新银企对账服务协议

2024-06-17

新银企对账服务协议（精选5篇）

新银企对账服务协议篇1

天津银行银企对账服务协议

为保障天津银行（以下简称“甲方”）企业客户（以下简称“乙方”）资金安全，及时核实、纠正可能发生账务差错，维护双方利益，甲方向乙方提供对账服务，根据《人民币银行结算账户管理办法》和相关法律、法规，双方就核对银行账务有关事宜达成以下协议，并承诺共同遵守。

本协议所指账户，是指本协议所开立的人民币结算账户，以及与之相关的其它本、外币账户。

第一条甲方责任

1、本协议中“余额对账”是仅指甲方通过电子渠道向乙方提供对账服务。甲方应按照与乙方约定的银企对账方式提供对账服务。

2、甲方按季（月）与乙方进行余额对账，甲方可根据乙方发生的业务和存款变化情况调整银企对账周期，不再另行通知。

3、甲方于下季（月）初3个工作日内将余额对账单发送到乙方选择的相应电子对账平台。

4、乙方如另需寄送纸质余额对账单的，甲方于下季（月）初通过邮局或其他甲方认定的金融外包公司将余额对账单送达乙方，或由乙方到甲方营业机构取得余额对账单。

5、甲方对乙方的客户资料、账户交易资料负有保密义务。在未获得乙方书面同意之前，不得向任何第三方泄露，法律法规另有规定或有权机关另有要求的除外。

第二条乙方责任

1、乙方自愿选择甲方提供的电子对账方式与甲方核对银行存款账务。

2、乙方应于季（月）初及时查询对账余额核对账务，并于收到甲方电子对账单后10个工作日内通过甲方相应的电子对账平台确认对账结果。

3、乙方收到甲方电子对账单后10个工作日后，未通过甲方提供的电子对账方式确认对账结果，视同银企账务核对相符，相应的法律责任由乙方自行承担。

4、甲方于每季（月）初三个工作日内完成向乙方发送余额对账单，并于每季（月）初5个工作日内通过金信通向乙方留存的手机号码发送对账提示。乙方应于每季（月）初三个工作日内查询余额对账单，核实账务，并于甲方发送余额对账单后十个工作日内反馈对账结果，乙方对反馈对账结果的真实性负责；如核实不符，应及时到乙方账户开户行查明原因，甲方应积极配合，由出错方进行调整后，乙方需再次进行核对直至确认相符；拒绝更正或更正不及时造成的一切后果由出错方承担。

乙方于季（月）初5个工作日内未收到余额对账单，应在2个工作日主动联系甲方要求提供余额对账单，否则视为乙方收到对账单。乙方逾期反馈对账结果及未要求提供余额对账单，由此产生的一切后果由乙方承担。

5、乙方确保对账地址、对账联系人和对账联系电话信息真实有效,如发生变化应及时向甲方提交变更申请，如因乙方提供的信息有误或未能及时提交变更申请而导致对账信息无法传递至乙方等情况，由此产生的风险和损失由乙方承担。

6、选择寄送纸质余额对账单的客户，如由于自身原因造成的信息泄露，由此产生的风险和损失由乙方承担。

第三条基本约定

1、余额对账方式目前包括网银加自助、网站加自助两种，由双方在天津银行对公签约产品服务申请书中约定。甲方将根据业务发展需要开通其他对账方式，提供乙方使用。

2、选择网银加自助对账，乙方须开通天津银行企业专业版网上银行、对公自助回单服务，甲方通过天津银行企业网上银行及自助回单机向乙方提供余额对账单；乙方通过网上银行或自助回单机任意一种方式查询、核对并向甲方反馈对账结果。

3、选择网站加自助对账，乙方须申请自助回单服务，通过登录天津银行官方网站、自助回单机任意一种方式查询余额对账单，核对并反馈对账结果。乙方须保证在天津银行对公签约产品服务申请书中约定的相关对账联系信息真实有效，如发生变化应及时向甲方申请变更相关信息，重新进行约定。如因乙方提供的信息有误或未能及时变更相关信息而导致对账信息无法传递至乙方等情况，由此产生的风险和损失由乙方承担。

4、选择寄送纸质对账单的客户，甲方寄送的纸质余额对账单，统一以“天津银行营运中心”的名义发出。

5、乙方对甲方发出余额对账单的内容有疑问或异议的，应立即联系甲方，甲方应安排人员跟进处理。

6、余额对账单仅用于核对银企账务，不能作为记账依据。

7、本协议的任何条款如因任何原因而被确认无效，都不影响本协议其他条款的效力。

第四条协议的生效、变更和终止

1、本协议自甲乙双方盖章之日起生效。

2、在双方履行本协议的过程中，如遇国家相关法律法规、监管机构制度等发生变化，甲方可直接执行有关规定。如因上述变化导致本协议不符合相关业务规定，甲方需提前10个工作日通知乙方重新签署协议。

