银行工作总结汇报

银行工作总结汇报（精选12篇）

银行工作总结汇报 篇1

银行年度工作汇报精选 3 3 篇工作汇报

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银行工作汇报（一）

****银行成立以来，在**党委的正确领导下，我行认真落实**一系列工作部署和要求，努力克服经济环境趋紧、货币信贷政策收缩和“金融脱媒”加剧、同业竞争激烈等不利因素，以及新旧体制转换过程中所遇到的诸多问题，迎难而上，积极作为，各项业务保持了持续稳健的发展，现将工作情况汇报如下：

一、各项业务发展情况

——存款在逆境中保持了一定增长。11 月末，各项存款余额**万元，较年初增加**万元，剔除转股金因素，实际比年初增加**万元。

——贷款营销不力局面得到一定改观。**银行成立后，我们将执行国家调控政策与积极扩大投放相结合，11 月末，各项贷款余额**万元，较年初增加**万元，同比少增**万元，存贷比为**%。

——不良贷款压降取得一定成效。11 月末，五级分类不良贷款余额为**万元，较年初下降**万元，写作不良贷款占比为**%,较年初下降**个百分点。

——盈利水平与自身对比出现较大增长。11 月末，实现各项收入**万元，同比增加**万元，支出**万元，同比增加**万元，实现经营利润**

万元，同比增加**万元，增幅**%,主要是下半年货币市场业务迅猛发展，市场环境较好，大幅增加收入。

——各类监管指标稳步提高。至 11 月末，资本充足率达到**％，超指标值**个百分点；拨备覆盖率为**%，超指标值**个百分点；拨备充足率达到**%，超指标值**个百分点。

二、围绕目标，狠抓落实，业务经营稳步发展

全面审视各项业务发展情况，回顾****银行成立以来的各项工作，主要做了以下几方面的工作：

（一）大力开展资金组织工作。**银行成立后，为充分调动全员的工作积极性，首先从考核机制入手，班子成员身先士卒，彻底扭转存款增长乏力的不利局面。一是细化任务指标，完善考核机制。加大存款考核得分在全年中的权重，并严格考核，按月兑现，调动存款组织工作的积极性。二是积极拓展门市业务。TOP100 通过开展规范服务、实施全员营销、加大优质客户公关、加强协理员存款管理、增加自助服务设施等措施，加大存款组织力度，积极抢占城乡市场。三是加强调度分析。对存款持续下降及短期内出现大幅下降的单位负责人进行约见谈话，对约见谈话后一定时期内存款工作仍没有起色的单位，进行诫勉谈话，强化存款工作的监督指导，推动存款业务稳步发展。

（二）加大信贷有效投放力度。为有效的优化信贷投向，确保贷款稳定增长，我行积极调整贷款结构，加大个人信贷投放力度，在维护老客户的同时，加强

新客户的开发工作，坚决遏制优质客户逐步流失现象，使信贷结构趋于合理。一是加强信贷基础管理。坚持把贷款作为吃饭工程来抓，不断加强信贷精细化管理，加大贷款营销力度，推动了贷款规模的均衡、稳步增长。二是稳步推进农村信用工程建设和企业评级授信工作。开展了信用工程建设推进活动，把信用工程建设情况纳入年度经营绩效考核，实行领导班子、部室包片推进机制，按月检查、督导。11 月底，新评定信用户**户，授信总额**万元，信用村**个，新增信用户持证比例达到**%，三是扩大实体贷款有效投放。围绕城乡一体化发展和自主创业活动，加大信贷产品创新和贷款营销。

（三）切实加强信贷风险管理。今年以来，我行班子以规范信贷行为，提高信贷管理质量为工作重点，采取了一系列整顿信贷秩序，降低信贷风险的措施。一是加大考核奖惩力度。增加不良贷款指标考核分值，除“五级分类不良贷款下降额”指标外，将?*?-12 月份到期贷款进行全面催收，加大利息收回和现金清收力度。11 月份，我行针对不良贷款前清后增以及利息清收的情况，召开不良贷款清收专题会议，在全辖

开展一次集中清收活动，活动时间为两个月，本次清收活动下达**万元清收计划；积极开展债务重组工作，努力压降存量非应计贷款。

（四）努力提高综合经营效益。深入开展增收节支、节约挖潜活动，以提高盈利能力为核心、多提拨备，提高资金利用率，拓宽收入渠道，增加资本净额，增强资本实力，消化历史包袱，巩固**银行改革成果。一是积极压缩非生息资产，最全面的参考写作网站提高资金收益。加强财务预算，合理限定库存限额，全面清理应收账款，加大资金调剂和管理力度，积极开展货币市场、同业拆借、票据贴现、转贴现、买入返售等业务，提高闲置资金利用水平，增加利息收入。二是加大中间

以上就是这篇的详细内容，涉及到贷款、加大、信贷、增加、存款、考核、工作、加强等相关内容，觉得好就按（CTRL+D）收藏下。

银行工作总结汇报 篇2

中央编办和教育部领导听取了黑龙江省、吉林省、山西省汇报后作了讲话, 对包括黑龙江省在内的3省工作情况给予了充分肯定, 强调国家教育规划纲要的学习不但落到了实处, 而且重点突出、目标一致、形成合力、机制创新, 教育改革初见成效, 并评价3省工作呈现出“四个新”, 即重视教育达到新高度、支持教育形成新合力、关心教育呈现新氛围、改革发展出现新局面。谈到黑龙江工作, 检查组领导充分肯定了黑龙江省加大学习贯彻纲要工作力度、积极化解高校债务、3年建设1 200所公办幼儿园、推进义务教育均衡发展层层抓落实、服务区域产业发展组建职教集团、确定5个方面11项任务推进高教综合改革以及实施省级“特岗计划”免费培训农村教师等方面的做法和取得的成效。

国家检查组对下一个阶段贯彻落实国家教育规划纲要工作提出意见, 要求继续认真学习, 深刻领会纲要精神实质;准确把握, 全面贯彻国家重大教育政策;坚持教育为民, 解决好重点难点问题, 办好人民满意教育。

近日, 为进一步打造“学校、社区、家庭”三位一体教育, 鸡西市19中学700余名家长参加家庭教育培训会。

特约通讯员赵德龙

老婆在银行工作好处多 篇3

1.娶个在银行工作的老婆，首先，清点老公赚来的大把钞，不会是难题，反之轻而易举，节时省力。老公不会去为赚的太多，点不过来而烦恼。

2.娶个在银行工作的老婆，每天面对的是钞票，不会是个拜金主义者，她们深刻地懂得钱只是生活的工具，而不是生活的全部，不会很在意老公的钱袋，而是看中老公的人品。

3.娶个在银行工作的老婆，老公可以高枕无忧，老婆面对的客户都是流动的，不会出现日久生情，所以不用担心老婆红杏出墙。

4.娶个在银行工作的老婆，她不会和你吵架，因为在银行这地方特磨砺人，即使是一直刺猬，在银行呆久了，刺也磨光了，所以，她会是个温柔的妻子。

5.娶个在银行工作的老婆，她会给你足够的空间，因为捆钞的原理让她知道了，有时想捆的越紧，捆出来的越松，而刚刚好的距离，会捆的更好。

6.娶个在银行工作的老婆，更会精打细算，更知道什么是应该的，什么是不应该消费的，绝对不会只是个花瓶女子。

7.娶个在银行工作的老婆，她会事事周全，面面具到，使你繁忙的工作后，回家能够找到足够的温暖与温馨。

8.最最主要的是娶个在银行工作的老婆，你的理财计划会上升到一个高度，股票、基金任你选，黄金外汇由你炒，理财产品任你挑，保你稳嫌不赔。因为，你身边有个在银行工作的老婆，她会随时掌握行情，时刻帮你把握赚钱的先机。

