建行资信调查函（精选10篇）
建行资信调查函 篇1
个人资信证明
中国建设银行四川省分行个人住房贷款中心：
兹证明为我单位（全职/兼职）员工，身份证号码。从年月至今在此工作，从事工作，目前职务为。固定月工资（大写）人民币元；奖金、红利等其他收入年平均（大写）人民币收入（大写）人民币元。
本单位对该证明的真实性负责！
以上情况，特此证明！
单位信息（均为必填项，公章加盖于所填内容之上）： 单位性质：单位地址：单位领导：单位电话：
单位公章
年月日
证明
性别，于年号：，现住，于 月出生，身份证编号：，现住特此证明！
建行资信调查函 篇2
摘要：贷款风险分类是商业银行信贷管理的核心。目前，中国建设银行推行的十二级贷款分类带来信贷管理方面重大的变化。引起了广泛的关注。从分类标准、方法、流程和权限四个方面的主要内容深入调查建行新分类的变化。利于把握国内贷款分类细化的趋势，有利于合理评估新的贷款分类。
关键词：信贷管理；12级贷款分类；中国建设银行；贷款风险
中图分类号：F830.5文献标志码：A文章编号：1673-291X(2008)08-0070-04
通过提高信贷管理效率降低信贷业务风险一直是银行经营管理的核心内容之一。目前，采取的贷款五级分类是我国各银行信贷管理的基石和信贷风险管理的依据，维系着信贷资产的质量和银行的竞争力。然而，贷款五级分类仅是银行业风险管理的一个初级阶段，存在分类体系比较粗放、过多依赖主观判断和不能准确反映风险分布状况等实践问题，远不能满足商业银行进行有效贷款风险管理的需要，理论界和业界纷纷推崇细化的多级分类方法。
目前，中国建设银行根据巴塞尔新资本协议结合本行的特点正在推行细化的十二级贷款分类方法。建行某支行作为建行西部地区的一个重要支行，其十二级贷款分类状况一定程度反映出建行在西部基层银行的分类现状，可以作为建行整体情况的一个缩影。本调查报告就是在对该支行进行调研的基础上形成的。
一、建行十二级分类的内容
(一)分类标准
在内部评级体系中，为避免集中性风险，通过细分贷款收窄预期损失的波幅，更为精确地观察贷款质量变化过程，由此，对贷款风险分类也提出了：正常贷款至少分为6～9级、不良贷款至少分为2级的贷款细分要求。从而，多级分类的划分应与五级分类成对应关系。该支行的十二级分类标准基本符合内部评级法要求，是在五级分类的基础上进行细化的。正常类划分为4级(正常一级、正常二级、正常三级和正常四级)，关注类划分为3级(关注一级、关注二级和关注三级)，次级类划分为2级(次级一级和次级二级)，可疑类划分为2级(可疑一级和可疑二级)，损失类仍为1级。而各级别的定义则以原标准的各项指标为基础而重新定义。
在具体应用上，该支行主要设置了十二级分类的各级参考特征，结合定义最终确定所属类别。参考特征主要从借款人偿债能力、盈利能力、资金的流动性、行业前景、海外融资能力、贷款记录、信用记录和信用评级等。例如，具有如下特征的可归为正常四级：借款人偿债能力和盈利能力较强，经营净现金流稳定且完全能够满足债务需要；处于行业中游地位，具有一定的市场竞争优势；行业优势不明显，但财务状况稳定，负债适中；借款人在建设银行一直能够正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时、足额偿还的不利因素；借款人在建设银行信用评级为BBB级。
(二)分类方法
该支行的新分类方法是在客户分类的基础上进行的，其目前的客户分类主要有公司类和零售类，分类方法是围绕这两类信贷资产来设置。但在从五级分类到十二级分类过渡过程中，它们都可分为直接进行分类认定和非直接分类认定两种情况。
在公司类信贷资产中，对于符合损失类特征的信贷资产可直接认定为损失类；对于低风险信贷业务，能够按照建设银行规定条件和程序办理的低风险信贷业务，本金利息均未逾期的，可直接认定为正常一级。不符合低风险业务条件和程序办理的，或虽然按照条件和程序办理但本金或利息逾期的信贷业务，按实际风险状态进行分类。在非直接分类认定中，有项目法人和小企业信贷资产风险分类与一般公司类信贷资产风险分类之分。前者通过初始分类级别确定，风险因子调整、风险缓释措施调整、监管要求调整和综合调整五个步骤实施风险分类；后者通过初始分类级别确定，风险因子调整，监管要求调整和综合调整四个步骤实施风险分类。
在零售类信贷资产中，对于符合损失类特征的一般零售贷款和微小企业贷款、信用卡透支、助学贷款(包含无担保国家助学贷款)可直接认定为损失类；低风险信贷业务的直接分类与公司类相似。对于不符合直接认定条件的零售类信贷资产，通过确定初始分类级别，还款意愿因子调整、业务合规性因子调整、风险缓释措施调整和重大事项调整五个步骤实施风险分类。
(三)分类流程
该支行的分类流程分为分类准备及初分、认定、审批四个阶段。第一阶段，主要是整理、收集信贷档案资料。相关人员收集债务人的基础信贷档案资料，包括借款人的客户评价报告(项目评估报告)、贷后检查报告、借款人和担保人的最新财务报表及其他财务信息、抵押品评估报告和借款人偿还记录等，为风险分类作好准备。第二阶段，主要是通过整理信贷档案，查询一般公司类客户预期损失信息或小企业客户评价信息，撰写分类背景材料，填写分类工作底稿，提出初分意见(部分分类采用机器评级结合人工分类)。第三阶段，主要是对分类资料和初分结果进行审核认定，对不符合分类要求的分类资料和信息，要求相应部门及时补充完善。第四阶段，主要是该支行分类审批组对分类认定的审批，对审批权限内的，确定分类结果并填写审批意见；超过该支行审批权限的，逐级上报至有权审批行认定审批。而各阶段规定应及时对分类材料中反映的信贷经营、管理问题和风险隐患提出整改意见或预警提示。
(四)分类权限
其实。该支行的公司类和零售类信贷资产分类权限全部归属于上级分行；并且单户金额3 000万元以上、上级分行综合调整中拟上调级别的信贷资产和新增损失类信贷资产分类审批权上收总行。该支行所采取的十二级分类是在上级分行的授权下进行的。对于新办理的信贷资产业务和风险程度发生明显变化需立即调整分类级别的信贷资产的实时分类进行明确规定，并要求在三个工作日内报有权审批行进行认定审批；对拟实时上调分类级别的信贷资产，要求在有权审批行下达批复后方能上调相应分类结果，防止初分上调的随意性。
二、存在问题
建行信贷资产的多级分类虽起步晚，但以美洲银行等国际大银行的分类方法为参考，进展比较顺利；而该支行恰恰是在总行的领导下和上级分行的指导下，初步建立起十二级分类的体系。该支行的十二级分类从表面上看似乎与国际已经接轨，但在具体设置中还隐藏着很多问题，要真正做到與国际接轨还有很长的路要走。
(一)新分类标准具体应用难
与五级分类相比。该支行的新分类标准十分细致、具体，相邻两级之间的跳跃性缩小，能够准确反映支行信贷资产风险分布状况。同时，相邻各级的区分度也在变小，它们的定义比较相似，文字的区别难于在实践中把握，可能带来分类的随意性。例如，在正常一级和正常二级定义中，对借款人的经营实力和财务实力的比较用“雄厚”和“很强”来区别，对抵御和承当风险能力用“极强”和“很强”来区分.其他各项指标也只采用程度副词“极”和“很”来界定，而不同的人对这些程度副词的理解是不同的，在把握上可能出现较大的偏差，往往
造成分类结果因人而异，因人而定，随意性不可避免。
目前，该行可能已注意到此问题，在这次调查中，发现该行设置一些参考特征来帮助应用。作为具体应用的指导，参考特征应该是特别具体，容易判断。而该行所采取的各级分类的特征概括性很大，也存在相邻两级相关指标只用程度副词来界定的问题，其最大的亮点是把各级分类与信用评级挂钩。然而，客户信用评级只是作为IRB两个维度中的一维.另一个维度——债项评级所考虑的要素不充分，并且所有的参考特征中许多指标是客户评级中的变量，可能造成重复设置指标，其体系的完整性和规范性有待改进。
(二)客户分类不细
在分类方法上，内部评级法要求贷款分类的第一步就是客户分类，要做好客户分类，首先要根据公司的大小、所属行业、地区、风险特性、有无抵押等多种标准进行客户分组。客户分组越细，风险评级的准确性越高。目前，该支行的客户评级(包括授信)基本沿用五级分类的方法，仅区分公司类和零售类贷款，新分类方法也只在公司类贷款中作项目法人、小企业信贷资产风险分类和一般公司类信贷资产风险的分组，零售类则没有细分。这可能是由于客户分组越细，管理成本也越高，该支行需要在成本和准确性之间寻求平衡。这样难免不同类型的客户评级(授信)采用的基本是同一个模型、同一个公式、同一套方法，但是公司类和零售类贷款内部由于客户差异，按照相同的分类方法和标准难以准确分类，特别是按照单一的分类矩阵对全部零售类贷款进行分类，合理性明显存在问题。毫无疑问，如果客户的分类存在问题，建立在客户分类基础之上的贷款分类也必然存在问题。
(三)分类流程设置比较粗糙
一般来讲，信贷资产的分类标准和方法直接制约着分类的流程，分类的细化要求工作流程更加仔细、详尽，这对分类的准确性和操作风险的防范都是有益的。该支行的工作流程从初分、认定、审批及意见几个环节来设定，体现“分”与“审”分离原则。但其流程的设置基本跟五级分类的相同，对新分类标准和方法的变化没有做特别的强调和改动，只是大慨说明。
(四)分类权限上收与分类自主性矛盾加大
新分类标准实施前，上级分行给予该支行的分类认定审批权限很大，由于分类标准和方法缺乏定量方面的刚性指标，难免会出现存在人为调整分类结果、造成分类偏离度较大的问题，历次毕马威审计和外部监管检查中有较为突出的反映。而实施新分类后，上级分行将公司类和零售类信贷资产分类权限全部上收，该支行只能在授权范围内分类。这好像是从一个极端走向另一个极端，一是缺乏定量分析时的随意性，而另一则是定量分析时的权限减少，这可能与采用新标准时定量分析不充分有关。但是，分类权限的收缩在长期内对定量分析的应用是不利的，影响其分类的自主性，两者之间的矛盾会越来越大，此问题不能忽视。
(五)权责划分和部门协调难度加大
该支行的风险十二级分类以及内部评级法是一个系统工程。其工作流程涉及信贷、风险管理等多个部门，相关部门职责分工和协调的难度明显加大。其突出表现在作为分类关键部门的信贷部和风险管理部。一方面，信贷部除了分类准备和初分外，还要以信贷讨论作为必要的沟通，提供讨论所需的各项基础资料，充分披露分类所需各种信息，对基础资料的真实、完整、及时性负责。并列席信贷资产风险分类审批会议，对风险管理部门和分类审批组提出的整改意见或风险提示进行落实；另一方面，风险管理部除了认定和审核分类结果外，还要及时向经营部门反馈分类审批结果，对分类过程中发现的风险隐患、贷款分类迁徙状况及信贷管理中的突出问题，及时督促有关机构(或部门)防范化解风险或落实整改。并跟踪监控，同时，根据工作需要，按规定向上级或本级有关部门报告(提供)信贷资产风险分类结果。假如这里能够加强各部门的协调和配合以及明确划分其责任，无疑对新分类标准的应用是极大的推进。
(六)定量分析不充分
该支行在推进内部评级法的工程建设中，不断采用定量的手段来进行风险资产分类。2006年6月，该支行已完成公司敞口内部评级，7月开始建设零售敞口的内部评级系统，信贷资产的初始分类级别(G0)的客观性得到很大提高。但这对.原始数据的积累和处理提出更高的要求，分类的准确性可能受到影响。比如，据该支行风险管理部介绍。他们在计算个别客户违约概率过程中，必须先采用logit模型、主成分分析模型和层次分析模型(AHP模型)等计算出不同群组的客户违约概率，常常出现不是数据不充分就是模型应用条件不符，要不就是结果不显著，造成个别客户违约概率的准确性不能保证。不难看出，该支行的评级模型缺少历史数据以及基于历史数据的统计方法的支持，在指标选择及指标的权重设置方面缺少科学依据，大大影响了分类的准确性。
同时，该支行为了提高从五级分类到十二级分类的效率。简化流程。实行直接分类和非直接分类的分类方法，造成初始分类级别(G0)沿用五级分类的打分思路，主观判断成分较大。例如，该支行在对中小企业的初始分类中规定，以分类时点处于有效期内的借款人客户信用评级结果为依据确定，而该类客户信用评级是要通過《中小企业信用等级评分标准表》来确定的，此表就是典型的通过客户经理主观打分来确定评级结果的表现。
三、改进建议
针对上述问题，结合该支行当前实际，提出以下几点建议：
(一)明确界定分类标准和强化参考指标体系
为了在实际应用中对新分类标准不产生理解偏差，首先要对新标准的各级分类的具体含义尽量用定量的指标来界定，不能用定量方法处理的要详细说明应用要点，加强相关人员这方面的学习和交流；其次，在此基础上研究和完善参考特征体系，这个体系应该做到各个参考指标选取科学，内容完整，对原标准反应灵敏，特别是对客户信用评级的应用，要充分理解内部评级法两个评级维度和客户评级的根本内涵情况下具体采用。
具体而言，应从宏观、中观和微观三个层次把握分类标准。第一，宏观上要考虑国家或地区经济发展的速度和稳定性，以及企业适用的法律、法规，应包括宏观经济风险和地区风险两个指标。第二，中观分析应从产业政策、行业生命周期、供求关系、竞争状况和行业地位来展开，它介于宏观和微观分析之间，发挥承上启下的作用。第三，微观分析要以宏观和中观分析为基础，以客户评级为核心，从客户竞争能力、信贷记录和财务风险三个方面来设置模型。其中，宏观和中观以及客户竞争能力和信贷记录属于定性范畴，可用细化的打分手段来加以衡量，而企业的财务风险完全可以用统计模型来计算和确定，例如，主成分法。
(二)采用科学方法细化客户分组
应借鉴国外商业银行的做法，先对客户进行细致的分组，准确的获取各项数据，结合科学的统计方法和技术，再运用到贷款分类中去，以提高模型的准确性和精确度。如在选择影响企业违约概率的财务指标时，应首先根据银行以及学
术研究机构的经验，选择大量的财务指标，然后。利用历史数据，运用多元回归技术，从中挑选出判别能力强的指标。在非财务因素指标的选择上，同样是运用多元回归技术，从大量非财务因素指标中挑选出判别能力强的指标。当然，上述方法的实现依赖于历史数据的积累，实践中应逐步积累足够的历史数据，为今后统计方法和技术的应用打下基础。
(三)明確分类的工作流程
分类流程是新分类标准应用的关键环节，应采取强有力的措施确保该环节的流畅。基本思路是工作流程的每一步都要与新标准的方法相一致，甚至比新方法更详尽。在此过程中，该支行应该认真对比五级分类方法与新分类方法的联系与区别，找出可以保留的程序和需要新增的程序，在总结五级分类工作经验的基础上按照基本思路全新设置工作流程。当然，更应该对实际工作中可能出现的问题有一个合理的预期，研究后把它写进工作流程中，以便明确指导分类工作的开展。
(四)争取更多的分类权限和培育分类自主性的激励机制
分类权限的收缩主要是指审批权限，并由此衍生出其他权限的限制。的确，相对于新分类标准实施前，基层银行的分类自主性受到一定的影响。比如，他们努力采用先进方法确定的分类结果可能遭到否定，因为上级分行所采用的方法不一样得出分类结果不一致，即使他们的分类结果更准确，这样，他们部分分类方法的尝试得不到肯定，还加大管理成本，从而抑制分类方法的创新。然而，从另一个侧面来看，只要能够与上级分行保持良好的联系和沟通，不但新方法有可能得到认可，还可能得到指导和推广，因而得到上级行的更大支持。促进分类探索的进一步发展。前面工作流程强调评级部门沟通的重要性，其实，该支行跟上级行的沟通也同样重要。同时，这些只是过程，目标应该是建立起分类自主性的激励机制，主要是支行内部相关部门的激励，因为解决该支行的历史贷款的动态管理才是问题所在，有必要为十二级分类体系建立起不断发展的长期机制。至于怎样建立激励机制，应该包含对分类方法改进所带来的长期收益(可用机会成本的概念理解)的现值和现阶段的支出费用之间的比较和相关信贷管理的目标、策略。
(五)加强部门的沟通协调及责任分工
分类流程明确后，各部门的沟通协调是推进风险分类工作的另一重要环节，同时它也是各部门权责划分的延伸。作为内部评级系统工程的一部分，新风险分类对各部门之间的协调配合提出更高的要求，动态的风险管理是主要原因。而部门协调配合的根本是协调机制，而其协调机制必须建立在清晰的权责划分之上，相关规定里应该对哪个部门在什么情况下应该做什么和不应该做什么，应该和哪个部门联系和协调都要明文规定。为了达到上述的目的，可以从以下两方面人手：第一。结合工作流程的特点和要求，召集相关部门来讨论，听取他们的意见后，研究可行的责任分工，避免工作的脱节和重复；第二，在此基础上研究定期和会议特别协调机制，前者解决日常问题，后者召集所有有关部门共同处理出现的棘手问题，同时认定相关部门和人员的责任。