3、本协议项下乙方账户正常清户，或因超过一年未活动按照规定转入“不动户”，本协议自动终止。

4、乙方变更对账方式应向甲方提出变更对账方式书面申请，办理变更手续。

5、甲方营业机构变更机构名称的，本协议对名称变更后的主体继续有效。

6、乙方账户因销户或符合人民银行相关规定转为久悬未取户时，乙方终止提供该账户对账服务。

第五条争议解决

1、本协议产生的及于本协议有关的争议，甲乙双方应协商解决；协商不成的，应向乙方所在地人民法院提起诉讼。

2、由于政策变化、网络、公共电力、公用电信、病毒干扰及不可抗力的原因，导致任何一方不能完全履行本协议下有关业务时，甲乙双方互不承担违约责任。但遇到不可抗力影响的，任何一方应于不可抗力发生后15日内将情况告知对方，并提供有关部门的证明。在不可抗力影响消除的合理时间内，一方或双方应当继续履行合同。

第六条其他

1、本协议未尽事宜，双方应依照相关法律法规、业务规定协商办理。

2、本协议一式两份，甲乙方双方各一份，甲、乙双方所执协议效力相同。

甲方负责人或授权代理人：乙方法定代表人（负责人）或授权代理人：

甲方（公章）乙方（公章）

年月日年月日

银企对账现状及思考篇2

银企对账是指银行和企业对当期发生的业务进行核对，调平双方账户，是银行内控的一项经常性工作，以防范金融风险。银企对账是银行和企业之间最直接和有效的沟通方式，它可以避免由于银企账目不一致所引起或隐藏的一系列问题，诸如各方对资金的非法挪用、资金的错误收付等。但随着农村信用社业务的迅猛发展，企业开户的数量明显增加，银企对账却没有得到同步发展。

农村信用社银企对账的主要问题：

（一）在银企对账中，银行处于被动地位，虽然银行、银监会制定了一些银行与客户对账方面的规定，但这些规定不能对企业形成有效的强制约束。部分单位财务人员缺乏对账意识，把对账看成是银行工作，视为与其无关的“软性”任务，甚至有的单位财会人员认为对账是多此一举，能拖则拖，消极对账，甚至丢失了银行对账单而无法返还，银行对账单的回收率得不到保证。

（二）银行对账单在投递过程中存在无法送达的情况。许多单位地址经常变更，但是企业没有按照规定及时到银行修改对账单地址信息，导致对账单在投递过程中因为地址错误被退回。例如一些外地或国外的分公司，印章在总公司，需要寄到总公司对账，过程比较繁琐，易发生回单联无法及时收回或找不到收件人的情况。

（三）对账周期太长。农村信用社是每季度对账一次，对账周期太长。客户容易遗忘，每次都需要打电话告知，只有极少数主动对账。

（四）对账单委托中国邮政代为投递，送达率很难得到保证。虽然外包降低了银行的对账成本，但是发送和回收率受外包公司工作效率的影响，无法得到有效的保证。

（五）银行在收到对账单回执后，核对预留印鉴，进行系统录入、统计时工作量巨大。部分企业存在“应付对账”的情况，对银行存款、贷款余额并未进行细致地核对，只是随便盖一个章程就算完事，经常出现对账单印章与预留印鉴不一致的问题，导致对账无效。

（六）对账内容单一，信息不够全面。由于受到版面限制，银行给客户的对账单格式比较简单，对账内容仅有月底余额等，相关发生额、结算等信息根本无法反映,不利于风险控制与客户账户管理，造成企业对这种对账不够重视。

为保证对账工作的有序高效进行应该大力发展银企对账管理自动化，积极探索电子对账，建立起依托服务器的远程对账平台，为企业提供一个便捷的对账渠道，提升对账工作水平，提高对账工作效率。随着社会的不断进步利用科技网络，实行电子对账是今后对账发展的必然趋势。从银行的角度来看，电子对账完全不同与传统对账，它避开了制约传统对账发展的技术问题，电子对账通过网上银行的渠道为客户提供了实时的自主、自助的对账方式，节约了银行的邮寄成本，实现了银企互动。客户经过数字身份认证登录网上银行，可以轻松了解公司所有银行账户的资金交易情况，并将对账结果通过网络反馈给我行，不需要再加盖印鉴章，解决了传统对账中的难点问题。对于长期不进行对账的客户，系统可以进行相关设置，将超过30天没有对账的客户导入生产系统，如果客户前来办理业务，前台柜员就可以从系统中得到提示，要求客户先对账然后再办理业务。

