工程款付款说明

2024-12-04

工程款付款说明（精选6篇）

工程款付款说明篇1

关于工程款拨付说明

工程名称：

甲方：乙方：

本工程按照合同约定，南1北1楼，南2北2楼拨付完成工程量的75%，东楼拨付至75%，其中南1北1楼，南2北2楼已经75%拨付你劳务公司史波账户，本次拨付东楼工程款75%，现项目部对于本次拨款说明如下：

1，对于本次拨款乙方必须上报工资人员工资表，工资表上班组长，以及劳务公司负责人签字。2，项目部对于本次拨款进行全程监督，乙方必须上报工资发放情况。3，4，乙方必须保证此次拨款发放工人手中，如有因工人工资没有发放到位，到政府劳务部门投诉，闹事，堵门行为的，我项目部代劳务公司发放工人工资的，属于超出合同约定拨付金额范围，项目部对于超出合同约定的之外的金额，收取30%资金成本管理费。5，工资表必须5号下午五点必须上报项目部办公室，如因工资表没有上报，我项目部有权拒绝打款支付，直至工资表上报后24小时内支付完毕。

甲方

乙方日期

日期

工程款付款说明篇2

基建工程的每一个项目从立项到开工、施工、竣工, 都和经济利益密切相连。建设方力求用最少的投入建成质优的工程项目, 而施工方则追求在合同的范围内达到最大的经济效益。这一切都与合同离不开关系, 同时更与付款息息相关。

1 工程款的支付方式

一般情况下工程款的支付分为三个阶段:工程预付款、工程进度款和工程竣工验收后所付的款项及质量保证金。在开工建设时, 建设单位一般以预付工程款的形式向施工单位付款, 具体数额在合同签订时以合同条款约定, 以此解决外包工程的备料问题。工程进度款可按月支付、分段支付或者竣工后一次结算等方式。竣工后一次结算一般适合项目较少、工期较短的工程[1]。同时该工程技术比较简单、变更量不多。大多数情况下根据工程的规模和期限双方约定形成支付方式。工程竣工结算是指完工后建设单位与施工单位结算手续, 是对整个工程的全面清算。

2 工程款支付过程中遇到的问题及影响

2.1 拖延付款

由于建设单位筹资困难, 付款一拖再拖, 这样必然影响施工单位的积极性, 进而影响到工程项目的进度与质量。工期的工程进度的延误造成工期延长, 可能因物价上涨进而影响到工程项目造价。

2.2 超进度付款

超进度付款即提前将工程进度款支付给施工单位, 这往往会导致建设单位丧失主动权, 对工程进度及工程质量失去约束力[2]。

2.3 被动拖欠

由于施工单位自身的原因, 导致无法及时支付工程款。施工单位资金周转困难, 无法支撑工程的费用, 从而影响工程的进度。施工单位一般情况下购买的施工材料是先部分赊欠经销商, 若施工单位迟迟无法拿到工程款同样也将拖欠经销商的货款, 若欠款严重, 资金周转失灵, 导致企业破产、员工下岗等社会问题;更是严重影响工程的进度。

3 在实际施工过程中, 工程款无法及时支付的原因分析

3.1 施工单位的原因

在签订合同中, 双方对进度款支付的方式予以约定。由于施工单位对现场工程量的估计不足, 导致划分里程碑时过大, 无法完成约定的工作内容, 因此建设单位无法支付进度款, 造成被动拖欠。施工单位资金周转不开, 施工材料准备不足, 进而影响工程进度。

3.2 监理工程师方面的原因

某些监理工程师责任心不够, 对工程进度漫不关心, 工程质量把关不到位。更有甚者, 监理工程师缺乏职业道德, 将自己手中的权利当做是自己谋私利的工具[3]。施工单位要想拿到工程款, 必须先把监理工程师的胃口塞满。信誉良好的施工单位可能还会维护自己公司的声誉, 对工程质量严加控制, 出现纰漏的机会很少。某些施工单位为了获取最大的经济利益, 偷工减料不顾工程质量如何, 贿赂监理工程师满足其胃口。这种现象周而复始、恶性循环的结果就是工程项目的质量不过关, 形成“豆腐渣”工程。

