制成总结

制成总结（通用5篇）

制成总结 篇1

2006年制成车间工作总结

一年来，制成车间广大职工在厂部的正确领导下，紧紧围绕分厂经济责任制方案，实事求是，解放思想，与时俱进，克服重重困难，提高台时，降低消耗，健全管理体系，推动科技创新，结合争优创先，开创车间工作新局面，数据多次被刷新，取得了又一个丰收年。

一、取得的成绩：

1、产量创历史最好水平：元月份由于技改未生产，2—11月份共生产水泥64014t，同比上年多产7118t；生产微粉29754t。今年是技改后第一年，各项指标和以前没什么可比性，水泥产量月产超过8000t的有三个月，分别是：5月份8710t，8 月份8015t，11月份最高为9008t。台时产量：2—11月份水泥和微粉平均台时分别为6.9t和6.84t，分别低于考核指标0.6t和0.16t，但后半年水泥和微粉都略高于考核指标，2、产品综合质量指标；2—11月份水泥比表面积平均合格率为84.4%，2—5月份水泥比表面积合格率为72.63%，6—11月份水泥比表面积合格率平均为90.2%，高于分厂考核指标0.2个百分点，水泥细度合格率全年平１

均为92.5%，高于考核指标2.5个百分点，SO3 2—11月份平均合格率为82.2%，高于考核指标2.2个百分点。微粉2—11月份平均比表面积合格率为64.78%，比经济责任制考核指标低10.22个百分点，微粉细度合格率全年平均为99%。

3、材料消耗2—11月份除去大件实耗42956.06元，平均月耗4772.9元，超出分厂考核指标772.9元。

4、电耗2—11月份吨水泥、微粉平均电耗为37.82Kwh。

5．安全文明生产继续保持良好状态，重大人身设备事故为零。设备完好率98%。

二.主要做的几项工作

车间2006年定为：“突破新工艺管理年”，并在保障安全，促进生产，强化管理方面做了许多尝试，对各岗位人员实行优化配置，加大各班组、各岗位自觉自主管理意识，实现了班组、个人责任化。具体来说，我们逐步构建起了三个方面的管理体系：

1、安全管理体系

“安全生产，责任重于泰山”。车间始终坚持“安全

第一，预防为主”的指导思想，从思想上、组织上、制度上、行动上四个方面入手抓安全工作，做到人人、事事、时时、处处抓安全。年初，车间建立了三级安全责任体系，层层落实，责任到人，车间与班组签定《安全管理责任状》，职工签定联保对子，做到有布置、有检查，有落实，有整改，有措施，有反馈，有记录，真正将安全融入到每个职工的日常行为中，使车间管理管理规范化。

2、生产管理考评管理体系：

2006年，车间按分厂目标考核管理指导思想，在分厂对车间考核的基础上，逐步建立车间对班组、对岗位的二级考核，将分厂考核指标，自下而上，进一步分解到班组（岗位），形成了完整的生产考核管理体系。先后制订了〈车间考核管理办法〉和〈设备保养评分制度〉，从劳动纪律、安全生产和岗位责任制、设备保养和现场管理三个方面，对每个班组和职工进行量化考核。

3、设备预期维护管理体系

根据现代生产管理理念，管理分为：事前控制、事中控制和事后控制。以往我们的设备维修基本停留在“坏了才修”的事后控制模式上，造成材料消耗高、影响正常生

产的后果。今年以来，车间引入了全新的设备维护理念—“预期维护管理体系”，由车间牵头，维修组将车间设备根据使用周、，周期性维护、更换易损件和润滑油等方面（如：绞道吊件更换，1#、2#磨机小齿轮加油等），制定一个全年维护计划表，实行定期维护，变事后抢修为事前维护保养。同时强化“事中控制”，实行班组班中巡逻、维修分设备每日巡检、车间每季度全面检查的多层次网络化设备管理体系，使设备保养及现场环境清洁工作实现了班组、个人责任化。

4、与时俱进，科技创新促发展

车间秉承锻炼技术人员、培养后备力量的方针，通过充实力量、交流技术、引进经验、整体提高四个措施，不断夯实车间的人才基础。

通过一年来的生产实践，我们实现了年初指定的独立维护、自我加压、自我实践的目标。（1）2006年元月，分厂设备工艺技改后，新增微粉产品，由于我们没有成熟的经验，给生产带来了极大的困难。面临这一局面，车间干部职工发扬吃苦耐劳，敢打硬仗的传统，以忘我的工作热情，奋战数月，克服了许多困难，先后多次翻磨，试验

调整级配。解决了磨机粉磨微粉级配问题（2）维修班组人员少，车间及时把崔存保调入维修组，充实维修力量，让其参加公司维修培训班，积极投入到车间的各个设备的维护保养工作中。维修班组王顺昌、刘保福两位职工，发挥个人技术优势，帮助其他维修人员提高技术，搞好传、帮、带。维修组先后对提升机、振动筛进行了改造，提高了台时产量，减少了粉尘污染，为车间的设备三率达标起到了决定性的作用（3）对每台设备的运转情况做到心中有数，提前准备备件并自行加工备件。