总之，如果你能娶到她，那么，你已经看到了黎明前的曙光，你不仅找到了幸福，也找到了发财的捷径。

邮储银行工作汇报 篇4

转眼间已经进入中国邮政银行有限责任公司遂平县支行两个月整了。在这短短的两个月里我对于中国邮政银行有限责任公司遂平县支行有了更加深入的了解，入行以来，我大部分时间在一线柜面工作，在中国邮政银行有限责任公司的先进管理理念的氛围中，在领导和同事的帮助下，我始终严格要求自己努力学习专业知识，提高专业技能，完善业务素质，在不同的工作岗位上兢兢业业，经验日益丰富，越来越熟练的为客户提供满意的服务。这两个月来，在中国邮政银行有限责任公司遂平县支行的大家庭里，我已经从懵懂渐渐走向成熟，走在自己选择的人生道路上，勤奋自律，爱岗如家，步伐将更加坚定，更加充满信心。

进入中国邮政银行有限责任公司遂平县支行伊始，我被安排在储蓄前台，刚开始的我,可以说是从零开始,业务不熟、技能薄弱,在处理业务时时常遇到困难，强烈的挫折感让我在心里默默地跟自己“较劲”,要做就要做得最好。平日积极认真地学习新业务、新知识,遇到不懂的地方虚心向领导及同事请教。我知道为客户提供优质的服务必须拥有一身过硬的专业知识与操作基本功。俗话说“业精于勤，荒于嬉”。为此，我为自己规定了“四个一点”，即：早起一点，晚睡一点，中午少休息一点，平时少玩一点。班前班后，工作之余我都与电脑、键盘、点钞纸相伴。每天像海绵吸水那样分秒必争地学习业务和练习基本功。相对其它技能,点钞是我的弱项,为了尽快提高点钞的速度和准确率,我虚心向行里点钞能手请教点钞的技巧和经验,改正自

己的不规范动作。一遍遍地练习，虽然一天工作下来已经很累了，但凭着对银行工作的热爱和永不服输的拼劲，常常练习到深夜。功夫不负有心人,经过一段时间地练习,我的整体技能得到了较大的提高。

我在日常的一线服务中始终保持着饱满的工作热情和良好的工作态度。这不仅要求我们具有熟练的业务技能,更要求我们能针对每一位客户的不同心理和需求,为他们提供快捷优质的服务。在日常工作中，我都以“点点滴滴打造品牌”的服务理念来鞭策自己，从每件小事做起。经过不断的努力学习,在实际工作中的持续磨练，现在已经熟练掌握了相关业务以及规章制度，逐渐成长为一名业务熟手，这时我渐渐明白无论是做什么都是具有挑战的工作，重要的是如何将它做的好，做的更好。

随着业务的发展,支行的业务量不断增大,业务笔数节节攀升。业务增加了，效率就必须提高，这就迫使我自己不断的提醒自己要在工作中认真再认真，谨慎再谨慎，严格按照行里制定的各项规章制度操作流程来办理各项业务。将储蓄工作做细、做好、做精。

经过了这两个月的工作，我回顾检查自身存在的问题时，我认为我的不足之处有两点：一是学习不够。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发展，新情况新问题层出不穷，新知识新科学不断问世。面对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。理论基础、专业知识、文化水平、工作方法等不能适应新的要求。二是在工作较累的时候，有过松弛思想，这是自己思想觉悟不高，也是世界观、人生观、价值观解决不好的表现。

银行工作汇报 篇5

一、20xx年业务发展经验

(一)业务完成情况

截止10月底，分行累计新增特约商户1350户，完成计划目标1500户的90%，累计交易额.30亿元，银行业排名第一;中间业务收入41.00万元(全口径)，系统内排名第四;外币卡DCC累计收益90.48万元，系统内排名第三。

(二)经验分享

1、树立明确目标，业务拓展效果显著。

为进一步提高我行中间业务收入和存量收单商户整体质量，结合对公资源，突显产品优势，提高中间业务收入，我行通过搜集市场信息、行内对公资源信息和数据分析，明确拓展目标，锁定一批重点目标商户，如大型百货(含超市)、高星级酒店、大型娱乐和品牌餐饮等。鉴于我行的MIS项目在收单市场占有先机且拥有一定市场品牌度，因此通过对已成功上线的知名MIS商户作为宣传品牌，结合行内对公合作关系、特色营销活动和综合性金融服务(如：零钞配送、个人理财等)对市内目标龙头百货和大型连锁超市逐一进行攻关，效果显著。截止今年11月底，我行发展MIS商户累计共162家(含分店)，其中新增MIS项目有喜城购物广场、欢购物中心、KKMALL华BLT、人乐、中化等15户，累计交易量亿元、中间业务收入38万元。

2、抓紧项目上线，创新推动我行发展。

分行MIS商户地区占有一定先机和优势，截止11月底新增MIS项目：喜荟城购物广场、人乐、中化、华万家、国惠康等15户(含分店)。MIS商户累计交易量.00亿元、中间业务收入388.00万元。除了MIS项目，我分行在产品创新方面也做了大量工作，使收单技术日臻完善和成熟。其中成功上线了：非税POS和(直联)非接触卡POS系统，同时还完成了酒店收银一体化系统的前期营销(已签约海奥斯廷酒店)，洽谈了支付宝及快钱无卡支付和银行卡收单业务，为我行20xx年收单业务的发展及推动打下坚实基础。

3、多渠道提高服务，赢得商户认可。

我行建立了重点、集团商户联系人制度，通过部门业务经理和业务骨干“点对点”做好收单商户的个性服务和信息沟通，有效解决商户团队拓展人手不足问题;我行还开展了有组织、有计划、有目标的`大型重点商户拓展和激活工作，指定专人跟踪营销和激活，提供专业化服务，同时，坚持做好收单业务信息搜集和更新，供支行进行有效商户拓展，对已拓展成功的商户及正在营销的商户名单及时通报，使各支行/部室及时了解商户拓展进度及信息，避免重复营销或支行间恶性竞争，合理分流营销目标。这些服务使我行和商户间建立了稳定的关系，赢得商户好评。

4、积极发展特惠商户，加大特色营销宣传。

截止11月底，我行新增特惠商户累计140户，其中累计达到总行标准的(月均本行卡消费2万元以上)317户，完成率为197%。20xx年新增知名品牌商户有：香格拉大酒店、丹轩、西春天、澳街、碧湾高尔夫等。同时，我行除积极配合总行开展各项特惠主题活动、配合深人行和深银联开展“迎大运促发展”银行卡知识宣传及“刷卡有礼”活动外，为提升我行信用卡品牌形象和改善用卡环境，我行还自行策划“建行龙卡发现美食每刻”、“建行-西湖春天大闸蟹专场促销”等特色特惠活动，不仅效果显著，同时也赢得了商户、持卡人的双重认同。