3.3 建设单位的原因

有些建设单位利用施工单位急于揽到工程的心理, 在建设资金不完全到位的情况下, 就与施工单位签订合同。在合同实施过程中, 建设单位筹措不到足够的资金而拖欠工程款, 造成工程进度滞后。更有甚者, 项目的主管把该项目当做自己的工作成绩, 树立为形象工程。一味的追求工程进度, 甚至许诺只要能够早点完工, 可以提前支付工程款。从而造成建设单位丧失主动权, 对工程质量没有约束力。

4 对策

首先应信守合同, 以合同为基准, 维护合同的严肃性。工程管理人员应全面掌握工程的实际进度和质量状况。控制好进度才能控制好工程进度付款, 不能超合同提前付款, 同样也不能拖延付款。

其次工程人员做好对每道工序的验收。每一道工序质量合格后, 才能进入到下一阶段的施工。对各道工序严格把关, 是工程质量的严格保证。当遇到工程变更时, 及时与施工单位进行技术交底与图纸会审。对工程款的支付更是要严格审核。施工单位提出付款申请时, 应会同有关人员对施工单位提供的工程量清单按照合同进行核算, 确定是否属实, 进而决定是否付款。具体流程如图1所示。

再者要求监理单位加强管理和监督, 发现不合格的监理工程师, 及时换掉。当然监理工程师有时为维护业主的最大利益 (工程的按期保质完工) , 根据承包商顺利施工的需要, 可以在不违背合同规定的情况下, 通过与业主和承包商的协商, 灵活地进行一些中间性付款[4]。

5 付款时的注意事项

5.1 注意审核奖罚条款

例如一项工程未达到合同规定的质量等级或者在工程款拨付及时的情况下未按时完成工期, 就应按照合同要求扣除施工单位违约金。

5.2 注意留下合同规定的质保金

例如房屋竣工后, 在保修期内难免出现漏水、堵塞等各种各样的问题, 在施工单位撤走或者联系不便的情况下, 都是由建设单位出具一定的人力、物力来维修, 因此在付款给施工单位时注意按照合同要求扣除相应的质保金。

5.3 注意合同中“其他”款项

例如在合同签订过程中, 明确由建设单位提供短距离运输工具、施工场地, 那么在付款给施工单位时就要扣除相应的款项[5]。

6 结语

工程款的支付, 应由建设单位和施工单位共同配合, 取决于合同条款在施工过程中的执行情况。施工单位要按时、如实的提供给建设单位付款所需的账单, 建设单位要严格按照合同条款的约定, 在接到施工单位付款申请时, 会同有关人员予以审核、核实, 并在规定的时间内付款。建设单位和施工单位共同按照合同条款的约定, 为工程进度和工程质量的提高, 履行好自己的权利和义务。

参考文献

[1]张伯平.建设单位工程采购及价款支付内部控制制度的探讨[J].中国市场, 2008 (10) :112-113.

[2]菜庚松.基建工程付款中存在的问题及对策[J].卫生经济研究, 2003 (1) :47.

[3]胡寿美.浅议加强工程进度款的审核和管理[J].交通财会, 2007 (7) :67-68.

[4]张锦春.对国际工程中工程师进度付款工作的认识[J].水电站设计, 2000 (12) :102-104.

