.管理各营业机构库存控制额度，按规定办理网点现金收缴和调拨业务，调拨网点的现金要做到捆扎整洁、主币辅币搭配，及时纠正现金差错，确保全行现金调拨的安全及时；

7.负责全行假币收缴管理，督促网点及时上交收缴假币，审核后定期上交人民银行；

8.负责本行金库现金管理工作，认真办理票币整点及损伤票币的捆扎，严格库存限额，及时向市人行调拨和上解现金，确保资金安全；

9.准确编报现金计划和中心库现金存量，调运现金严格执行押运制度和安全保密制度；

10.岗位变动或者临时离职，将所经营的业务事项交接清楚； 11.完成领导交办的其他工作任务。第十九条 各支行及分理处职责

1.贯彻落实国家金融政策、法律法规，执行本行相关规章制度，接受上级监管；

2.拟定并组织实施网点业务发展规划、计划及上级交办的各项相关工作任务；

3.负责各项业务营销； 4.办理客户各类存款业务；

5.办理资金汇划、转账、现金收付等结算业务； 6.办理各项代理业务及内部资金往来汇划； 7.受理客户表内、外授信业务；

8.对受理的各项授信业务进行授信调查、落实授信发放条件并负责贷后管理；

9.在总行授权范围内进行授信审批； 10.负责网点的安全保卫工作；

11.负责支行（分理处）员工的绩效考核并；

12.完成总行分配的其他工作。

第三章 附 则

第二十条 本管理办法未做规定的，适用本行章程并依据国家有关法律、法规、规章和其他有关规定执行。

第二十一条 本行职能部门、支行（分理处）内部各岗位设置及其职责由本行依据本管理办法制定《某某农村商业银行股份有限公司内设部门岗位职责实施细则》给予明确。

第二十二条

本管理办法经本行股东代表大会审议通过后，自发文之日起生效。

银行工作分析之机构 篇5

山东银联担保有限公司法律事务部 张娜

实践中，时常有担保公司做为保证人向商业银行为债务人提供连带责任保证，同时债务人以自己的房产或者车辆向商业银行提供抵押。而一旦债务人不偿还贷款，那么银行一般要求担保公司进行垫付。担保公司垫付之后，主债权消灭，那么担保物权随之灭失，垫付之后的担保公司并不能取得上述抵押物的优先受偿权。也有人提出，可以由担保公司和银行签订债权转让协议，抵押权一并转让，担保公司自然取得优先受偿权。但是商业银行向担保公司转让债权会存在如下问题：

一、商业银行向非金融机构转让债权的效力问题

由于担保公司并不属于金融机构。关于未经金融主管部门许可，商业银行将其借款合同项下的到期债权转让给非金融企业的转让合同的效力认定问题，在司法实践中存在着两种不同的观点：

第一种观点认为，转让协议应认定无效。理由是：第一，由贷款形成的债权及其他权利只能在具有贷款业务资格的金融机构之间转让，否则，极有可能导致我国金融秩序的紊乱；第二，目前，我国法律仍禁止企业之间相互借贷，如果认可商业银行将其债权随意转让给非金融企业，就可能出现企业以此为合法形式掩盖相互借贷的非法目的；第三，中国人民银行办公厅相关文件对此有禁止性规定；第四，作为国有银行的分支机构，在未经许可、未履行拍卖程序的情况下，将银行债权转让他人，可能导致国有资产的流失。

第二种观点认为，转让协议应认定有效。理由是：第一，我国法律法规没有关于商业银行不得将其借款合同项下债权转让给非金融企业的禁止性规定；第二，中国人民银行办公厅相关禁止性文件不属于法律法规；第三，受让方受让的债权为一般债权，其行使权利行为并不属于经营商业银行业务；第四，商业银行将其债权等值转让给受让方，不会造成国有资产的流失，不会导致金融秩序的混乱。