二、20xx年工作思路

1、积极维护团队管理，工作重心实现转型。

做好团队管理，合理分配任务指标，是提高团队整体工作效率和维护质量的重要措施。为了更好的服务于重点商户、提升本行卡用卡环境、达到精准营销，20xx年分行在保持收单业务稳步发展的情况下，拟逐步将工作重心转移至特惠商户拓展及营销宣传活动开展等方面。

2、积极配合新系统上线，提高市场竞争力。

20xx年计划待上线的新系统主要有：PGS酒店管理一体化系统(海小学校斯廷酒店、花小学校格兰云天大酒店、威小学校斯酒店等)、无支付及银行卡收单系统(付宝和快支付)和网小学校3D外卡收单系统等，我们将积极做好产品创新，配合总行做好各项系统的上线及测试工作，进一步提高在深圳收单市场的竞争力，同时积极配合总行完成PB2.1POS升级、改造工作，规范本行POS对银行卡的受理等工作，全面降低收单风险。

3、积极推动MIS和全国性集团类商户上线项目，拉升中间业务收入。

20xx年我分行收单业务重点目标将着眼于大型、高收益的MIS收单商户和全国性集团类商户，其中MIS储备项目有：中亚集团奥详详细细斯购物中心、华详详细细欢乐海岸、滨小学医院和天小学校商场;储备上线的全国性集团类商户有：茂百货、华万家、华堂、人乐等。

4、利用“大会”契机，充分挖掘潜在收单资源。

我行将利用“大小学校会”契机，安排专业团队进行市场信息搜集，充分挖掘收单资源。整理《重点目录待发展名单》供支行进行收单业务拓展并给予商户拓展指导、协助洽谈和业务培训等支持，这样一方面有助于抢占市场资源，提高我行中间业务收入，另一方面有助于普及银行卡应用，改善我行银行卡支付环境。

5、加强第三方服务管理，提高维护质量。

加大对第三方服务商的管理和考核力度，将第三方服务商作为商户发展和专业化维护的重要支持力量，充分利用其专业化优势，开展商户拓展、机具投入以及业务培训等专业化服务，提高我行商户收单业务市场份额和商户服务质量。进一步将中、小型商户外包并定期检查商户回访表、监督商户维护质量、针对交易量变化提出解决要求，我们计划外包商户总交易量及收入将同比增长15%。

6、严把商户风险、清理问题商户，进一步提升收单收益。

严把特约商户准入关，落实特约商户实名制，建立健全对特约商户的现场检查和非现场监控制度，完善收单协议和商户档案管理，严格对收单外包服务机构的管理，遵守收单市场秩序，重视商户管理。

银行工作思想汇报 篇6

刚开始自己心里还有点紧张和不安，一方面自己没有这方面经验不知道能否胜任这个工作，再加上要在外地呆好长时间，对自己的生活各方面也有一定影响。不过我还是抱着良好的心态接受了这个工作任务，因为这同时对自己来说也是一个很好的学习、锻炼机会。首先，由于参与新系统的开发和测试能使自己有机会接触到一些新业务，新知识。能对整个系统有一个全面、深入的了解，能进一步提高自己的业务能力；其次，在与其他兄弟行同事间的学习和交流中能发现自身的不足，聆听他们对各种问题自己的一些看法，开阔了自己的思路，使自己学会如何能更好得去思考问题，解决问题；另外，通过长时间独自在外生活，可以开阔眼界、增长见识，也能锻炼自己各方面的独立能力，使自己能更好的得到磨练和成长。

2月份我参加了总行在海南举行的小额支付系统研讨会，听取了一些专家对小额支付系统整体框架的介绍、参与讨论小额支付环境下ABS的业务需求，并参与编写了需求书。在会中，我认真学习和听取介绍，并对讨论过程中的一些结论要点详细记录下来，便于自己会后消化吸收。

刚开始在小组业务需求讨论中自己还有些拘紧，听着其他同志针对该系统的一些问题提出了自己的看法和见解，深深感觉到自己和别人的差距。怕自己说不好，但慢慢的也融入进这个氛围中。能参与讨论并提出自己的一些看法和不懂的问题。在这方面我觉得自己欠缺的地方就是自己能在业务角度提出一些想法，但从整个系统角度上思考问题，就会觉得思路还不够开阔，还有待自己慢慢提高。

会后我在整理讨论资料时，觉得自己收获蛮大，一些以前有点模糊的思路也更加清晰了。其实大家讨论就是应该各抒己见，说得不好不要紧，关键是通过自己的发言能使别人了解我个人的想法。说错了还能得到帮助和纠正，能使自己能学得更快，掌握得更多。

浅谈银行安全保卫防范工作 篇7

1 领导重视, 上下联动, 齐抓共管

处理好领导和职工重视、责任落实的关系。银行正常开展日常经营和管理工作的前提是严格的安全保卫工作, 而做好安全防范工作的主体就是全体职工。所以, 银行的领导阶层对安全防范工作必须给予充分的重视, 全体职工也要积极配合。领导阶层和广大职工必须认识到, 只有两方通力配合, 认真履行各自的职责和义务, 时时保持警惕, 才能堵漏于事前, 做到防患于未然, 从而使安全保卫工作落到实处。从银行日常经营的角度来分析, 信贷是银行面临的最直接的风险, 与信贷风险相比, 安全保卫工作的风险系数较小;但对于银行各项管理工作来说, 安全保卫工作也相当关键。一旦安全保卫工作出现了漏洞, 极易对银行的业务经营和社会声誉造成影响。安全保卫工作推行的一票否决制也充分体现了这项工作的重要地位。因此, 防范安全保卫工作始终与业务工作相结合, 同布署, 同检查, 同总结, 同奖罚, 做好整体规划, 逐级分配管理任务, 并加强各基层的安全防范工作, 形成全行齐抓共管的新局面。通过外部的协助开展安全保卫工作属于一种主动性防范, 这需要各营业网点的积极配合, 如与辖区派出所、110报警中心等机构构建电话报警联网系统, 与相邻单位组成联防报警系统等, 这些都属于主动性防范措施。加设防弹玻璃、防盗门和防盗栅栏等安全设施, 既能起到主动防范的作用, 而且也可以节省成本投资。

正确处理防范意识和防范技术之间的关系。加强职工防范教育的同时, 还要为各网点配备相应的防护设施, 双管齐下, 使安全保卫工作真正落到实处。根据人和物之间的关系分析可发现, 人往往起着决定性的作用。所以, 银行管理者应该努力做好干部职工的安全防范教育, 不断加强其技能培训, 使所有从业员工的实际防范能力得以提升。

2 思想教育为重, 强化安全意识

2.1 进一步完善管理制度。

我行先后确立了门卫和守卫人员二十四个小时值班制度、领导带班夜间检查巡逻制度、枪支弹药管理制度、查库制度、调运款押运制度、车辆管理制度、护卫车辆跟踪制度、节假日安全检查制度等, 使全行的安全保卫工作逐步走上了制度化、正规化、经常化。防范到位保安全, 强化责任是关键。从银行的组织领导机构着手, 认真执行“一把手”负责制, 并特别强调做好发行保卫人员的思想政治工作, 把目标管理摆在重要位置, 层层签订目标责任状, 不留死角。

