公司财务部门工作汇报

公司财务部门工作汇报（通用8篇）

公司财务部门工作汇报 篇1

公司财务部门工作汇报

一、财务部的中心任务：主要是负责公司日常财务工作及财务预算、核算和财务管理以及资金筹措等工作，对财务风险进行预警及监控，通过财务数据分析指导公司的经营活动。

二、财务部的基本职责：

1、起草公司经营计划；组织编制公司财务预算。

2、执行国家的财务会计政策、税收政策和法规。

3、整合公司业务体系资源，发挥公司综合优势，实现公司整体利益的最大化。

4、做好公司的会计核算、会计监督工作。

5、编写公司经营管理状况的财务分析报告。

6、防范公司财务风险。

三、财务制度：

1、《会计档案管理制度》。

2、《薪酬管理制度（试行）》，2010年7月1日起执行。

3、《出差及差费管理制度》，2009年12月15日起执行。

4、《财务管理制度》，2009年12月15日起执行。

四、财务部人员情况：本部门共有3人，其中财务负责人、会计、出纳各1人。分工如下：

1、财务负责人：主要负责日常财务管理工作，完成公司领导交办的事项。执行财务负责人岗位的工作职责。

2、会计：主要负责日常会计记账，协助负责人完成公司领导交办的事项，执行会计岗位的工作职责。

3、出纳：主要负责办理日常现金、转账等业务，配合负责人、会计完成公司领导交办的事项。执行出纳岗位的工作职责。

五、主要工作流程：

1、审批流程：经办人填制审批申请单——会计（出纳）复核——财务负责人审核签字——提交公司领导审批签字。

2、凭证传递流程：办理银行、税务等部门业务领取回执单——出纳登记现金银行日记账——整理粘贴完整——传递会计记账。

3、业务联系书传递流程：相关部门提交业务联系书——会计（出纳）复核签收——填制审批申请单——财务负责人审核签字——提交公司领导审批签字。

4、与各部门的工作关系：

六、管理绩效

（一）工作成果：

1、加强内部管理工作，完善部门管理制度。

2、参与公司薪酬方案（试行）的制定，现已实施。

（二）存在问题：

1、财务管理方法、管理水平欠缺。

2、财务分析披露比较肤浅。

3、原因分析：财务管理人员管理经验不足。

七、建议：

1、加强学习财务管理知识。

2、善于总结分析财务报表。

公司财务部门工作汇报 篇2

财务部门是企业经营与发展过程中客观存在的资金运动及其所体现的经济利益关系 (财务关系) 。内部控制是企业董事会、管理层和全体员工共同实施, 旨在保证财会人员信息报告的真实性、经营效益以及遵循法律法规等目的而提供基础支持的过程。财务部门作为企业产、销量、成本、费用、利润等财务指标最终汇集地, 其在内部审计在现代审计机构体系中越来越占有重要的地位。建立对内部控制制度完整而系统的认识, 掌握快速诊断上市公司内部控制缺陷的方法, 并切实予以实施, 实施内部控制环境的基础环节, 是内部控制不可缺少的重要组成。财务部门的会计核算和财务管理等工作为为内部控制体系的完善提供组织保障, 并在会计核算和财务管理等工作中发挥了极大的作用。财务部门在上市公司发展中的战略地位逐渐提升, 对于实现企业的可持续发展起着重要的作用, 并成为社会发展的必然产物。财务管理是企业管理的核心, 它渗透并贯穿于企业的所有经济活动之中。企业资金的分配及使用, 都与财务部门有着密切的联系, 企业的生产、经营、采购、销售等企业生产经营的各项业务都直接受财务的管理与调控。企业的经济核算与财务监管更是企业经营与发展的“中枢神经”。

2财务部门在上市公司内部控制中的作用

2.1当好参谋, 为企业发展提供了决策作用

决策是企业管理的重要组成部分。由于财务部门在企业经营与发展中所具有的主体性、全体性、全面性、基础性、发展性等特征。成本控制不仅是财务部门的中心内容, 更是企业发展战略得以有效执行的有力工具, 包括企业战略制定、企业战略选择、企业战略实施、企业战略控制。实施证明, 诸多战略的失败都发生在成本控制阶段, 就实质来说:成本控制是一个战略逐步细化的过程, 而上市公司能够客观地、从全局的角度管理风险只能是提高财务控制质量。

在企业的长期投资 (固定资产投资) 决策中, 准确识别投资项目未来现金流入和流出 (本文中现金流入和流出.现金流量、费用和效益含义相同) 是十分重要的工作, 因之大家常说:企业投资决策失误是使企业陷入困境的主要原因。因此, 财务部门为一项极为重要的任务就是为企业当好参谋, 管好家, 严把项目决策关, 建立完善的财务部门对企业的长远发展有着极为重要的意义。

2.2管好资金, 防止企业在发展中出现“三角债”

当前, 上市公司在资金的使用和管理中存在诸多弊端:首先是企业资金呈现捉襟见肘的现象, 资金缺口比较巨大, 严重制约了企业的经营与发展;其次是大量企业资金被挪用、被挤占;最后是叫企业头疼的涉及三方或多方的循环债务, 相递欠债, 俗称三角债 (Triangle Debts) 。如何切实可行的落实好以上问题已成为当务之急。

首先要坚持开源节流并重, 增收节支并举, 最大限度地降低生产成本;其次要通过短期融资和投资来补充资金;最后必须对资金实施跟踪管理, 通过审计跟踪监督, 减少资金乱用、挪用现象的发生, 防止“三角债”的形成。

3构建以财务部门为核心的现代企业管理模式

3.1建立和完善企业内部控制环境, 加强内部控制效果

在企业内部控制中, 要建立一系列的财务预算制度。实践证明, 建立资金全面的预算制度进行管理和控制, 有利于资金的有序流动。建立财务预算制度是企业生产经营活动有序进行的重要保证, 也是实现资金管理和控制的有效模式。

在建立财务预算制度的同时, 还需要建立财务监督制度, 使财务预算制度可以有效地发挥作用。资金的内部审计与监督不仅是对财务会计信息和经营业绩真实性和合法性的结果性审计于监督, 而且是对企业规章制度和重大经营决策贯彻实施情况的监督。财务监督制度是实施, 使资金的应用在事前预算和事中的实施中也得以监督和控制, 能够更好地加强企业资金的管理和控制。

3.2建立分析预测机制, 提高企业信息传递质量

在企业的资金管理和控制中, 加强现金流量分析预测, 严格控制现金流人和流出, 保证支付能力和偿债能力是一项很重要的措施。企业资金的分析预测要贯穿于企业管理的各个环节, 实现对企业资金的管理和控制。加强企业资金的管理控制是资本管理中最重要的内容。在企业资金流转活动中, 为了更好地用好现有资金, 财务人员把对资金运用项目的审定由单纯的“把关”变为直接参与, 变事后“监督”为立项决策, 加强资金的内部管理和潜力的挖掘上。

参考文献

[1]王萌.论财务部门在企业内部控制中的作用[J].时代经贸 (学术版) , 2006, 4 (11) .