(六)加强定量分析的研究
除了加强历史数据的积累外，应多研究定量分析的方法和定性分析各个环节的整合。当然，对于数据的收集和整理，不是越多越好，要考虑管理成本，有效的办法是在研究适应分析方法的基础上，根据模型所要求的数据质量和数据条件来设置数据管理，做到有的放矢。而定量分析方法的采用可以借助上级分行的技术支持，尽量采用容易掌握和便于推广的稳定模型，毕竟模型应用的好坏在于相关人员的素质，模型应用的艺术性比科学性重要。定性分析不论是在新标准实施前还是实施后，都有重要的地位，尽管可以采用打分制度来考核，但它们各个层次之间的关系十分复杂，各自的权重也是不同的，怎样才能作为整体来分析值得思考。一般来讲，可以推广美国运筹学家萨蒂(saaty)的层次分析法(AHP)，该方法支持分析解决一些结构比较复杂、难于量化的多目标(多准则)的决策问题，可以与打分制度很好的结合。
英文客户资信调查函范例 篇3
1.Consulting Letter咨询函
【写作案例】
Dear Sir or Madam,The under-mentioned firm has recently asked if they could represent us in the marketing of our products in the United States as our sole agent:
Delta Company, Ltd
1258 Huston Avenue
New York,NY10051
It will be greatly appreciated if you could provide us some information about the financial and business standing of the above firm.Any information you give will be treated in strict confidence.Look forward to your early reply.Sincerely yours,Thomas
2.Survey the New Opener from the Bark向银行查询新客户资信情况
【写作案例】
Dear Sir or Madam,We have received an order for US＄80,000 worth of goods from Delta Co.Ltd,1258 Huston Avenue, New York, U.S.A., who has given your bank for reference.Could you please tell us if they are good for this amount? Are they trustworthy and reliable? We shall be most grateful for any information you give.Any advice you give us will be kept strictly confidential.We are also pleased to perform a similar service for you should the opportunity come.A stamped and addressed envelope has been included for your reply.Thank you in advance.Sincerely yours,Thomas
3.向客户查询信用及经营情况 Inquiring New Customer’s Credit Information from Customers
【写作案例】
Dear Mr.Smith:
We have received an important order from Delta Co.Ltd,1258 Huston Avenue, New York, U.S.A., who has given us your name for reference.We would be much obliged if you could give us some information concerning their business status.Any information you give will be highly appreciated and kept in strict confidence.We shall be pleased to do the same if you should need our services at this end.Yours Sincerely
Thomas
4.带附表的资信调查函 Credit Survey Letter with Attachment
【写作案例】
Dear Sir or Madam,We have received a sudden order from the Delta Company,Ltd,1258 Huston Avenue,New York,NY 10051,who gives us your name as a reference.We shall appreciate it if you will spend a couple of minutes informing us of your own experiences with the firm by answering the attached questionnaire and returning it to us in the enclosed envelope.Any information you may give us will be treated as strictly confidential.Thank you for your help.Very truly yours,Thomas
(Attached Questionnaire)
(1)How long have you been in business relations with the firm?
year(s)month(s)
(2)What credit limit have you placed on their account?
USD
(3)How promptly are terms met?(choose one of the following)
Very promptlyFairly promptlySlowly
(4)What amount is currently outstanding?
USD
5.资信调查有利回函 Favorable Letter of Credit Information
【写作案例】
Dear Thomas,In reply to your inquiry of March 16th,the firm you inquired about enjoys the fullest respect and unquestionable confidence in the business world.They have always provided in-time delivery, moderate prices and superior quality.I am sure that if you open an account with them, you will find them most straightforward people.Personally, I should have no hesitation in according them a credit ofUS dollars.However, this is without obligation on my part.Hope this will help you in making a decision.Sincerely yours,6.资信调查不利回函 Unfavorable Letter of Credit Information
【写作案例】
Dear Thomas,We have received your letter of August 8th,concerning the credit standing of Delta in New York.In the past three years, the company has experienced a serious difficulty in finance and delayed in executing their normal payment.It seems to us that the company’s difficulties are due to bad management and in particular to overtrading.Therefore, we would advise you to pay most careful attention to any business relations with them.However, this is our personal opinion and we wish you would make further inquiries on your part.Yours sincerely
7.表明无法提供确切意见而致歉
【写作案例】
Dear Thomas,We regret our inability to let you know any information concerning the firm in question in your letter of June 6.It is true that we had business with them several years ago,but the amount of business was not so large as to supply any responsible opinion on its business capability and credit standing.Please make further status inquiries from other inquiry agencies.Truly yours
8.请求老客户作为资信证人 Asking for Credit Information from Old Customers
【写作案例】
Dear Charlie，Thank you for your letter of August 2,telling us that the equipment you bought from us is running well.As you know,in our line of business,clients always shop around and look for references before they order.Would you please use your experience with us as a reference when our future clients call you?
Thank you for your kind words in advance.Look forward to our future cooperation.Best,9.要求对方提供资信资料 Asking for Credit Information
【写作案例】
Dear Mr.Bean,Thanks for your order and inquiry on August 1st.Our company has been dealing with electronic equipment for over 20 years.We are confident in offering what you need and providing you the best service.Since it is the first time we contact,we would be highly appreciated if you could supply either the usual trade references,or the name of a bank to which we may refer.We are also glad to provide you the same if needed.We sincerely hope this will be the beginning of a long and pleasant business cooperation.We shall do our best to make it so.Sincerely yours,Thomas
10.同意资信要求 Accepting the Consulting Requirement
【写作案例】
Dear Thomas
员工背景调查函 篇4
（表号：BRS01001版本：1.0）
致：公司由：上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司人力资源部小姐/先生人力资源部小姐/先生 电话：电话：
传真：传真：
主题：贵司原职工小姐/先生之背景调查。
调查内容：
核实和了解小姐/先生：
1、在贵司的服务时间；
2、在贵司的工作岗位和职务；
3、在贵司的月薪收入；
4、在贵司的工作表现，有否受纪律处分的记录；
5、离职的原因。
人力资源部
年月日
回执
对贵司就小姐/先生所做之背景调查，回复如下：
1、其在我司的服务时间：
2、其在我司的工作岗位和职务：
3、其在我司的月薪收入：元/月
4、其在我司的工作表现，有否受纪律处分的记录：
5、其离职的原因：
单位（盖章）：
负责人：
客户意见调查回复函 篇5
为了征询对xx大厦物业管理的宝贵意见，改进我司的物业管理工作，七月份以来我们散发了一份《客户意见调查表》，至今已回收368份调查表。对您们的积极支持和宝贵意见表示衷心的感谢。
统计情况如下：
调查项目 满意率 调查项目 满意率 1.对供电工作 96% 2.对供水工作 97% 3.对治安管理 95% 4.对卫生环境 94% 5.对绿化环境 74% 6.对维修工作 93% 7.对车辆管理 92% 8.对公共设施 94% 9.对服务态度 96% 10.对消防工作 98% 11.对电梯服务 62% 12.对邮件收发 96% 13.对防盗系统 93% 14.对电话服务 95% 15.对空调服务 73% 不少业主在提出意见的同时还提出了不少合理化建议。根据调查结果和合理化建议，结合大厦的管理经费等具体条件，我们准备对下述问题采取改进措施。欢迎广大业主的参予与监督： 1.电梯服务：
由于大厦调整使用功能，因此原设计的电梯数量和单梯容量明显不足。为提高电梯的运行效率，我司已与电梯供货和专业保养单位菱电公司商定： 1)永辉楼、永富楼的电梯保养时间定为星期六和星期日；
2)永辉楼、永富楼的电梯，除消防梯外全部改为上、下班高峰期高、低层停靠，减少电梯的停靠站，提高电梯运行速度。此项修改耗资两万多元，可望十月份完成。2.防盗对讲系统：
由于防盗对讲系统供货单位违反合同条款，致使该系统停止运行，给大厦用户带来一定的影响，对此，我们深表歉意。我司正多方联系，责成该供货单位信守合同，尽快恢复对讲系统。若有紧急情况，请业主拨打报警电话。3.绿化环境：
由于大厦原设计中就缺少绿化用地，因此大厦四周的绿化条件较差。在此深表歉意，尽管如此，我们将想办法向空间发展，逐步实现立体绿化，为业主提供舒服、优美的生活环境，此项工作将于十二月完成。4.中央空调：
大厦原设计未考虑中央空调，若增加该项功能，需大笔费用，此非物业管理服务所能解决。我司已与开发商协商，现已在a、b栋一楼大堂安装空调，我们将尽全力为业主提供一个舒适的工作环境。
协助调查函及回执样式 篇6
编号：
政策类住房申请资格审核协助调查函