2.2 警钟长鸣, 强化示教育。

根据各地发生的银行抢劫案例, 举一反三, 抓自查、促整改, 加强对银行职工安全防范工作的培训和教育, 强化其忧患意识和紧迫感, 帮助其摒弃侥幸心理, 时刻绷紧安全防范工作的“弦”。案防常识学习, 加强教育培训。当前的治安形势日益严峻, 所以安全保卫工作必须坚持认真落实贯彻落实案防制度, 不断加强安全防范措施, 强化安全防范意识, 努力提高安全保卫工作的能力, 发现安全隐患要及时整改;同时以“学、练、改”为主要手段, 组织开展安全防范意识教育的主题活动, 以制度来约束广大员工的工作行为, 保证其自觉按规程操作, 不断强化其居安思危的防范意识, 增强其应对突发事件的能力, 为保障银行安全营运夯实了思想“防护堤”。克服了过去“重业务轻保卫, 重检查形式轻整改落实, 重建制轻投入”的思想认识误区, 形成了“花钱买平安, 不惜投入保平安”的共识, 有效促进安全保卫工作走向业务经营、安全运行并重的良性发展轨道。抓制度落实不留死角。

3 以人为本, 提高保卫人员综合素质

提高素质是做好我行安全保卫工作的群众基础。人是生产力中最活跃、最进步的因素。任何工作的开展离不开人的参与。从近年银行发案的分析来看:安全意识不强, 思想麻痹、侥幸心理、道德防线弱化、拜金主义和享乐主义思想的腐蚀是近年来银行发案的主要原因。提高人的整体素质, 增强安全防范意识是我们保卫工作人员的一项重要责任。一是让职工牢固树立安全防范意识, 正确认识当前防范案件的紧迫性和必要性, 克服案件防范与己无关的错误认识, 把案件防范与业务经营、规范操作、岗位创优有机地结合起来。二是利用一切可能利用的机会对职工进行安全防范教育, 通过知识灌输、案例分析、制度讲解, 使职工了解规章、熟悉法律, 知晓利害, 做到警钟长鸣, 防患未然。三是要在广大员中深入开展思想教育和道德教育, 引导大家树立正确的世界观和人生观, 自觉增强“免疫力”, 自觉抵制腐朽思想的侵蚀。

4 树立忧患意识, 以防为主

是做好我行安全保卫工作的方针。“预防为主、确保重点、打击敌人、保障安全”是银行安全保卫工作的方针。多年来的实践证明, 只有积极主动的预防才能改变银行安全防范工作的被动局面, 掌握安全保卫工作的主动权。2011年, 上级行提出了“预防为主、标本兼治、综合治理、强化管理、确保安全”的安全保卫目标, 这个目标的首要一条也是预防。预防和控制是安全管理的基本措施, 没有预防和控制安全管理就是盲目的、虚假的, 就是空中楼阁, 安全保卫部门就会沦为灭火队, 永远掌握不了案件防范的先机。宣传安全文化知识, 加强安全教育, 强化安全管理, 落实安全制度, 加大安全投入等等, 都是为了预防, 在日常工作中一定要改变以往的思维方式, 变事后灭火为灾前防范, 化被动管理为主动管理。同时, 提高职工的安全防范意识, 克服案件防范与己无关的错误认识, 把案件防范与业务经营、规范操作、岗位创优有机结合起来, 把安全防范化作每个职工的自觉行动。

5 全面督促, 检查到位

对国企银行融资工作的逐渐认识 篇8

摘 要 随着融资工作的不断深入，外围的信贷调控政策的不断推出，融资工作就不是一件简单的事了。不仅要从外围了解和掌握国家对信贷政策的调控方向，也要对公司内部有一定全方位的了解，这样的融资工作才是更有效。本文主要从国企的角度论述了对国企银行融资工作的一些认识。

关键词 国企银行 融资工作 认识

随着我国经济的快节奏发展，对于国企银行的融资工作正在不断的进行深化与改革。其中银行融资就是以银行为中介的融通资金的活动。

一、对国企银行融资工作的最初认识

在2005年国家信贷政策比较紧缩的情形下，我开始接触城建类国有企业的资金管理，当时只记得企业的资金非常的紧张，时不时总有平衡不了的到期债务出现，企业总是拆东墙补西墙，弄的自身很是疲备不堪，而且债务结构上也以短期流贷为主，债务结构上也非常不合理。刚接触融资工作，对这项新的工作比较陌生，反正银行的信贷员写授信报告需要什么企业的资料，在能提供的前提下尽可能满足他们，然后过段时间等银行授信批复一下来，签订相关的借款合、保证合同等就可放款于企业账上，这样一笔完整的贷款融资工作就算完成了。随着融资工作的不断深入，外围的信贷调控政策的不断推出，感觉融资工作并不是就那么简单的事。不仅要从外围了解和掌握国家对信贷政策的调控方向，也要对公司内部有一定全方位的了解，这样的融资工作才是更有效。就像你认识一个陌生人到后来与他成为朋友，你得从外围了解和与他本人不断的和沟通中，知道他的性格他的为人他的优点和缺点，进而做知根知底的朋友。融资工作与人交友一样，也是一个比较复杂和不断完善的过程。

二、银行融资从企业内部着手阶段措施

本人理解中的银行融资工作是一个完整的体系，外围的信贷调控政策我们只能认真研究吃透它，这样有利于我们在具体的工作中把握正确的方向，下面主要分析一下银行融资从企业内部着手应包括以下四个阶段：

（一）前期项目授信阶段

对项目的授信首先应对企业做一个全方位的了解，比如企业规模多大，企业资产有多少，债务包括或有债务结构如何，企业的资金需求是多少，是否是合理资金需求，企业的主营业业务是什么等。比如在2010年要做2011年的融资工作计划，首先得了解下一年即将要开工的工程项目大概投资额要多少，下一年实际要支付多少工程款，然后对整个企业做一个下一年度的资金平衡测算，这样对下一年能筹到的钱哪些用于当年到期还贷的，哪些用于新项目的开工资金需求等做一个预测，对项目支出与资金平衡表相差太大的要从融资角度进行把脈减项目投资，以求在资金平稳过渡的前提下略有增加投资项目，从融资角度考虑相对难度不高的项目放在前位，以便保障新项目的顺利融资和完工。然后把确定的融资项目抛向资本市场进行营销，一旦有金融机构有意向，立即根据银行对项目贷款的理解进行项目可行性研究报告的编制、项目的立项和可研批复等的项目包装，这样可能对于按正常程序来操作效率更高。在银行编制授信报告时企业应把银行最关心的还贷资金来源及测算在可行性研究报告中具体体现，这样会更有利于授信报告的质量。以前是银行信贷员写授信报告企业提供什么资料，现在应该主动权在企业手上，你要引导信贷员怎样把授信报告写的更好，以提高授信报告的质量，以提高融资工作的效率，实际上这是融资工作的最重要的一个阶段，你只有完全了解企业的内容情况，才能与银行做进一步的沟通。这是狭义融资工作的追溯期，也是融资工作的最重要的一个阶段，直到项目授信批复下来为止。