笔者赞同第二种观点，原因同上。根据《合同法》、《合同法解释

（一）》、《合同法解释

（二）》的相关规定，合同只有在违反法律、行政法规的强制性效力性规定时才能认定无效，而且确认合同无效应当以全国人大及其常委会制定的法律 1

和国务院制定的行政法规为依据，不得以地方性法规、行政规章为依据。而现行法律和行政法规没有关于商业银行不得将其借款合同项下债权转让给非金融企业的强制性效力性规定。

同时最高人民法院做出的《西安市商业银行与健桥证券股份有限公司、西部信用担保有限公司借款担保合同纠纷案》（最高人民法院（2005）民二终字第150号民事判决书，载于《最高人民法院公报》2006年第9期），虽然只是对商业银行与证券公司之间的资金拆借合同的效力问题的认定，但是该认定理由却再一次重申了只有在违反法律、行政法规强制性规定的情形下，合同才能认定无效。

风险提示：尽管单纯的从法律上分析，商业银行未经主管部门许可，向非金融企业转让到期债权并无导致合同无效的理由。但是由于中国人民银行、国资委以及中国银监会对上述问题意见不一致，导致最高人民法院向三者征求意见时，无法得到统一的答复，使得该问题争议不断，至今没有定论，从而给法官留有较大自由裁量权。

只有在确认上述债权转让有效的情形下，才能对下列问题进行阐述：

二、商业银行能否向自己的保证人转让债权的问题

虽然担保公司与债权的受让人身份重合，但是法律、行政法规并未限制债权人转让债权的对象。因此，商业银行向自己的保证人转让债权依然有效。如果存有争议，仍然可以用其他方式解决，如第三人转让，再由第三人收回债权后转给保证人。

三、商业银行向非金融企业（担保公司）转让到期债权，抵押权一并转让，担保公司是否需要重新办理抵押登记的问题

根据《物权法》的规定，债权转让，抵押权随之转让，无需当事人特别约定。但是前面我们已经提到，抵押物为房产或者车辆，系依登记取得的抵押权，是否必须变更抵押登记受让人方能取得抵押权，法律没有明确规定，因此在实践中存在争议。

笔者赞同抵押权转移，无需重新办理抵押登记的观点。理由如下：首先，物权法规定的不动产物权（含抵押权）变动依登记生效，仅指设立该不动产物权，适用于不动产物权的原始取得，而随同债权取得的不动产抵押权属于继受取得，应当类推适用物权法关于继承取得不动产物权的规定，其生效不以变更登记为要

件。再次，变更登记与抵押权设立登记的作用不同，变更登记仅有公示新抵押权人之作用，而设立登记具有物权公示效力，公示的是抵押权本身，可以起到警示第三人、防止第三人利益受损的作用。换言之，抵押权的设立登记已起到公示作用，不因是否变更登记而影响其公示效用，抵押登记的对外效力仍然存在。另外，担保法、物权法均规定“债权转让的，抵押权一并转让”，并未要求办理变更登记。①

风险提示：尽管从法理上看，债权转让，抵押权一并转让，而且无需重新办理抵押登记。但是由于现行法律没有明确规定，因此在司法实践中存在极大争议。

四、保证人代偿后，再行签订债权转让协议，能否取得抵押权问题

如果保证人代债务人清偿债务后，再与商业银行签订《债权转让协议》，那么保证人则不能取得抵押权。原因如下：

抵押权（担保物权）是为担保主债权实现而存在的从权利，相对于被担保的主债权，抵押权具有绝对的附从性，如果保证人代偿，那么主债权消灭，根据《物权法》第177条的规定，担保物权（抵押权）亦消灭。此时保证人再与商业银行签订债权转让协议，并不能取得抵押权。

银行工作分析之机构 篇6

内容摘要：随着市场经济的发展，中国的金融体系和金融制度发生了相应的发展和深刻的变革，银行在金融机构资产总额中的比例趋于下降，非银行金融机构得以迅猛发展，比重显著提高。本文分析了非银行金融机在我国金融深化、金融结构演变的过程中，凭借业务灵活多样，较为有效地满足了居民和企业多样化的金融需求。但是由于内部与外部的原因，我国非银行金融机构仍存在许多缺陷，导致其发展滞后，从而影响了我国金融效率，制约经济的发展。文章阐述了非银行金融机构应对风险的处置策略和措施，着重强调内部控制的重要性和外部体制改革的刻不容缓。最后提出了进一步发展非银行金融机构的重要性与发展前景。关键字：非银行金融机构 风险防范 内部控制 正文：