____________街道（乡镇）住房保障部门：
申请人身份证号现已在我街（乡）申请（廉租住房/经济适用住房/限价商品住房）。该家庭申报的基本情况为：申请家庭人口人，人均住房使用面积平方米，家庭年收入元，家庭总资产净值万元。该家庭现居住地址：，请协助开展入户调查和实际居住地公示工作。请函复。
______街（乡）住房保障部门（盖章）联系人：联系电话：年月日
骑 缝 处 盖 章
政策类住房申请资格审核协助调查回执
编号：
____________街道（乡镇）住房保障部门：
编号为协助调查函收悉。申请人家庭，现居住地址为：，经我单位入户调查，该房屋为楼房/平房，使用面积平方米，权属性质为，产权人/承租人为，现实际居住口人，分别为，家庭年收入元，家庭总资产净值万元，我们自至已对该家庭申请情况进行公示，结论是。
特此函复。街道（乡镇）科（盖章）
文化部非遗司有关非遗的调查函 篇7
日期:2011年7月21日
文化部非遗司关于开展非物质文化遗产专题博物馆、民俗博物馆、传习所情况调查的函
各省、自治区、直辖市文化厅(局)，新疆生产建设兵团文化局：
为进一步推动非物质文化遗产专题博物馆、民俗博物馆、传习所的建设，根据工作安排，文化部拟于近期组织开展非物质文化遗产专题博物馆、民俗博物馆、传习所情况的调查。现将有关事项通知如下：
(一)调查内容
各地专题博物馆、民俗博物馆、传习所情况的统计;各地专题博物馆、民俗博物馆的建设规模、经费来源、人员构成、藏品保存、社会服务等综合情况，详见附件(可登陆中国非物质文化遗产网
地 址：北京市朝阳门北大街10号
邮 编：100020
特此通知。
附件1：非物质文化遗产专题博物馆、民俗博物馆、传习所调查情况统计表
附件2：省、市(地)级非物质文化遗产专题博物馆、民俗博物馆调查表
建行信用卡 篇8
此次发行的龙卡大学生信用卡是国内首张银联品牌大学生信用卡，该卡采用国际通行的循环透支消费方式，发卡机构根据大学生的资信状况给予持卡人授信额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款。对于信用额度内的消费透支，持卡人在对账单规定的还款日期前全部还款，即可享受最短20天、最长50天的免息还款期；若选择最低还款额方式还款，信用额度按还款金额恢复。龙卡大学生信用卡可在建设银行全国网点和特约商户，带有“银联”标识的特约商户和自动取款机使用。还可在香港、澳门、韩国、泰国、新加坡等海外带有“银联”标识的特约商户和自动取款机使用，以人民币结算，具有透支消费、转账结算、存取现金等功能。
龙卡大学生卡特色功能：
1、存取款费用低
龙卡大学生信用卡可在全国建设银行2万余家网点办理存取款业务，全国范围内存款免收手续费，全国建行网点及银联的ATM取现，手续费为0.5%，不加收跨行手续费。
2、优惠分期购物
持有龙卡大学生卡，可以专享零利息零手续费的校园团购优惠分期付款计划。
3、信用报告
大学生在毕业时可以获得建设银行出具的个人信用报告。
进入2006年以来，建行加大全行信用卡业务的资源配置力度，提高整合营销能力。同时，在产品和服务方面不断推陈出新，龙卡名校卡、龙卡汽车卡、龙卡名企卡等都获得了较好的市场反响。截至5月31日，中国建设银行龙卡贷记卡总发卡量达到4192566张；其中，今年新增发卡超100万张，较 年同期增长66.4％；消费交易额超100亿元，达到137.3亿元，是 年同期的2.5倍。
信用成就未来：从大学时代就开始累积个人信用，提升理财能力，毕业时可免费申请建设银行权威个人信用报告，信用之旅从此启航。
特色分期付款：零利息零手续费，专享大学生团购优惠分期付款计划，轻松拥有优质品牌数码产品，享受年轻一代时尚生活。
年费终生优惠：办卡首年免年费，每年刷卡3笔即免次年年费。
优惠取现服务：在遍布全国的数万建行ATM、网点及其他银联标志ATM均可取现，取现手续费最优惠，仅为同业一半。
免费异地存款：父母、亲友仅凭卡号即可向卡内存（还）钱，同城、异地存（还）款均享免费，不限次数，满足学子求学所需，省去资金汇划费用。
永久积分奖励：消费人民币1元积1分，积分永久有效，时尚好礼超值回馈，为学习生
活增添更多惊喜与乐趣。
24小时免费热线：专设24小时免费服务热线，时时为用户提供温馨服务。
消费使用密码：消费交易使用密码，提供更多安全保障。
多种还款方式： ATM转账还款、网点还款、网上银行还款、约定账户自动还款等多种渠道，还款更加便捷。
商户特惠礼遇：特惠商户遍及全国各地，可以在建行全国特约餐饮、百货消费提供超值优惠及折扣。
挂失零风险：失卡即可进行电话挂失，挂失生效后即由建行提供安全保障，用户无需承担任何资金风险。
指所持信用卡尚未被使用的信用额度。计算方式：可用额度＝信用额度－未还清的已出账金额－已使用未入账的累积金额
未还清的已入账金额是指已出账单，但您尚未归还的刷卡交易金额；已使用未入账的累积金额是指已发生但尚未出账单的刷卡交易金额；其他相关利息、费用是指取现或分期付款等利息。
计算方式：
可用额度＝信用额度-未还清的已出账金额－已使用未入账的累积金额
举例：
你所持有的某张信用卡的信用额度为2万元，未还清的已出账金额为1万元，已使用未入账的金额为4千元，则此时你的可用额度为6千元。
注意：
可用额度会随着每一次的消费而减少，随着你每一期的还款而相应恢复。
本报讯近日，由中国管理科学院金融研究所等机构参与评选产生的“首届中国信用卡排名”揭晓，中国建设银行龙卡大学生卡喜获“最受持卡人喜爱的大学生卡信用卡奖”。建行相关人士介绍说，龙卡大学生卡自上市以来受到广大大学玩转信用卡的N个小秘密
关键词一：年费
大部分银行免收新卡首年年费，次年年费根据刷卡次数及累计消费额决定。
以普通信用卡为例，中国银行和农业银行信用卡当年累计刷卡满5次、建设银行信用卡当年累计刷卡3次、招商银行信用卡当年累计刷卡6次，免收次年年费；工商银行信用卡当年累计刷卡满5次或累计消费达5000元、浦发银行当年累计消费达2000元，免收次年年费。
关键词二：挂失费
目前，四大国有银行挂失费在20~50元之间，非国有银行挂失费则在50~90元不等。
关键词三：提现手续费
各大银行的信用卡提现需要收取手续费，费用按照取款总额的0.5%~3%不等收取。同时银行一般要求单笔提现金额不能超过信用卡可用额度的50%，并按照取款额的0.05%收取利息。
如果持卡者在到期还款日里，实际还款额低于最低还款额，最低还款额未还部分要支付滞纳金。滞纳金的比例由中国人民银行统一规定，为最低还款额未还部分的5%。
关键词四：积分换礼
大部分银行每消费1元便积1分；招商银行单笔购物每消费20元积1分。持卡人可以到发卡机构的网上营业厅换购相对应的礼品，也可以到与发卡机构存在合作的商户企业领取打折、优惠券。
但各大银行会划定一些不能参与积分的消费商品，如批发类物品、医药费、买房购车等。
10招玩转银行卡
第1招：跨行交易认准银联标志(包括境内外)；不同银行发行的银行卡能够在带有“银联”标识的ATM机和POS终端上统一存取款或消费。
第2招：牢记95516和发卡银行客服电话；在用卡过程中一旦出现无法解决的问题，及时拨打中国银联的客服电话95516和发卡银行客服电话，以减少不必要的损失。
第3招：经常登录银联()和发卡行网站获取最新优惠信息。
第4招：刷卡消费要活用借记卡与信用卡；借记卡和信用卡配合使用，通过参加刷卡消费等优惠活动，获得抽奖、积分。
第5招：巧用银行免费渠道进行银行卡余额查询。
第6招：境外刷卡注意选择银联网络，少花2%的货币转换费；出境旅游者在国外及港澳地区消费，国际卡组织在换汇业务中都要收取部分的货币转换费，即服务费。而目前，卡号为62开头的“银联标准卡”持卡人在境外消费时，银联方面只按规定汇率进行货币转换，少花2%的货币转换费。
第7招：采用中国银联“62”开头国际标准BIN号，不仅可以境内使用，还可以境外消费结算，让持卡人潇洒走出国门。
第8招：注意农村信用社银联标志，边远地区也可跨行用卡。
第9招：使用银联网络及时对信用卡跨行还款，免却利息费用。只要持有已开通跨行还款的1.电话银行高级客户与普通客户有何区别？
答：电话银行高级客户是指通过建行网点或网上银行，办理过电话银行签约的客户；电话银行普通客户是指未办理过电话银行签约，通过电话语音自助开通电话银行服务的客户。
2.哪些账户可以开通电话银行服务？
答：建行开立的活期一本通、定期一本通、定期存单、龙卡通、理财卡、准贷记卡都可以开通电话银行服务。
3.账户密码和电话银行密码有什么区别？
答：账户密码是指您所持有的建行卡、存折、存单账户的取款密码；电话银行密码是办理各种电话银行交易使用的密码，普通客户可持电话银行密码办理账户余额、明细的查询、挂失、给本人信用卡还款等交易；高级客户可持电话银行密码办理所有类型的电话银行交易。
4.如何自助开通成为电话银行普通客户？
答：如您持有建行卡、存折等储蓄账户且没有到柜台办理过电话银行签约，可拨打95533自助开通，按照提示选择欲办理业务后，输入账号，经系统验证该账户为第一次登录电话银行时，根据提示输入账户密码，系统验证通过后，设置电话银行密码，设置成功后您即成为电话银行普通客户。办理流程如图示：
5.如何签约成为电话银行高级客户？
答：您可以通过以下两种方式办理：
网点办理方式：您可以持本人名下账户及有效身份证件到建行网点办理电话银行签约服务，设置电话银行密码，设置成功后您即成为电话银行高级客户。办理流程如图示：
网上银行办理方式：如您持有建行网上银行网银盾或预制证书，也可以登录建行网上银行，选择“我的账户”—“其他账户服务”功能，选择“渠道互动签约”-“开通渠道”，输入需要开通电话银行服务的账号，设置电话银行密码，确认后系统验证网上银行交易密码及安全工具，验证成功后，您即成为电话银行高级客户。办理流程如图示：
6.电话银行业务是否可以委托他人办理？
答：电话银行业务只能由本人办理。
7.电话银行密码遗忘怎么办？
答：若您当日连续3次输错电话银行密码，系统将自动锁定，语音提示您输入的密码错误次数超限，并转入人工服务，如果您是电话银行普通客户，将由人工座席为您进行身份验证和重置电话银行密码；如果您是电话银行高级客户，将由人工座席再为您验证3次，如仍不能验证通过，请您持本人有效身份证件和签约账户到建行网点重置密码。
8.什么是约定账户？
答：为确保您的账户资金安全，如您需将资金转入他人账户或本人名下非签约账户，则需要
携带本人有效身份证件、已签约电话银行的账户凭证（卡、存折等）到建行网点办理约定手续，同时提供约定的账户号、户主姓名及开户行等信息。
9.哪些账户可以作为约定账户？
答：建行开立的龙卡通、理财卡、准贷记卡、活期一本通、定期一本通及他行活期账户均可以作为约定账户；目前暂不支持贷记卡作为电话银行的约定账户。
10.温馨提示：
（1）为确保您的账户资金安全，建行已采取电话银行简单密码控制，不支持将电话银行密码设置为简单升序、简单倒序、相同数字排列、或本人生日及证件号后6位。如您现有的电话银行密码为简单密码，请按语音提示进行修改。如您账户取款密码为简单密码，语音将提示您到网点修改账户取款密码。如有其他问题，请咨询95533人工服务。
（2）为确保您的账户资金安全，请妥善保管您的电话银行密码，不要透露给他人。
入网机构的银行卡，便可随时在具有银联网络的ATM进行自助操作，轻松完成银行卡跨行转账，交易资金瞬间从一张银行卡账户划入另一张银行卡账户，实时到账，方便快捷。
建行银行产品 篇9
相对于个人业务，对公结算业务因要核对印鉴等原因，在银行与单位间往返，成了不少单位财务人员工作的一项重要内容，耗费精力不少。如何使对公结算业务办理更便捷、高效，尽可能满足企业对安全、方便、快速的金融服务需求？建设银行借助强大的科技实力，创新推出对公结算业务产品——“禹道”单位人民币结算卡，实现对公结算业务模式的重大突破。
“禹道”单位结算卡适用对象包括所有公司、机构和中小企业客户，尤其适用于具有较多节假日结算需求的中小企业、个体工商户及具有较多集团资金管控、渠道收款、付款业务需求的大中型客户。该卡不设办卡门槛，为持卡单位客户开放建行全国所有对公、对私营业网点与所有ATM自助终端，突破了对公业务受银行营业时间限制的难题，率先实现“就近办理对公业务、7×24小时贴心服务”。
以前单位办理一笔转账业务，客户不但需要填写支票，银行还需核验印鉴，若要取现，需要对公结算服务人员核验印鉴后，才能到窗口排队取现金，而现在只需持卡，输入密码，一分钟内就可完成。
保理
保理（Factoring）是国际贸易中惯用的一种综合性金融产品，其核心是应收账款债权转让和受让。针对国内的市场环境和贸易特征，中国建设银行为您精心设计了更加符合中国国情的国内保理业务，除基于应收帐款的预付款融资外，还通过商业资信调查、应收帐款管理、信用风险担保等，向您提供涵盖信用销售事前、事中、事后全过程的信用管理综合服务。
国内保理业务是中国建设银行为以赊销方式销售货物、应收帐款占用资金量较大的企业设计的一项综合性金融服务，是一种以卖方和买方的货物销售合同为基础，通过受让（购买）企业（卖方）应收账款为其提供资金（保理预付款）或其他相关服务（销售分户账管理、应收账款催收、信用销售控制和信用风险担保）的金融业务。迄今，中国建设银行已为许多著名跨国企业及国内客户解决应收账款问题，提供了行之有效的金融服务方案。
国内保理业务对买卖双方企业均有较大益处：
1、对卖方企业的益处：通过获取保理预付款迅速回笼资金投入生产经营，避免资金大量被占用在应收账款上，同时扩大销售额；在无追索权保理业务中通过建设银行提供的信用风险担保获得收款保证；通过转让应收账款，改善财务报表的有关指标和结构；通过建设银行提供的信用风险销售控制服务，主动掌握买方的资信情况，实现销售信用控制；通过建设银行进行账务管理和账户信息分析，降低其财务成本；
2、对买方企业的益处：获得赊销（O/A）的优惠付款条件，扩大营业额；以自身信誉和良好财务表现获得卖方赊购额度，无须担保或抵押；不需增加业务手续，免去传统结算方式所需支付的各项费用。
具体办理程序：
卖方企业在中国建设银行办理国内保理业务主要有以下步骤：
1、核定额度、签订保理合同。卖方企业向建设银行提交所需资料；建设银行对卖方企业资格审查，并对买方企业进行调查、确定可接受的买方范围，核定保理预付款最高额度及信用风险担保额度（无追索权保理）；企业（卖方）与建设银行签订保理合同。
2、叙作单笔保理。客户（卖方）发货，向建设银行提交所需单据文件并申请转让应收帐款；建设银行确认受让应收帐款并通知寄单，核定保理预付款可支用额；客户（卖方）在保理预付款可支用额内随用随支；建设银行通知买方到期付款，在收到买方付款后将余款划付客户（卖方）。
成长之路短期流动资金贷款
我行小企业“成长之路“业务通过标准的业务流程、简化的操作程序、多样的融资产品，满足企业不同的金融需求，同时根据企业信用等级提供授信额度，给予企业全程持续支持。
办理程序：
1、受理。您可以通过中国建设银行各网点客户经理或电话、电子邮件和信件预约等多种方式向我行提出“成长之路“业务申请，我行在受理您的申请后进行尽职调查，您应配合我行人员提供相关资料，包括营业执照、组织机构代码证书、税务登记证、贷款卡、公司章程或组织文件、企业法定代表人身份证明、企业资产负债表、损益表和现金流量表的年报表和最近一期报表、由有权机构（人）出具的同意申请信贷业务决议书、担保单位相关资料、抵（质）押物清单与权属凭证以及其它需要提供的信息和资料等所需信息。
2、评级授信。我行将根据您提交和收集的相关信息对企业进行信用等级评定，并以此确定授信额度。
3、额度支用。在授信额度下，您可以使用我行提供的多种产品和服务，我行将根据您申请的具体产品，在授信额度内提供融资安排。
4、贷款发放。额度内贷款支用和相应担保条件审批通过后，我行将到场与您签订相关合同。待担保条件落实并办妥发放贷款前的有关手续后，合同即生效，我行即可向您发放贷款。
建行对公柜面习题 篇10
营业日操作
一、单选题
1、营业期间，柜员因故离柜中断服务，必须摆放（D）柜台指示牌。A、停止营业 B、系统故障 C、暂缓服务 D、暂停服务
2、如机构已做完日结但当天仍需再次签到时，必须经（B）做机构重开控制档参数的维护，设定“生效日期”和“处理截止时间”后，营业机构方可选择“2-重开”，重新进行机构签到。A、营业机构营业主管 B、一级分行运行中心 C、上海开发中心 D、北京数据中心
3、营业结束，柜员正式结账最多可执行（C）次。A、1 B、2 C、3 D、4
二、多选题
1、营业期间，关于柜员临时离柜，以下操作正确的是（ABC）。A、启动“0004柜员/主管签退”交易签退 B、按ESC键签退 C、输入CTRL+L将屏幕锁定 D、结账后签退