5、努力做到物质文明和精神文明双丰收

年初车间就根据分厂精神文明考核办法，制订了车间精神文明考核细则，逐项落实到各个班组或人头，每月换黑板报3期，向厂报每月不少于4篇投稿。一年来，共向厂报投稿50余篇，换黑板报30余期。坚持利用周三组织职工政治理论学习，雷打不散，努力提高每位职工的政治理论和业务素质，为调动职工在两个文明建设中两手都要硬的方针，起到了很好的促进作用，达到了物质文明和精神文明双丰收。

三、存在的问题和明年计划1、2006年虽然取得了一些好的成绩，但离厂部要求还有一定的差距，主要表现在：（1）台时产量不稳。（2）质量波动大。（3）深层次管理不到位。（4）职工和班组长素质有待提高。（5）设备和现场管理存在差异。

2、2007年工作计划：

（1）、进一步完善健全车间量化考核体系，向系统化、细致化、深层化方向发展。

（2）、在台时上，进一步摸索经验，克服一切不利因素，力争台时稳定提高。

（3）、进一步完善车间管理体系，继续向质量体系深层化靠拢，力争缩小波动范围。

（4）、提高班组长的管理能力和综合素质。

（5）、加大对外交流力度，继续开展争优创先工作。

（6）、完善设备管理体系，加大现场管理考核力度。

制成车间

2006年12月

檀木制成的弓作文 篇2

材料：一个人有一张出色的由黑檀木制成的弓。他用这张弓射的又远又准，因此非常珍惜它。有一次，他仔细观察时，说道：“你稍微有些笨重！外观毫不出色，真可惜！-—不过这是可以补救的！”他思忖：“我去请最优秀的艺术家在弓上雕一些图画。”于是他请艺术家在弓上雕了一幅完整的行猎图。“还有什么比一幅行猎图更适合这张弓的呢！”这个人充满了喜悦，“你正应配有【精彩例文】

保持生命的本色

春风只有追求飘逸洒脱的本色，才会有春意盎然的生机；夏天只有追求轻快豪爽的本色，才会有狂放热情的追逐；秋叶只有追求金黄的本色才会有沉稳成熟的喜悦；冬雪只有追求雪白晶莹的本色才能有纯洁美丽的赞誉。

追求本色，点亮生活。

豪迈奔腾是大海的本色，优雅欢畅则是小溪的本色；轰轰烈烈是夏天的本色，这种装饰，我亲爱的弓！”一面说着，他就试了试；他拉紧了弓，弓却断了。

要求全面理解材料，但可以选择一个侧面、一个角度构思作文。自主确定立意，确定了文体，确定标题；不要脱离材料的含义作文，不要套作，不得抄袭。

【教师点拨】：材料作文的关键，是看懂材料，选好写作角度。具体步骤如下：

1、完整地阅读材料、及全部要求。

2、在整体感觉的基础上给材料分层或分人物、角度。

3、再整合起来，对材料形成整体理解。

4、认真看“要求”，是可以任选一个角度，还是只能就主旨写作。但无论如何角度都必须是材料中有的，不能偏离或曲解材料。

【材料分析】

（1）弓：出色的、又远又准——猎人：珍惜、喜爱

（2）弓的外观：毫不出色、稍微笨重——猎人：可惜、补救

别让爱变成伤害

（3）爱的初衷——弓断的结果

【立意角度】

1、确立意角度：

猎人角度：苛求与失去、完美也要适度、重其本质轻其形式、顺其本性、莫让爱水横流；

弓的角度：真实最美、去掉装饰，追求本质，华而不实与实而不华 事件角度：追求生命的本色

2、立意失误举例：

缺陷是美

找准自己的位置

主观与客观协调主观认识

找到高度

懂得追求用辩证的观点看问题

珍惜眼前

学会生活

物尽其能

有得必有失

宁静素穆则是冬天的本色；结实耐用是弓箭的本色，而精妙美观是艺术品的本色。

每个事物都有自己生命的本色，而过多的点缀与装饰则会丧失自己的本色。物亦此，人亦然。

保持本色是涓涓的小溪从容流淌而不像大海一样翻滚咆哮，保持本色是翩翩飞 舞的蝴蝶游戏花间而不学蜜蜂忙碌的采蜜，保持本色是欢快的鸟儿嬉戏林间而不像苍鹰搏击长空。保持生命本色，塑造一个自自然然真真正正的自己。

你可曾喜欢红色，它热情火烈，却又希冀它少些浓重；你可曾喜欢白色，它纯朴自然，却又希冀它少些单调空旷；你可曾热恋绿色，它充满生机，却又希冀它少些沉稳深厚。事物是那么美好，却也时刻存有遗憾，当你感叹万物皆无完美时，为何不坚信缺憾成就了永恒的美丽。

王昭君，那一朵圣洁的莲花要支去大漠里寻根，面对自己的画像，她该遗憾自己为什么会有如许不公，面对荒野大漠，她该遗憾远离故土，乡思撩绕心头，她，却在这缺憾中成就了千古美谈，成就了匈汉人民的安宁幸福。这朵莲花不会因那点点的缺憾而掩盖它的华彩，因为它“清水出鞭蓉，天然去雕饰，只为它那么自然，那么真诚，缺憾中成就了其永恒的美丽。

儿时便与世界的声音隔绝，该是生命的缺憾。却让心灵感受到天籁之声，那该是人生的美丽，邰丽华，她用自己的舞姿抒演了缺憾的美丽，于无声处，展现生命的力量，于手臂间，挥动人性的高洁，从不幸的谷地，到艺术的巅峰，她的生命本身就该是一次绝美的舞蹈。她用她的坚强向人们昭示缺憾中成就的永恒的美丽。