付款情况说明篇3

尊敬的***********集团领导：

由我司为你方承建的山东****************基地项目，至今日已经开工建设整整两个月了（10月3日开工），按照签约时双方商定的工期，该项目理应进入竣工验收环节。但是由于你方没有按约定周期付款，所以该项目将延期竣工。按目前付款情况推算，我方延期交工40天均属合理范围，而具体交付时间，将视你方后续付款情况而定。

现就本项目的应付款时间、实际付款情况、具体工程进度做如下说明：

1、应付款时间：按照合同约定，在项目竣工验收前，你方共须支付我方三笔款项，具体时间如下：工程开工前，支付相当于工程总价40%额度的第一笔工程款（******万元*40%=***万元）；在工程开工后20天时，你方须支付我方相当于工程总价30%额度的第二笔工程款（*****万元*30%=*******万元）；在*****进场工作前，你方须支付我方相当于工程总价17%额度的第三笔工程款（*******万元*17%=*******万元）。

2、实际付款情况：

9月25日你方已支付我方第一笔款计****万元，我方于10月3日正式开工。

按合同约定，你方应于10月23日支付我方第二笔款计******万元，自10月24日起经我方多次催款，你方于11月15日才支付我方****万元；在多次催款无果且项目濒于停工的情况下，我方派人与11月27日前往你方再次催款，你方才于11月28日再次支付我方***万元；时至今日，超出约定的付款时间已有40天了，而第二笔款中尚有******万元未付清。

根据工程进度，我方已于11月25日派******进场做准备工作，按合同约定，11月25日前你方应支付我方第三笔款*****万元，但至今尚未支付。我方现有********在现场工作，原计划12月4日在现场工作的*****将达到13名，但以现在的付款情况，即使****到达现场，也无法正常开展工作。

我方根据后续工程推算，如果今天可以把第二笔款的余额及第三笔款全部付清，我方可以在12月31日前完成施工。如你方继续拖延付款，竣工时间将继续延后，这势必要影响到该项目的招商效果。你方的违约行为，已严重影响到工程的进度，并对我方造成了相当严重的经济损失！由于工期拖延，直接造成我方支付的工人工资的大幅增加，间接造成我方其他几个工程项目的延缓。

我方再次声明：请你方以大局为重，尽快支付我方剩余的应付款项，以最大限度的减少你、我双方的经济损失！

南京***************有限公司

招商银行分期付款操作说明篇4

如招商银行信用卡主卡持卡人（以下简称“持卡人”）申请招商银行（以下简称“本行”）信用卡账单分期业务，即表示其已阅读并同意遵守本条款及细则。

第一条声明事项

1.账单分期是本行信用卡中心为符合条件的持卡人提供的对其信用卡交易进行分期还款的理财功能，包括对未出账单的交易和已出账单的交易进行分期，出于方便持卡人操作等目的，对未出账单的交易可以多笔打包一起申请分期。

2.本业务限本行信用卡主卡持卡人申请，仅持有商务卡、公务卡、采购卡、ANA担保卡或附属卡的持卡人无法申请。

3.持卡人登录本行信用卡网上银行或通过本行信用卡客服热线（含销售专线）或发送短信申请账单分期业务，则视同于持卡人接受该业务的所有条款。

4.为方便持卡人申请，本行提供根据客户需求定制的预约功能，当预约功能生效后，预约条件下发生的账单分期均视同于持卡人同意接受并遵守本条款及细则。

第二条申请

1.持卡人对未出账单的交易（账单日前一日和当日入账的交易除外）可以在交易发生之日至对应账单的账单日前一日之间申请分期，申请分期后两日内若商户未向我行结算，则分期申请自动取消。对已出账单的交易可以在当期账单日次日至到期还款日之间申请分期，已经成功申请人民币自动还款的持卡人，其申请截止时间为到期还款日前两日。

2.对未出账单的交易申请分期，每次申请的金额最低不低于人民

币500元。申请分期的总金额须等于原交易金额的总和，不支持持卡人申请针对未出账单的单笔交易进行部分金额的分期。（已出账单申请分期可对部分金额实行分期！）

3.对已出账单的交易申请分期，每次申请的金额最高不超过当期新增刷卡消费（不含预借现金、分期付款交易以及其他本行指定的交易）总额的95%。

4.不能申请分期的交易有：预借现金交易、分期付款交易及各项费用（如年费、利息、滞纳金及其他信用卡收费）、美元账户交易和已申请用于购汇的人民币款项、房地产交易、预授权交易以及本行信用卡中心规定的其他交易。