2、以下关于机构结账的表述正确的是（ABCD）。
A、机构营业终了时，必须首先进行柜员结账，营业的全部柜员结账后再进行机构结账 B、营业机构必须确认各项业务全部处理完毕后，方可完成机构签退
C、有未落地事务、退回待查报文、前一工作日未处理报文或未打印凭证时，必须进行处理后办理日结 D、打印柜员结账清单，机构签退打印机构签退清单
3、柜员日结需打印的清单包括（ABC）。A、《账务性流水交易清单》和《非账务性流水交易清单》 B、《尾箱库存现金登记簿》 C、《重要空白单证登记簿》 D、《机构签退清单》
4、下列属于营业日终应关注的事项有：（ABCD）。A、查看日终余额应为“0”的内部账户是否有余额 B、检查内部账户是否有异常挂账情况 C、打印当日自制凭证清单并核对 D、查看是否有未处理的汇划落地报文
5、普通柜员日终处理的程序：（ABC）。
A、柜员结账 B、打印日终清单 C、柜员签退 D、机构结账
三、判断题
1、营业日工前打印前一天有关报表时，“8-批报表管理”下选项“1-批报表打印”，输入日期应是昨天的日期。（T）
2、营业机构每日只允许做一次机构日启。（F）
3、在午间或其他相对空闲时间，柜员可进行试结账操作，对现金及重要单证余额进行账实核对，以减少日终出现差错的查找时间，但因为当天交易处理并未结束，营业日终时仍需要做正式结账操作。（T）
4、营业日终，对公业务柜员和综合柜员直接换人勾对业务流水，本人不再勾对业务流水。（T）
5、营业日终，普通柜员在完成尾箱全部现金清点并与系统核对相符后，可以直接封箱（包）上单锁，不再换人复点。（T）
转岗/转授权
一、单选题
1、网点现金柜员通过系统与非现金柜员办理尾箱交接后，其现金管理员标志变更为（D）。A、“现金管理员” B、“非现金管理员” C、“临时现金管理员” D、“封冻现金管理员”
二、多选题
1、以下关于转岗转授权说法正确的是（ABC）。
A、转岗/转授权生效后当日，转出方不得再次转出，接受方也不得再次转出
B、转授权后，转入柜员原岗位权限不变，仅增加了转出柜员的授权权限及部分按柜员等级控制的交易 C、转授权生效后，如果转出柜员当日未主动收回，系统将在当日日终批处理后自动收回 D、转授权是授权人将本人所拥有的全部权限暂时移交给被授权人，包括授权权限和交易权限
2、转岗转授权允许在以下（ABC）柜员间转交。A、A级柜员转给B级柜员 B、A级柜员转给普通柜员 C、B级柜员转给普通柜员 D、B级柜员转给A级柜员
二、判断题
1、转授权只在生效日当日有效，且应在当天主动收回转出的授权权限。（T）
指纹系统一、判断题
1、柜员应以“按指纹”方式在系统中完成身份认证，对于特殊情况下无法通过指纹方式完成身份认证的，可以“柜员号+密码”的方式完成认证。（T）
2、柜员关联的指纹须是本人已经采集的指纹。在同一业务系统中，每个柜员只能关联所采的两枚指纹。（T） 营业主管
一、多选题
1、以下（ABCD）内容属于营业主管日常账务检查的事项。A、检查网点各币种日计表的核算码发生额是否有异常
B、检查存贷款业务结息情况，对手工付息、补息、利息冲正等业务，逐笔核查利率、积数、计息方式 C、检查每日中间业务收支情况，对手工列账的，逐笔核查其有效性
D、检查其它应收、应付款项账户的挂账及处理情况，如有异常的，逐笔核查其有效性
二、判断题
1、委派营业主管可以直接对外经办柜面具体业务，但需换人授权。（F）
2、委派营业主管的主要任务是代表委派行管理受派行柜面业务，监督受派行严格执行各项规章制度及操作规程，组织柜面交易和配合做好营销工作，防范操作风险，增强受派行柜面服务和渠道营销能力，不断提高客户满意度，促进资金结算业务和收入持续增长。（T）
重空管理
一、单选题
1、银行汇票属于（C）。
A、一般凭证 B、专用凭证 C、结算凭证 D、外来凭证
2、重要空白凭证是指无面额的经银行或客户填制金额并签章或加密后即具有特定效力的空白凭证及重要凭据，下列属于重要空白凭证的是（C）。
A、汇（本）票申请书 B、电汇凭证 C、存款开户证实书 D、现金交款单
3、下列凭证需要开立表外账户进行核算的是（A）。
A、全国银行汇票 B、进账单 C、托收凭证 D、表外科目收（付）凭证
4、营业机构需要重要单证时，经办人员应及时请领。每次请领时，应根据实际需要适量领用，原则上经办人员一次领用不超过（A）的用量（不含银行承兑汇票）。A、一个月 B、十五天 C、十天 D、三天
5、关于重要单证的保管，下列说法正确的是（B）
A、营业终了，必须由营业主管对重要单证业务进行轧账，核对账实相符后将重要单证入库（柜）保管 B、有价单证入金库保管，未设金库的行实行寄库保管 C、经办人员可同时保管银行本票和本票专用章 D、经办人员可同时保管汇票和汇票专用章
6、有价单证的调拨运送视同（D）办理；重要空白凭证实行专（款）车运送，专箱（包）封存、双人办理。
A、贵金属 B、重要空白凭证 C、债券 D、现金
7、营业机构遗失空白印鉴卡应在（B）小时内逐级上报一级分行。A、12 B、24 C、36 D、48
8、经办行有价单证和银行汇票、商业汇票、银行本票、特种存单等发生遗失须在（B）小时内逐级上报至总行。
A、12 B、24 C、36 D、48
9、重要空白凭证票样在（A）核算码下开立账户进行核算。A、9240重要空白凭证 B、9270有价单证
C、9275代保管重要空白凭证 D、9280代保管有价单证
10、下列关于重要单证的核算叙述不正确的是（C）。A、重要单证应纳入表外科目核算 B、有价单证以面额记账
C、本外币业务重要空白凭证统一以每本人民币一元的设定价格记账
D、重要单证的收付应按照“先收入后记账，先记账后付出”的原则进行核算
二、多选题
1、重要单证必须按照规定保管、使用、核算及销毁，重要单证包括（BD）。A、现金 B、重要空白凭证 C、收款收据 D、有价单证
2、以下重要空白凭证中属于结算凭证的有（AD）。
A、汇票 B、开户许可证 C、单位定期存单 D、实时通付款凭证
3、下列既属于重要空白凭证，又属于结算凭证的有（ABC）A、支票 B、本票 C、银行卡 D、进账单
4、下列属于重要空白凭证的是（AB）。
A、实时通付款凭证 B、空白印鉴卡 C、现金交款单 D、客户回单
5、各级机构应按重要单证的使用状况在相应科目下设（）进行明细核算，做到日清日结，准确完整。A、在库户 B、在用户 C、待销毁户 D、作废户 答案：ABC 知识点：重空管理
6、以下有关重要单证核算说法正确的是（）。A、重要单证应纳入表外科目核算
B、重要单证的收付应按照“先收入后记账，先记账后付出”的原则进行核算
C、核算重要单证时，有价单证以面额记账，重要空白凭证统一以每份人民币一元的假定价格记账 D、重要单证管理与核算使用的单证领购单、登记簿、销毁清单等均须作为会计档案妥善保管 答案：ABCD
知识点：重空管理
7、关于重要单证的保管，以下哪些说法是正确的（）。
A、在用的重要单证实行个人负责制，由经办人员负责对所领用的重要单证进行登记、保管和使用 B、银行本票与本票专用章、汇票与汇票专用章不能由同一人员同时保管
C、营业终了，保管人员应对重要单证进行账实核对，核对相符后将重要单证入库（柜）保管 D、营业时间经办人员如需临时离岗，应将重要单证入柜（箱）妥善保管 答案：ABCD 知识点：重空管理
8、下列重要空白凭证不允许出售的是（）。A、银行汇票 B、转账支票 C、银行本票
D、存款开户证实书 答案：ACD 知识点：重空管理
9、经办机构对（）及客户交回的重要单证应做作废处理。A、填制错误 B、停止使用 C、停止发售 D、兑付收回 答案：ABCD 知识点：重空管理
10、各级行查库人员查重要单证时应将库存数量、金额与（）余额进行核对，并将核对情况登记重要单证查库登记簿，以备查考。A、登记簿
B、表内科目有关账户 C、表外科目有关账户 D、分户账 答案：AC 知识点：重空管理
11、下列关于重要空白凭证的表述中，错误的是：（）A、客户授权后，银行工作人员可以代客户购买重要空白凭证 B、向客户出售重要空白凭证后，需要客户进行签收
C、为提高办理业务的速度，可以事先在重要空白凭证上预先加盖办讫章 D、重要空白凭证应按顺序号领用和对外发售，不应跳号使用 答案：AC 知识点：重空管理
12、严禁内部员工代理客户购买、传递各类重要空白凭证，不得私自代客户保管（）。A、身份证件 B、印章
C、单位结算卡 D、结算凭证 答案：ABCD 知识点：重空管理
13、营业终了，必须对重要物品的保管情况进行检查，主要检查（）。A、各种业务印章及重要机具上锁后是否入库或入保险箱保管 B、代保管物品是否入库（包括专用档案库房）保管 C、各种账、表、簿是否入柜上锁保管
D、印鉴卡、重要空白凭证是否入库或入保险箱(柜)保管 答案：ABCD 知识点：重空管理
三、判断题
1、柜员由于岗位调整不再保管、使用重要单证时，应将保管的重要单证核点清楚后办理交接工作。（）答案：T 知识点：重空管理
2、机构间重要单证调剂使用须由所属的金库组织进行，不得自行调剂。调剂使用时由调出行向金库办理退库手续，调入行向金库办理出库手续。（）答案：T 知识点：重空管理
3、属于我行签发的重要单证，不得由客户签发，严禁在重要单证上预先加盖印章备用，特殊情况可以将重要单证带出营业场所签发。（）答案：F 知识点：重空管理
4、对外发售重要空白凭证应验证客户身份，并根据客户业务量适量发售，发售时由客户签收确认。如属我行重要客户，经主管会计的负责人同意后，可由行内负责该客户的客户经理代为客户签收、购买重要空白凭证。（）答案：F 知识点：重空管理
5、客户销户时，应将剩余重要空白凭证全部交回开户行登记注销，开户行将客户交回的重要空白凭证与有关登记簿及账户记载核对无误后，办理销户手续。客户不愿交回剩余重要空白凭证的，也可直接办理销户手续。（）答案：F 知识点：重空管理
6、重要单证均必须编号，其调拨、领用、发售、收回、销毁均必须实行销号控制（空白银行卡除外）。（）答案：T 知识点：重空管理
7、柜员办理业务过程中填错的重要空白凭证，应加盖作废戳记后作当日记账凭证的附件。（）
答案：T 知识点：重空管理
现金管理
一、单选题
1、现金管理员间的调拨由（）发起交易。A、委派营业主管 B、调入方现金管理员 C、普通柜员
D、调出方现金管理员 答案：D 知识点：现金管理
2、柜员办理现金收款业务，应坚持（）的原则。A、先记账后收款 B、先收款后记账 C、先收入后付出 D、先记账后付款 答案：B 知识点：现金管理
3、柜员办理现金付款业务，应坚持（）。A、先记账后收款 B、先收款后记账 C、先收入后付出 D、先记账后付款 答案：D 知识点：现金管理
4、尾箱只有在（）状态下方可从柜员名下办理卸载或移交。A、封存中 B、使用中
C、封存中或使用中 D、结账状态下 答案：A 知识点：现金管理
5、普通柜员的尾箱日终库存限额是（），超过限额的，系统不允许柜员结账。Ａ、1万元 Ｂ、2万元
Ｃ、5万元
Ｄ、无限制 答案：B 知识点：现金管理
6、第五套人民币的各种票面中不包含下列哪一种票面？（）A、5元 B、2元 C、1元 D、10元 答案：B 知识点：现金管理
7、柜员办理一笔多单交易，系统根据对应业务交易的金额自动累加并与“9993现金出纳主交易”中输入金额进行核对，如金额不符，系统自动做出提示，直至交易处理全部完成。系统支持多单交易最多不超过（）笔。A、5 B、6 C、8 D、10 答案：A 知识点：现金管理
8、柜员进行现金整点时，单捆现金腰条应为同一柜员名章，纸币十把为一捆，硬币（）卷为一捆。A、3 B、5 C、10 D、20 答案：C 知识点：现金管理
9、柜面办理现金业务发现假币时，须双人以上业务人员当面予以收缴，对假人民币纸币应当面加盖“假币”字样的戳记，同时向持有人出具（）。A、假币收缴凭证 B、假币没收凭证 C、假币收缴发票 D、假币没收发票 答案：A 知识点：现金管理
10、营业机构负责人和现金业务主管必须加强对尾箱的检查，确保账实相符。营业机构负责人每月检查现金柜员尾箱不少于两次。现金业务主管应（）。A、每月4次检查普通柜员尾箱 B、每月2次检查普通柜员尾箱
C、应不定期抽查普通柜员尾箱,每月检查要达到100％ D、每月对所有柜员尾箱检查一次 答案：C 知识点：现金管理
11、“查库专用介绍信”有效期限按检查需要的实际天数填写，最长不得超过（）天。A、7
B、10 C、15 D、20 答案：C 知识点：现金管理
12、金融机构发现假人民币而不收缴的，由中国人民银行给予警告、罚款，同时，责成金融机构对相关主管人员和其他直接责任人给予相应纪律处分；对金融机构处以（）罚款。A、500元以上2万元以下 B、1000元以上5万元以下 C、5000元以上10万元以下 D、10000元以上10万元以下 答案：B 知识点：现金管理
13、营业机构现金柜员（）必须进行岗位轮换。A、每季 B、每半年 C、每年 D、两年 答案：C 知识点：现金管理
14、下列（）情形的残损人民币应予兑换。A、票面残损1/2以上。
B、票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色，不能辨别真假。
C、票面残损超过1/4以上至1/2，其余部分的图案、文字能原样连接者。D、故意挖补、涂改、剪贴拼凑、揭去一面者。答案：C 知识点：现金管理
15、当客户对柜员收缴假币提出异议时，应告知客户自收缴之日起（）内，持《假币收缴凭证》向人民银行提出书面鉴定申请。A、3个工作日 B、5个工作日 C、7个工作日 D、10个工作日 答案：A 知识点：现金管理
16、根据中国建设银行财务管理规定，出纳长短款挂账应在（）内处理结清。A、一个月 B、三个月 C、六个月 D、九个月 答案：B
知识点：现金管理
二、多选题
1、柜员收入现金应做到（）。A、当面点清，B、先记账，后收款 C、一笔一清
D、必须使用机打回单 答案：ACD 知识点：现金管理
2、柜面人员在办理现金收款业务中发现现金与凭证金额不符时，应怎样处理？（）A、经复点证实，应立即向交款人讲明情况 B、双方核实后，按原交款凭证多退少补 C、柜面人员代客户填写新的凭证
D、对现场无法确认差错，应及时盘库，确保无误 答案：ABD 知识点：现金管理
3、柜员为客户办理现金的收付、兑换、整点等业务时，必须（）。A、办理现金收款业务，必须使用计算机打印现金交款回单 B、收入现金，当面点清，一笔一清，不得将几笔款项混收 C、收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款
D、办理兑换业务必须先兑入，后兑出。答案：ABCD 知识点：现金管理
4、日终现金柜员完成尾箱全部现金清点并与系统核对相符后，由现金业务主管复点无误后封箱上双锁，复点的具体要求为（）。
A、贵金属现金业务主管需逐块（枚）复点
B、整捆整把的现金，现金业务主管可以“卡把”并“抽把”复点 C、人民币不成把零散现金不逐张清点 D、外币不成把零散现金应逐张清点 答案：ABCD 知识点：现金管理
5、柜面现金业务主要风险的关键控制环节是（）。
A、办理柜面现金业务时，必须做到当面点清、一笔一清、日清日结、按日盘点 B、遵守“收款时先收款、后记账”的原则 C、按照规定双人当面收缴假币
D、遵守“付款时先付款、后记账”的原则 答案：ABC 知识点：现金管理
6、外部检查人员凭哪些证件可以对营业网点柜员尾箱库存现金和重空进行现场检查（）。
A、查库专用介绍信和有效身份证件 B、金库特别检查证和有效身份证件
C、二级分行（含）以上行领导凭有效身份证件 D、一级分行（含）以上行领导凭有效身份证件 答案：AB 知识点：现金管理
7、柜员收付现金发现长、短款，应立即向现金业务主管报告。下列关于出纳短款的处理，正确的有（）。A、积极组织查找
B、在未查明原因之前，先由经办柜员补足 C、不得以长补短，不得空库 D、营业终了，查无结果按规定挂账 答案：ACD 知识点：现金管理
8、下列关于票币兑换叙述正确的有（）。A、坚持“先兑入，后兑出”的原则
B、兑入现金，在兑换人离柜前不得与其他款项混淆 C、收回损伤币不得流通使用，应及时整点入库 D、残损外币不予兑换，可为客户办理托收 答案：ABCD 知识点：现金管理
9、办理现金业务发现假币时，应按（）要求执行。A、必须在持有人视线范围内两名以上柜员当面收缴
B、两名以上柜员中，其中一名必须持有反假货币上岗资格证书 C、收缴假币时若遇客户要求查看，可以将假币交于客户 D、人民币假币应加盖假币章，外币假币不能加盖假币章 答案：AD 知识点：现金管理