一．我国非银行金融机构总体分析

市场经济国家经济发展和金融深化的一般规律是非金融机构在金融结构中的地位和作用越来越重要。改革开放以来，中国的金融体系和金融制度发生了相应的发展和深刻的变革，金融已经成为了现代经济的核心，金融服务的市场需求和金融业的竞争逐渐加强，金融机构的服务水平不断提高，所提供的各项金融服务也已经覆盖到国民经济各部门和社会发展的方方面面，基本适应了经济发展所需要的现代金融组织和服务体系。目前我国已经形成了以中国人民银行、证监会、保监会等为机构监管主体，国有商业银行、新型商业银行、非银行金融机构、外资金融机构并存，分工合作的多元化金融机构体系格局，在此格局中，非银行金融机构已经成为我国现代化建设和市场深化改革中一个不可缺少的重要组成部分。

（一）非银行金融机构的概念及发展概况

非银行金融机构是指以发行股票和债券、接受信用委托、提供保险等形式筹集资金，并将所筹资金运用于长期性投资的金融机构。我国的非银行金融机构主要包括农村信用合作社、城市信用合作社、经银监会批准设立的信托投资公司、证券公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、境外非银行金融机构驻华代表处、邮政储蓄机构和保险公司等机构。

在我国经济迅猛发展和金融体制不断变革的过程中，我国非银行金融机构的资产总量在低起点的基础上迅速增加，但是其在整个金融机构中的比重并没有相应的顺利提升，加之其内部结构不合理，这些均严重制约了金融体系效率额的提高和实体经济的健康发展，将使我国金融业在未来的国际竞争中处于不利地位，面临更大的金融风险。

（二）我国非银行金融机构的现状 1．种类繁多

除了已经独立门户的证券类机构和保险类机构外，现在仍然归人民银行监管的非银行类金融机构有：信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、金融资产管理公司；非存款类的业务有：企业债券、金融机构债券、会员证等。监管对象和监管范围相当广泛，是其他监管部门所不能比的。2．业务新

与银行业务相比，非银行金融机构和业务基本上都是改革开放后恢复和引进的，对于中国大多数人来讲，非银行金融机构和业务是比较陌生新奇的。3．监管力量薄弱

与机构门类多、业务新不相称的是，非银行金融机构的监管力量相当薄弱。监管干部人数少，而且队伍不稳定、非专业，监管手段落后，监管效率较低。4．基础差

一是法制不完善，有的没有确立最基本的管理办法，有的出台了新的管理办法，但是理论依据和实践依据不充足。二是信息不畅通，非银行金融机构实行单一制，法人多，信息不具有完全公开性。三是弄虚作假现象的存在，帐外经营、会计科目不规范等现象存在，损害了监管信息的真实性。

（三）非银行金融机构发展滞后的影响分析

我国的非银行金融机构发展严重滞后，主要表现在以下三个方面：

1．无法满足居民多样化的金融服务要求。一个发达的非银行金融机构体系总是与一个完善的资本市场紧密联系的，这样的金融体系可以增加可供选择的投资渠道，并且通过投资组合的多样化进而降低投资风险。而我国可供选择的金融产品非常有限，居民把绝大部分的剩余资产储蓄在银行中是一种无耐之举，这就造成了在我国人均收入水平不高的情况下，拥有了世界同等发展程度国家中罕见的 2

高储蓄率。国有商业银行积蓄的大量存款，因没有合适的贷款对象，出现了资金的积压浪费现象，即金融体系对实体经济发展的促进没有达到最优的状态。2．无法为企业提供多样化的融资渠道。理想的市场经济体系是各种非银行金融机构和与之相联系的证券市场所提供的多样化的金融产品，使得企业可以以最小的成本投入来追求企业利润的最大化。而我国现阶段面临的非银行金融机构发展滞后，金融产品单一则直接限制了企业对融资方式的选择和需要。