5.持卡人申请账单分期一经审核通过，则不能撤销，不能对分期金额和期数进行更改。

6.账单分期的申请是否通过，以本行信用卡中心综合评定结果为准。

第三条使用、收费及还款

1.我行为持卡人个性化提供3期、6期、10期、12期、18期和24期多种期数选择，对应的每期基准手续费率分别为0.9%、0.75%、0.7%、0.66%、0.68%、0.68%。对未出账单的交易申请分期，目前仅支持分3期、6期、10期和12期。

2.手续费于账单分期业务办理成功后分期计入持卡人信用卡账户。分期每期手续费=分期本金总额×对应期数的每期手续费率，每期手续费最低收费额为人民币5元。手续费一经收取，不予退还。

3.分期每期应还本金=分期本金总额÷分期期数，每期应还本金（精确到分）逐月计入持卡人信用卡账户，余数计入最后一期。

4.持卡人办理账单分期成功后，分期金额将从分期后最近一期账单起

列入账单，每期手续费与每期分期金额同时入账，并计入最低还款额中。如办理成功后持卡人未按时全部偿还当期剩余账单金额，将视为未全额还款，则当期账单不享受消费交易的免息还款期待遇。

5.持卡人办理账单分期成功后，不会立即恢复信用额度，对应交易所占用的额度会随着每期还款而逐期恢复，直至最后一期或提前清偿所有分期余额。

6.已成功办理账单分期业务的持卡人，若按期偿还信用卡当期应还账款后仍有多余款项，该款项不会提前清偿下期账单分期应还本金和手续费。

7.账单分期业务的每期应还本金和分期手续费均不计算积分。

8.若持卡人需在还款期内整户注销信用卡，则已成功办理的账单分期业务中尚未偿还的分期余额及剩余未请款手续费须一次性清偿。

9.若持卡人要对已成功办理的账单分期业务提前清偿未偿还的分期款项，须致电本行信用卡中心客服热线进行申请，申请通过后须一次性还清未偿还的分期款项及剩余未请款手续费，已收取的分期手续费不予退还。

10.持卡人对消费交易进行退货处理时，已办理成功的账单分期业务不受影响，将继续正常使用。

第四条违约责任

1.本行信用卡中心因其认定的正当理由（包括但不限于：持卡人有任何舞弊、欺诈或非真实交易的情形；信用卡由于被取消、管制、终止、已经过期并不被续期等原因变为不正常状态；持卡人缴款延滞；持卡人已经破产或身故；持卡人违反了本行信用卡的领用合约、信用卡章程、本条款及细则中的任何规定或本行信用卡中心的相关规定等）确

定持卡人的账户不再适合进行账单分期业务时，持卡人的未付剩余分期金额及其他相应费用全部视为到期，本行信用卡中心有权在无需通知持卡人的情况下，要求持卡人一次性偿还剩余分期金额、剩余手续

费及其他相应费用，已收取的分期手续费不予退还。

第五条

其他

1.持卡人声明已详尽阅读并完全知晓和承诺遵守本条款及细则。

2.本业务条款及细则未尽事项依据《招商银行信用卡章程》、《招商银行信用卡领用合约》、银行业务规定及金融惯例有关规定处理。

3.后续账单分期业务如有调整，以招商银行信用卡网站最新公告为准。

温馨提示：您还没有招行信用卡吗？立即在线申请！轻松预约，上门办卡！

付款申请报告(工程款申请) 篇5

致：海门证大滨江置业有限公司

海门证大滨江置业有限公司（下称：贵司）办公楼装修工程施工因气温及配套施工单位的客观原因，工程无法竣工和结算。现我司现场实际完成工程量已占合同及补充协议的65%左右，且部分主要材料已经在采购和物流，木饰面等后场加工的材料已完成。