生命本该是有这样的感叹，生命本该有这样的感慨，但生命却要有“天生我材必有用，千金散尽还复来”的坚信，生命却该有“长风破浪会有时”的勇气，生命该有看朗花照月，一切如过眼云烟的洒脱，生命原本应该在缺憾中成就其永恒之美

小草本不美丽，却因那青翠的绿色燃烧起了人们生命的热情，于是，它以盎然的生机永远存活在诗人的生命中。

司马迁本不美丽，他受辱的躯体在世人异样的目光中，爆发出了无穷的生命能量，于是，那残缺的身体照亮了一个民族的历史。

霍金亦不美丽，但他那跳动的手指中的神秘宇宙却让他永远定格在了二十一世纪的灿烂星空。

良弓虽然笨重，却能百步穿杨，若苛求其外表只能减弱其发射力，甚至弦折弓

断，得不偿失。因此，苛求有时意味着失去，不要苛求，充分发挥作用即可。

不苛求星星拥有万丈光芒，只须它点缀黑暗天空；

不苛求小河拥有波涛汹涌，只须它补给广阔大海； 不苛求野花拥有雍容华贵，只须它衬托生机春天。

残酷的完美

长江壮，黄河阔，泰山伟，峨眉奇。空中的鸟儿如果不满足双翅奢求双鳍，它的生活会痛苦；林中的鹿如果不满足奔跑的四肢而期待双翅，它的生活会从此无味。

有位名人曾说：“人生最痛苦的事不是得不到而是永不满足得到的。”历代的贪官污吏，明明已腰缠万贯，却仍处心积虑，不择手段，结果留得一世骂名；毕加索的画，明明已经震惊世界，可他却追求毫不实际的完美，结果他疯了。

奇美的维纳斯，假如接上那断臂，它将失去风采；神秘的蒙娜丽莎，假如注明微笑的缘由，它将失去韵味。世间的美往往是不能苛求的，美是一种本质，一种内涵，一种在不知不觉中流露出的自然。

拥有了智慧就不要期待美丽的外表，山顶的怪石自有它的动人之处；拥有了健康就不要向往百万家产，空中的鸟儿自有它快乐的方向。

很多时候，我们常常被不满足的欲望牵制着，而忽视了自身的实际情况。尺有所短，寸有所长。羡慕别人的满腹诗书而忽略了自己的才华横溢，羡慕别人的温文尔雅而忽略了自己知书达理。人无完人，过分追求完美是傻的，追求完美而使自己迷失是糊涂至极。

有这样一则故事：一个人拥有一张出色的弓，他利用这支弓百发百中，可却不满意它外表的笨重不出色，终因在上面雕刻图画而而使弓断裂。

这种近乎残酷的完美令人汗颜。失去了梦想，也失去真实。做人要有李白“天生我材必有用”的豪气与自信；也要有谭嗣同“我自横刀向天笑，去留肝胆两昆仑”的壮气。相信自己接受自己，展示自己才是明智之举。春天的脚步，自有它的轻盈；夏天的微风，自有它的柔美；秋日的阳光，自有它的明媚；冬日的雪花，自有它的晶莹。让我们忘记完美，活在真实，相信自己，拿出“舍我其谁”的豪迈吟出：“天生我材必有用！”

别让爱变成伤害

传说有一个园丁，他爱花胜过一切，一次出游，偶得一盆奇异的花，它艳丽无比，生气逼人，令园丁整个花园的花朵都暗淡了颜色，园丁更是欣喜不已，每天不停地施肥，松土，而不再管其它的花，奇怪的是，别的花愈长愈旺盛，而那朵被精心呵护的花却日渐枯萎。园丁伤心不已，他不明白，为何他的爱变成了伤害。

生活充满了爱，父母对子女的爱，老师对学生的爱，朋友之间的爱，情侣之间的爱，一花一树，一草一木，处处都有爱的影踪，因为有爱，使黑色的双眸寻找光明，因为有爱，在纷飞的大雪中拥抱温暖，因为有爱，每一个人心灵的房间从此有了阳光的的热度，纵使世态变迁，斗转星移，这种爱，始终如一，不曾消逝，只是，你是否真的懂爱，真得懂得如何去爱。

舒婷说：我爱你，所以给你你想要的自由，但我会化作一株木棉，永远在你记起的地方守望你。是的，是鸟，就放你自由飞翔；是鱼，就放你海中游荡；是树，就让你扎根土壤；是琴，就弹奏不朽的乐章。因为我不相信笼中的鸟儿会唱天空的歌，不相信池中的鱼儿会唱大海的歌，纵使我靠近你，倾尽所有给予你，而你不快乐，我亦不会快乐。

一个朋友说：“我不是在雨中为你撑伞的人，但我是舍不得让你面对风雨而又为你心痛的人。”一个母亲说：“我不是将削好的苹果递给你的人，而是看你削破了手指会为你落泪的人。”一个老师说：“我不是在你考试失败后第一个安慰你的人，却是在看到你鼓足勇气，重新面对人生时第一个为你鼓掌的人。”一个同事说：“我不是在你跌倒时搀扶你走路的人，但我是站在你面前不停鼓励你，不停为你加油的人。”„„许多人在对你说，许多人在用爱为你引航，许多懂爱的人会陪在你的身旁，一如既往。