（四）我国非银行金融机构风险的形成 1．制度原因

非银行金融机构的出现和发展是中国计划金融制度改革引起的。近些年来，我国在整顿金融秩序，防范和化解金融风险方面采取了一系列措施，也取得了一定的成效，各类金融机构注重了防止新的风险的产生，但是由传统计划金融制度与成长中的市场经济矛盾所产生的风险，其主要作用的因素就是制度。非银行金融机构发展过程中，由于外部与内部的原因，经营亏损、高风险及支付危机的机构数量不断增加，常常导致严重的支付风险。2．经济改革决策带来的影响

在20世纪80年代初，中国经济改革目标处于混沌状态，企业改革、投资体制和财税体制改革没有明确方向，各个地方的投资冲动和内在饥渴都十分严重，政府在这种情况下为了解决财政问题而匆忙把拨款改为贷款，结果使得银行和非银行金融机构成了各地盲目建设、重复建设的资金提供者，而金融机构就成了这种制度风险的主要承担者。3．缺乏有效的激励和约束机制

我国现行金融机构的经营权与所有权模糊不清，经营者没有积极主动压低风险，而是将金融风险的最终承担人视为中央银行，认为防范风险的主体是中央银行，从而增加了防范风险的成本和难度。另外，我国的金融机构大部分是国家投资，政府不仅承担了投资者的资本损失，也承担了应由存款人和其他债权人乃至经营者所应承担的风险，其结果是经营者虽然经营了金融机构，但并不负担相应的风险成本，因此在缺乏激励和约束机制的情况下，我国金融机构特别是非银行金融机构的经营动力和经营效率低下。二.发展我国非银行金融机构的具体对策

（一）完善非银行金融机构内部治理机制

金融机构内部控制制度的建立是有效防止金融机构发生金融风险的关键，内部控制制度是金融业安全保障体系的基础。非银行金融机构的内部控制，世界各国没有统一的定义，而就内部控制本身，国际内部审计师协会认为，内部控制是管理层为完成既定的目标而采取的方法和措施；美国会计师协会认为，内部控制是管理层在业务营运过程中为保证资金安全，检查会计数据是否真实、准确，是否遵守既定政策和预定目标而采取的方法和手段。在我国，虽然过去没有对内部控制进行系统的研究和讨论，但目前金融界已经掀起了一个对内部控制从理论到实践的全方位研究的热潮。金融业作为经营货币资金的特殊行业，必须建立起围绕货币资金经营，维护金融资产完整，保持资金合理流动，规范经营行为，确保金融机构稳健运行的内部控制机制。创设新金融工具，发展银行新业务改革，建立内控制度、防范金融风险，对于我国从计划经济模式中脱胎而出的银行管理制度来言，更是改革。因此，建立由各商业银行总行直接领导的、独立的内部稽核体系，完善内部各项业务流程、环节的风险控制制度，特别是完善有制约的贷款发放城区，是提高非银行金融机构资产质量，实现商业化经营的重要环节。

（二）营造非银行金融机构发展所需的外部环境 1.继续加快推进我国国有银行的商业化步伐(1)加快银行自身内部制度的改革

(2)努力创造适应现代银行和非银行金融机构发展的外部环境 2．进一步完善相关法律法规

3．推进非银行金融机构的产权制度改革 4．改善企业法人治理结构.5．坚持分业经营原则规范非银行金融机构业务

三、我国非银行金融机构的发展前景

现阶段，社会主义市场经济体制的初步框架在我国已基本建立，我国市场经济体制的各项制度日趋完善成熟，居民生活水平稳步提升，企业资金力量愈发雄厚，资金的流动更加频繁，这些都为非银行金融机构的总量发展和结构改善提供了良好的经济条件。在全球经济一体化和网络新经济的时代背景下，在中国人民银行行使中央银行职能的同时，四大国有银行将致力于大力降低不良资产比率，4

与此同时，新的金融机构将不断设立，金融业务也将更加多样化。利用金融国际化下新的制度方式的引进，利用新的金融创新产品的扩散效应，利用外部竞争的刺激，冲破阻滞我国金融体制改革的诸多弊端，规范我国非银行金融机构内部管理体系以及治理结构，明确 其业务定位，使之得以迅速大规模的发展，最终必将开始摆脱困境，走良性发展的道路。