公司财务部门工作汇报 篇3

【关键词】上市公司；财务部门；内部控制；有效性

一、现阶段上市公司会计内部控制现状

可以说，会计内部控制水平的高低对于我国上市公司的健康发展有着关键的影响，尽管我国已经有部分上市公司领导者逐渐意识到会计内部控制的重要性，但在实践执行过程中仍旧存在了很多的问题和不足，具体表现在以下几个方面：

1.意识不足

现如今，越来越多的上市公司领导者逐渐意识到了会计内部控制对企业起到的促进作用，但仍旧有很多上市公司管理者并未清楚认知到这一问题的重要性，从而导致在实际工作中，频繁出现问题。并且，还有部分上市公司并未将会计内部控制归纳到日常管理工作中，虽然采取了一些改善措施，可最终得到的绩效结果并不理想。笔者在多年的工作观察中发现，我国大部分上市公司在会计内部控制方面存在着明显的滞后性，通常都是在问题发生了以后，才想要采取办法进行补救，缺乏一定的预防意识，使得会计内部控制自身的效能作用无法得到充分的发挥。

2.会计内部控制制度不够完善

目前我国大部分上市公司的会计内部控制制度都不同程度的存在着问题，也就是说，会计内部控制制度都不够完善，这主要体现在以下几方面：首先，随意性大，因为某些上市公司并不关注会计内部控制的问题，因此也没有认真对待会计内部制度建设的问题，有些上市公司甚至并没有制定相应的制度，这种随意性的特点，必然导致会计内部控制时效性降低；其次，制定的会计内部控制制度并没有依据自身发展情况，因此不够科学合理，有些单位在制定相应的制度之前，并没有从实际出发，其适用性非常低，也就影响力控制效力。

3.预算控制不到位

预算控制是上市公司会计内部控制中的一个重要方面，预算控制的成功与否对上市公司会计内部控制能产生很大的影响，但是目前上市公司的财务预算控制还不到位。

二、有效加强上市公司会计内部控制的措施

1.提高意识

随着上市公司会计内部控制问题越来越严重，已经极大制约了我国上市公司的持续发展。其中，最凸显的一个问题就是自身缺乏强烈的会计内部控制意识。那么，基于这种情况下，最有效的办法就是逐步增强上市公司领导者和基层员工的认识。首先，作为上市公司的领导者，其自身必须真正认知到会计内部控制的重要性，这样有利于提供会计内部控制的关注度，并对下属员工进行宣传教育，加快财务部门的体制改革，确保各项政策落到实处。其次，上市公司财务部门的会计人员更要加强自我建设，在日常工作中，不断累积宝贵的工作经验，树立正确的职业道德观念，规范自己的一切行为，以免做出违法乱纪的事情。特别是在会计信息方面，一定要逐步提高会计信息质量，确保所提供的会计信息具备可靠性。另外，上市公司内部其他部门以及基层员工在具有一定的会计内部控制意识之后，能够彼此之间进行相互监督，当会计人员工作时，也可以获得各部门的积极配合，从而形成良好的公司氛围。

2.完善会计内部控制制度

加强建立完善的会计内部控制制度是十分有必要的，更是上市公司财务工作有效实施的重要保障，而一旦缺少了健全的制度依据，就会大大降低内部控制措施的执行依据。因此，作为新时期的上市公司，需要特别重视这一问题。并且，在对会计内部控制体系进行建设的过程中，一定要切实结合自身经营情况，全面掌握市场外部环境，事先考虑到可能出现的一切不确定因素。因为只有这样，才能有效改善传统会计内部控制中存在的不足和缺陷，并通过采用更加科学化的管理措施进行解决。其次，上市公司不可能将会计内部控制做到完美，也许只会涉及到几个方面的内容。而对于处于初始阶段的上市公司来说，则是要抓住重点以后，对相关重要的制度建设进行严格的控制。促使在有限的时间内，发挥出内部会计控制最大化的效能作用。另外，我国目前很多上市公司在内部会计控制方面存在着明显的薄弱关节，当对这些薄弱关节进行了控制，那势必会起到事半功倍的效果。简单来说，在上市公司中。出纳和会计的岗位设置是会计内部控制中主要存在的问题之一，因此需要重点对这两个岗位进行控制，促使双方能够相互监督和制约。

3.设立独立的审计监督部门

良好的审计监督机制对上市公司的发展起着关键性的作用，因此需要关注此问题，设计独立的审计监督部门，保证其具有一定的权威性，在其审计监督期间，不受任何人或者部门的影响。此外，配备专业素质水平高的审计监督人员，除了专业素质需要严格要求之外，职业道德品质也重要重点考察，职业道德品德高尚的人员，在审计监督期间不会发生违法乱纪的行为，这对树立审计监督部门的权威性具有重要的意义。在重要时期，上市公司也可以聘请经验丰富的名声比较高的审计监督人员做兼职，以此保证审计监督效率。

三、结语

综上所述，可知对现阶段我国的上市公司发展来说，加强其会计内部控制十分必要，尽管影响事业发展的因素众多，但是不可否认的是，加强会计内部控制是最关键的最重要的一项措施，其对上市公司的发展甚至起着决定性的作用，良好的会计内部控制方案对上市公司其他事务的开展也有一定的积极作用。

参考文献：

[1]张莉.浅谈如何加强行政上市公司会计内部控制[J].行政事业资产与财务，2013（02）

公司财务部门工作改进总结 篇4

作为公司经营工作的主管部门，我们深深感到自己肩上的责任重大，因此我们对每项工作都尽量精益求精，对每天、每周、每月的工作都有着一套计划。随着公司精细化管理的不断深入，财务工作中新生问题不断增多，但由于我们工作的计划性，使得我们能够从容面对和解决以前未遇到的各种困难和问题。这不仅是因为财务工作逐渐走向正规化，还要归功于我们养成了每周六下午召开工作总结会的习惯。自公司于今年2月11日下发文件调整双休为单休以后，在部门经理的提议和组织下，我部门于每周六下午召开工作总结会。总结会首先由部门每个员工依次向经理汇报总结本周工作；其次，提出工作中的疑问或者提议，大家进行讨论；最后，由经理对下周工作做出安排。这样，既方便了领导及时掌握每人的工作进度，适时调整工作安排，又从侧面督促了每一个部员的日常工作。

通过每周的总结会，使部门工作效率大大提高，信息与知识的共享使得每个人都在成长与进步。首先，每个人的心里都会清晰准确的明白自己要干什么，并有计划的去完成；其次，在会议上大家解决了一些日常工作中的疑问并提出自己对工作的看法和见解；再有，通过这种沟通交流，激发了部员工作的积极性和创造性，给员工创造一个展示自己的平台 ,形成一种团结协作的氛围，使我们的业务水平得到不断