爱是溪流，会滋润干涸的灵魂，而溺爱是洪水，泛滥成灾；爱是阳光，会温暖寂寞的灵魂，而炙热会灼伤你的信念。也许你会因为母亲要你自己洗一件衣服而生气，也许你会因为考试时同桌没有告诉你题目的答案而不满，但是他们爱你，因为爱，他们选择你意义上的“伤害”，因为爱，他们不愿真正地伤害。所以，那位释花的园丁，如果你真的爱花，请给它自由，你“精心”的照料使它无法扎根土壤，爱花，要有正确的爱的方式，爱花就要遵循花的生长习性。不经历风雨，焉能现彩虹，经历风雨的洗涤，花儿才会努力生长，绽放，芬芳„„

别让爱变成伤害！

保持生命本色

不禁为那张弓感到惋惜，弓受它的主人任意摆弄，无法保持自己的本色才造成了折断的悲剧。而人，可以不受别人摆布，能够保持生命的本色。

保持本色是涓涓的小溪从容流淌而不像大海一样翻滚咆哮，保持本色是翩翩飞舞的蝴蝶游戏花间而不学蜜蜂忙碌的采蜜，保持本色是欢快的鸟儿嬉戏林间而不像苍鹰搏击长空。保持生命本色，塑造一个自自然然真真正正的自己。

五千年的历史长河涌现了无数仁人志士，正是因为他们保持了生命本色，才给 2

历史增添了千斤重的分量。

“青山有幸埋忠骨，白铁无辜铸佞臣”，精忠园两侧的大字熠熠发光，讲述着一个“忠”的故事。“壮志饥餐胡虏肉，笑谈渴饮匈奴血”是岳飞在长吟。“金兵未灭，何以家为？”是岳飞在长叹面对着皇帝软弱无能，秦桧等人的陷害，他对心中“忠”字本色的坚守。明月夜，小重山，**亭，见证了岳飞的忠诚。他本可以与秦桧等人同流合污，偏安江南一隅；他本可以向金军屈辱求和来换得一时的安宁。然而他没有，他始终保持着忠于大宋江山的本色。几百年的风雨淡褪了**亭上的点点血迹，而岳武穆忠心的本色依然展现在历史的天空。

“人生自古谁无死，留取丹心照汗青”，零丁洋上传来了文天祥的豪言壮语，面对元兵的软硬兼施，文天祥不为名利所诱更不为死亡所惧。他本可以投降元军而后捞个一官半职，他本可以暂时低下他那高贵的头颅以求生还。然而他没有，他始终保持着无惧无畏的本色。几百年的波浪淹没了零丁洋上的声声叹息而文天祥豪无畏惧的本色永照尘寰。

漫漫历史长河留给我们无尽的精神财富。它们似珍珠胜宝石，捡拾起这一粒粒珍珠宝石，像古人一样保持生命的本色，宠辱不惊，闲看庭前花开花落；去留无意，漫随天外云卷云舒。

保持生命本色，让精神的天空晴空一碧。保持生命本色，让你我的人生更有意义。

莫让溺爱之水横流

爱是洒向花儿的清水阳光，甘甜温暖，滋润它茁壮成长。

爱是母亲一句轻声的问候，是抚着孩儿的头一次轻柔的抚摸，激励温暖于孩子的心头。

但爱又是无节制的对花儿的修剪，翻土，松根，让还未绽放的花蕾早早凋零。爱又是任孩子为所欲为，满足其一切要求的放任，让孩子长久依赖于他人，无法走向社会与未来。

爱可以温暖一切，感染一切。但过度的爱便成了溺爱，成了毁灭，它可以淹没一个人的前程。断送一个人的命运，因此我要说：莫让溺爱之水横流。

商纣王爱他的美姬，爱得缠绵悱恻，爱得死去活来；爱得将臣子的心挖出来博她一笑，爱得怒斥百姓，无所作为；纣王将所有的爱倾注于她身上，朝政、家国、百姓、良臣忠言统统抛之脑后；爱终于无法承受如此之重，溺爱的洪水泛滥了，咆哮着奔向纣王安睡的寝室，冲向外面早已冷却的世界，将纣王连同他还未做醒的美梦一同吞噬，使一个朝代早早退出历史舞台。殊不知，这一切都因纣王无节制的爱而起，爱一旦超越原有的界限，便如滔天般巨浪淹没一切。

赵太后爱长安君，这爱众所周知，“妪尊长安君之为，授之重器肥饶之地。”而触龙却说：“臣以为君爱燕后胜于爱长安君也”，没错，将燕后远嫁他乡，传宗接代，无异于延续国家民族之香火，爱长安君，却尊其位，丰其物，藏于室，“一旦山陵崩，长安君何以自托于赵？”过分的爱，定会遗害长安君，使其无法立足于赵，而赵太后最终也明白这一点，任触龙使之，质长安君于齐，最终赢得众人的信任与偑服。

爱是钟表里的那一根发条，轻轻适当的拧几下，便足以让表继续走下去，爱得越重，拧得越紧，最终发条崩断，一无所有。因此，爱需要控制，适当的爱才会让花儿更茁壮，天空更蔚蓝，才会让快乐声回荡于耳边。