参考文献：

1.欧阳卫民，《中国非银行金融业研究》，北京，中国金融出版社，2001，1～15．

银行工作分析之机构 篇7

一、商业性担保机构

(一) 担保机构产生的背景

银行在信贷业务发生过程中, 必须保障投资者 (储户) 的资金安全。因此, 银行要严格控制风险, 尽一切努力把风险降到最低, 甚至是零。因此, 银行在做贷款决策时不能只考虑借款的还款意愿, 还必须考虑到借款人的还债能力, 所以银行会要求借款人必须提供他们的还款诚意和还款能力的证明。借款人使用的重要证明之一是提供担保。担保帮助银行把风险转移出去, 担保越可靠, 风险就转移得越多。在此背景下, 担保机构应运而生。

(二) 担保机构的分类及比较

担保机构是第三方对借款人的贷款提供还款保证, 在借款人到期未能履行还款义务时, 担保人代为偿还义务。担保机构一般按分为政策性担保和商业性担保, 两者的区别为:一是目的不同。政策性担保以产业政策为导向, 以促进地方经济发展为宗旨, 致力于解决中小企业、高新科技企业融资贷款难题、扶持中小企业发展;商业性担保则是立足担保、在控制风险的前提下, 追求投资收益最大化。二是业务范围和客户定位不同。政策性担保机构主要针对中等偏上的有一定风险的客户, 从事中小企业和高新技术企业短期流动资金贷款担保;而商业性担保机构主要针对高端客户, 从事个人或企业融资、履约担保、金融衍生产品担保、以及担保投资等在内的混合性金融业务。政策性担保主要且收费标准低, 商业性收费较高。三是经营收益和风险补偿不同。政策性担保机构不以盈利为目的, 只收取一定的手续费, 发生风险主要靠外补 (政府资金) ;而商业性担保机构的收益包括商业担保和管理咨询收益、投资收益, 发生担保风险以内补为主。政策性担保和商业性担保是一种互补关系, 不可片面理解, 不存在哪个先进、哪个落后, 哪个重要、哪个不重要。

(三) 商业性担保机构的生存基础

根据信用担保符合“大数法则”的原理, 信用担保是通过大量担保项目的保费收入来弥补少量风险损失。大数法则的二个重要条件, 即“大量性”和“均衡性”。因此, 一方面, 中小企业担保基金规模不能太小, 也不易过于分散, 只有达到一定规模, 承保的业务足够多, 才能分散风险;另一方面, 担保机构所承保的担保业务必须均衡, 包括担保的行业均衡、还款期均衡、额度均衡等, 并且每个担保单位是单独地面临可能发生的损失, 而无责任累积。否则, 缺少一定的数量基础, 就不能产生所需要的数量规律。

(四) 商业性担保机构成功经营必要条件

外部必要条件:一个可行性强的项目;精干的业主 (借款方) ;很好的贷款实践经验 (借款方) ;未得到满足的借款需求。

内部必要条件:有效的风险控制机制;担保机构收取的担保费和赚取的投资收益能支付营业费用和担保赔付;担保机构要守信用, 支付快捷;借款人、贷款人和担保人要合理分摊风险。

此外, 需要一支训练有素的熟悉银行业务的管理队伍来管理和运作担保基金。

二、商业性担保机构特点、运营模式

(一) 商业担保机构特点

商业担保机构追求投资收益最大化, 有内在的发展动力和新产品开发意识。由于缺乏除市场补偿机制以外的政策性资金补偿机制, 更加注重风险控制。服务对象与产品更加广泛, 具有较大的市场拓展空间, 法人治理结构完善。