提升，也增加我们团队的凝聚力。

在今天部门例会上，我部门又学习了《某某公司关于工作改进建议通知》的文件后，更加坚定了每周例会的重要性和必要性。同时，通过学习贯彻文件精神，在今后的例会中我们会更好的分析财务工作，并配合各部门为公司发展做出应有贡献。

财务部某某

公司年度财务部门工作计划 篇5

正在本钱布置上，共同业余化运营步调，将无限的资金向重点营业以及营销关键歪斜，以顺应营业开展以及市场合作的需求。对于营业宣扬费以及营业开展嘉奖持续履行会合回口办理，兼顾布置，会合领取，确保资金运用效益以及后果。正在投资建立上，以进步重点营业开展才能为中心，无效益的追加增量资产。持续增强信息化建立、局所改革、营投终端和支线名目建立，尽快构成天生才能，并转化为增收劣势。会合推销任务正在现有邮政营业用品、信息化名目经历积聚的根底上，思索进一步测验考试采纳多种体式格局停止，妥当处理好减缓资金告急与营业开展实践需求的冲突，并逐渐扩展会合推销范畴。

2、持续共同业余化运营，强化损益核算使用。

损益核算任务要正在进一步夯实根底任务，细化核算的根底上，强化对于核算果的剖析以及使用。逐渐将损益核算剖析轨制化、惯例化，明白各业余本钱把持的重点，领导营业部分存眷以及使用损益核算效果;正在业余查核中逐渐采纳损益核算数据停止本钱支出率等目标查核，进步业余查核的迷信性;经过对于营投、网运、综合办理等关键停止损益核算，为优化资本设置装备摆设供给根据。

3、以估算办理精密化为目的，进步经济开展品质。

对于重点本钱名目持续增强管控力度，及时监控，严厉查核。

4、强化管帐根底任务，确保出入核算实在性。

依照国度一致的财经轨制，仔细贯彻履行《管帐法》、《企业管帐轨制》及《管帐根底任务标准》等各项财经法例以及管帐轨制，依据《新疆邮政企业管帐根底任务达标查核计分规范》的无关请求，正在全地域展开管帐根底标准达标任务，使管帐任务次序标准有序，管帐根底任务愈加标准。

5、持续发扬统计劣势，为邮政履行产物量核算供给根据。

对于以今年度相干统计目标停止原始记载以及台账的订正。正在产物量算单价的测定、支线运费算、损益核算等方面充沛应用统计目标，树立本钱较量争论模子，为本钱订价以及运营决议计划效劳。

6、晋升办理手腕，稳步促进信息化建立以及使用。

公司财务部门上半年工作总结 篇6

公司财务部门上半年工作总结【一】

年初，xxxx有限公司正式进入项目运营，财务部在做好前期核算的基础上积极配合公司各部门的运营工作，从会计核算和财务管理两方面做好公司领导层的参谋。随着公司推出财务资金计划管理，财务部为首的资金统筹工作正式开展起来;公司内部、对成本费用的核算与控制的要求不断提升、对各部门经济业务发生的准确反映和有效管控的要求也越来越高，公司外部、随着国家宏观经济政策的紧缩、国家税收政策调整及税务机关对房地产企业的重点检查、金融机构对房地产行业的贷款紧缩与重点监管，这些都是财务部工作的重中之重。在上半年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作努力做好，下面做具体的总结与汇报。

一、财务职能的完善与扩展

由于xx公司是由xx年8月份收购过来的，原有的财务核算及管理体系极不完善。在过去的上半年，财务部在整个财务职能上进行了积极的完善。

1、建立健全了财务各项会计核算账簿，对成本费用明细进行合理有效的分类，使成本费用核算口径一致。

2、建立和完善各项报销单据，为加强内部管理做好前期工作。

3、设置了资金计划表格及办法，为公司规范化管理、统筹及高效地运用资金、提高运营绩效、，铺下了良好的基础。

公司实行“资金计划管理”，说明公司决策层对财务管理工作的重视，为使各部门管理人员充分地认识资金计划的重要性，财务亲自拟定了各项具体实施细则，同时在财务部例会上对全体财务人员提出做好基础工作的同时要提高管理及服务意识，要求财务人员在思想上要高度重视资金计划管理，按月做好资金计划的汇总与分析工作并及时上报公司决策层。

4、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的一致。

5、对财务报表体系的完善、对公司财务报表的格式及其内容进行再调整、增加了各项内部管理报表和财务分析报告，充分反映公司整体项目运营绩效情况、细致反映公司资金往来及成本费用等具体指标变动。其目的，一是要符合财务管理的要求;二是要满足管理层对项目运营情况的了解和分析。

6、为了使会计核算工作规范化，从基础工作、会计核算、日常管理三方面落实标准化。从小处着手，对财务档案进行系统化管理、科学分类归档、专人保管，对会计凭证要求及时装订、整洁整齐。

7、财务知识的培训，通过纳税xxxx及xxxx税务事务所的培训与交流，提高全体财务人员对新的税务政策和知识的了解和掌握。

二、具体职能管理

(一)财务核算工作

财务核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能及时有效的完成。

1、财务审核

财务审核分两个方面，一是对原始报销单据的审核、财务部严格按照公司有关制度规定执行审核、坚持原则、杜绝人情关。

如对一些票据不完善、未列入资金计划内支出等坚决退回。二是对会计凭证的审核工作，重要的对会计分录的正确性、附件的有效及齐全进行审核把关。

2、成本核算

随着公司“xx”项目进行，工程成本支出不断加大。在工程支出上财务部严格按照税务要求和工程部进度管理进行付款，对xxxxx建设集团的工程款支付及时核算代扣代缴税款，并要求对方及时开具工程款项发票。这样有利于清晰及时的核算开发成本。

3、销售核算

上半年公司累计推出x栋多层、共x户进行销售，在公司决策层的营销政策和营销部同仁的努力下销售势头良好，实现销售x户，销售额x万元。财务部在整个销售流程中积极做好认筹、大定、房款等收款工作、对销售单据按公司要求进行把关、对销售合同进行专人归档保管。按揭放款环节由财务部与销售部门进行积极沟通，并催促银行放款，保证资金及时到位。

5月份公司加强了财务部销售核算力量，确定专人进行销售收款、与销售部门衔接，同时加强了对销售台帐的统计工作，做好财务销售明细的编制。

财务部按月及时与销售部的销售提成表进行审查核对，保障销售数据的核对无误。

4、会计电算化

xx年10月份财务部采取用金蝶软件标准版进行账务处理，这样极大提高了工作效率和会计核算的准确性。但由于标准版的功能局限性，不能适应公司财务核算需要，财务部于6月份联系金蝶软件公司对财务软件进行专业升级。目前这一工作还在进行中。