蜂蜜和什么一起制成面膜可以美白 篇3

1、蜂蜜鸡蛋面膜取鸡蛋清1个放碗中搅动至起泡，然后加入蜂蜜20克调匀。洗浴后将其均匀涂抹在面部和手上，使其自然风干，30分钟后用清水洗净，每周2次。此面膜能润肤除皱，驻颜美容，有营养增白皮肤功效。

2、蜂蜜葡萄汁面膜 取蜂蜜20克加入葡萄汁20克，加搅拌边加入淀粉10克，搅匀。洗脸后敷于面部，10分钟后用清水洗去。此面膜适合油性皮肤使用，常用可使皮肤滑润、柔嫩。

3、蜂蜜牛奶面膜取蜂蜜10克，鲜牛奶10毫升，蛋黄1个搅拌均匀，调制成膏状，洗脸后涂于面部，20分钟后洗去，每日1次。此面膜能营养皮肤，防止脸面皱纹，促使皮肤白嫩。

4、取一个小瓶子，倒入适量珍珠粉，再缓缓倒入蜂蜜，边倒边搅拌，使蜂蜜和珍珠粉充分混合，这样就制成了蜂蜜珍珠面膜，使用时用小棉签蘸着调好得面膜均匀得涂在脸上薄薄一层即可，过1-2小时后洗掉，可以使脸光滑，有光泽。

制成工段长班长巡检岗位责任制 篇4

“MsoNormal” style=““ align=“left”>制成工段长岗位责任制

1、服从水泥厂的领导，认真做好本职工作；

2、爱护环境，搞好办公室及分管范围内的设备卫生及环境卫生；

3、负责工段分管范围内的生产管理、人员管理及组织协调；

4、完成水泥厂交办的临时任务；

5、严格要求自己，自觉遵守公司各项规章制度，刻苦学习，努力提高自身综合素质；

6、有权抵制违章指挥及违章操作，有权禁止闲杂人员进入生产现场；

7、保持通信畅通，严禁违章操作、违

章指挥，工作联系准确、到位，确保人员及设备安全；

8、负责本工段范围内的设备巡检、日常维护及故障处理；

9、负责本工段员工的安全教育及培训工作；

10、负责制定本工段范围内的设备检修计划、材料计划，并组织好检修；

11、根据生产运行情况，及时反映、反馈生产中存在的问题，重大问题要及时向水泥厂主管领导反映；

“MsoNormal” style=““ align=“left”>制成工段班长岗位责任制

1、服从水泥厂的领导，认真做好本职工作；

2、负责本班的生产指挥、组织、协调，完成水泥厂下达的生产任务，熟料质量达到公司内控指标的要求

3、完成水泥厂交办的临时任务；

4、严格要求自己，自觉遵守公司各项规章制度，刻苦学习，努力提高自身综合素质；

5、有权抵制违章指挥及违章操作，有权禁止闲杂人员进入生产现场；

6、认真填写交接班记录，做到干净、整洁、全面、准确；

7、保持通信畅通，严禁违章操作、违章指挥，工作联系准确、到位，确保人员及设备安全；

8、负责本班的设备巡检及日常维护，生产过程中出现不正常情况，要及时、准确、清楚的向调度值班人员反映有关情况；

9、根据生产运行情况，及时反映、反馈生产中存在的问题，重大问题要及时向水泥厂主管领导反映。

“MsoNormal” style=““ align=“left”>制成工段巡检岗位责任制

1、服从水泥厂、工段长、带班长的领导，服从中控室的指挥，认真做好本职工作；

2、爱护环境，搞好分管范围内的设备及环境卫生，做到不漏油、不漏气、不漏水、不漏灰，设备表面无灰尘、无油

污，环境干净、整洁、无杂物；

3、完成水泥厂交办的临时任务；

4、严格要求自己，自觉遵守公司各项规章制度，刻苦学习，努力提高自身综合素质；

5、在工作中做到“脑勤、眼勤、手勤、腿勤”，确保设备安全、高效、稳定运行；

6、有权抵制违章指挥及违章操作，有权禁止闲杂人员进入生产现场；

7、认真填写交接班记录，要做到干净、整洁、全面、准确；

8、保持通信畅通，严禁违章操作，工作联系准确、到位，确保人员及设备安全；

9、负责分管范围内的设备巡检及日常维护，发现生产过程中出现不正常情况，要及时、准确、清楚的向带班长反映有关情况；

10、根据生产运行情况，及时反映、反馈生产中发现的问题；

11、参与检修，熟悉、了解工艺、设备检修过程；

12、不同岗位之间相互配合、相互支持，服从统一调度指挥。

“MsoNormal” style=““ align=“left”>制成工段中控岗位责任制

1、服从水泥厂领导，努力做好本职工作；

2、爱护环境，搞好中控室及分管范围内的卫生；

3、完成水泥厂交办的临时任务；

4、严格要求自己，自觉遵守公司各项规章制度，刻苦学习，努力提高自身综合素质；

5、在工作中要做到“脑勤、眼勤、手勤、腿勤”，精心操作，确保设备安全、高效、稳定运行，实现优质、高产、低消耗；

6、有权抵制违章指挥及违章操作，有权禁止闲杂人员进入中控室；

7、认真填写交接班记录，配**泥厂综管员做好生产报表及统计工作；

8、保持通信畅通，严禁违章操作，工作联系准确、到位，确保人员及设备安全；

9、负责分管范围内的生产控制、指挥、协调，生产过程中出现不正常情况，要及时、准确、清楚的向带班长反映有关情况；

10、根据生产运行情况，及时反映、反馈生产中发现的问题；

11、参与检修，熟悉、了解工艺、设备检修过程。

制成总结 篇5

内部控制制度在本公司的管理当局领导下和全体员工共同努力下，得到了不断的发展和完善，这为本公司的经营发展打下了坚实的基础，使得本公司的工作高效率，各部门互相协调、互相制约。