(二) 商业性担保运营模式

1. 担保业务。

收取2%-5%担保费, 同时要求被担保企业或个人提供足额甚至是超值的反担保资产, 以规避风险。

2. 担保配套服务。

拓展担保业务的服务范围, 一方面保证担保项目的资信质量, 一方面增加了担保业务的附加价值, 如征信、咨询服务等。

3. 处置反担保资产和银行抵押资产, 包括企业重组兼并业务。

一方面化解可能出现的担保风险, 另一方面也是今后潜在的赢利增长点。

4. 资本运作。

在保持公司资产流动性和良好兑现能力的前提下, 可有效提供公司净资产的回报率, 是主营业务收入的重要补充。

5. 投资。

包括对担保企业债转股投资、对拆借企业的可转债投资等以及实体投资, 如典当、拍卖等投资少、盈利性好的项目。采用担保基金方式开展风险投资, 扩大投资面, 分散风险, 提高成功率。如针对高科技企业, 其特点是风险大, 收益也大, 政策性担保主要通过担保帮助解决资金问题, 承担高风险, 享受固定收益;而商业性担保机构担保则可通过高息拆借、可转债等方式帮助其解决资金问题, 在承担高风险同时可享受高收益。

三、商业性担保基金的管理

(一) 基金管理原则

1. 安全性。

就是要使资产免遭风险损失。由于资本运作市场的风险较大, 安全性则更为重要。要提高机构的预测、防范、控制、分散风险的能力, 要针对风险来源的不同和风险特点的不同, 采用不同的风险防范措施。

2. 流动性。

是指担保机构代偿、支付和按时归还到期资金的能力。流动动力性大小主要取决于二方面因素:一是货币资产和其他流动性强的资产的数量和比例;二是可随时获得的流动性强的负债。保证流动性是担保机构的业务特点决定的。

3. 效益性。

要保证合理的盈利水平, 才能充实资本, 扩大经营能力, 巩固信誉, 长期生存发展, 为社会提供更多服务;否则, 担保机构不可能长期存在。

从总体上看流动性和安全性成正相关, 与效益性成反相关, 三者之间构成矛盾的对立统一。安全性是前提、流动性是手段, 而效益性是目的, 即通过合理的资产组合, 尽量少以货币形态存在, 增强资产的收益率。

(二) 基金在各项业务中的分配

资产对生产性企业来说, 可从纵向反应企业的生产过程;而对于商业性担保机构, 则可以横向反应企业业务组合。

第一层次:确定货币资金量。根据担保责任余额的一定比例确定。根据机构平均代偿率测算平均代偿率及月度最大代偿率。

第二层次:确定投机资金量 (期限在一个月以内) 。根据货币资金量的1至1.5的系数确定。

第三层次:确定拆借或短期投资资金量 (期限在一年以内) , 包括一年以内未能收回的代偿。根据其他三层次的资金占用量而定。

第四层次:确定资本运作、长期投资资金量 (期限在一年以上) , 包括一年以上未能收回的代偿。一般控制在注册资本的20%以内。

出于稳健性考虑, 第三层次的资产用来补充第一、二层次资产的不足, 第二层次的资产可随时补充第一层次资产的不足。以确保发生代偿可有后继货币资金的补充, 增强资产的流动性。

(三) 商业性担保机构基金的监管

商业行担保机构的主要监管内容是, 设定进入门槛, 保证资本金的规模;监管资本金的运作, 保证赔付金的安全性和流动性, 通常是规定投资组合的合理比例;控制担保放大倍数, 保证清偿能力;担保机构的信息披露制度和定期评级。不同担保品种和不同担保对象的担保风险程度不同, 具体的规范和管理办法也有所不同。

四、商业性担保机构与银行的关系

(一) 担保机构对银行的作用

1. 专业担保机构建立一套风险控制系统。

包括事前、事中、事后控制, 在控制自身风险的同时, 也是帮助银行控制风险, 而其他担保人仅盖个公章, 没有任何风险控制工作。

2. 共享信用信息, 有利银行降低达到信息对称的成本。

3. 专业担保机构担保效率强。

有专门的担保代偿现金, 不用银行诉讼, 否则专业担保机构无法继续营业, 而其他担保人不通过打官司是不会代偿的。

4. 专业机构对银行的资金支持。

存入一笔长期的担保资金。其他担保人不会存入一笔长期不用的资金。

5. 专业担保机构为银行介绍业务、分散银行风险, 扩大银行业务市场空间。

(二) 银行对担保机构的风险控制

1. 事前控制:

通过资信评估、按规定比例上存担保资金、确定担保额度等以实现事前控制。

2. 事中控制:

通过控制代偿率和设定强制再担保系数 (是指担保实际放大倍数达到进行再担保的约定比例) 等日常监督与强制再担保措施以实现事中控制。

3. 事后控制：

通过及时有效的追偿实现事后控制。

银行工作分析之机构 篇8

【关键词】银行机构 反洗钱 问题 对策

自2007年我国《反洗钱法》实施以来，海南省银行机构的反洗钱工作得到了快速发展。目前，全省各银行机构在反洗钱内控制度的建立健全、组织机构设立与运行、反洗钱核心义务的履行、配合反洗钱监管、反洗钱宣传培训、内部审计和信息调研等方面均开展了大量工作，并取得了相应的成效。但在反洗钱工作开展过程中，仍有部分银行机构存在一些问题，亟待改进。

一、反洗钱工作存在的问题

（一）部分银行机构反洗钱内控制度不完善，报备不及时

首先，反洗钱内控制度不完善。一是内控制度不健全，个别银行机构内控制度中缺少反洗钱保密规定等基本内容；二是内控制度规定不明确，内容错误或不规范。有的银行机构规定的条款与业务实际不符；有的内控制度中规定的条款不明确，不利于实际操作；而有的则制定依据存在错误，如某行规定“本行依据中国证监会关于……”；三是个别银行机构的内控制度依据已废止的反洗钱法规制定；四是部分银行机构的内控制度更新不及时。其次，内控制度和人员调整报备不及时。以2013年为例，有4家银行机构共12个反洗钱内控制度未及时报备；有1家银行机构反洗钱部门负责人及岗位人员变动未报备，另有2家银行机构报备内容不规范，未列明变动人员姓名或联系方式等基本信息。

（二）部分银行机构未按规定开展客户身份识别工作，信息有效性难以保证

其一，开户时未按规定识别登记客户全面的身份基本信息，尤其对于个人客户，部分银行机构缺少或错填“职业”、“常住地址”、“国籍”、“证件有效期”、“性别”等一项或多项信息。一是部分银行机构的“个人结算账户开户申请书”中设计的客户身份信息要素栏目不完整，缺少“国籍”、“职业”、“工作单位地址”、“身份证件有效期”等要素栏目；二是部分银行机构未规范填写或完整登记客户身份基本信息。据统计，2013年海南省有超过四成的银行机构存在此类情况。其二，未有效开展对客户的持续识别和重新识别。对部分单位客户的营业执照和组织机构代码证未按期年检；对部分客户的失效证件资料未及时更新；对部分身份资料真实性和完整性存有疑点的客户，未按规定开展重新识别。此外，有的银行机构对同一客户开第2张卡以上时只登记核对身份证、住址等部分信息，其余信息沿用第一次开户留存的信息而未核对，信息有效性难以充分保证。

（三）部分银行机构未合理划分客户风险等级，未有效运用相关业务系统辅助开展反洗钱工作

一是部分银行机构客户风险等级划分流程不合理。如有的银行机构有系统对客户风险等级自动划分，但相关业务人员不对系统自动划分的风险等级进行复核确认，而是由前台柜员在客户开户时对风险等级进行人工划分，并登记在台账上，从而形成人工与系统的两种评级；二是部分银行机构对非面对面、理财等高风险业务缺乏明确的强化反洗钱工作措施的规定；三是反洗钱业务系统和辅助技术手段不够完善。有的银行机构反洗钱业务系统存在个别可疑交易筛选标准或预警阀值不符合反洗钱法律规定的情形。另有部分银行机构没有切实有效的技术手段对反洗钱或反恐融资监控名单实施全天候实时监测。