5、合同管理

财务部对存放的付款合同进行集中的归档管理，并建立合同台帐。按部门对合同的类别、名称、签订单位、合同金额、付款时点及金额、执行情况等做出详细准确的反映。

6、纳税申报

由于房地产行业的特殊性，国家税务总局在税款征收上是按预售款来作为计税依据的的，1-6月公司应缴纳各项税收 x万元左右，财务部在严格按照税法进行核算与申报的基础上，积极与税务部门沟通，采取缓缴的方式来减缓公司的资金支出。

回顾上半年虽然为公司项目营运做出积极的工作，但也存在一些不足，表现在部分财务人员的工作能力需要进一步提高，财务部分工作还需要进一步完善。对于下半年，财务部做出以下计划和部署：

1、推进会计标准化工作，从基础核算到日常流程进行细则的规定、以形成统一标准。

2、加强内部财务管理工作，采取与外部单位、内部各部门定期核对账目及台帐来确保数据无误，对各部门资金支出进行及时反映和分析等措施。

3、提高财务人员的核算水平和管理服务意识，加强财务人员的定期培训。

4、做好资金统筹计划，保障项目运营。

公司财务部门上半年工作总结【二】

20xx年上半年，我财务部在行领导的直接领导下，在全行员工的大力支持和配合下，同心协力，艰苦奋斗，紧紧围绕年初既定的目标，以更扎实的工作作风，严谨的工作态度，圆满的完成了行领导交办的各项任务。现将这半年的工作总结材料汇报如下：

一、工作落实情况。

(一、)组织部门员工进行定期学习，以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识。

每周星期一，我部门按质按量的遵照行领导的安排部署进行相关知识的学习，其中包括人事教育、安全法、会计基础知识，法律法规知识、税法知识以及思想道德素质的学习等。通过学习，使我部门员工更为深刻的认识到自己工作岗位的重要性：文件上传下达的及时性，人事教育培训的科学性、车辆资金重要空白凭证的安全性。

人们常说，思想决定行动，行动决定执行力。我部门正是注重了这一点，使行之有效的执行力得到了充分发挥，从根本上转变了他们的工作态度，调动了他们的工作积极性，出色的完成了各自的工作，保证了工作质量又快又好的发展。

(二)顺利完成了三险五金的缴纳工作。

上半年，我部门在人员短缺的情况下，虽工作千头万绪，但是为了确保我行员工的切身利益，利用一切可利用的机会和时间及时的将我行34位员工的住房公积金和医疗保险从邮政局那边进行了账户过渡和缴费工作，确保了我行员工生病住院医疗报销和购房所需的住房公积金，维护了我行员工的切身利益。

(三)积极配合业务部门，视支行为家，努力完成行内下达的各项指标任务。

支行的生存与发展，不是哪一个部门的事，而是每一个员工的事情。因此，我部门积极响应行内的号召，动用一切可动用的关系来推动各项业务的发展，并取得了一定成效：商易通业务户均余额、储蓄存款业务量与定活比、对公业务等都在一定程度上起到了推动作用。

特别是失地保险资金的收取上，我部门更是积极响应，将收回的失地保险资金及时的清理捆把上存上划。减少了我行资金在途，提高了我行资金利用率以及收益率。

(四、)安全生产工作得到加强。

安全工作重于泰山。我部门的重中之重的工作就是确保车辆的安全以及资金票款的安全。车辆安全方面，严格要求驾驶人员定期检修车辆，定时进行车辆保养。严格要求驾驶人员不允许酒后驾车不允许疲劳驾车。严格按照行规和作息时间进行派车用车，确保了我行的车辆安全和人身安全。

资金票款方面，我部门资金调度人员严格按照备付金定额和资金调拨审批权限进行资金调拨。按时收缴网点超限资金，及时使资金回笼。每天严格两次网点资金监控，注意资金异常动向，及时反馈及时报告，使得不安全因素扼杀在萌芽中。

总之，我部门员工通过教育学习实践，对安全知识以及安全意识都有显著提高，从而保证了我行各项工作的安全开展，得到了上级以及各级部门的认可。

(五)充分听从行领导的安排调度，使得支行后勤保障工作顺利开展。

我部门在行领导的直接领导下，在财务制度的指引下，严格按规章制度办事。想尽一切办法控制成本，节约开支，并也初见成效。阆中是一个特殊的旅游城市，来人来客相对比较多，为了节约开支我们努力将吃住安排在经济实惠的地方，让客人住着既舒服也让我行费用开支得到了节俭。

在用车方面，严格按派车单和修车单进行出车和修车，尽量减少油料和过桥过路费以及修理费。在物资领用方面，严格按领料单进行领取材料，并分部门分专业进行归集，使得物资成本得到了有效的控制。在来人来客的接待方面，我们尽量做到热情周到，细致入微，使得客人有宾至如归的感觉。

二、下一步工作打算。

(1)加强与邮政局以及外单位的沟通合作，努力营造良好的氛围，进一步促进我行业务的顺利开展。

(2)合理做好资金头寸以及资金调度工作，减少资金在途，加快资金的投放与回笼，提高我行的备付金率和运用户率。

(3)以人为本，努力狠抓部门队伍建设以及思想道德建设。通过学习、谈心、了解掌握部门员工的心之所想，解部门员工心之所急。使之更能轻装上阵，安心踏实于自己的本质工作。

(4)加强与业务部门的配合，努力完成支行下达的各项指标任务，视支行为家，努力为支行添砖加瓦。

(5)加强部门员工技能知识、安全知识、法律知识的学习，以此提高本部门员工的素质水平。

总之，上半年的工作虽取得一定得成绩，但我们仍应该戒骄戒躁，扬长避短，总结经验教训，将工作完成的更好更出色。综合管理部门的工作千头万绪，但只要我们随时保持清醒的头脑，用心想事，用心谋事，用心干事，团结一心，努力拼搏，我想再大的困难，我们也可以迎刃而解!

公司财务部门上半年工作总结【三】

20xx年下半年伊始，有限公司正式进入项目运营，财务部在做好前期核算的基础上积极配合公司各部门的运营工作，从会计核算和财务管理两方面做好公司领导层的参谋，随着公司推出财务资金计划管理，财务部为首的资金统筹工作正式开展起来;公司内部、对成本费用的核算与控制的要求不断提升、对各部门经济业务发生的准确反映和有效管控的要求也越来越高，公司外部、随着国家宏观经济政策的紧缩、国家税收政策调整及税务机关对房地产企业的重点检查、金融机构对房地产行业的贷款紧缩与重点监管，这些都是财务部工作的重中之重。在上半年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作努力做好，下面做具体的总结与汇报。