因近年底我司资金压力较大，同时也为了能够更好的服务与贵司，恳请贵司综合考虑，支付部分工程款以缓解公司资金压力！特此申请，下无内容。

顺祝商祺！

上海嘉春装饰设计工程有限公司

工程款付款说明篇6

本文以电网公司的投资建设角度为主,在满足电力工程建设进度要求及双方合同约束的基础上[4,5,6],对不同电压等级基建项目的付款时序进行梳理,通过分析到付款与建设时序间的关系,为未来预测基建项目按月资金支出情况奠定基础。

1 基于工程付款时序的投融资管理研究

对工程付款时序的研究采用分项工程-典型时序-合并现金流的三层式分析方法达到投融资可优化的目的。首先将不同电压等级基建项目的付款时序进行梳理,挖掘付款与形象工程间的关系;然后通过构建典型项目付款时序,抓住各类电力工程的付款特征,通过模拟预测出投资现金的流出规律;最后依据原始投资现金流,安排月度融资计划,优化融资结构,以满足投资需求。同时,可通过对付款时序的分析和调整,实现基于资金支付策略与现金净流量的变化趋势一致目标的现金流量调整结果,主要思路如图1所示。

2 基建工程多维度分解

基建工程具有电压等级多(110kV至1 000kV)、种类多(变电新扩改建及线路新扩改建)、工程数量总数大的特点,需要利用决策树理论将输变电工程项目进行多维度分解,将大量的工程数据首先按照大类排列到根节点,然后逐级进一步细分到叶子节点,实现有序的逐层划分,决策树上的每个根节点和叶子节点都代表了一种工程类型[7]。分类方式如图2所示。

而独立分析一个工程项目的付款时序时,按照施工周期,付款时间可分为前期支付(预付款、设计费、场地清理费等),中期支付(工程进度款、暂定金、计日工、设备购置费、器材购置费、管理费、工程变更、借款利息等)和最终支付(工程费结算款、质保金等),同时每次付款行为的安排要受到项目进度及合同条款规定的约束。

3 实例分析

3.1 变电工程分析

本文以220kV变电工程的付款时序研究为例。分别通过分析工程的施工时期,各类款项的付款时间及金额,累计投资金额及百分比,达到挖掘投资中占比较大的款项及其支付规律,从而为构建典型付款时序提供依据。

220kV变电工程A是华东一项数字化智能变电站工程,设备共安装240兆伏安主变2台,220kV出线3回,110kV出线8回,35kV出线1回。该变电工程A实际开工时间2013年3月1日,实际竣工日期2014年5月23日,共448天近15个月的施工时间。其付款时序及累计投资如图3所示。

变电工程A的总支付成本费用为9 300万元,将逐日累计工程费用以折线图呈现,以及全工程中支付费用占比较大的条目以堆积图呈现。其中,工程设备购置费、建筑工程费、安装工程费、勘查设计费、其他费用、启动及调试费等6项,各条目总额占总工程费用的52.99%、19.25%、10.85%、5.20%、3.10%和2.21%,总计占比93.61%,其余6.39%为筹资费用、工程保险费、工程监理费、工程结算审核费、建设标准化编制管理费、建设场地划拨及清理费、建设项目法人管理费、器具购置费、前期工程费、设备监造费、研究试验费,由于其费用占比大部分都低于1%,远小于图中6个工程费用条目。

变电工程A正式施工时已付总投资费用的2.81%,费用包括筹资费用、工程保险费、建设项目法人管理费、勘测设计费、初设评审费、前期工程费、研究试验费。而工程费用支付有5次相对较大幅度的支付,其中最大一笔为2013年11月12日至当月20日的设备购置费支付,总计支付2 780.043 3万元,占总设备购置费的96.69%,主要为变电设备。除此之外的4笔较大额度的支付分别为2013年4月17日的安装进度款;2013年7月15日的土建进度款;2014年1月13日的安装进度款;2014年9月17日的建安费结算款。在结算款之后的11月13日发生的为审计费、质保金预留。