（四）未按规定开展可疑交易报告工作，报送重点可疑交易报告的机构偏少

一是可疑交易报告流程不合理。如有的银行机构对系统自动提取的可疑交易，在經办人员处理后直接上报，不再设复核岗复核确认；二是可疑交易报告要素不齐全。在已提交可疑交易报告的机构中，均不同程度地存在报告要素不齐全，缺少一项或多项可疑交易主体的“职业/行业”、“住址”、“联系方式”等基本身份信息；大部分机构对可疑交易主体的“交易对手”信息填写不规范和不完整；三是可疑特征分析不具体。大部分银行机构提交的可疑交易报告分析不够深入，或只描述符合某种可疑标准，或只简单描述交易特征，对客户背景和交易记录的综合分析不足；四是大部分已提交可疑交易报告的银行机构不同程度存在“防卫性报告”行为；五是报送重点可疑交易报告的银行机构偏少。2013年只有半数银行机构向人民银行提交了重点可疑交易报告，仅占已提交一般可疑交易报告机构的六成。

（五）部分银行机构未按规定开展反洗钱专项工作，未有效配合反洗钱监管

一是部分银行机构未有效开展反洗钱培训、内部审计或工作检查工作。如年度内未自行组织开展反洗钱培训，或开展了反洗钱培训但效果不明显；年度内未开展反洗钱内部审计或工作检查等；二是未按要求开展反洗钱信息调研工作。2013年有近六成银行机构未达到当地人民银行的信息报送工作要求；三是未有效配合反洗钱监管工作。如个别银行机构未按要求派员参加人民银行组织的会议，对人民银行现场走访过程中的资料准备和人员配合意识不足等。

二、相关对策

（一）完善反洗钱内控制度和工作机制，及时做好资料报备工作

各银行机构应从自身业务实际出发，合理配置反洗钱组织机构及人员，完善反洗钱内控制度和工作机制，确保组织机构运行有效、内控制度合理可操作，并及时做好资料报备工作。当地人民银行可通过窗口指导、现场走访、集中培训、针对性培训等方式加大对银行机构的反洗钱工作督导，督促其完善有关制度和机制。

（二）加强客户身份识别和资料保存工作，尽职履行法定义务

一是各银行机构应完善开户申请表中的要素栏目，严格按反洗钱客户身份基本信息要求，增添有关要素栏目，全面、规范地登记客户身份基本信息，并留存客户有效的身份证明文件复印件或影印件；二是在与客户业务关系存续期间，各银行机构应持续识别客户身份，当客户身份基本信息、客户行为、交易等出现变更或异常时，对客户开展重新识别工作，确保客户身份基本信息的有效性和完整性。

（三）加强客户风险等级分类管理，完善反洗钱业务系统

一是各银行机构应加强客户风险等级分类管理，完善风险等级划分流程，对高风险客户和高风险业务采取强化的反洗钱工作措施；二是各银行机构应完善反洗钱业务系统，使系统能够提供大额交易和可疑交易上报、客户身份基本信息查询、客户风险等级划分、黑名单自动核对匹配、客户身份证件到期自动提示等基本功能，为反洗钱工作提供扎实有效的技术支持。

（四）注重风险预防关口前移，提升可疑交易报告质量

一是各银行机构应采取切实有效措施将预防洗钱风险的关口前移，充分发挥前台柜员、客户经理等一线人员“第一道关口”的作用和优势，实现洗钱风险早发现、早预防、早遏制、早杜绝；二是完善可疑交易报告工作流程。各银行机构应从系统提取、人工主动发现到进一步人工分析、复核审定、确认上报等各个业务环节均建立起明确的操作流程，并确保流程的合理有效；三是各银行机构应加大对系统提取异常交易的人工分析力度，完整、规范登记各项要素信息，切实提高可疑交易报告尤其是重点可疑交易报告质量，减少甚至杜绝“防卫性报告”行为。

（五）加大反洗钱培训和调研力度，提升反洗钱工作效能

一是各银行机构应结合自身业务特点，加大从高管到一线人员的反洗钱业务培训，使全体员工树立起高度的反洗钱意识，并定期对反洗钱业务进行内部稽核检查和工作考核，确保反洗钱工作落到实处；二是各银行机构应按要求报送反洗钱工作动态和调研信息，及时反映本机构或辖区反洗钱工作的新情况和新问题；三是各银行机构应依法全力开展监管配合工作，切实履行各项反洗钱义务。对不按规定配合开展反洗钱监管的机构，人民银行可运用现场检查等手段，对发现的违规问题从严从重处罚，切实提高其依法合规意识，进而提升全行业的反洗钱工作效能。