一、财务职能的完善与扩展

由于xx公司是由XX年年8月份收购过来的，原有的财务核算及管理体系极不完善。在过去的上半年，财务部在整个财务职能上进行了积极的完善。

1、建立健全了财务各项会计核算账簿，对成本费用明细进行合理有效的分类，使成本费用核算口径一致。

2、建立和完善各项报销单据，为加强内部管理做好前期工作。

3、设置了资金计划表格及办法，为公司规范化管理、统筹及高效地运用资金、提高运营绩效、，铺下了良好的基础。

公司实行“资金计划管理”，说明公司决策层对财务管理工作的重视，为使各部门管理人员充分地认识资金计划的重要性，财务亲自拟定了各项具体实施细则，同时在财务部例会上对全体财务人员提出做好基础工作的同时要提高管理及服务意识，要求财务人员在思想上要高度重视资金计划管理，按月做好资金计划的汇总与分析工作并及时上报公司决策层。

4、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的一致。

5、对财务报表体系的完善、对公司财务报表的格式及其内容进行再调整、增加了各项内部管理报表和财务分析报告，充分反映公司整体项目运营绩效情况、细致反映公司资金往来及成本费用等具体指标变动。其目的，一是要符合财务管理的要求;二是要满足管理层对项目运营情况的了解和分析。

6、为了使会计核算工作规范化，从基础工作、会计核算、日常管理三方面落实标准化。从小处着手，对财务档案进行系统化管理、科学分类归档、专人保管，对会计凭证要求及时装订、整洁整齐。

7、财务知识的培训，通过纳税xxxx及xxxx税务事务所的培训与交流，提高全体财务人员对新的税务政策和知识的了解和掌握。

二、具体职能管理

(一)财务核算工作

财务核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能及时有效的完成。

1、财务审核

财务审核分两个方面，一是对原始报销单据的审核、财务部严格按照公司有关制度规定执行审核、坚持原则、杜绝人情关。

如对一些票据不完善、未列入资金计划内支出等坚决退回。二是对会计凭证的审核工作，重要的对会计分录的正确性、附件的有效及齐全进行审核把关。

2、成本核算

随着公司“xx”项目进行，工程成本支出不断加大。在工程支出上财务部严格按照税务要求和工程部进度管理进行付款，对xxxxx建设集团的工程款支付及时核算代扣代缴税款，并要求对方及时开具工程款项发票。这样有利于清晰及时的核算开发成本。

3、销售核算

上半年公司累计推出x栋多层、共x户进行销售，在公司决策层的营销政策和营销部同仁的努力下销售势头良好，实现销售x户，销售额x万元。财务部在整个销售流程中积极做好认筹、大定、房款等收款工作、对销售单据按公司要求进行把关、对销售合同进行专人归档保管。按揭放款环节由财务部与销售部门进行积极沟通，并催促银行放款，保证资金及时到位。

5月份公司加强了财务部销售核算力量，确定专人进行销售收款、与销售部门衔接，同时加强了对销售台帐的统计工作，做好财务销售明细的编制。

财务部按月及时与销售部的销售提成表进行审查核对，保障销售数据的核对无误。

4、会计电算化

xx年年10月份财务部采取用金蝶软件标准版进行账务处理，这样极大提高了工作效率和会计核算的准确性。但由于标准版的功能局限性，不能适应公司财务核算需要，财务部于6月份联系xx软件公司对财务软件进行专业升级。目前这一工作还在进行中。

5、合同管理

财务部对存放的付款合同进行集中的归档管理，并建立合同台帐。按部门对合同的类别、名称、签订单位、合同金额、付款时点及金额、执行情况等做出详细准确的反映。

公司财务部门上半年工作总结【四】

回顾过去的半年，财务部在公司领导的正确指导和各部门经理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圆满完成财务部各项工作的同时，很好地配合了公司的中心工作，在如何做好资金调度，保证工程款的支付，及时准确无误地办理银行按揭和房款的收缴等方面也取得了骄人的成绩。当然，在取得成绩的同时也还存在一些不足，下面我一一向各位领导和同仁汇报：

一、财务核算和财务管理工作

组织财务活动、处理与各方面的财务关系是我部的本职工作，随着业务的不断扩张，记帐、登帐工作越来越重要。为提高工作效率，使会计核算从原始的计算和登记工作中解脱出来。我们在年初即进行了会计电算化的实施，经过一个月的数据初始化和三个月的手机结合，全体财务人员全都熟练掌握了财务软件的应用与操作，财务核算顺利过渡到用电算化处理业务。这为财务人员节约了时间，还大大提高了数据的查询功能，为财务分析打下了良好的基础，使财务工作上了一个新的台阶。

财务部一直人手较少，但在我们高效、有序的组织下，能够轻重缓急妥善处理各项工作。财务部每天都离不开资金的收付与财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作，半年来，我们及时为各项内外经济活动提供了应有的支持。基本上满足了各部门对我部的财务要求。

公司资金流量一直很大，尤其是在12月至3月收缴销售款的期间，现金流量巨大而繁琐，财务部xx和xx两位同志本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，各项资金收付安全、准确、及时，没有出现过任何差错。半年累计实现资金收付达2亿3757万元。企业的各项经济活动最终都将以财务数据的方式展现出来。

在财务核算工作中每一位财务人员尽职尽责，认真处理每一笔业务，为公司节省各项开支费用尽自己最大的努力。财务部审核原始单据12824张，处理会计凭证2179张，准确无误地出具各类会计报表无数。

制度属于企业的硬性管理，任何成功的企业无一例外的有其严格的规章制度。长天公司从无到有，从当初的三两人到今天的上百人，规范各项经济行为已日益成为企业管理的主题。在过去的半年中，财务部相继出台了关于财产管理、合同签定、费用控制等方面的规章制度。为完善公司各项内部管理制度，建设财务管理内外环境尽了我们应尽的职责。

财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外，为达成本单位的任务，还要妥善处理外部各方面的财务关系。与外部建立并保持良好的联系。本年度财务部友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支。同时与银行建立了优良的银企关系、与税务机构建立了良好的税企关系，全面处理了保险公司遗留资产的往来手续，并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报。

二、资金调度和信贷工作

资金对于企业来说，就如“血液”对于人体一样重要。今年工程建设全面铺开，各经营管理机构逐步建立，新员工不断加盟。资金需求日益增加。尤其在1-5月份项目未能取得任何经济收益的情况下，公司承受了巨大的资金压力。我部根据工程建设和公司发展的要求，为确保资金使用单位各项工作的顺利开展，与总公司一起筹划、合理安排调度资金。

同时财务部还全面承担了5月份开始的销售收款和银行按揭工作，在全体财务人员和招商人员的共同努力下全力以赴地做好了资金的快速回笼。保证了市场建设的顺利进行，及时偿还了银行到期贷款，全年累计完成投资2.6亿元，偿还到期贷款4500万元。资金的成功运作保证了长天和东方公司的正常运转，更是继续树立了东方公司xxx资信企业”的良好形象。

自项目启动以来，一直有多家银行向公司进行信贷营销。为了公司的长足发展，财务部与工行东塘支行建立了信贷关系，以期达到积累企业信誉的目的。我部于3月—5月向银行申请房地产开发贷款3000万元。期间收集、整理了大量资料，编制各类贷款报告，与银行人员商谈贷款工作，多次接待银行各级领导的视察，在完成贷款工作的同时与银行建立了良好的合作伙伴关系，同时使我们对贷款工作有了全面的了解，学到了新的业务知识。