（二）银行贷款的提款阶段

一般项目授信下来后，如在不受银行信贷规模控制的前提下，企业要办理提取贷款的一系列手续，如借款合同、保证合同或抵押合同等相关资料的签署工作，直到符合银行放款的条件，把贷款安全放到企业账户上，这才叫落袋为安。这是融资工作的是主要目的，这样企业就可以按项目工程进度陆续使用贷款资金。

（三）贷款的后期维护工作

贷款后的相应维护工作是融资工作的一个延伸部分。一般企业融资工作一旦完成到银行贷款的提款阶段，就可以说是进入后期了。但是为了能够保障、确实可行的融资后续管理活动，就必须进行相应的贷款后期维护工作与接受贷款相应的监督两项工作，以此保障融资的高度安全性。

如果贷款的后期维护工作没有做好，就会直接影响到整个企业贷款后的整体融资效应，在未来的融资过程中会存在一定的阻碍因素与信誉影响等，所以我们必须重视、严格进行后期的贷款维护工作。这就像企业生产的一种产品，如果为客户服务不好，可能会被客户投诉，更可能起到反面的效果，所以要像对待婴儿一样呵护每一笔贷款。维护的工作是看国家信贷政策的，如是紧缩的政策可能维护的工作量和难度就会大大加深，与信贷政策松紧度成反比关系。

综上所述，经过我们进一步分析与理解相应的我国现阶段国企银行融资工作的具体认识与融资前中后期的各项活动内容，来逐步完善银行融资的具体措施与手段。以此来不断的帮助与完善国企银行融资工作的开展，在未来不断前行与发展的银行融资管理活动中提供着强有力的参考与监督依据，让我国的国企银行能够不断的乘风破浪，伴随着经济的蓬勃发展而不断壮大。

参考文献：

[1]李岚清.中国利用外资基础知识.中央党校出版社.2005(09).

[2]刘曼红.中国中小企业融资问题研究.北京:中国人民大学出版社.2009(12).

[3]黄佩华,迪帕克.中国:国家发展与地方财政.中信出版社.2009(05).

[4]斯道延-坦尼夫,张春霖,路-白瑞福特.中国的公司治理与企业改革:建立现代市场制度.中国财政经济出版社.2008(11).

银行信贷管理工作总结汇报 篇9

3、总结经验，切实加强管理。进一步加强信贷基础管理工作，按照总行信贷处检查要求，加强信贷档案完整性、准确性、合规性和保密性的管理，建立健全信贷业务台账、授信台账、抵质押品台账和不良贷款监管台账。确立支行经营和管理目标的最佳组合，确保支行资产质量始终保持稳定状态。

上半年各项工作虽然取得了一定的成绩，但距行领导要求还有一定的距离，我们冷静分析了存在的不足。一是业务规范化管理工作有待进一步加强，要将制度规定全面落实到业务工作的各个岗位各个环节中去;二是业务开拓范围还需不断扩大，涉及的领域要更广，更深，以促进业务快速持续发展。以上问题将是我行以后工作完善和改进的重点。

今后，我们将严格加强管理，不断开拓业务新领域，高标准严要求，在行领导和信贷处的正确指导下不断改进，不断提高，努力做好下半年各项工作任务。

银行“开门红”总结汇报 篇10

ⅩⅩ农合行突出工作重点 确保实现首季业务开门红

新年伊始，ⅩⅩ农合行充分依托新产品、新业务，积极运用新思维、新机制，牢牢把握“四个强化”，找准工作的出发点和落脚点，全力以赴开展好首季业务开门红竞赛活动，截止1月31日，该行各项存款余额321951.54万元，较年初增长33401.15万元，各项贷款余额243495.79万元，较年初增长19324.34万元。

强化资金组织，夯实业务基础。一是抓住“两节”期间业务发展的“黄金”时期，明确目标任务，集中人力、集中时间，加大客户走访力度，全力抢占客户市场；二是积极开展送金融知识、送春联、送年画、送节目下乡等活动，不断拉近与客户的距离，加大业务宣传力度，着力提高存款市场份额；三是认真分析辖内客户情况，分类建立客户档案，重点加大对公客户营销力度，充分借助信贷、中间业务、银行卡以及网上银行、手机银行等新产品、新业务，加强pos商户和电子银行业务的拓展力度，实行整体营销战略，积极拓宽资金组织渠道。

强化贷款营销，抢占发展机遇。一是扎实做好市场调查，抓住第一季度春耕备播的有利时机，组织客户经理深入农村、社区和中小企业，及时了解农民和企业生产经营状况，做到计划早制订，资金早投放；二是认真总结2011年信用工程建设的经验和不足，抓好小额农户信用贷款投放和企业评级授信工作，以农民专业合作社和个体工商户为切入点积极扩大信用评定范围；三是加大业务创新力度。在支持传统种养殖业、农产品商贸流通等的基础上，加大对专业合作社和“公司+基地+农户”等规模型和效益型产业的支持力度，稳步拓展社区零售贷款业务，全面拓展城区个人贷款业务，加大对电力、财税等优质单位及高收入群体的公关力度，着手开展住房按揭贷款业务。

强化财务管理，努力增加收入。一是进一步加大对应收息、非应计贷款的管理，合理设定贷款结息方式，切实提高收息能力，加大对客户经理的督导力度，对于应收未收的利息，逐笔分析原因，制定方案，加大清收力度，全面提高贷款自动扣划率；二是严格费用开支。进一步修订完善财务管理办法，继续调整费用结构，规范开支行为；三是强化内控管理。

驱动“组织督导”轮

为了促进“首季开门红”业务竞赛活动的扎实有效开展，桃源联社从加强组织领导入手，积极建立活动督导机制，全力督促辖内县级联社各项业务深入开展。一是建立了联社班子成员包片区、机关部室负责人挂点社、机关工作人员联系社制度。领导班子成员带领各部门人员，深入基层信用社督查指导工作，切实帮助解决问题。二是开展了全县信用社贯彻落实2011年度工作会议情况督导工作。联社成立了以理事长为组长，其他班子成员为副组长，各部室负责人为成员的督导工作领导小组，分四组对全县各基层信用社会议贯彻情况，各项任务分解情况，各项工作任务完成的具体措施，岗位责任制制定及员工考核、分配方案等情况进行了督查，采取听汇报、座谈会等形式认真帮助信用社解决实际困难，研究具体措施。三是认真开展一季度业务竞赛活动，于元月初下发了《2011年一季度工作指导意见》，明确了增存、贷款营销、不良贷款压降、收息四项竞赛内容，并对活动各项主要指标实行按月监测，督促各社振奋精神，抢抓机遇，加快进度，集中精力打好“首季开门红”攻坚战。全县信用社牢固树立加快发展的理念、以人为本的理念、勇于创新的理念和求真务实的理念，明确任务目标，转变工作作风，形成了齐心协力抓落实、一心一意谋发展的强大合力。一季度四项竞赛任务，全县共有19个信用社完成2项以上，使全社上下凝聚成一股绳，形成了“比、学、赶、超”的良好局面，确保了“首季开门红”活动高效开展。