10、收缴（）时，应当面以统一格式的专用袋加封，并在封口处加盖“假币”字样戳记。A、假硬币
B、假外币纸币 C、疑币 D、所有假币 答案：AB 知识点：现金管理
三、判断题
1、普通柜员可以通过“0040 柜员尾箱移交”向现金或临时现金管理人员移交尾箱。（）答案：F 知识点：现金管理
2、营业期间，柜员发生尾箱现金不足时，柜员之间可自行通过调拨补足现金。（）
答案：F 知识点：现金管理
3、机构柜员之间现金调拨一旦调出成功不允许冲正，只能在对方接收后，再反方向调回。（）答案：T 知识点：现金管理 4、20万元以上的单笔大额现金收款必须换人卡把复点，付款不需要。（）答案：F 知识点：现金管理
5、某网点只设有1名现金柜员，该网点营业主管甲利用午间休息时间对现金柜员尾箱进行了检查，结果簿实相符，考虑到该网点除现金柜员外只有2名普通柜员名下有尾箱，并且普通柜员尾箱中现金日终实行2万元上限控制，所以甲主管判断网点“柜员现金户”资金可能被挪用的风险敞口低于4万元，风险相对可控。请问，甲主管的判断是否正确？（）答案：F 知识点：现金管理
印章管理
一、单选题
1、建设银行用于向人民银行缴存、支取款项，在人民银行的预留签章是（）。A、业务用公章
B、财务专用章 C、票据清算专用章 D、结算专用章 答案：B 知识点：印章管理
2、收款人采用委托收款方式收款时，票据管理岗必须审查贴现银行是否在汇票背面“背书人签章栏”盖有（）印章。
A、汇票专用章和经办人名章 B、结算专用章和经办人名章
C、业务用公章和经办人名章 D、财务专用章和经办人名章 答案：B 知识点：印章管理
3、客户持开户证实书换开定期存单，前台柜员应该在定期存单上加盖的印章是（）。A、财务专用章 B、业务用公章 C、票据清算专用章 D、办讫章 答案：B 知识点：印章管理
4、经办柜员为客户办理印鉴预留手续时，经办柜员审核客户预留印鉴无误后在印鉴卡上登记启用日期，并在印鉴卡（客户留存联）背面加盖（）退客户。A、行政公章 B、办讫章 C、结算专用章 D、业务用公章 答案：D 知识点：印章管理
5、按照《大额支付系统业务处理办法（试行）》的有关规定，通过人民银行大额支付系统向承兑行发出查询，打印留存查询书并加盖（）及经办人员名章。A、业务用公章 B、结算专用章 C、汇票专用章 D、办讫章 答案：B 知识点：印章管理
6、单位定期存款存入时，经办行款项收妥后，填制“存款开户证实书”一式两联，加盖（）及经办人名章，底卡联专夹保管，通知联退存款人。A、办讫章 B、业务用公章 C、收妥抵用章 D、结算专用章 答案：B 知识点：印章管理
7、发放单位贷款时，贷款转存凭证（借款借据）第一联加盖（）作回单退借款人。A、业务用公章 B、会计专用章 C、收妥抵用章 D、办讫章 答案：D 知识点：印章管理
8、办理银行承兑汇票贴现、转贴现、再贴现提示付款业务时，银行应在汇票背面背书栏加盖（）及授权经办人员签名或盖章。A、业务用公章 B、财务专用章 C、结算专用章 D、汇票专用章 答案：C 知识点：印章管理
9、办理商业汇票转贴现和再贴现时的背书，应加盖（）。A、业务用公章
B、财务专用章 C、结算专用章 D、汇票专用章 答案：D 知识点：印章管理
10、银行汇票上的出票人签章、银行承兑商业汇票的签章，是指该银行的（）加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。A、业务用公章 B、结算专用章 C、汇票专用章 D、办讫章 答案：C 知识点：印章管理
11、会计人员由于岗位调整、临时离岗和班间交接等原因需要转交他人使用印章时，必须办理交接手续，登记有关登记簿。属于临时离岗或班间交接的，应登记（）。A、“中国建设银行会计人员工作交接登记簿” B、“中国建设银行印章及重要物品保管使用登记簿” C、“会计人员工作日志” D、“中国建设银行印章交接登记簿” 答案：A 知识点：印章管理
12、下列关于会计专用印章的保管使用的说法错误的是（）。A、非经办人员严禁动用会计专用印章
B、非营业时间，会计专用印章必须由保管、使用人专匣上锁后统一入库或保险箱柜保管 C、会计专用印章保管人与使用人可不一致
D、营业时间，会计专用印章使用必须做到：专匣上锁保管，固定存放，临时离岗，人离章收，严禁个人之间私自授受会计专用印章 答案：C 知识点：印章管理
二、多选题
1、根据会计专用印章的管理规定，业务用公章可以用于（）。A、签发存款开户证实书、单位定期存单等重要单证 B、对账单、利息回单等业务回单
C、挂失申请书、退票通知书等各种通知书 D、签发单位资金存款证明和回复银行询证函 答案：ABC 知识点：印章管理
2、关于印章方面的描述，以下说法正确的是：（）。
A、印章使用和保管做到“人在岗，章在位；人离岗，印章入盒上锁”
B、每日营业终了，柜员认真清点核对名下保管的印章，然后将印章入箱上锁，营业主管每日应进行检查监
督，确保所有印章入保险柜（库）保管
C、如有特殊情况，经机构负责任人批准，可以将会计印章携带出本单位使用 D、不得在空白凭证、空白表格、空白公文用纸上加盖印章 答案：ABD 知识点：印章管理
3、下列对公柜面用章中严禁柜员之间串用的印章有（）。A、业务用公章 B、办讫章 C、附件章 D、柜员名章 答案：ABD 知识点：印章管理
4、下列哪些印章是按人民银行规定刻制的（）。A、结算专用章 B、票据交换专用章 C、本票专用章 D、业务用公章 答案：BC 知识点：印章管理
三、判断题
1、结算专用章用于签发银行汇票、银行承兑汇票，银行承兑汇票的转贴现、再贴现时在背书栏签章。（）答案：F 知识点：印章管理
2、会计专用章是指在办理本外币会计业务过程中，为确认并表明会计业务的合法有效或处理状态，在会计凭证、会计报表、票据、函件、证实书以及其他会计资料上加盖的印章。（）答案：T 知识点：印章管理
3、会计负责人保管的会计专用印章交接由主管行长或上级行主管部门派员监交。（）答案：T 知识点：印章管理
4、会计专用印章如发生丢失，应迅速查明原因，作出补救措施，并按照印章管理级次及时逐级上报管辖行，补制新的印章，新补制的印章仍延用原印章号码。（）答案：F 知识点：印章管理
5、会计专用印章按照“谁保管，谁使用，谁负责”的原则保管和使用。（）答案：T 知识点：印章管理
会计核算基础
一、单选题
1、建设银行会计核算应当以实际发生的交易或者事项为依据进行会计确认、计量和报告，如实反映符合确认和计量要求的各项会计要素及其他相关信息，保证会计信息真实可靠，内容完整”，属于()的运用。A、相关性原则 B、一贯性原则
C、实质重于形式原则 D、客观性原则 答案：D 知识点：会计核算基础
2、建设银行应当按照交易或者事项的经济实质进行会计确认、计量和报告，不应仅以交易或者事项的法律形式为依据，属于（）的运用。A、相关性原则 B、权责发生制原则 C、实质重于形式原则 D、客观性原则 答案：C 知识点：会计核算基础
3、建设银行提供的会计信息应当反映与本行财务状况、经营成果和现金流量等有关的所有重要交易或者事项，属于()的运用。A、相关性原则 B、可比性原则
C、实质重于形式原则 D、客观性原则 答案：A 知识点：会计核算基础
4、建设银行采用的会计政策，在每一会计期间和前后各期应保持一致，不得随意变更，属于（）的运用。
A、相关性原则 B、可比性原则
C、一贯性原则 D、客观性原则 答案：C 知识点：会计核算基础
5、建设银行对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后，属于（）的运用。A、及时性原则 B、客观性原则
C、一贯性原则 D、可比性原则 答案：A
知识点：会计核算基础
6、建设银行采用借贷记账法记账，其中“借”方表示（）。A、资产增加 B、负债增加
C、费用支出减少 D、所有者权益增加 答案：A 知识点：会计核算基础
7、按《会计法》规定，会计年终决算日为（）。A、每年1月1日 B、每年12月31日
C、一般为每年12月31日，节假日顺延 D、可根据实际情况自行确定 答案：B 知识点：会计核算基础
8、下列项目中，（）不属于资产项目。A、发放的贷款 B、吸收的存款
C、对外投资 D、库存现金 答案：B 知识点：会计核算基础
9、下列项目中，（）不属于负债项目。A、存中央银行存款 B、吸收的存款
C、客户缴存的保证金 D、代收的电话费 答案：A 知识点：会计核算基础
10、存款是指单位和个人存放到建设银行的货币资金，是建设银行的主要（A、资产 B、负债 C、收入 D、支出 答案：B 知识点：会计核算基础
11、建设银行或有和备忘登记事项采用（）记账。A、单式收付记账法
B、复式收付记账法 C、复式借贷记账法
。）
D、单式借贷记账法 答案：A 知识点：会计核算基础
12、根据《中国建设银行会计档案管理细则》的规定，下列不属于会计档案资料的是（）。A、会计凭证 B、会计账簿 C、财务会计报告 D、会计制度 答案：D 知识点：会计核算基础
13、人民币年利率折算为日利率的关系为（）。A、日利率＝年利率÷365 B、日利率＝年利率÷366 C、日利率＝年利率÷12 D、日利率＝年利率÷360 答案：D 知识点：会计核算基础
14、采用积数法计算利息的公式是（）。A、利息=累计计息积数×日利率 B、利息=累计计息积数×月利率 C、利息=累计计息积数×年利率 D、利息=日均余额×日利率 答案：A 知识点：会计核算基础
15、错账冲正必须查找原始交易记录，根据原交易处理凭证及账务填写错账冲正凭证，错账冲正凭证必须经（）审核签字后才能办理交易冲正。A、原记账柜员 B、原复核柜员 C、大堂经理 D、委派营业主管 答案：D 知识点：会计核算基础
16、中间业务收入必须严格按照()进行核算，收入确认期间应与义务承担期间相配比，以合理反映各期损益。
A、收付实现制 B、权责发生制 C、实质重于形式 D、谨慎性原则 答案：B 知识点：会计核算基础
17、柜员向客户收取的以下费用中，除()需要递延确认收入外，其他均可在收取时直接确认为当期的中间业务收入。A、挂失手续费 B、汇划手续费 C、通存通兑年费
D、银行承兑汇票手续费 答案：C 知识点：会计核算基础
18、根据《关于规范中间业务会计核算管理的通知》的要求，分期确认的中间业务收入应当按（）进行预计或递延确认，按日计算。A、按日 B、按月 C、按季 D、按年 答案：B 知识点：会计核算基础
19、下列有关柜面交易复核、授权的规定，不正确的是（）。A、应先审核凭证
B、确认交易录入与凭证（套凭证）的一致
C、不必保证套写凭证上下联、凭证与附件、机制认证三者的一致性 D、涉及大额现金收付的，必须清（卡）点大数 答案：C 知识点：会计核算基础
20、网点柜面手工登记账簿时，如果发现账簿记录文字或金额有错误时，可采用的更正方法是（）。A、可以用药水消除原有字迹 B、可以在原有字迹上重新书写
C、在错误的文字或金额上划上红线，在红线的上方填写正确的文字或金额 D、对于错误的金额，只更正其中的错误数字即可 答案：C 知识点：会计核算基础
二、多选题
1、建设银行会计要素按照交易或者事项的经济特征确定，包括资产（）等。A、负债 B、股东权益 C、收入 费用
答案：ABCD 知识点：会计核算基础
2、建设银行财务会计报告包括会计报表和其他应当在财务会计报告中披露的相关信息和资料。会计报表包括（）等组成部分。
A、资产负债表 B、利润表 C、现金流量表 D、股东权益变动表 答案：ABCD 知识点：会计核算基础
3、下列会计期间中，（）称为会计中期。A、 B、半 C、季度 D、月度 答案：BCD 知识点：会计核算基础
4、以下项目中（）属于流动资产。A、现金 B、应收账款 C、固定资产 D、无形资产 答案：AB 知识点：会计要素
5、下列各项中，属于中国建设银行收入的是（）。A、利息收入
B、金融机构往来利息收入 C、使用费收入 D、中间业务收入 答案：ABCD 知识点：会计要素
6、下列各项中，属于中国建设银行成本的是（）。A、存款利息支出
B、金融企业往来利息支出 C、手续费支出 D、营业税金及附加 答案：ABCD 知识点：会计要素
7、会计要素之间存在一定的勾稽关系，下面描述正确的是（A、资产 = 负债 + 所有者权益 B、利润 = 收入-费用
C、负债 = 所有者权益 + 费用 D、资产 = 所有者权益 + 收入 答案：AB 知识点：会计要素
。）
8、下列各项当中，属于我行资产的是（）。A、网点柜员尾箱中的现金 B、我行发放的个人住房贷款 C、我行自行新建的办公大楼 D、应收贷款利息 答案：ABCD 知识点：会计要素
9、下列各项当中，属于中国建设银行资产的是（）。A、网点对外营业租赁的临街房屋
B、客户因办理银行承兑汇票业务在我行存入的保证金 C、我行发放的个人消费贷款 D、我行发放的个人助学贷款 答案：CD 知识点：会计要素
10、建设银行会计账簿由（）组成。A、总账 B、明细账 C、流水账 D、登记簿 答案：ABCD 知识点：会计核算基础
11、建设银行在年终决算后，下列哪些会计账户余额将会清零？（）A、单位睡眠户
B、账户维护费收入户
C、决算日仍未解付的“汇出汇款”账户 D、通存通兑年费户 答案：BD 知识点：会计核算基础
12、关于凭证整理说法正确的是（）。
A、网点当天办理业务产生的凭证及附件必须齐全，并应上缴进行后续稽核
B、同一柜员的凭证按照经办业务的先后顺序摆放，区分本外币交易、账务性交易与非账务性交易 C、当日只有非账务性交易凭证的柜员，可不进行凭证整理
D、同一流水号下的凭证，按先本币后外币的顺序摆放。打印有流水号的记账凭证放置在最前面，相关附件放在凭证后面。答案：AD 知识点：会计核算基础
13、按填制程序和用途，会计凭证可分为（）。A、原始凭证 B、记账凭证
C、自制凭证
D、外来凭证 答案：AB 知识点：会计核算基础
14、根据取得来源不同，原始凭证分为（）。A、原始凭证 B、记账凭证
C、自制凭证 D、外来凭证 答案：CD 知识点：会计核算基础
15、建设银行填制会计凭证的总体要求包括（）。A、要素齐全 B、内容完整
C、数字准确 D、字迹清晰、及时有效 答案：ABCD 知识点：会计核算基础
16、根据《中国建设银行会计档案管理细则》的规定，下列关于档案的叙述，正确的有（）。A、会计档案指各级行在办理各项业务活动中形成的具有查考利用价值的会计资料，是记录和反映建设银行经济业务活动的重要史料和凭证，是建设银行档案卷宗的重要组成部分 B、会计档案保管期限从会计档案形成的次算起
C、银行应充分利用先进技术，推行会计档案保管、查阅的电子化，以降低成本，提高管理水平D、会计档案应尽量实行集中管理，除确有需要外，避免分散留置于网点 答案：ABCD 知识点：会计核算基础
17、下列关于单位定期存款计结息规定的叙述正确的是（）。
A、按存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分段计息
B、提前支取或到期不取，提前支取部分或逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，遇利率调整，分段计息
C、从存入日起算至取出日的前一天止，节假日照计利息
D、到期日为节假日时，可在节假日前最后一个营业日支取，并按定期存款利率计息 答案：ACD 知识点：会计核算基础
18、以下关于错账调整的表述正确的是（）A、错账调整是指由于网络及系统运行、柜员操作错误等因素造成的账务数据错误后，人工进行纠正的行为。B、错账调整包括当日错账冲正和隔日错账冲正。
C、错账冲正处理依据为原始记账凭证、原始交易流水或明细账。D、错账冲账凭证必须严格执行审批制度。答案：ABCD 知识点：会计核算基础
19、以下关于中间业务收入确认的表述正确的是（）
A、当期已经实际提供服务的中间业务，款项没收到，不应作为当期收入予以确认 B、当期已经实际提供服务的中间业务，款项已收到，应作为当期收入予以确认 C、款项当期已经收到，服务还未提供，应作为当期收入予以确认 D、款项当期已经收到，服务还未提供，不应作为当期收入予以确认 答案：BD 知识点：会计核算基础
20、确认当期中间业务收入时，必须满足下列哪些条件（）。A、收入的金额能够可靠地计量 B、相关的经济利益很可能流入本行 C、交易完工的进度能够可靠地确定 D、相关的经济利益很可能流出本行 答案：ABC 知识点：会计核算基础