3.2 工程比较规律挖掘

按照3.1节的工程付款时序分析方法,以同处华东地区的五个220kV变电工程付款规律比较为例,见表1。

通过比较分析,可以发现:①开工日期已支付总工程费用的3~5%;②220kV竣工已支付总工程费用75%~80%;③结算款于竣工4~5个月后支付,平均总支付费用已达95%;④大额设备购置费集中发生在总工期进度达45%左右;⑤安装工程费占总投资比例在15%左右,建筑工程费为25%左右。

3.3 工程典型付款时序

构建220kV典型变电新建工程付款时序,如图4所示。

①220kV典型项目前期为3个月的准备期,于第4个月开工,第18个月竣工,总工期为15个月,开工前3个月开始支付勘测设计费、场地划拨费及开工时支付预付款(备料款);竣工后支付各项结算款;1年后支付质保金。②在总工程费用中占比较大的成本费用款及比例分配为:设备购置费占比45%,建筑工程费占比25%,安装工程费占比15%,勘测设计费占比5%,建设场地划拨及清理费占比3%,工程监理费占比2%,其他费用占比5%。

3.4 考虑典型付款时序的投融资管理

使用前3小节的典型付款时序挖掘方法,分析各电压等级的变电新建工程、变电扩改建工程、线路新建工程及线路扩改建工程的付款时序,构建各类典型付款时序以及工程累计投资曲线。然后通过历时近两年的基建投资计划中各个基建项目的开工日期、竣工日期及工程投资额,模拟未来各项工程分月度投资值,从而得到未来的月度累计投资额,从而掌握未来现金流流出的预判值。通过大数据统计华东地区中于2012-2014年施工的电力工程,发现每年的8月至次年的1月是累计投资额度最大的月度,因此大额融资计划应在5-7月份完成,则能更好的契合投资的资金需求。

4 结语

本文基于多维度工程及费用分解的投资付款时序规律研究,深度剖析基建项目付款时序。区分不同电压等级、基建项目类型、地市特征,通过细分费用构成、整合各项费用合同,研究挖掘基建项目付款时序规律,发现付款时序对现金流量尤其是投资活动现金流出情况的影响作用,能够预估未来财务支付的高峰期,为调整投融资月度计划提供依据。进而可将付款时序作为调整手段,优化投融资时序,从而有针对性的加强资金管控。

摘要：在区域电网投融资管理中基建工程投资的现金流出研究,是关系到区域电网财务能否掌握未来现金流出规律,从而合理安排融资计划的关键。对工程付款时序的研究,通过采用分项工程-典型时序-合并现金流的三层式分析方法达到梳理投资现金流规律,投融资可优化的目的。研究结果表明,区域电网第四季度是投资现金流出的高峰期,调整大额融资计划于第三季度完成,可有效的满足投资需求,避免融资计划的无序开展,节省财务成本。

关键词：电网,基建工程,付款时序,投融资管理

参考文献

[1]尤晟.基于PDCA思想的企业现金流风险管理体系研究[J].商,2014(11):141.

[2]徐寿福,邓鸣茂,陈晶萍.融资约束、现金股利与投资—现金流敏感性[J].山西财经大学学报,2016(2):112-124.

[3]周淑亚.政府投融资管理与地方经济发展转型[D].上海:华东理工大学,2014.

[4]李建苹.暂估价专业分包工程的合同价款支付控制研究[D].天津:天津理工大学,2014.

[5]孙昌增.业主方工程价款支付与结算的控制研究[D].天津:天津理工大学,2010.

[6]范宁宁.工程款支付相关主体的博弈行为研究[D].长春:吉林大学,2013.

[7]伊卫国.基于关联规则与决策树的预测方法研究及其应用[D].大连:大连海事大学,2012.

[8]庞南生.资源均衡下的项目支付进度协同优化理论及应用研究[D].北京:华北电力大学,2010.

[9]张艺.考虑资源均衡的多模式项目支付进度问题研究[D].北京:华北电力大学,2011.

[10]费安清.工程进度款审核控制研究[J].工程经济,2015(3):88-91.