三、全力协助招商工作

招商是本年度的重中之重，招商政策的优劣与否直接关系到公司的生存和发展。财务部协助公司领导做了大量的财务分析和市场调查。全面参与了公司招商政策的制定，为公司制定销售价格、租赁价格，出台各项招商政策和调动招商积极性和主观能动性提供财务参考。

由于董事长、总经理正确的决策和超前的预见，以及全体员工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成绩。根据财务统计数据截至5月31日，门店销售：297个、住房销售262个，成交率72.44%，成交额11560万元，实收房款9301万元，尚有未收房款2015万元，资金回收率为82.62%;预定门店67套，收取定金139万元。出租自有门店82套，收取定金59万元，出租率53.25%。

在这5个月中，财务部和招商部同心协力，加班加点，尤其是在审批至11月16日的按揭贷款中，表现了两部门不怕苦不怕累的良好工作作风。当月工行xx支行向公司发放按揭贷款2391万元，创该行月发放按揭贷款的最高记录。确实取得了骄人的业绩。

时光飞逝，今年的工作转瞬即为历史。一年中，财务部有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡上，在各项经营费用的控制上，在规范财务核算程序、统一财务管理表格上，在及时准确地向公司领导汇报财务数据，实施财务分析等方面都相当欠缺。

在财务工作中我们也发现公司的基础管理工作比较薄弱;日常成本费用支出比较随意;公司对员工工作要么没有很明确严格具体科学的要求;要么就是执行乏力;也有一些员工在工作中不能站在公司的立场和利益上等等。这些应该是20xx年财务管理要重点思考和解决的主题，也是每一位长天人如何提高自我、服务企业所要思考和改进的必修课。

作为财务人员，我们在公司加强管理、规范经济行为、提高企业竞争力等方面还应尽更大的义务与责任。我们将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和企业的发展，与各位共同进步，与公司共同成长。

公司财务部门上半年工作总结【五】

春去秋来，四季轮回，公司已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在领导的正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，我觉得有必要对这半年多的工作做一简单的回顾。

一、作为非盈利部门，合理控制成本(费用)

有效地发挥企业内部监督职能是我们上半年工作的重中之重。年初，为了加强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制，财务部制定了新的《管理细则》。细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们通过对细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关。在出纳环节中，我们强调一定要坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，我们依据细则中的规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。通过这半年的实践，我们的工作取得了显著的成效。数字是最有说服力的，在销售额与上年同期基本持平的情况下，三费(管理费用、销售费用、财务费用)却比去年同期下降了20.8%.通过实际工作，我们都深刻的意识到加大成本控制的力度，尽快推出相应制度的必要性。

二、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表

大家以苦为乐，从来没有怨言，工作干得有声有色。为了提高员工的荣誉意识，针对公司出台的工资考核制度，我们相应地制定了内部员工工资考核方案，由部门经理依据员工的岗位描述对其平时的表现进行综合评判并作为参考递交会计主管。考核制度的实行有效地调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励机制，合理地利用了人力资源。

三、为了更好的与部门沟通

我们在完成本职工作的同时，发扬协作精神，积极配合总经办顺利完成了XX年工商年检的工作，为随后通过企业贷款证年审做好了铺垫。为了配合物流中心录入费用，我们及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作。为了更好地核算营销部门的盈亏，为公司完成销售计划提供依据，我们及时记录每一笔到款，准确记录货款的清欠并周期性地与营销人员的往来帐进行核对，并做到营销、财务、物流中心数据口径一致。

四、为了培养自身的综合能力

取人之长、补己之短。我们定期进行小组讨论、学习企业会计制度，大家互相交流心得，熟悉各岗位的工作流程，把问题摆在桌面上。由员工转达给部门经理，再由部门经理转达给主管，主管根据汇总上来的意见与建议做出相应的措施。除此之外，我们合理地安排每位员工的外勤工作，让每个人都有与外界接触的机会，做到工作有里有外、有张有弛。

五、在上半年的税务工作中我们克服了许多困难

通过积极参加国、地税局举办的办税人员岗位培训以及查阅大量的财务资料，顺利完成并通过了企业所得税纳税清缴、增值税一般纳税人年审工作。通过对税务筹划的学习，提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了统计局、财政局、税务局各项报表的填制工作。

通过总结，我有几点感触：

其一是要发扬团队精神。因为公司经营不是个人行为，一个人的能力必竟有限，如果大家拧成一股绳，就能做到事半功倍。但这一定要建立在每名员工具备较高的业务素质、对工作的责任感、良好的品德这一基础上，否则团队精神就成了一句空话。

那么如何主动的发扬团队精神呢?具体到各个部门，如果你努力的工作，业绩被领导认可，势必会影响到你周围的同事，大家以你为榜样，你的进步无形的带动了大家共同进步。反之，别人取得的成绩也会成为你不断进取的动力，如此产生连锁反应的良性循环。

其二是要学会与部门、领导之间的沟通。公司的机构分布就象是一张网，每个部门看似独立，实际上它们之间存在着必然的联系。就拿财务部来说，日常业务和每个部门都要打交道。与部门保持联系，听听它们的意见与建议，发现问题及时纠正。这样做一来有效的发挥了会计的监督职能，二来能及时的把信息反馈到领导层，把工作从被动变为主动。

其三是要有一颗永攀高峰的进取之心。随着社会的不断发展，会计的概念越来越抽象，它不再局限于某个学科，在金融、税务、计算机应用、公司法、企业管理等诸多领域都有所涉及。这就给我们财务人员提出了更高的要求——逆水行舟，不进则退。如果想在事业上有所发展，就必需武装自己的头脑，来适应优胜劣汰的市场竞争环境。

公司财务部门工作汇报 篇7

一、地税部门财务预算管理工作存在的问题

(一) 财务预算体制不尽合理。

地税部门从2002年开始实行部门预算以来, 不断加强和改进财务预算管理工作, 预算编制和管理水平有了很大程度提高。但由于受现行财政管理体制的制约, 地税部门的经费基数从2002年核定后, 没有再重新进行核定和调整, 还维持在当年水平, 经费标准水平较低。随着税收收入增长、人员增加、公务员工薪改革和事业发展性支出增大等因素影响, 地税部门整体经费总量明显不足, 收支矛盾比较突出, 与新公共财政管理体制不相适应。

(二) 预算编制方法不尽合理。

地税部门在预算编制上仍然采用基数法来编制预算, 即根据核定的预算控制数来编列收支预算, 虽然编制形式上接近于零基预算, 但却没有根据实际需求和工作需要来编制, 客观上造成地税部门预算编制不尽合理, 预算编制与实际执行存在较大差异, 在一定程度上造成了“差额预算”。