滚动“存款递增”轮

存款是立社之本，强社之基，更是业务开门红的首要任务。在县联社的组织带动和精心指导下，全县农信社因地制宜、深挖广筹，滚动存款大雪球。一是抢抓机遇增存款。紧紧抓住“两节”期间农民工返乡和农副产品销售旺季的有利时机，开展上门服务，强化资金组织，有力促进了存款增长。二是抓好宣传引存款。利用“两节”之际，加大宣传力度，全县农信社普遍开展了“入农户、进企业、送问候、增友谊”等面对面的联谊和宣传活动，提高了农信社的知名度。三是开展营销拉存款。各社利用“两节”之机，积极对政府部门、企事业单位、优质客户开展拜访、回访等活动，积极营销财政存款和低息存款。同时，积极借鉴保险公司客户营销理念和激励办法，瞄准当地销售收入大户、利税大户、进出口大户，实行名单式营销管理，确保了存款稳定增长。一季度全县信用社各项存款净增3.9亿元，完成首季任务3亿元的131 %。

开动“信贷支农”轮

桃源作为农业大县，一季度是农信社支持农业“双保”、做好信贷支农的关键时期。联社号召辖内各基层社高扬支农大旗，抓住有利时机，不误农时，打开钱袋子，播洒及时雨，全面做好信贷支农工作。一是明确信贷投向。各社结合县域经济和当地农业产业化发展规划，迅速制定信贷支持重点和投放计划，特别是重点支持农民春耕备耕和信用户、信用村以及优质客户。二是筛选优质客户。各基层社积极深入相关部门和市场、街道、村组、社区，分别筛选出农户、个体工商户和中小企业中的优质客户，并将其列入全年贷款营销的重点。三是强化信贷管理。积极完善组织架构，细分存量客户，调整信贷权限，特别是完善贷款利率定价机制，下发了《贷款利率定价管理办法》，规范了利率定价管理。四是加大支持力度。各基层社社积极开展贷款营销，大力发放农户小额信用贷款，力争做到各项贷款早投放、早见效、早受益。力求在农户评级授信上突出一个“早”字，在发放小额农贷上体现一个“快”字，在落实支农惠民上，凸显一个“好”字。全县农信社一季度共投放贷款2亿多元，净投放5725万元，确保了农业生产资金需求。

转动“不良清降”轮

清收不良贷款一直是信用社业务经营的重点和难点。桃源联社从加强管理、分类施治入手，积极采取有效措施，不断加大清收力度，促进全辖不良贷款“双降”。一是建立三个台账。分别建立了新放贷款管理台账、新增不良贷款管理台账和大额贷款管理台账。二是制定、完善不良贷款责任认定办法、不良贷款责任追究办法、不良贷款明责自清办法、不良贷款清收奖励办法等，扎实开展不良贷款认责追责工作，力争通过认责追责促进不良贷款清收。三是强化清收处置。将借冒名贷款、内部职工不良贷款、国家公职人员不良贷款和大额不良贷款等作为全年不良贷款清收、处置的重点，制定相应的清收办法和奖罚政策，扎实推进不良贷款清收工作。在清收不良贷款方面，各基层社因地制宜，多策并举，打开不良贷款清收被动局面，一季度共收回不良贷款1035万元。

截至一季度末，该社“首季开门红”活动取得了显著成效：一是各项存款较年初净增3.9亿元，增长13 %。二是各项贷款较年初增加5725万元，有力支持了农业生产。三是不良贷款余额较年初下降1035万元，占比较年初下降1.38个百分点。四是各项收入实现 万元，实现经营利润 万元。经营效益稳步提升。

“一年之季在于春”，为了力保全县农村春耕生产顺利进行，今年伊始，长汀县农村信用社认真贯彻落实中央1号文件，省委、省政府科学发展、跨越发展的决策部署及省联社《关于进一步夯实支农工作基础提升金融服务水平的指导意见》，极力推出了惠农、利农、便农、富农的信贷新举措，超前谋划，加大投入。截至目前，全县信用社各项贷款余额14.79亿元，农业贷款净增1.3亿元，比去年同期增加了1亿元，真正发挥了农村信用社支农主力军的积极作用。

一、多渠道组织资金，夯实支农基础。

为了确保支农资金及时到位，全县信用社多措并举，全员营销，加大了组织支农资金工作力度。一是早计划、早安排。年初县联社及时召开了全县信用社2011年工作会议，把存款任务分解到各信用社，做到了早计划、早安排，以夺取“首季开门红”；二是大力开展“首季开门红”竞赛活动。充分抓住春节前后外出人员返乡的有利时机，在全县掀起了一场比、学、赶、超、帮的吸储高潮，千方百计增加存款，提高存款市场份额；三是优化存款结构，增强对公存款的组织力度。强化信息公关，把握对公客户，积极主动地进行市场竞争；四是充分发挥现代结算渠道对吸收存款工作的推进作用，积极宣传“福万通卡”、大、小额支付系统汇兑业务，网上银行、短信银行等业务，通过服务功能的不断创新以促进存款业务的增长；五是制定符合实际、切实可行的量化考核办法，实行日考核、旬排名、月兑现的绩效考核办法，调动了全员营销的积极性。目前，全县信用社各项存款余额20.02亿元，比年初增加2.63亿元，比去年同期增加了1.68亿元。

二、全方位部署春贷工作，做好服务春耕工作准备。

为了确保春耕生产顺利进行，全县信用社超前谋划，统筹安排。一是年初召开了全县农村信用社工作会议，在安排全年工作的同时，重点部署了春贷工作，成立了农村信用社支持春耕生产领导小组，统一组织实施春贷支农工作；二是做好春贷调查摸底工作。县联社和各基层信用社分别成立春贷调查工作组，分别深入全县各乡（镇）、村及农资部门，走田头串农家，访农户谈农事，做到“三摸清三了解”。即摸清农户意愿，了解农民贷款意向；摸清农户生产计划，了解农民贷款需求；摸清农户生产项目，了解农民贷款周期，为做好春贷工作掌握第一手资料，确保春贷工作有的放矢；三是成立了春贷工作督查小组，督导春贷进展，解决存在问题，加大支农力度。

商业银行纪检监察工作探究 篇11

关键词：商业银行；纪检监察工作；存在问题；策略

中图分类号：D262.6 文献标识码：A 文章编号：1671-864X（2016）05-0032-01

一、商业银行纪检监察工作开展存在的不良问题

商业银行领导人员对于纪检监察工作开展并没有给予高度重视，认为纪检监察工作开展对于商业银行的正常运转会造成不良影响，对于该工作存在严重的排斥心理。因此纪检监察机制还需要进一步健全和完善。随着社会经济发展速度不断加快，在我国商业银行改革过程中，原有体制和机制上存在的不良问题也逐渐显露出来。商业银行实施改革过程中工作人员身份转变，必定会使其自身承担的责任发生变化。纪检监察部门工作人员除了需要承担纪检监察工作外，还会承担办公室管理、商业银行运行管理等责任。纪检监察工作人员承担职位工作，不能将自身全部精力投入与纪检监察工作开展中，对于纪检监察工作成效造成了一定影响。纪检监察工作落实无论在商业银行发展的任何时期，都只能不断对其进行加强，不能消减纪检监察工作力度。一些基层纪检监察工作人员思想上存在严重误区，他们认为纪检监察工作是得罪人的工作，但是自己工作开展会得罪商业银行的领导人员，从而对自身未来发展造成不良影响。因为商业银行工作人员对纪检监察工作缺乏正确的认知，基层纪检监察工作人员害怕因为工作开展会影响自己的人际关系，怕得罪上级受到报复，怕得罪同事影响团结。因为纪检监察工作人员顾虑较多，导致商业银行纪检监察工作开展只是趋于形式，不能将其具有的重要作用充分体现出来，不能及时抑制不良腐败风气滋生，对商业银行实现可持续发展造成了非常不良影响[1]。