一、控制环境控制环境的好坏直接决定着企业其他控制能否实施以及实施的效果。公司的控制环境反映了管理当局和董事会关于控制对公司重要性的态度。本公司作为上市公司，本着规范运作的基本思想，积极地创造良好的控制环境，主要表现在以下几个方面：

（一）经营管理观念、方式和风格

1、风险控制措施本公司是新疆最具规模的水泥制造企业之一，主要生产、销售各类硅酸盐水泥。公司在生产经营过程中面临着经营风险、行业风险、市场风险、政策性风险和股市风险和其它风险。本公司管理当局面对上述风险采用相应的对策：（1）经营风险对策

①原料供应及价格波动风险的对策：

本公司一直坚持做好主要原燃材料信息的收集、整理工作，在实际工作中坚持“采购比价管理、重大采购三次询价、较大金额招标采购”的采购原则，坚持与多家原材料供应商保持购货关系，采用招标、审批相结合的方式采购原材料，使原材料供应不致受制于某一供应商，同时又确保所采购物资质优价廉，尽可能减少因原材料供应及价格波动给本公司造成的影响。

②产品开发风险对策：

本公司建立了新疆水泥行业省级技术中心，长期以来注重人才的培养和引进，目前各类专业人才占员工总数10%以上，同时与西南大学、乌鲁木齐大学等建立了产、学的良好关系，使公司有了一个培养人才的好地方。水泥作为一种原材料资源丰富、制造成本低、使用性能好、生产技术成熟、应用广泛的大宗建筑材料，具有无可替代性。本公司将进一步充实研发实力，扩大科研联系，以市场为导向调整新产品发展战略。

③产品结构风险的对策：

本公司根据市场需要先后推出了各类硅酸盐水泥产品，研发工作已步入良性循环，产品结构正在形成高起点、多品种、多层次、多储备、随市场变化进行调整的结构模式。公司将持续跟踪国内外新产品、新工艺的发展动态，积极调查了解市场需求变化情况，采取引进与自主开发相结合的方式，及时进行技术改造和新产品开发，使公司技术水平始终保持国内领先水平。

④融资能力风险的对策：

本公司有非常良好的银行信誉，中国建设银行、中国工商银行等向本公司颁发了《企业信用等级证书》“AAA”级，今后将不断加强和巩固与各家银行的关系。特别在上市后，本公司的直接、间接融资渠道更加顺畅。

（2）行业风险的对策

①产业结构调整政策风险的对策：

公司是新疆最具规模的水泥制造企业之一，现拥有水泥粉磨1500万吨和熟料烧成1200万吨的生产能力。得益于水泥行业“上大压小、扶优汰劣”以及提高行业集中度的结构性调整方向，公司一直属于国家产业政策扶持企业。

公司作为被国家发展和改革委员会、国土资源部、中国人民银行等三部委联合公布的国家重点支持水泥工业结构调整大型企业（集团）名单中的成员企业之一，产业结构调整政策将为公司进一步发展拓展空间。根据产业结构调整政策，公司已淘汰了列入淘汰落后产能计划的落后生产线。同时，公司依据产业政策调整方向进行了持续的技术改造，目前公司新型干法旋窑熟料产能占比达90%。

②环保政策变化风险的对策：水泥行业属于高耗能、重污染产业，其生产会产生大量粉尘和较大噪音，“节能减排”一直是水泥行业调整升级的方向。公司一直十分重视环境保护工作，严格按照国家有关环保政策，在环保建设方面保持持续性的资金投入和及时的环保设施设备更新完善，实现经济效益与社会效益并重。

本公司已制定长期的企业发展战略，科技开发能力不断增强，销售队伍素质不断提高，设立了覆盖区域市场范围内的营销网点。在激烈的行业竞争中本公司正在不断壮大发展。

（3）市场风险的对策：公司已根据不同的市场结构和客户特点，建立了以经销模式为主、直销模式为辅，多渠道、多层次的销售网络。在“厂商双赢”理念的指导下，公司与100多家经销商建立了长期稳定的合作关系。长期合作过程中，通过经销商快速准确地将市场需求反馈公司，实现了公司与消费者的良性互动，有效保障了公司与市场的同步升级、发展。

公司充分利用不同品种、不同地区的商业周期性时间上的交替互补来抵销宏观经济周期性波动造成的影响，凭借可靠的产品质量、完善的售后服务以及在新疆市场的相对垄断地位，着力开发市场急需的产品，不断满足市场需要。

（4）政策性风险的对策：本公司为不断完善现代企业制度，加强科学管理，提高企业的决策和经营水平，积极开拓市场，使企业健康持续发展，正确处理国家和企业的关系，使可能发生的政策变化对企业的影响降至最小。本公司正加强新技术产品的开发，大力引进现代管理工程技术和方法，增强产品的综合竞争能力。