未来的电子对账系统要充分体现人性化设计理念，一方面满足客户个性需求，能根据客户提供的邮箱地址或手机号码实时提供提醒服务，另一方面考虑到银行业务渠道、产品服务、客户分类都在不断发展，系统应整合对账信息管理、对公账单管理、系统内往来对账、回收统计考核等各项功能，不仅方便客户操作，更成为银行明晰内部账务往来、监控特殊账户的系统。

新

城

浅议银企对账问题及对策篇3

摘要: 银企对账是商业银行有效防范资金风险的重要手段, 对商业银行发现隐患、堵塞漏洞、提高风险控制能力具有非常重要的作用。研究和解决银企对账工作中存在的问题, 充分发挥银企对账的监督和制约作用, 是当前商业银行改革中完善内部控制体系的一项重要工作。本文针对当前商业银行银企对账工作存的问题及应采取的对策进行探讨。

关键词: 银企对账;内控制度;问题及对策

银企对账是商业银行内控制度体系的关键环节, 是真实反映债权债务关系、确保资金安全、有效防范案件的重要手段。近年来相继曝光的山西“7.28”金融诈骗案、中行黑龙江河松街支行资金盗窃案等大案要案, 犯罪分子正是利用银企对账制度不落实、对账流于形式等银行内控体系存在的漏洞,大肆盗窃、挪用客户资金且长期掩盖犯罪行为, 最终给银行造成了巨额经济损失。认真汲取案件带来的深刻教训, 进一步完善落实银企对账制度、加强银企对账制度执行力度, 对商业银行有效防范资金风险, 提高风险控制能力, 确保实现经营目标具有十分重要的意义。

一、当前银企对账中存在的问题

银企对账是通过银行与开户单位定期或不定期核对双方账务记录, 及时发现账务处理过程中的差错和银行账户资金的异常变动, 防止发生内外部人员蓄意挪用、盗窃客户资金的不法行为,保证客户资金安全。然而, 这项对银行和开户单位均有着重要作用的工作, 却并未得到足够的重视, 在实际执行过程中存在一定的问题, 突出表现在以下几个方面:

1.部分企业对银企对账的重要意义认识不全面, 风险防范意识不强。有的企业财务人员对银企对账的重要作用理解不全面, 认为对账工作可有可无, 对可能存在的资金风险认识不到位, 风险防范意识淡薄。部分开户单位在收到银行送达的对账单和对账账页时, 不认真核对相关账务, 仅仅在对账单上盖章了事, 有的开户单位对银企对账采取不支持、不配合的态度, 甚至存在抵触情绪。

2.对账单送达和回收率较低, 银企对账制度执行难度较大。银行对账单是银企双方进行账务核对的依据。按照制度要求, 银行应定期向开户单位签发对账单和对账账页, 开户单位应根据银行提供的账页逐笔与本单位账务记载进行勾对, 在对账单上记载对账结果并加盖预留银行印鉴后, 将对账单返还开户银行。从实际执行情况来看, 对账单送达和回收率较低始终是困扰银行基层经营机构的一大难题, 部分对账单根本无法送达开户单位, 部分单位收到对账单后既不进行账务核对, 也不向开户银行返还对账单。根据多家银行基层机构的统计数据显示, 银行对账单的回收率大体在30%一40%的水平, 也就是说有60%一70%的开户单位未与银行定期进行对账, 隐藏了极大的风险隐患。银企对账难, 是各家银行面临的共性问题, 究其原因, 一是企业变数多,大量的企业搬迁、破产、兼并、改制, 银行的客户资料信息未得到及时更新, 银行无法与企业取得联系, 对账渠道不畅, 众多企业账户成为长时间不动的睡眠或半睡眠账户;二是企业流动性大。建筑施工企业是流动性很强的行业, 这些企业平时倾巢外出施工, 本部无人留守, 无法与之取得联系, 更谈不上对账;三是企业财务管理混乱, 增加了银企对账的难度;四是开户单位存在违规违法经营行为, 出于种种原因, 不愿与银行进行账务核对。

3.操作流程不规范, 银企对账失去了有效的风险控制作用。商业银行基层机构为提高服务水平, 对部分重点客户开展了上门服务业务, 对账单长期由客户经理或机构负责人在银企双方进行传递。由于对账单在传递过程中缺少规范的交接、签章和密封措施, 使得某些不法分子能够通过隐匿、篡改、伪造、变造等手段, 切断银行与企业之间正常的信息沟通渠道, 达到长期掩盖犯罪行为的目的, 银企对账失去了有效的风险控制作用。