21、下列各项属于中间业务收入的是（）。A、单位人民币结算业务收入 B、企业网银年费收入 C、代理保险手续费收入 D、贴现利息收入 答案：ABC 知识点：会计核算基础
22、根据《中国建设银行暂收、暂付款类账户管理办法》的规定，暂收、暂付款是指（下核算的各类挂账。A、其他应收款 B、应解汇款 C、其他应付款 D、待处理结算款项 答案：ABCD 知识点：会计核算基础
三、判断题
1、建设银行的会计期间按划分，以农历为一个会计。（）答案：F 知识点：会计核算基础
2、建设银行所有业务的会计核算均采用借贷记账法。（）答案：F 知识点：会计核算基础
3、建设银行将会计要素划分为资产、负债、股东权益、收入、费用、利润六项。（）答案：T 知识点：会计核算基础）等会计科目
4、建设银行资产是指过去的交易或事项形成的，由本行拥有或者控制的、预期会给本行带来经济利益的资源。（）答案：T 知识点：会计核算基础
5、建设银行负债是指本行过去的交易或事项形成的、预期会导致经济利益流出本行的现时义务。（）答案：T 知识点：会计核算基础
6、为保证凭证的安全性和业务处理效率，内部凭证可由客户代为传递。（）答案：F 知识点：会计核算基础
7、财务会计报告指本行对外提供的反映本行某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息文件。（）答案：T 知识点：会计核算基础
8、根据《中国建设银行会计档案管理细则》的规定，会计档案保管期限从会计档案形成的次算起。（）答案：T 知识点：会计核算基础
9、单位活期存款均按季结息，计息期间遇利率调整时，单位活期存款执行挂牌利率计息。（）答案：F 知识点：会计核算基础
10、单位活期存款计结息采用积数计息法，按日计息，按季结息，计息期间遇利率调整分段计息，每季度末月的20日为结息日。（）答案：T 知识点：会计核算基础
11、发生实际款项收付的异地电子汇划，不得用冲正交易作冲正处理。（）答案：T 知识点：会计核算基础
12、对隔日冲正，应根据经济事项的本来缘由进行冲正，并须经会计主管审核认可。（）答案：T 知识点：会计核算基础
13、确认当期中间业务收入时，必须满足《中国建设银行基本会计政策》规定的下列条件：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业。（）答案：T 知识点：会计核算基础
14、对于我行当月收取的、当月履行了部分义务需分期递延确认的中间业务收入，应自义务履行之日起至
当月末日止按日计算，按月确认。（）答案：T 知识点：会计核算基础
15、手续费收入主要包括商业银行在办理结算、咨询、担保、代保管等提供金融服务时向客户收取的费用。（）答案：T 知识点：会计核算基础
16、柜面在收费时应引导客户通过我行账户以转账的方式支付中间业务收费，以提高客户识别率，增加产品覆盖度。（）答案：T 知识点：会计核算基础
对公存款
结算账户总则
一、单选题
1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入（）银行结算账户管理。A、个人 B、集体 C、单位 D、特殊 答案：C 知识点：结算账户总则
2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，临时存款账户的有效期限最长不得超过（）。A、2年 B、3年 C、4年 D、5年 答案：A 知识点：结算账户总则
3、下列哪种用途开立的专用存款账户，应使用隶属单位的名称（）。A、证券交易结算资金
B、政策性房地产开发资金 C、社会保障基金
D、收入汇缴资金和业务支出资金 答案：D 知识点：结算账户总则
4、一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在（）开户行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。
A、基本存款账户 B、临时存款账户 C、专用存款账户 D、个人银行结算账户 答案：A 知识点：结算账户总则
5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，可以支取现金的账户除基本存款账户外，还有（）。A、一般存款账户 B、临时存款账户
C、证券交易结算资金专户 D、收入汇缴专户 答案：B 知识点：结算账户总则
6、商业银行应对已开立的单位银行结算账户实行（）制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性。A、核准 B、报备 C、审核 D、年检 答案：D 知识点：结算账户总则
7、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，关于临时存款账户，说法错误的是（）。A、因注册验资开立的临时账户，在验资期间内只收不付 B、临时存款账户的有效期限最长不得超过2年
C、临时存款账户用于办理临时机构及存款人临时经营活动发生的资金收付 D、临时存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取 答案：D 知识点：结算账户总则
8、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下专用存款账户支取现金在开户时不需要报中国人民银行当地分支行批准的是（）。A、基本建设资金 B、更新改造资金 C、社会保障基金
D、金融机构存放同业资金 答案：C 知识点：结算账户总则
9、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下列关于一般存款账户的表述中，不正确的是（）。A、一般存款账户是存款人在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户 B、一般存款账户可以根据客户需要开立多个
C、存款人可以通过本账户办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取 D、一般存款账户是存款人的主办账户
答案：D 知识点：结算账户总则
10、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下哪个单位对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理？（）A、人民银行 B、银监局 C、国务院 D、金融办 答案：A 知识点：结算账户总则
11、银行为存款人办理账户变更手续后应于（）内向人民银行报告。A、4个工作日 B、2个工作日 C、3个工作日 D、7个工作日 答案：B 知识点：结算账户总则
12、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人以单位名称开立的银行结算账户为（）结算账户。
A、企业单位 B、个人银行 C、单位银行 D、存款单位 答案：C 知识点：结算账户总则
13、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下需要实行核准制度的账户是（）。A、一般存款账户 B、收入汇缴资金账户 C、业务支出资金账户
D、临时存款账户（验资户除外）答案：D 知识点：结算账户总则
14、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，（）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户 答案：A 知识点：结算账户总则
15、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，（）是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户 答案：B 知识点：结算账户总则
16、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，注册验资的临时存款账户在验资期间（），注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。A、不收不付 B、只收不付 C、只付不收 D、能收能付 答案：B 知识点：结算账户总则
17、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，专用存款账户是存款人按照（），对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。A、法律、行政法规和规章 B、客户性质
C、银行开户要求 D、自身财务需要 答案：A 知识点：结算账户总则
18、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币（）账户。A、活期存款 B、定期存款 C、通知存款 D、存贷款 答案：A 知识点：结算账户总则
19、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，单位独立核算的附属机构开立银行结算账户，存款人应使用（）。A、主管单位名称 B、附属机构名称
C、主管单位名称加附属机构名称 D、主管单位名称加编号 答案：C 知识点：结算账户总则
20、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行违反账户管理相关规定为存款人多头开立银行结算
账户的处以（）罚款。A、5万元以上30万元以下 B、5000元以上3万元以下 C、1000元
D、1万元以上3万元以下 答案：A 知识点：结算账户总则
二、多选题
1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行结算账户按存款人分为（）。A、单位银行结算账户 B、个人银行结算账户 C、储蓄存款账户 D、贷款账户 答案：AB 知识点：结算账户总则
2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，单位银行结算账户按用途分为（）。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案：ABCD 知识点：结算账户总则
3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，人民银行对银行结算账户的（）进行检查监督。A、开立 B、使用 C、变更 D、撤销 答案：ABCD 知识点：结算账户总则
4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行在结算账户开立过程中发生违规行为的，应受到的处罚有（）。
A、对银行给予警告，并处以5万元以上30万元以下的罚款
B、对该银行直接负责的高级管理人员、其他直接负责的主管人员、直接责任人按规定给予纪律处分 C、情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准、责令该银行停业整顿或者吊销金融业务许可证
D、构成犯罪的移交司法机关依法追究刑事责任 答案：ABCD 知识点：结算账户总则
三、判断题
1、中国建设银行为单位客户开立的单位银行结算账户的名称应与单位客户出具的申请开户的证明文件的名称全称相一致。单位客户因名称过长或证明文件上明确简称的，账户名称可使用规范化简称，但其预留印鉴必须与账户规范化简称名称保持一致，并将简称在《银行结算账户管理协议》中约定。（）答案：T 知识点：结算账户总则
2、《人民币银行结算账户管理办法》适用于银行为存款人开立的各类存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户总则
3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户、个人银行结算账户和储蓄账户。（）答案：F 知识点：结算账户总则
4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立基本存款账户、临时存款账户、专用存款账户（预算单位开立的除外）实行核准制度。（）答案：F 知识点：结算账户总则
5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度。（）答案：T 知识点：结算账户总则
结算账户开立
一、单选题
1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人符合开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户条件的，银行应办理开户手续，并于开户之日起（）内向中国人民银行当地分支行备案。A、15个工作日 B、10个工作日
C、6个工作日
D、5个工作日 答案：D 知识点：结算账户开立
2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，单位存款人因增资验资需要开立银行结算账户的，应在银行开立（）。A、基本存款账户 B、专用存款账户 C、临时存款账户 D、一般存款账户 答案：C 知识点：结算账户开立
3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，临时存款账户是存款人因临时需要并在（）使用而开立的银行结算账户。A、规定地区内 B、人民银行辖内 C、指定银行内 D、规定期限内 答案：D 知识点：结算账户开立
4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下列存款人中，不可以申请开立基本存款账户的是（）。A、甲、乙、丙三人合伙设立的宏大科技产品经营部 B、甲市财政局
C、个体工商户张某经营的服装门市部
D、甲市第一中学在校内设立的非独立核算的小卖部 答案：D 知识点：结算账户开立
5、根据人民银行《人民币银行结算账户管理办法实施细则》规定，存款人提供同一开户证明文件可以申请开立（）专用存款账户。A、1个 B、2个 C、3个 D、多个 答案：A 知识点：结算账户开立
6、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，异地从事临时经营活动的单位，申请开立临时存款账户，应向银行出具下列证件：营业执照正本及（）。A、主管部门同意其开户的证明
B、临时经营地工商行政管理部门的批文 C、注册地工商行政管理部门的批文 D、开户许可证复印件 答案：B 知识点：结算账户开立
7、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，异地建筑施工及安装单位申请开立临时存款账户的，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及（）。A、中标通知书 B、投标通知书
C、施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同 D、单位开具的异地施工证明 答案：C 知识点：结算账户开立
8、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，当存款人注册地与经营地不在同一城市，存款人已在营业执照注册地开立基本存款账户的，不能在经营地开立（）账户。
A、基本存款 B、一般存款 C、临时存款 D、专用存款 答案：A 知识点：结算账户开立
9、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，证券机构因办理证券交易结算资金业务需要，申请开立账户，银行应为其开立（）。A、基本存款账户 B、临时存款账户 C、专用存款账户 D、一般存款账户 答案：C 知识点：结算账户开立
10、营业机构预开立基本存款户后（人行核准前），账户的“账号控制状态”为（）。A、封存 B、只收不付 C、只付不收 D、正常 答案：A 知识点：结算账户开立
11、营业机构为客户预开立验资存款帐户时，预生成的验资存款账户“账号控制状态”为（）。A、封存 B、只收不付 C、只付不收 D、正常 答案：B 知识点：结算账户开立