（5）股市风险的对策：本公司已积极按《公司法》、《证券法》、《股票交易与管理暂行条例》和《公开发行股票公司信息披露实施细则》等国家有关法规规范运作，及时披露相关信息，并以积极有效的经营策略获取利润回报股东，从公司角度最大限度的减少股票投资者的股市风险。

（6）其他风险的对策：本公司以较强的新产品开发、研究力量，对国内外水泥技术发展动态和市场需求有着较深的了解，对前次募集资金承诺的项目，积极地组织力量进行项目开发与建设，并加强建成后的经营管理，取得了良好的经济效益。另外，控股股东中国中材已承诺在新疆地区不从事与本公司业务有竞争或可能产生有竞争的业务活动，并承诺相互间的关联交易不防碍本公司的利益，以公平、公正的原则处理与本公司的关系，以保障本公司中小股东的利益。

2、实现经营目标的主要制度、方法为了规范管理，控制经营风险，本公司根据自身特点和管理需要，建立起了一套较为完善的内部控制制度，以保证公司的高效运作，资产的安全和完整，信息客观、准确。

本公司建立的规章、制度覆盖了经营管理的基本环节，整套内部控制制度分为企业法人治理、管理机构治理、经营管理、业务管理、财务管理、人力资源管理、行政管理以及质量管理八大部分。

（1）公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他有关法律、法规及规定的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定并完善了《公司章程》、《公司治理方案》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等一系列的制度。

（2）管理机构治理方面公司已按照现代企业制度和上市公司的要求，同时结合自身的实际情况，制定《总经理工作细则》、《财务管理制度》等组织行为制度，不仅规范了母公司、子公司经营管理的体制，还明确了不同部门的性质与地位。

本公司实行总公司的管理体系，公司本级是经营中心、管理中心和研发中心；各子公司和分公司是制造中心、成本控制中心和利润中心。通过实际的制度运行与完善，最终实现了各部门各司其职。（3）质量管理体系本公司于1997年通过ISO 质量体系认证，并按照GB/T19001-2000idtISO9001:2000《质量管理体系-要求》质量管理标准的要求，结合公司实际经营特点，建立起了质量管理体系，形成了充分、适宜的体系文件。体系文件由质量手册、程序文件、基础文件（含基础规范、质量表格、质量记录等）三部分组成。公司的质量管理体系覆盖了公司管理层和所有部门，以及各主要业务环节。

（4）经营管理方面公司按年度制定《工效挂钩考核方案》，并要求子公司、分公司和各部门也制定相关的《工效挂钩考核方案》，通过《工效挂钩考核方案》来确定年度经营目标、管理目标，明确各级机构管理职责和管理权限，并规范各项经营管理活动的业务流程。通过子公司、分公司和各部门的《工效挂钩考核方案》，可将年度目标、指标层层分解落实到子公司、分公司、部门、车间、班组，直至到个人，使得人人肩上有指标，确保年度各项目标的实现。

公司通过制定《重大投资决策制度》，明确公司对外进行投资的决策，投资活动的执行与过程监督，董事、监事及其他高级管理人员的行为规范和尽职程序进行了具体规定。

公司授权各子公司、分公司制定相应的《销售业务管理制度》，该制度对营销活动的全过程进行了规范，既保证营销活动符合公司的发展战略，又保证让子公司、分公司充分发挥自身的主动性与创造性。

公司制定了《资金管理制度》，对经营活动过程中资金筹集及运用进行规范，确定了不同部门与岗位的职责与权限，既保证了公司的资金在统筹调配范围内运用，又保证让子公司、分公司充分发挥自身的主动性与创造性来节约资金成本，同时保证大额资金的安全。

公司制定了《资产管理制度》，对现金及有价证券的管理、应收账款的催收、存货和固定资产的购置审批和保管责任均有明确规定，确保公司资产的安全。

在经营管理方面，公司不仅仅通过“硬”的企业制度来规范企业行为，同时还非常注重通过“软”的企业文化来推动企业持续健康发展。公司制定了《员工手册》，创办了《天山建材》内部报纸，形成了以“诚信、规范、效益、发展”为企业精神的公司文化，注重对市场的追求和客户的满意度，强调员工与企业间共同的关系。

通过公司企业文化建设，以公司的经营理念、价值观和行为准则统一了广大员工的思想和行为，提升了企业的凝聚力和竞争力。

（5）业务管理制度包括《品牌管理规定》、《质量管理手册》、《工程管理细则》、《保密制度》、《销售管理流程》、《招投标管理规定》、《合同管理》、《安全管理制度》等。

（6）会计核算、财务管理制度包括《财务管理制度》、《成本管理制度》、《财务内部稽查制度》、《费用报销管理制度》、《预决算管理制度》、《应收款管理制度》、《票据管理制度》等。

（7）人力资源管理制度包括招聘管理制度、考勤管理、薪酬管理、员工手册、培训管理、绩效考核管理制度及员工晋级晋档管理办法、员工福利规定、奖惩办法、员工礼仪、劳动合同管理等等，涵盖了人力资源管理的全部方面。

（8）行政管理制度包括工作计划管理、宣传管理、统计管理、公文处理办法、公务车辆使用办法、办公用品管理制度、计算机及信息网络管理暂时办法、印章管理制度、后勤管理规定等，保证公司行政办公秩序的正常有效运行。