4.银行岗位制约制度执行不到位, 银企对账流于形式作为银行防范资金风险的一项重要的内控制度, 银企对账应坚持业务经办与对账岗位分离, 对账工作实行双人经办, 以达到相互制约、发现隐患、防范风险的目的。但在实际业务处理过程中, 部分基层机构经办和对账岗位未做到有效分离, 账务处理人员与对账人员混岗操作, 单人办理对账等情况较为普遍, 使得极为关键的对账环节缺少了有效的岗位制约和相互监督, 银企对账制度

执行流于形式, 难以及时发现客户资金异常变动, 为银行内部或内外勾结作案提供了可乘之机。

5.银企对账手段落后, 对账时效性差。目前, 银行与开户企业对账长期沿袭银行定期向开户企业签发纸质对账单进行对账的手工方式。这种方式从银行签发对账单到开户单位完成对账并反馈对账信息, 要经过多个环节的交接和传递, 造成对账周期较长, 对账时效性较差。据部分营业机构统计, 一个对账周期平均要达到1-2个月的时间。如此长的对账周期, 即使通过对账发现了案件线索, 银行和开户单位也往往丧失了采取措施的有利时机, 难以及时堵塞资金管理漏洞、防范资金损失进一步扩大。

二、加强银企对账工作的对策建议

1.提高银企对账工作的认识, 明确银企双方对账责任。一是商业银行要加大与客户沟通协调力度, 做好宣传解释工作, 使客户充分认识银企对账工作对保证银企双方资金安全所具有的重要意义, 提高开户单位对银企对账工作的主动性和自觉性;二是要与开户单位签定对账协议, 明确规定银企双方对账方式、对账频率以及必须履行的各项责任和义务, 通过规范化的管理, 约束银行和开户单位的对账行为, 确保银企对账制度有效执行。

2.改革银企对账运行模式, 实行业务管辖行集中对账。实行业务管辖行集中对账, 就是在营业机构的管辖行设立集中对账中心, 将原来分散于各营业机构的对账活动, 改由对账中心集中完成。对账中心定期打印、传递、回收、核对对账单及对账账页。

对账过程中发现的不符账目, 返还具体经办机构, 由其进行账务的核对及调整, 并将账务调整情况以书面形式及时反馈对账中心, 对账中心将每期的对账资料作为重要会计档案妥善保管。实行集中对账的优势: 一是通过对业务流程的改造和优化, 使银企对账工作由多人兼职变为专人专职, 从而能够有效提高对账工作的集约化程度和对账处理效率, 有利于减轻前台业务处理压力, 减少成本支出;二是通过对业务运行体制的变革,实现银企对账与前台核算人员上的彻底分离, 使银企对账

工作由营业机构间的横向制约转变为上下级行间的纵向制约, 从而有利于强化不相容岗位间的监督与约束, 加大银行内控制度的执行力度;三是通过对银企对账整个处理过程的实时监控, 便于对账人员及时发现案件线索和风险隐患, 有利于充分发挥银企对账对案件预警和风险防范的重要作用。

3.充分利用社会资源, 提高对账单送达和回收率。为了提高对账单发送和回收率, 可将对账单的送达与回收外包给邮件速递公司, 借助速递公司专业化分工服务的优势以及在投递工作中多年积累的经验, 提高对账单的送达率与回收率。目前很多速递公司已经专门针对银行业务需求开展了对账单的速递业务, 部分银行也进行了有益的尝试,效果较为理想。

4.加强客户准入管理, 把好银行账户开户关, 为顺利开展银企对账工作奠定良好的基础。银行账户的开立, 是银行开展各项支付结算业务的起点和基础, 加强对银行账户开立环节的审核与

监督, 是从源头上保证银企对账工作得以顺利开展的重要举措。实践证明, 凡是开户手续完善、内部管理较为规范的开户单位, 都具备较好的银企对账基础, 能够积极配合银行开展对账工作。因此, 加强客户准入管理, 严格执行《人民币银行结算账户管理办法》、《境内外汇账户管理办法》、《商业银行内控指引》等相关制度的规定, 切实遵循“了解你的客户” 原则, 进一步规范银行账户的开立和使用, 对于加强银企对账工作乃至提高商业银行整体资金风险控制能力都具有十分重要的意义。