二、加强商业银行纪检监察组织建设有效策略

（一）对纪检监察体制和制度进行健全、完善。

良好的制度和完善的制度，对于促进商业银行发展有着积极影响。现阶段商业银行存在的不良腐败风气，与商业银行纪检监察体制制度不完善有着非常紧密的联系。所以，需要在短时间对纪检监察体制制度进行完善，加强对纪检监察工作开展中决策、执行等众多环节的监督和控制。要注重预警机制的创建，一旦发现有不良问题产生，必须要及时的进行避免，避免問题进一步扩大化。受到众多不利因素的影响，商业银行对于不良腐败风气滋生的抵抗能力较差，广大职工对于腐败风险也没有具备相应的免疫力。通过教育工作的开展，对商业银行领导人员和职工不和时宜的观念进行纠正，引导他们树立正确的人生观和价值观[2]。

（二）加强案件的查办力度。

加强腐败风气的治理是从严治党理念的重要体现，也是构建良好党风的必然需求。商业银行纪检监察工作只有依据相关的规章制度，对知法犯法的工作人员进行严厉查处，将纪检监察部门具有的职能充分展现出来，这样才能保障商业银行实现可持续发展。相关政府部门对商业银行纪检监察工作开展需要给予大力的支持，加强案件的查处力度。对于案件进行查处的过程中，必须要坚持调查和审理相分离的原则，以事实为依准，对案件的性质进行准确定位，依据我国法律法规规定的程序进行查处。在案件查处过程中如果发现一些“苗头”性问题，需要及时的进行处理，避免小问题逐渐发展成为大问题。对于借助商业银行改革发展的契机，利用手中的权利为自身谋取不法利益的人员，必须要严肃的进行处理。在信访中反应商业银行领导干部工作作风存在严重问题的，纪检监察部门需要对信访内容的真实性进行审查。如果信访内容属实，需要依据情节的严重性与相关领导进行谈话，将一切不良腐败风气的滋生扼杀在摇篮中。

（三）加强纪检监察部门建设。

商业银行需要加强纪检监察部门的建设力度，做好资源投入保障。纪检监察部门不能作为加强商业银行管理和控制工具，而是需要为高校改革发展提供更多的服务。想要促进高校纪检监察工作有效性的提升，必须要创建一支高素质的纪检监察工作队伍。纪检监察工作人员不仅需要具备良好的专业素质，还需要注重自身政治素养、个人修养的提升，可以承担起岗位责任，无论在任何时候都可以坚持自身的底线，不会被腐败风气所击倒。能够经受的住考验，抵制众多利益的诱惑。树立良好的终身学习意识，不断的吸收先进的纪检监察工作理念，对工作思路和工作方法进行改良和优化，保障高校纪检监察工作开展的有效性。

结语：商业银行纪检监察工作开展是非常重要的，必须要找寻其中存在的不良问题，应用有效措施进行改善。这样才能将纪检监察工作开展的重要意义体现出来，杜绝商业银行内部一切不良腐败风气滋生，保障商业银行实现可持续发展。

参考文献：

[1]路明，武文磊，李宪民.基层商业银行纪检监察工作浅析[J].河北金融.2014（07）：20-21

关于银行企业会计对账工作的思考 篇12

银行企业会计对账 (以下简称"银企会计对账") 是银企双方加强相互监督、维护结算纪律、防范案件事故发生, 确保银行和客户资金安全的一项不可或缺的基础性会计工作。实际工作中银行与企业客户间的对账, 主要包括对存款、贷款、委托款项、转贷款、投资、结算、垫款等所有账户的核对, 对账对象包括存款人、借款人、委托人、被投资机构及其他相关客户。流程主要为银行及时打印出对账单、发送对账单、企业核对账户资金并编制未达账务调节表并返回、回收对账单和回执管理等工作流程。

一、银企会计对账工作存在的问题

(一) 银企会计对账不及时

不法分子通过如制造假账、伪造票据、贪污、挪用和盗用客户银行资金等手段进行作案, 长时间未发现的主要原因之一, 就是银企会计对账不及时。根据商业银行内部管理规定, 银企存贷款对账单应在月后15个工作日内对账工作结束, 并进行装订保管。但实际工作中, 这个要求很难被有效执行。许多客户在收到对账单后, 并不立即进行对账, 而是拖到月末一次性地核对, 导致银企会计对账不及时。

(二) 银企会计对账率不高

根据商业银行内部管理规定, 企业账户余额在30万元以下的对账率应该达到80%, 企业账户余额在30万元以上的对账率应该达到100%, 但在实际工作中, 有很多客户在拿到对账单后, 认为双方账户对平就可以了, 不用再向银行反馈回执, 有时会在传递过程中将回执联丢失, 这样使得银行不能完成对账工作, 造成银企会计对账率低的局面。另外, 许多银行采用欺骗方式来保证银企会计对账率。有的银行几个月才与企业对一次账, 但为了应付对账工作, 每次都补足以前并未对账的对账单。这些做法都降低了银企的实际对账率。

(三) 银企会计对账单管理混乱

根据商业银行内部管理规定, 对账单应按存贷款种类进行分别装订保管。但实际工作中, 很多银行的对账单并未进行装订, 对发出收回的及未发出对账单往往混乱地交叉在一起。还有的银企会计对账单管理更是混乱, 对存款户、贷款户、长期不动户统统地放在一起, 就连经办人员一时都分不清哪些是存款户, 哪些是贷款户, 哪些是已对账的, 哪些是未对账的。

二、存在问题的原因

(一) 银行方面

1. 基层银行对银企会计对账工作的重要性认识不足。

由于银行、企业内部及外部的犯罪分子伪造票据、制造假账案件的发生, 上级行三令五申要求加强规范银企会计对账工作。但是, 基层机构往往把主要精力放在业务发展上, 只安排少数人员兼职办理银企会计对账工作, 并没有从防范金融案件的高度来认识银企会计对账工作。银企会计对账工作作为一项基础性工作, 从表面上看工作程序相对比较单一、容易办理, 基层金融机构不同程度地存在敷衍了事, 导致日常工作不主动、做表面文章, 工作不深不细的局面。

2. 采取的对账方式方法落后、单一, 科技含量不高。

大多数银行主要是从会计系统按月或季打出相对滞后对账单, 然后与企业进行对账。这种方式下银行不能对一些大额资金流动频繁的账户适时与企业对账。虽然, 电子对账是互联网高度发达及电脑普及后的产物, 可以实现适时对账, 但是, 目前我国许多地区会计电算化还没有普及, 上级管理部门缺乏统一的管理平台, 无法对整个对账过程进行监控和管理。同时, 电子信息系统容易遭受黑客的攻击和篡改数据信息。