12、以下哪类账户无法通过CCBS系统“1160单位活期账户开户管理”交易的“撤销”功能，删除已生成的账号？（）A、基本存款账户 B、一般存款账户
C、注册验资类临时存款账户 D、专用存款账户 答案：C 知识点：结算账户开立
13、客户因注册验资申请开立临时存款账户时，柜员收到客户提交的开户申请书、相关证明材料及复印件等资料审核无误后，应先启动（）交易，生成该客户编号。A、6101个人客户信息维护 B、6102单位客户基本信息维护 C、6106变更客户编号/客户名称
D、6108客户特别信息维护 答案：B 知识点：结算账户维护 修改
14、集中开户管理功能优化后，对于需要审批的账户，在“1191活期存款账户资料查询”交易中“开户日期”栏位显示为审批后输入的“正式开立日”，账户的系统开户日可通过（）交易查询。A、1181活期存款账户资料维护 B、1193活期存款特殊事务查询 C、1182活期存款账户控制状态维护 D、1191活期存款账户资料查询 答案：B 知识点：结算账户开立
15、存款人有设立临时机构、异地临时经营活动、（）的，可以申请开立临时存款账户。A、注册验资
B、证券交易结算资金 C、财政预算外资金 D、单位银行卡备用金 答案：A 知识点：结算账户开立 16、2009年5月8日，某公司向我行申请开立一般存款账户，5月9日，我行为其办理了开户手续，5月11日，我行向人行作了报备，则该账户的正式开立之日为（）。A、2009年5月8日 B、2009年5月9日 C、2009年5月10日 D、2009年5月11日 答案：B 知识点：结算账户开立
17、下列存款人当中，不能申请开立基本存款账户的是（）。A、业主委员会 B、派出所
C、持有《律师事务所执业许可证》的律师事务所 D、持有《民办非企业登记证》的养老院 答案：B 知识点：结算账户开立
二、多选题
1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，有（）情况的，存款人可以申请开立临时存款账户。A、设立临时机构 B、异地临时经营活动
C、撤销、解散、破产等清算需要 D、增资验资
答案：ABD 知识点：结算账户开立
2、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，可以申请开立基本存款账户的存款人包括（）。A、企业法人 B、社会团体 C、个体工商户 D、非企业法人 答案：ABCD 知识点：结算账户开立
3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人开立以下账户实行核准制度：（）。A、基本存款账户 B、一般存款账户
C、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）D、预算单位开立专用存款账户 答案：ACD 知识点：结算账户开立
4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，存款人申请开立一般存款账户应向银行出具哪些证明文件？（）
A、其开立基本存款账户规定的证明文件 B、基本存款账户开户许可证
C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同
D、存款人因其他需要，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书 答案：ABC 知识点：结算账户开立
5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下存款人可以申请开立基本存款账户的有（）。A、非法人企业
B、单位设立的非独立核算的附属机构 C、个体工商户 D、异地常设机构 答案：ACD 知识点：结算账户开立
6、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下情形存款人可以在异地申请开立银行结算账户的有（）。
A、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的 B、办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的
C、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的 D、异地临时经营活动需要开立临时存款账户的 答案：ABCD 知识点：结算账户开立
7、以下关于单位银行结算账户说法正确的有（）。
A、存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户 B、存款人在异地从事临时活动的，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户
C、根据《中华人民共和国企业破产法》规定由人民法院指定的管理人在银行开立一个临时存款账户，不得开立除临时存款账户外的其他银行结算账户
D、因增资验资需要的，在银行开立一个临时存款账户 答案：ABCD 知识点：结算账户开立
8、单位结算账户集中管理后，营业机构负责审核账户资料的（）。A、真实性 B、完整性 C、合规性 D、客观性 答案：ABC 知识点：结算账户开立
9、根据我行单位结算账户集中管理要求，开立以下哪类性质账户时，必须报营运管理部审批。（）A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、验资存款账户 D、专用存款账户 答案：ABD 知识点：结算账户开立
10、公司注册验资成立后，需要将验资临时账户修改为基本存款账户时，柜员根据客户提交的有关证明材料，启动哪两个交易进行系统内变更维护处理。（）A、6102单位客户信息维护 B、6106更改客户编号
C、1181活期存款账户资料维护 D、1182活期存款账户控制状态维护 答案：BC 知识点：结算账户开立
11、根据我行单位结算账户集中管理要求，以下哪些活期存款账户资料维护需上报营运管理部在CCBS系统中执行。（）A、户名 B、户名全称 C、账户性质维护 D、客户经理编号 答案：ABCD 知识点：结算账户开立
12、根据我行单位结算账户集中管理要求，办理集中开户的网点在对以下（）账户进行预开户后，控制状态为“封存”。A、基本存款账户 B、一般存款账户
C、专用存款账户 D、注册验资户 答案：ABC 知识点：结算账户开立
三、判断题
1、单位银行结算账户的存款人可在当地和异地银行各开立一个基本存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立
2、存款人因注册验资申请开立临时存款账户的，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。（）答案：T 知识点：结算账户开立
3、存款人办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的，可以在异地开立有关银行结算账户。（）答案：T 知识点：结算账户开立
4、银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务。（）答案：T 知识点：结算账户开立
5、存款人在其基本存款账户的开户银行可以申请开立一个一般存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立
6、存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银行结算账户。（）答案：T 知识点：结算账户开立
7、不具有社会团体法人资格的工会组织，应按规定开立专用存款账户，账户名称可为单位名称加资金性质，即单位名称后加“工会”字样。（）答案：T 知识点：结算账户开立
8、因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的存款人，在异地申请开立专用存款账户的，应出具分支机构的证明。（）答案：F 知识点：结算账户开立
9、单位存款人注册验资可申请开立临时存款账户。（）答案：T 知识点：结算账户开立
10、开户手续完成后，银行应交给企业的有关资料、回单、印鉴卡、支付密码及网上银行密钥等材料，一律交给有权人，并由其签字确认，严禁由他人代理。（）答案：T 知识点：结算账户开立
11、因注册验资开立的临时存款账户，其预留银行签章中公章或财务专用章的名称应是存款人与银行在银行结算账户管理协议中约定的出资人名称。（）答案：T 知识点：结算账户开立
12、异地建筑施工及安装单位在我行开立的临时存款账户名称，可以在建筑施工及安装单位名称后加项目部名称，但临时存款账户的预留签章应与临时存款账户名称一致。（）答案：T 知识点：结算账户开立
13、存款人对基本建设资金、收入汇缴资金和业务支出资金、财政预算资金的管理和使用，可以申请开立专用存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立
14、存款人因收入汇缴资金和业务支出资金开立的专用存款账户应使用隶属单位的名称。（）答案：T 知识点：结算账户开立
15、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）的，单位可同时在两地申请开立基本存款账户。（）答案：F 知识点：结算账户开立
16、存款人开立“基本建设资金”专用存款账户只需出具其基本存款账户开户许可证及主管部门批文。（）答案：F 知识点：结算账户开立
17、异地建筑施工及安装单位开立临时存款账户，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本复印件，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同，同时还应出具其基本存款账户开户许可证。（）答案：F 知识点：结算账户开立
18、银行为存款人开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户后，应于开户之日起5个工作日内向中国人民银行当地分支行备案。（）答案：T 知识点：结算账户开立
19、注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付，注册资金的汇缴人应与出资人的名称一致。（）
答案：T 知识点：结算账户开立
20、客户变更账户性质，但需保留原账号的，应提供完整的销户及开户资料，在审核流程上比照销户及开户业务。（）答案：T 知识点：结算账户开立
21、在办理开户手续时，所有客户签字环节，必需由有权人签字，不可由他人代签。有权人无法到柜面签字的，可由其本人签字后交他人送交银行。（）答案：F 知识点：结算账户开立
22、如有关开户材料在银行审核后企业以任何理由取回或经手的，则此次开户视同无效。企业将有关材料再次交回时，所有开户审核手续和程序应按新开户处理，严防有关资料被调包。（）答案：T 知识点：结算账户开立
23、开立临时存款账户时，系统中“失效日期”处录入的日期可以大于“开户日期+2年”。（）答案：F 知识点：结算账户开立
24、因业务需要对账户的收付状态进行控制时,柜员启“1182活期存款账户控制状态维护”交易，“账号控制状态”选择只收不付、只付不收或封存(不收不付)。（）答案：T 知识点：结算账户开立
25、根据《人民币银行结算账户管理办法》，同一客户开立一般存款账户的数量不受限制。（）答案：T 知识点：结算账户开立
结算账户使用
一、单选题
1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下列哪种资金性质的专用存款账户可以支取现金？（）A、财政预算外资金
B、单位银行卡账户备用金 C、党、团、工会经费 D、证券交易结算资金 答案：C 知识点：结算账户使用
2、单位卡账户的资金一律从其（）转账存入，不得交存现金，不得将销货收入的款项存入其账户。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户
D、临时存款账户 答案：A 知识点：结算账户使用
3、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下专用存款账户可以支取现金的是（）。A、财政预算外资金 B、证券交易结算资金 C、政策性房地产开发资金 D、期货交易保证金 答案：C 知识点：结算账户使用
4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，下面哪类银行结算账户不能办理现金支取业务？（）A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案：B 知识点：结算账户使用
5、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，一般存款账户不可办理（）业务。A、现金缴存 B、现金支取 C、银行汇票 D、汇兑业务 答案：B 知识点：结算账户使用
6、商业银行在得知存款人有（）情况后，而存款人超过规定期限未主动办理撤销银行结算账户手续的，银行有权停止其银行结算账户的对外支付。A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、更换营业执照的
C、因迁址需要变更开户银行的 D、因增资需换发营业执照 答案：A 知识点：结算账户使用
7、下列业务当中，不能通过一般存款账户办理的是（）。A、借款转存 B、借款归还 C、现金缴存 D、奖金支取 答案：D 知识点：结算账户使用
二、多选题
1、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下哪些账户类型可以办理现金支取？（）A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案：ACD 知识点：结算账户使用
2、存款人开立单位银行结算账户，在规定的审核日期之后方可对外办理付款业务，但下列情况除外：（）。A、注册验资的临时存款账户转为基本存款账户 B、因借款转存开立的一般存款账户
C、客户因办理法人透支等授信业务开立的一般户 D、因借款转存开立的专用存款账户 答案：ABCD 知识点：结算账户使用
3、下列专用存款账户当中，如果需要在日常当中支取现金，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准的有（）。
A、基本建设资金账户 B、更新改造资金账户 C、业务支出账户
D、政策性房地产开发资金账户 答案：ABD 知识点：结算账户使用
4、根据《人民币银行结算账户管理办法》规定，以下（）在开立专用存款账户后可按照国家现金管理的规定支取现金。A、信托基金
B、党、团、工会经费 C、更新改造资金 D、住房基金 答案：BD 知识点：结算账户使用
三、判断题
1、存款人有久悬银行账户的，银行不得为其办理其他银行结算账户的开立，但应受理其变更业务。（）答案：F 知识点：结算账户使用
2、客户留存的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。（）答案：T 知识点：结算账户使用
3、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资的临时存款账户转为基本存款账户和因借款转存开立的一般存款账户除外。（）答案：T 知识点：结算账户使用
4、对于已过期的临时存款账户，CCBS系统通过日终批处理的方式，生成当天超期使用（发生交易）的临时存款账户的交易明细清单，次日，营业机构可通过9方式下传。（）答案：T 知识点：结算账户使用
5、办理客户账户开立、变更业务时，应在营业机构柜面和监控下完成，如是我行重要客户，则可由指定的两名客户经理为其上门办理相关手续。（）答案：F 知识点：结算账户使用
6、下列专用存款账户可以支取现金，包括基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金、粮、棉、油收购资金、社会保障基金、住房基金、党、团、工会经费专用存款账户、业务支出资金专用存款账户。（）答案：T 知识点：结算账户使用