(三) 财务管理制度不尽完善。

现行地税部门财务管理制度由于制定时间较早, 与新的公共财务管理体制不太适应, 有些制度已经明显滞后, 缺乏一套完整、规范的综合制度体系。个别单位对财务管理制度执行落实不到位, 为了应付上级检查、考核工作业绩的需要, 把制度“停在口头、印在纸上、挂在墙上”, 造成制度名存实亡, 失去了应有的刚性和严肃性, 留下了一定的财务风险隐患。

(四) 财经政策执行不太到位。

在贯彻执行财经政策方面, 主要表现在两个方面:一是不能很好的执行“收支两条线”的有关规定, “三代”税款手续费兑付渠道不很顺畅;二是对内部收入及支出的管理不太规范, 一些往来款项清理不够及时, 借款、欠账未及时清理、结算, 财务收支管理核算内容多, 账目管理和设置不太规范。

(五) 财务管理观念比较滞后。

在地税部门内部存在预算管理意识不强, 重资金争取、轻预算管理的现象, 预算应有的作用被削弱, 资金使用效益降低, 在经费资金比较紧张的情况下, 却又存在不同程度的浪费现象。另外, 部分单位领导对当前形势理解不透彻, 认识不到位, 对地税部门财务预算工作重视支持力度不够, 平时过问较少, 监督管理不到位。

(六) 财务人员素质参差不齐。

在地税部门从事财务预算管理工作的人员较少, 工作量较大, 有的还兼职其他工作, 有的根本不具备会计基础知识, 对会计业务工作不熟悉, 缺乏财务预算的理论功底, 财务工作仅停留在记账、出表等较低层次, 对相关财务数据研究较少、分析不透彻, 无法为单位领导的财务管理工作提供更好的决策建议与参考。

二、加强地税部门财务预算管理工作的必要性

(一) 加强和改进地税部门财务预算管理工作, 是适应新型公共财务管理体制的需要。

近年来, 我国在新公共管理这一大的形势和背景下, 正在着力实现由国家财政模式向公共财政模式的转换, 也采取了一系列规范和完善公共财务管理的重要举措。对于地税部门而言, 在如何改进预算编制方法, 实行政府采购和国库集中收付制度, 降低财务风险, 提高资金使用效益等方面还需要加以认真研究和解决, 以适应新型公共财务管理体制的需要。

(二) 加强和改进地税部门财务预算管理工作, 是规范内部行政管理和勤俭节约工作的需要。

当

前, 各级都在大力倡导艰苦奋斗、勤俭节约, 按照中央及省、市有关精神及要求, 地税部门的财务管理工作也必须大力倡导勤俭节约、艰苦奋斗的精神, 努力融入创建节约型社会的大环境中, 积极创建节约型机关, 节约型地税。这就要求在财务预算管理工作上, 加强预算编制的针对性、时效性和科学性, 切实解决预算编制与实际执行的不一致问题, 进一步提高财务预算的管理水平, 发挥好财务预算的保障作用。

(三) 加强和改进地税部门财务预算管理工作, 是实现地税事业又好又快发展的需要。

财务预算管理不仅是财务部门的事情, 关系很多部门很多方面。随着地税事业的不断发展, 各级审计部门对地税部门的检查监督的力度也在不断加大, 这就要求地税财务部门不仅要切实干好财务工作, 而且要学会保护好自己, 要努力解放思想, 转变观念, 变被动为主动, 以创新求出路, 以创新求发展, 积极探索增收节支的新途径, 研究财务预算管理的新思路, 努力缓解和降低收支压力, 全力保障以组织收入为中心的地税各项工作的正常开展, 促进地税事业又好又快发展。

三、做好地税部门财务预算管理工作的建议

(一) 积极改进和完善地税部门财务预算管理体制。

要结合当前新的财政公共管理体制的要求, 努力实现地税财务预算管理思路、管理体制和管理效能的三个方面转变。一是实现管理思路的转变。“权力加无序是最危险的”, 没有规范意识, 缺少有效监管, 就有可能出大问题。要转变过去凭经验办事、靠运气办事的思维习惯, 强化责任意识、规范意识, 结合机构改革、管理职责调整等方面的变化, 尽快建立和完善财务预算管理制度, 明确岗位职责, 修改相关流程, 实现以制度管人治事。二是实现财务管理体制的转变。随着工薪改革的逐步到位, 地税事业发展及经费总量不足的矛盾越发突出。要努力与相关部门进行协调, 对地税财务预算管理体制进行完善, 重新核定或增加经费总量, 要首先保障地税人员经费开支和正常运转的资金需求, 同时将个人所得税手续费等非地税部门的支出直接由财政予以支付, 完善和加强预算管理, 实行综合预算管理, 以适应地税事业发展的需要。三是实现资金管理效能的转变。要牢固树立勤俭办事、集中财力办大事的思想, 不仅要科学编制预算, 加强源头控制, 而且要处理好节俭与高效的关系, 坚持向基层一线倾斜、向困难地区、向重点项目倾斜, 注重效益与效能, 避免铺张浪费, 充分发挥好资金的综合保障作用。

(二) 认真坚持严谨科学的财务预算管理原则。

做好地税部门的财务预算管理工作, 要注意坚持好以下几项原则:一是坚持围绕中心、服务大局的原则。地税部门的财务预算管理工作必须树立为税收中心工作服务的原则, 无论是预算的编制和执行、资金的开源和节流, 还是项目的立项和审批, 都必须服务服从于税收工作中心, 服务服从于和谐地税建设。二是坚持依法理财、科学管理的原则。要坚持制度优先, 把各项经费开支纳入到规章制度的框架内, 以严格预算管理为切入点, 科学制定资金使用及政府采购计划, 实现用制度管钱、管物、管事、管人, 在各级机关内部和系统上下努力形成一个“懂规矩、讲纪律、重程序”的工作氛围。三是坚持以人为本、优化服务的原则。要把以人为本作为地税部门财务预算管理工作的出发点和落脚点, 积极解决基层和群众最关心、最直接、最现实的问题, 重点关注津贴补贴、医疗保险、住房公积金等方面政策的落实, 切实处理好关系职工切身利益的工作, 在政策允许的范围内, 多办实事, 多办好事。四是坚持规范管理、勇于创新的原则。要敢于突破旧观念, 擅于接受新事物, 不断创造新思路。要将财务基础工作规范化管理作为一项重点工作, 力争在资产管理信息化、“表证单书”标准化、工作流程规范化等方面有所突破。五是坚持勤俭节约、注重绩效的原则。要坚持统筹兼顾, 未雨绸缪, 把有限的资金合理地安排好, 使用好。要结合省、市勤俭节约的有关要求, 研究制定具体的勤俭节约措施, 完成和落实好勤俭节约指标。要抓好专题调研, 重点研究资产资源配置不合理等方面的问题, 按照集约化、专业化、标准化的原则, 重点对基层建设、车辆资产、微机配备和工作环境等进行整合, 调整布局, 优化结构, 探索建立专项资金绩效评价机制, 实现资产资源的有效配备。六是坚持强化监管、廉洁自律的原则。认真落实中央及省、市廉洁自律的有关文件精神, 加强廉政建设宣传教育, 完善内部监督制约机制, 切实开展好“节能、节电、节油”活动, 倡导“低碳”工作、“低碳”生活, 认真落实好各项节约指标, 确保在财务预算管理方面不出问题, 创出经验。