关于加强银企对账管理工作的通知篇4

各支行、总行营业部：

按照《**市商业银行股份有限公司集中对账业务管理办法》第二十三条 “除我行与客户另有约定外，对以下单位客户账户，可不再进行余额对账。1．余额在1万元（不含）以下的存款账户；2．注册验资账户；3．保证金账户；4．长期不动存款账户；

5、其他经总行结算管理部批准可以不进行对账的账户。”之规定，上述五类账户我行没有纳入对账管理。但在实际工作中，由于保证金账户和注册验资账户均有账户余额不发生变化时间较长、金额较大的特点，容易诱发道德风险。因此，根据监管要求和我行风险管理实际，现就**银企对账管理工作作如下补充通知，请严格遵照执行：

一、对于余额在1万元（不含）以下的存款账户和长期不动存款账户、其他经总行结算管理部批准可以不进行对账的账户，如果一旦有异常交易情况发生，开户支行对账协管员必须及时以书面形式向对账中心或对账组报告，对账中心或对账组须在收到书面报告的次日打印面对面对账单开展对账工作。

二、注册验资账户和保证金账户，每月由对账人员打印余额对账单与账户开户网点核对，确保账户余额准确无误。注册验资账户和保证金账户的明细情况需由开户支行对账协管员以书面形式报送对账中心或对账组。

三、根据银监局五十个严禁“严禁银行对不反馈对账信息、反馈对账结果不符以及对账回执有瑕疵的账户不重新组织对账”的规定，对于有未达账项的对账单，必须在对账单背面填写未达账入账时间，同时在背面空白处注明本次对账未达账项原因、金额、款项日期、对账相符日期等详细事项，在本次对账涉及的所有未达账项账务处理完毕后，由对账人员双人签字，并由开户单位加盖预留印鉴予以确认，确保履行五十个严禁之规定。同时，对反馈对账信息和对账回执有瑕疵的账户采取相同的办法进行重新对账。

特此通知。

0一二年七月十日

新银企对账服务协议篇5

银企对账管理办法

（修订稿）

第一章总则

第一条为进一步加强结算管理，保障资金安全，不断提高银企对账工作效率和质量，建立健全对账机制，防范结算风险的发生，特制定本办法。

第二条银企对账是银企双方加强互相监督、维护结算纪律、防范案件事故发生、确保银行和客户资金安全的一项不可缺少的基础性工作。对客户的存款账户，按月或按季发放“余额对账单”与客户对账，并由客户将对账情况返回，以达到银行账户与客户账务核对一致的目的。

第二章基本规定

第三条银企对账工作遵循以下原则：

前后分离原则：银企对账实行“专人负责，区别对待，多种方式并存，突出重点账户”的原则。区别对待是指各信用社根据各开户单位的结算量、资金量和账户使用频率区别对待：根据单位结算账户实际往来的情况，对一年来未发生收付业务且未欠开户行债务的单位结算账户，转入久悬专户管理不再对其进行对账，并通知开户单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期将视同自愿销户；单位账户余额在5万以上的（含5万元），需每月对账一次，对账单回收

1率达到100%；单位账户余额在5万元以下，1万元以上的（含1万元），可1个季度对账一次，对账单回收率需达到100%；单位账户余额在1万元以下，可半年对账一次，对账单回收率需达到100%。

上述单位账户余额指此账户月均余额。

及时性原则：必须在规定的时间内向存款人发送对账单或对账信息;协助和督促存款人在规定的时间内完成对账工作，并反馈对账结果。

重要性原则：对于余额较大、资金往来频繁的账户，要从对账方式、频率等方面加大核对力度。

制约性原则：应指定专人负责对账工作。记账岗位与对账岗位分别设立，对账人员与记账人员严格分离，不得混岗操作。

第四条联社对账工作领导小组负责协调解决对账工作中存在的问题。网点单位结算账户对账人为对账工作第一责任人，网点负责人、委派会计为对账工作第二责任人，委派会计负责提供真实、准确、完整的对账数据及对账单据，以及对账单据回执的核对与保管工作。库伦旗农村信用合作联社银企对账工作领导小组如下：

组长：侯振坤

副组长：赵春阳、彭福祥、崔常喜、尹广海、白海全成员：潘玉文、徐国民、卜宪民、吴秀丽、吴艳红

宝泉、李奇庆、王梅兰、李桂兰、齐艳英

领导小组下设办公室：计划财务部

第五条对账资料由对账经办人员负责按季装订保管。

第六条存款人或其他金融机构自行到柜台领取对账单据的，营业机构要确认存款人的真实身份，无误后，由经办人员签字后领取。特殊原因对账单据在规定时间内无法发出或送达的，应妥善保管其对账单据，并积极与存款人联系，完成对账工作。