7、临时存款账户的有效期限最长不得超过2年，是指临时存款账户开立时设置的有效期限、后续展期期限合计最长不得超过2年。（）答案：T 知识点：结算账户使用
结算账户撤销
一、单选题
1、未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，应向银行申请撤销注册验资临时存款账户，其账户资金应退还给原汇款人账户。注册验资资金以现金方式存入，出资人需提取现金的，应出具缴存现金时的（）。A、现金缴款单原件 B、其有效身份证件
C、现金缴款单原件及其有效身份证件 D、现金缴款单原件及其退资说明 答案：C 知识点：结算账户撤销
2、存款人被撤并、解散、宣告破产或关闭时，应于（）内向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。A、10个工作日 B、15个工作日 C、5个工作日 D、7个工作日 答案：C 知识点：结算账户撤销
3、基本存款账户存款人因迁址需要变更开户银行的，应在撤销其原基本存款账户后（）内申请重新开立基本存款账户。A、20日 B、30日 C、10日 D、15日 答案：C 知识点：结算账户撤销
二、多选题
1、存款人出现下列（）情形之一的，应向开户银行提出撤销银行结算账户的申请。A、被撤并、解散、宣告破产或关闭的 B、注销、被吊销营业执照的 C、因迁址需要变更开户银行的
D、其他原因需要撤销银行结算账户的 答案：ABCD 知识点：结算账户撤销
2、单位客户申请撤销基本结算账户，网点启动相关销户交易前，需要处理的事项有（）。A、与客户核对账户余额
B、要求客户交回未用的空白票据 C、要求客户交回开户许可证
D、核实账户是否有未结清的手续费 答案：ABCD 知识点：结算账户撤销
结算账户其他
一、单选题
1、存款人可通过其（）开户银行的账户管理系统终端查询其所有银行结算账户信息。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案：A 知识点：结算账户其他
2、银行机构需将银行结算账户设置为久悬的，银行机构应依据久悬银行结算账户清单，将（户管理系统审核。A、银行机构代码 B、存款人名称 C、存款人账号
D、存款人开户许可证核准号 答案：C
41）提交账
知识点：结算账户其他
二、多选题
1、单位结算账户年检的内容包括（）。A、营业执照
B、组织机构代码证 C、税务登记证
D、法定代表人（负责人）及其代理人公民身份信息 答案：ABCD 知识点：结算账户其他
三、判断题
1、银行业金融机构履行客户身份识别义务时，按照法律、行政法规或部门规章的规定需核对相关自然人的居民身份证的，应通过中国人民银行建立的联网核查公民身份信息系统进行核查。（）答案：T 知识点：结算账户其他
2、企业开户资料和预留印鉴，经银行审核后，一律不准再由企业或他人经手，但银行内部可以随意调阅、复印和使用。（）答案：F 知识点：结算账户其他
定期存款
一、单选题
1、根据《人民币单位存款管理办法》规定，单位定期存款起存金额为人民币（）。A、1000元 B、5000元 C、10000元 D、20000元 答案：C 知识点：定期存款
2、下列有关单位定期存款的叙述不正确的是（）。A、单位定期存款可以约定自动转存
B、单位定期存款允许至多一次部分提前支取
C、单位存入定期存款而由银行开具的存款开户证实书，可作为质押的权利凭证 D、人民币单位定期存款自动转存分为本金转存、本金与利息之和一并转存 答案：C 知识点：定期存款
3、单位定期存款自动转存时，利率执行（）挂牌公告利率。A、转存日 B、原存款日
C、协定存款 D、活期存款 答案：A 知识点：定期存款
4、根据人民银行规定，存款单位实际支取其从基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户转存的定期存款时，可以（）转入其原转存账户，但不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。A、现金方式 B、转账方式 C、电汇方式 D、通兑方式 答案：B 知识点：定期存款
5、单位定期存款实行定期一本通账户管理。单位定期存款一本通账户指某一单位客户在同一经办行办理所有（）和有约定期限的单位保证金存款可共用的一个主账户，主账户中各明细账户共用一套印鉴。A、定期存款、活期存款 B、协定存款、定期存款 C、通知存款、协定存款 D、定期存款、通知存款 答案：D 知识点：定期存款
6、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，我行网上银行单位定期及通知存款采用（）账户管理。A、单位定期存款 B、单位通知存款 C、单位定期一本通 D、单位活期存款 答案：C 知识点：定期存款
7、单位存入定期存款，银行应开具（）。A、中国建设银行单位定期存款开户证实书 B、中国建设银行单位定期存单 C、中国建设银行存款开户证实户 D、中国建设银行单位存单 答案：C 知识点：定期存款
8、单位支取定期存款时，应以加盖预留印鉴的（）作为支取款项的记账凭证。A、支款凭证
B、存款开户证实书 C、单位定期存单 D、转账支票
答案：A 知识点：定期存款
9、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，客户注销网上银行定期及通知存款服务，需填写（）。A、《特殊业务申请书》 B、《网上银行单位定期及通知存款服务功能申请表》 C、《网上银行单位定期及通知存款服务协议书》 D、《中国建设银行转账支票透支业务销户通知书》 答案：B 知识点：定期存款 10、2011年4月1日某单位存入三个月的定期存款100万元，5月11日支取20万元，7月5日支取全部存款，三个月定期存款利率2.25％，活期利率0.99％，银行支付的全部利息为（）。A、4808元 B、4588元 C、4720元 D、4819元 答案：A 知识点：定期存款
11、单位定期存款可以全部或部分提前支取，部分提前支取仅限于（）。A、1次 B、2次 C、3次 D、多次 答案：A 知识点：定期存款
12、单位定期存单在质押期间丢失，由（）申请挂失。A、存款人 B、贷款银行 C、借款人
D、存款开户银行 答案：B 知识点：定期存款
13、单位定期存款部分提前支取时，（）作记账凭证附件。A、新存款开户证实书底卡联 B、新存款开户证实书通知联 C、原存款开户证实书底卡联 D、原存款开户证实书通知联 答案：D 知识点：定期存款
14、某单位于2011年6月9日从其基本户转存一年期定期存款55.8万元，利率为4%，9月9日该客户要
求支取55万元，当日其转入基本户的本金为（）。A、55万元 B、55.55万元 C、55.8万元 D、56.35万元 答案：C 知识点：定期存款
15、单位定期存款到期时，客户应提交（）办理支取手续。A、支票及存款开户证实书通知联 B、支款单及存款开户证实书通知联 C、支票及存款开户证实书底卡联 D、支款单及存款开户证实书底卡联 答案：B 知识点：定期存款
16、存款开户证实书换开定期存单时，一份存款开户证实书可以换开（）定期存单。A、1份 B、3份 C、5份 D、多份 答案：A 知识点：定期存款
17、客户退回定期存单后，在支取该定期存款或再次换开定期存单时，系统“存单存折印刷号”栏输入的是（）。
A、原定期存单印刷号 B、原开户证实书印刷号 C、新定期存单印刷号 D、新开户证实书印刷号 答案：A 知识点：定期存款
18、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，单位客户通过我行网上银行存入定期存款后，如需银行提供“存款开户证实书”，下列说法正确的是（）。A、可以在网上自行打印
B、可以直接要求开户银行补打
C、可以向开户银行申请转为柜面存款后补打 D、无法补打 答案：C 知识点：定期存款
19、中国建设银行的人民币单位定期存款自动转存产品叫（）。A、人民币单位定期存款随意转 B、人民币单位定期存款如意转
C、人民币单位定期存款一户通 D、人民币单位定期存款利得盈 答案：B 知识点：定期存款
20、单位定期存款自动转存后，下列关于后续换开存款开户证实书的说法中，正确的是（）。A、必须在转存当日换开新存款开户证实书
B、可以根据客户需要，在转存日到支取日期间任意一天换开新存款开户证实书 C、必须在转存日次日之前换开新存款开户证实书 D、只能在到期支取日换开新存款开户证实书 答案：B 知识点：定期存款
21、单位定期存款自动转存，客户办理换开存款开户证实书后，原两联开户证实书（）。A、作为当日表外付出凭证附件 B、作为当日999柜员凭证
C、作为新开户证实书底卡附件专夹保管 D、放在当日凭证最后归档 答案：C 知识点：定期存款
22、单位办理网上银行定期存款后，由于换开存单等原因需要银行提供“存款开户证实书”的，需要到网点柜面办理。下列说法正确的是（）。A、必须到开户网点办理
B、可以到开户行所在二级行辖内任意一家对公网点办理 C、可以到开户行所在一级行辖内任意一家对公网点办理 D、可到全国任意一家对公网点办理 答案：A 知识点：定期存款
23、为了满足单位客户理财需求，我行网上银行单位定期及通知存款业务支持（）小时服务，客户在网银渠道自助办理，操作简便，交易发送系统实时自动处理。A、5×24 B、6×24 C、7×24 D、8×24 答案：C 知识点：定期存款
24、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，对于网上银行单位定期一本通账户查询功能，以下说法错误的是（）。A、可查询总账户信息
B、可查询每笔定期存款子账户明细 C、可查询每笔通知存款子账户明细 D、只可查询总账户信息 答案：D
知识点：定期存款
25、单位定期一本通，其开立的每一笔定期存款或通知存款作为主账户下的子账户，以（）反映。A、主账户账号+子账户账号+笔号 B、主账户账号+子账户账号+册号 C、主账户账号+册号+笔号 D、子账户账号+册号+笔号 答案：C 知识点：定期存款
二、多选题
1、存款人遗失存款开户证实书挂失时，经办行应核对证实书底卡联与挂失申请书的内容是否一致，印鉴是否相符，并应确认该笔存款确属申请人所有且未被（）后方可受理。A、支取 B、冻结 C、抵押 D、换单质押 答案：ABD 知识点：定期存款
2、下列关于单位定期存款的叙述正确的是（）。
A、单位定期存款可以约定自动转存，转存时使用原账号，客户无须再预留印鉴 B、单位定期存款允许提前支取，但只能提前支取一次 C、单位存入定期存款，应开具“存款开户证实书”，该证实书可作为质押及支取存款的权利凭证 D、单位存入定期存款时，须预留银行印鉴，开户银行出具“存款开户证实书”，证实书作为重要空白凭证管理，仅对存款单位开户证实，不得作为质押的权利凭证，单位如需办理质押贷款，可向开户银行申请开具“单位定期存单” 答案：ABD 知识点：定期存款
3、下列哪些款项不得作为单位定期存款存入银行？（）A、财政拨款 B、预算内资金 C、单位自有资金 D、银行贷款 答案：ABD 知识点：定期存款
4、下列关于单位定期存款的叙述正确的是（）。A、单位存款利息采用转账或提取现金方式结计
B、单位定期存款遇利率调整分段计息，在清户时结息，利随本清
C、单位定期存款，到期或逾期支取时，按对年、对月、对日确定到期日，存期内按整年或整月计算，逾期部分按实际天数计算
D、单位定期存款遇利率调整不分段计息，在清户时结息，利随本清 答案：CD
知识点：定期存款
5、单位客户申请开通网上银行单位定期及通知存款服务功能，应向开户银行提交以下资料：（）。A、加盖单位活期账户、单位定期一本通账户预留印鉴和单位公章的《网上银行单位定期及通知存款服务功能申请表》
B、企业网上银行协议 C、企业证件
D、经办人身份证件及企业授权书 答案：ACD 知识点：定期存款
6、关于单位定期存单，下列叙述正确的是（）。A、单位定期存单只能为质押贷款的目的而开立和使用
B、单位定期存单质押期间，不得受理存款人提出的挂失申请
C、单位定期存单质押期间毁损的，贷款银行应持有关证明申请补办
D、贷款人因清偿借款而提前兑现或提前支取时，应同时提交《质押合同》、需要提前兑现或提前支取的证明材料或有关协议 答案：ABCD 知识点：定期存款
7、单位定期存款人因单位合并或分立，向存款开户行申请办理定期存款过户或分户手续时，经办行应要求申请人提供（）等有关证件，审核无误后办理相关手续。A、“存款开户证实书”通知联 B、原单位公函
C、工商部门的变更、注销或设立登记证明 D、新印鉴 答案：ABCD 知识点：定期存款
8、单位定期存款人因单位名称变更向开户行申请办理“存款开户证实书”名称变更手续时，经办行应要求申请人提供（）等有关证件，审核无误后办理相关手续。A、“存款开户证实书”通知联 B、单位公函
C、工商部门的变更、注销或设立登记证明 D、新印鉴 答案：ABCD 知识点：定期存款
9、单位定期存款开户证实书换开单位定期存单后，下列（）应与单位定期存单底卡联、开户证实书底卡联一并专夹保管。
A、单位定期存单确定书留存联 B、开户证实书通知联
C、申请开具单位定期存单委托书
D、第三人同意借款人使用其证实书的协议书 答案：ABCD 知识点：定期存款
10、单位定期一本通是指同一单位客户在同一经办行办理（）业务时共用一个主账户、共用一套印鉴的定期存款账户管理模式。A、单位定期存款 B、单位通知存款
C、有约定存期的单位保证金存款 D、单位协定存款 答案：ABC 知识点：定期存款
11、客户退回定期存单通知联时，将（）一并专夹保管，证实书通知联退客户。待后续该笔定期存款结清时，将所有单据加盖“结清”戳记做支取凭证附件。A、定期存单存根联、通知联 B、单位定期存单委托书
C、第三人同意由借款人使用其证实书的协议书 D、开户证实书底卡联 答案：ABCD 知识点：定期存款
12、办理单位定期存款自动转存的客户应在定期存款（）办理自动转存手续。A、存入时 B、到期前 C、到期后 D、支取时 答案：AB 知识点：定期存款
13、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，账户类型为（）的单位活期存款账户可以开通网上银行单位定期存款业务。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户 答案：ABC 知识点：定期存款
14、网上银行单位定期存款功能有：（）。A、活期转定期 B、定期转活期 C、自动转存设置
D、网上银行交易流水查询 答案：ABCD 知识点：定期存款
15、根据《中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务操作规程》规定，办理网上银行定期（通知）存款的单位客户，需满足下列条件：（）。
A、已在柜面开立单位定期一本通账户和单位活期存款账户，且账户同户名，开户机构所在地为同一分行 B、已在柜面开立单位活期存款账户，但未开立一本通账户 C、已申请开通我行高级版或VIP版企业网上银行，并将用于办理网上银行定期及通知存款业务的定期一本通账户和活期存款账户追加到同一个企业网上银行客户号下 D、资金来源符合国家法规要求的单位 答案：ACD 知识点：定期存款
16、柜台可根据客户申请或执法部门通知办理网上银行单位定期（通知）存款的（）等业务，操作流程与柜面单位定期（通知）存款操作流程相同。A、查询 B、户名变更 C、印鉴维护 D、冻结/解冻 答案：ABCD 知识点：定期存款
17、中国建设银行网上银行单位定期及通知存款业务为满足单位客户理财需求，具有以下优点（）。A、支持7×24小时服务
B、客户在网上银行渠道自助办理，无需网点手工办理 C、客户操作简便
D、交易发送系统实时自动处理 答案：ABCD 知识点：定期存款
18、单位定期存款自动转存款分为（）。A、按本金转存 B、按本息之和转存
C、按本金加约定追加金额 D、按约定金额 答案：AB 知识点：定期存款
19、办理网上银行单位定期及通知存款业务，单位定期一本通账户开户机构的职责有（）。A、负责受理和审查客户申办业务的相关材料
B、负责根据客户类别正确填写客户核算适用的定期存款种类代码和通知存款种类代码 C、负责客户网上银行系统签约、账户追加、服务申请以及日常维护等工作 D、负责根据客户申请为客户办理网上银行存款转换，补打“存款开户证实书” 答案：ABD 知识点：定期存款