3. 银行业机构片面追求对账率, 导致实际工作"上有政策, 下有对策"。

上级银行要求提高对账率指标, 基层银行为了达到要求, 前台人员经常参与对账工作, 由于前台人员与企业财务人员接触较多, 更比较方便地处理银企会计对账工作, 前台人员直接发放对账单, 企业将对账单返回前台人员, 实际上弱化了或取消了应有的内部监督制约机制。

(二) 企业方面

1. 客户缺乏对银企会计对账工作的认识。

在实际工作中, 相当一部分客户把银企会计对账单纯看作是银行的工作, 心安理得地被动接受银行对账服务, 认为有银行财会人员的把关, 永远应该不会发生什么意外和差错。

2. 企业缺乏开展银企会计对账所必须的基础条件。

一是有些企业会计基础工作不规范, 财务管理混乱, 有章不循, 执章不严, 账务处理极不规范, 比如记账不及时、随意压票等。二是有些企业业务发生较少, 甚至数月不发生业务, 银行无法发出对账单, 因而也无法保证对账率。三是一些企业会计人员业务素质低、业务能力不能达到要求, 不能够把银行对账单与企业账目相核对。于是, 银行对账调节表编制调整上提供的信息不准确, 从而使得银行无法有效利用企业反馈的信息。

三、推进银企会计对账工作的措施和建议

(一) 加强银企合作, 提高对银企会计对账的认识

做好会计对账工作是确保资金和经营安全重要条件, 必须纳入银行和企业财务和资金管理的重要内容。尤其对银行来说, 通过银企会计对账工作提高账户的质量和使用效率, 细分客户, 逐户分析、及时更新和完善客户信息, 加强与客户的沟通和联系, 真正做到"服务你的客户, 了解你的客户"。通过各种方式大力宣传对账工作对双方有重要意义, 要使客户真正认识到及时反馈对账单的职责和义务。

由于银企会计对账工作是成百上千的企业只与一个银行对账, 所以, 银行必须在对账工作中处于主导地位。企业通过对账, 可以有效加强其财务管理, 避免企业财会人员挪用资金情况的发生。因而, 银企会计对账是银企双方相互监督, 相互促进, 提高经济效益、保护财产安全的重要手段。

(二) 加强银企会计对账工作的制度建设

银行和企业都必须在财务部门下设置专职的对账员岗位。银企双方都必须安排职业道德高、业务素质强的人员担任工作。要制定出明确的银企会计对账工作的质量要求, 做到银行对账单、单位往来账和余额调节表三者核对相符, 并且要对未达账项注明未达的原因。对账员要深入到企业或者把企业对账员请进银行, 双方采取面对面的方式当面对清账项, 并到企业核实未达账项, 对会计基础工作薄弱, 核算混乱的单位, 要联系银行及企业的相关部门予以指导。另外, 要在不违背会计核算制度的前提下, 尽量简化手续, 方便客户查询并及时给予答复, 以便企业能够迅速调整账务, 为银企会计对账工作打下良好的基础。同时, 业务发生机构的上级行统一负责管理银企会计对账工作, 上一级分行负责集中办理与本行及辖属机构、营业网点外部客户的对账工作。

(三) 加大银企会计对账工作的科技含量

现在一些科技公司开发出许多有效"银企会计对账"系统, 每日营业结束直接从会计系统导入数据, 可以生成统一格式的对账单, 根据不同的客户群采取不同的发送方式, 大额、频繁发生资金交易可以按周或季发送, 重点客户通过客户经理上门核对, 非重点可以以邮寄等不同方式发送。这些对账系统的推广, 会提高银企会计对账的速度和质量。另外, 还要加强对上级管理部门统一管理平台的研发工作, 使得上级管理部门能够对整个对账过程实施监控和管理。

(四) 完善银企会计对账操作

1. 在对账单的发放和取得环节, 银行应及时将对账单发

放给开户单位, 发放方式即可通过客户自取、银行送达、传真、邮寄、网络等方式。鉴于银行的满页对账单上记载的业务笔数很多, 有的开户单位得到一张满页对账单可能会需要很长时间, 因此, 不同的开户单位可根据自身的业务特点和数量, 实时要求开户银行打印未满页对账单, 以便及时对账。

2. 特别要重视银企对账时发现的未达账项的调整。无论

是银行还是企业发现的未达账项, 双方均应积极配合, 彻底查明原因, 及时进行账务调整。尤其是企业需要向开户银行查询记账凭证之后才能调整的未达账项, 开户银行应积极协助企业调阅银行记账凭证, 需要为企业出具业务证明书的应及时办理。对于需调整的未达账项, 应严密手续, 作好相应记录。

3. 银企双方应增加面对面对账的机会。

在人员和成本等条件许可的情况下, 银企双方应尽可能增加面对面对账的机会, 但至少每年应保持一次。面对面对账应由双方财务主管直接过问和安排, 坚持做到经办人员与对账人员相分离, 即平时的会计记账人员不应作为面对面对账人员直接参与, 而应由会计主管安排其他专人操作。只有这样, 才能更易暴露可能的财务差错和经济案件, 确保银企双方账务完整正确。同时, 对余额较小、长期不发生业务的企业, 要按制度定期清理;对于一些长期联系不上的客户, 要主动上门对账;对于多头开户, 经常上门仍不选择本行的客户, 进行必要的推出机制。

4. 银行方面应从完善银企对账的角度出发, 积极改进自身业务处理手段。

首先, 在成本条件许可的前提下, 应尽可能做到每日向开户单位发放对账单, 发放方式可采取方便操作、费用较低的电子化传输方式。其次, 为便于管理, 各开户银行的主管行应创造条件由专门的机构进行集中对账, 彻底实现对账的前后台分离, 保证对账的有效性。

5. 开户单位将对账单回执联返回开户银行之后, 开户银行应仔细审阅, 确保未达账项已逐笔查清。

在回执联上开户单位应加盖预留银行印鉴, 作为对账完成的依据。回执联应妥善保管, 集中装订, 作为会计档案管理。

(五) 加强银企会计对账工作的管理

1. 建立健全银企对账的领导管理机制。

主管领导要首先负起对对账工作的监督管理, 对对账员的工作要高度关注, 发现问题, 立即整改。各产品线业务主管部门积极发挥主管部门职能, 组织指导就所辖产品实施对账, 进一步落实各部门的职责分工, 加强银企对账管理。

2. 设立专职人员负责对账工作, 建立考核制度。

目前许多对账人员同为前台人员兼职, 管理与对账为同一人, 如果该柜员想挪用客户资金, 那么再对账他也会制造假的对账单, 欺骗客户, 这样根本起不到应用的作用。所以, 专职对账人员必须与前台经办人员相分离, 改变对账工作采取兼岗的现象。

3. 认真核实对账情况。

要对对账单发放数、收回数、账务核对结果、客户签章情况等进行详细确认, 对重点账户回收率必须达到100%, 且必须具有时效性。同时设计、细化发放率、回收率、相符率等"三率"指标统计表, 对"三率"指标进行数据统计分析, 准确计算考核对账回收率等指标, 不断改进对账工作。发现问题, 及时解决, 提高对账工作质量和效率。

(六) 建立奖惩机制