(三) 灵活运用先进有效的财务预算编制方法。

统筹兼顾作为科学发展观的基本理念和方法, 同样也适用于地税部门的财务预算管理工作。要结合地税部门特点, 学会运用零基预算法、综合预算法和绩效预算法来指导地税部门的财务预算管理工作。特别是注意做好“三个统筹”:一是在预算编制时间上实行统筹。要按照预算编制计划, 科学合理的安排好编制时间, 考虑到部门预算编制一般安排在7~10月份, 因此应该在上半年完成预算编制情况调研, 为预算编制提供充足的客观依据。在预算执行过程中, 要注意把握预算执行进度, 防止突击安排资金, 科学合理的抓好预算执行工作。二是在预算编制方法上实行统筹。要充分应用零基预算和综合预算的编制方法, 结合资金来源特点, 重点做好人员经费、商品和服务支出预算的编制, 切实加强预算项目库的管理, 严格按照进库项目的个数和专项开支标准测算编列项目预算, 实行总额调控下的预算资金分类归口管理。三是在预算保障重点上实行统筹。在财务预算编制及管理过程中, 要结合工作重点, 广泛开展调研, 通过召开预算编制工作座谈会等形式, 征求相关部门意见, 对组织收入、征管改革、系统培训、税法宣传、基础设施及信息化建设等重点工作要进行合理统筹, 科学安排收支, 切实体现关注民生、服务税收的主旨, 增强预算执行和保障能力。

(四) 充分发挥财务预算管理的服务保障职能。

随着预算管理体制改革的不断深入, 公共财政和公共管理的要求不断提高, 地税部门的财务预算管理职能也要不断丰富和完善。一是要扩大财务预算编制范围。要改变原来部门预算仅是对基数内经费进行安排的单一预算模式, 将基数内经费和政府奖励性资金逐步纳入预算编制体系, 实行综合预算, 从根本上解决因预算编制起点不同造成的预算编制与预算执行不一致问题。二是要丰富财务预算管理职能。要改变预算资金单纯由财务部门管理的特点, 积极推行预算资金分类归口管理, 注重发挥相关部门的职能和作用, 扩大预算管理范围, 丰富预算管理内容, 充分发挥专项资金的使用效益。三是要增强财务预算透明度。要严格按照“两上两下”的程序编制预算, 从基层单位编起, 从机关处室编起, 逐级汇总形成系统综合经费, 注意做到编制过程严格, 编制程序合理, 编制方式公开, 同时接受各级监察及群众的监督, 做到“公开”预算, “阳光”预算。

参考文献

[1].朱芳芳.西方发达国家公共预算管理改革及其趋势[J].经济与社会体制比较, 2008, 03

[2].王彦红.部门预算改革探索[M].西南财经大学, 2007

[3].周友.试论行政单位加强预算执行管理[J].产业与科技论坛, 2008, 7

公司财务部门工作汇报 篇8

在过去的三个月中，在师傅的教导下，我主要学习了以下几个方面的内容：

工作前首先了解了公司的财务情况以及人员设置，并阅读了公司内部的财务会计管理制度，熟悉了公司的帐务处理，明白了在遇到具体的经济业务时应该做什么样的分录，走哪个具体的会计科目等等，我的师傅赵哥对我说实习期间要多看、多学、多练。

第一、钉凭证。由于实习时正好赶上年初，所以就学着钉制XX年年底的记帐凭证，从如何把几百张记帐凭证分成册到怎么钉成本，怎么贴凭证封面，凭证封面应该填写什么等，这个工作不难，但要是定得漂亮整齐就得下一番功夫了。

第二、根据已发生的经济业务的原始凭证填制记账凭证。其实会计凭证的填制并不难，难的是分清哪些原始凭证，就是各种各样五花八门的发票。我除了公共汽车票外一个也不认识，什么机打发票，手写发票，商业，餐饮，更别说支票和银行进帐单了。连写着礼品的发票我也不知道怎么走账。想像平时我们学习的都是文字叙述的题，然后就写出分录，和实际工作有着天壤之别。为了搞定这些问题，我下班后就去书店买了一本这方面的书，《发票知识问答》，看完以后，再区分那些票据，思路清晰多了，后来我自己也练习着登记帐凭证，做完后让前辈帮我订正，几天下来，我的业务熟练了许多。

第三、根据会计凭证登记日记帐。日记帐一般分为现金日记帐和银行存款日记帐；他们都由凭证文件生成的。计算机帐务处理中，日记帐由计算机自动登记，日记帐的主要作用是用于输出现金与银行存款日记帐供出纳员核对现金收支和结存使用。要输出现金日记帐和银行存款日记帐，要求系统初始化时，现金会计科目和银行存款会计科目必须选择“日记帐”标记，即表明该科目要登记日记帐。

由于我们单位使用的是会计电算化，所以我们只要把记帐凭证填制正确，剩下的工作就不用费心了，日记帐、总帐的登记都可以直接由计算机自动进行，自动生成各种帐簿，月底只需用打印机打印出来就可以了。

第四、编制会计报表。一般单位的财务报表至少应但包括：资产负债表；利润表；现金流量表；所有者权益变动表；附注。我们单位的会计报表除此以外还有主要指标分析表；主要报表补充指标；产品销售利润明细表等十五个表。在运用会计电算化的情况下，编制财务报表的主要工作就是设置各个报表的单元公式，只要报表公式设置正确了才可能计算出正确的报表。所以，报表公式的设置至关重要。

实习感悟

1.会计作为一门应用性的学科，是一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重要。

2.在这个与时俱进的时代里，无论是社会经济环境，还是信息使用者的信息需要，都在发生着深刻变化。会计上经历着前所未有的变化，这种变化主要体现在两个方面：一是会计技术手段与方法不断更新，会计电算化已经或正在取代手工记账，而且在企业建立内部网情况下，实时报告成为可能。二是会计的应用范围不断拓展，会计的变化源于企业制造环境的变化以及管理理论与方法的创新，而后两者又起因于外部环境的变化。

3.作为一名会计人员要具备良好的人际交往能力。会计部门是企业管理的核心部门，对下要收集会计信息，对上要汇报会计信息，对内要相互配合整理会计信息，对外要与社会公众和政府部门搞好关系。在于各个部门各种人员打交道时一定要注意沟通方法，协调好相互间的工作关系。工作重要具备正确的心态和良好的心理素质。记住一句话叫做事高三级，做人低三分。