（二）组织结构及各部门的运作

（1）组织结构框架：公司内部组织结构图；股东大会，董事会秘书、董事会、监事会

(2)本公司作为一家上市公司已经按《公司法》、证监会的有关法规的要求

建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经营班子，并有效运作，形成了由科研开发、销售、生产供应、财务管理组成的完整、有效的经营管理框架，为公司的规范运作、长期健康发展打下的坚实的基础。

（3）控股股东占用资金的情况。本公司控股股东目前未存在占用公司资产的情况。

（4）内部的稽核与控制。为了使控制的各项规章制度落到实处，保证资产的安全与完整，确保在经营活动中产生的财务与非财务信息的准确，本公司的有关职能部门组成联合审计小组定期或不定期对销售、采购等重要经营环节的情况进行审核，并提出书面审计报告，对存在的问题、资产存续情况及其它问题加以处理和确认。

（5）业务部门职责及运作情况本公司根据经营业务及管理的需要设置的部门有物资供应部、综合办公室、生产质量部、财务管理中心、企业发展部、证券投资部、审计部、技术中心、人力资源部等职能部门。公司部门职责文件规定了各部门职责及工作程序，同时明确了上级单位的职能部门对下级单位对口的职能部门，具有业务领导与监督的作用。上述主要部门的职责、工作程序及运行情况概述如下：

①物资供应部根据股份公司的方针目标及集团股份公司各下属企业的物资需求，统一编制采购计划，制定采购方案，确定运费标准并组织实施物资采购；组织招、投标等方式确定供应商，降低采购成本；负责物资的组织申报等工作，协调股份公司各下属公司建立、健全物资采购管理制度，实施物资采购信息化管理，提高物资采购工作效率和管理水平；建立和健全市场调查及信息反馈机制、物资供应服务与监督机制；协调各部门对股份公司下属企业的备用物资进行调拨，处理废旧物资；做好股份公司下属企业库存物资的管理工作，加强仓库物资的检查、监督和管理，做到账物相符，做到账账相符。已制定的控制程序主要有：a.采购不合格原材料处理流程；b.采购订单录入流程；c.物流采购系列流程。

公司在实际操作中，在采购合同管理、与供应商对账制度、与财务部门及时进行业务对接和信息交流等方面需要进一步完善。但总体而言，公司业已制定的重要内部控制制度都基本得到了有效的执行。

②生产质量部建立和完善集团公司质量体系，组织制（修）订和执行股份公司及各下属企业《工效挂钩经济责任承包方案》，进行有关产量、质量、安全、环保、计量等工作的指导、检查、考核，针对存在问题提出整改意见；编制公司各下属企业的年度生产计划，逐月下达生产作业计划和销售计划，及时跟踪了解和掌握各下属公司的生产经营情况；负责各下属公司之间的生产调度和内部物资调拨；负责宣传贯彻执行有关安全生产、环境保护、质量标准等法律、法规和政策；负责组织集团内各项质量评优、创优、创奖和质量认证等活动的有关工作。具体工作范围：

体系管理：负责本部门各项管理工作及质量体系、环境体系运行情况的监督、检查、考核。

安全生产：根据安全管理制度，督促落实安全防范措施，负责处理安全事故。

计量服务：负责公司计量器具和检测设备的鉴定和修理工作。

产品认证：根据公司产品质量要求和品牌提升的需要，协助有关部门作好各种产品认证工作。

综合协调：负责与总工程师室等有关部门之间的生产协调工作。

统计分析：负责部门产销统计和运营情况分析。

已制订的控制程序有：《产品质量监控管理规定》、《车间物料管理规定》、《产品标准》、《重点产品评比标准》等。

公司业已制定的重要内部控制制度得到有效执行。

③战略发展部主要职能为了解并掌握经济发展形势、行业政策及主要竞争对手情况；组织宣传和推广企业现代化管理经验；拟（修）订企业发展规划、股份公司年度方针目标；

调研和收集股份公司下属各企业生产经营管理工作情况，总结、推广内部先进管理经验。具体工作范围如下：

战略研究：负责公司行业研究和新产品、新市场的信息收集，为决策提供相关素材和依据。负责公司中长期规划的制定。

资本运作：负责公司对外扩张项目的调研、分析与组织实施。

投资管理：负责公司投资项目的可行性分析、申报、联系和组织实施。

已制订的控制程序有：投资决策控制程序等。

公司业已制定的重要内部控制制度得到有效执行。

④证券投资部

负责公司信息披露和投资者服务计划；筹备公司董事会、监事会、股东大会

会议及制作有关会议资料；负责公司投资项目的市场调研和可行性分析；投资项目的评估和选择；拟订和修订项目实施计划和行动方案；参与项目谈判并维持和发展与项目相关各方的业务关系；参与投资项目管理、监控以及项目经营管理的考核；建立、开发和管理公司与国内外资本市场的业务渠道；与财务部共同负责项目融资计划的编制和实施；配合其他部门业务的开展；法律事务；证券投资事宜。

⑤技术中心拟订集团公司科技发展、科技教育计划，制定并组织实施公司年度技术计划及审定和签发相应技术文件、考核标准、办法；制定技术中心的长远发展规划及近、中期发展计划，并组织、检查和监督实施；研究行业技术开发方向，对技术中心研究开发课题和重大技术问题及项目进展情况进行评估；收集、分析与本公司相关的全球行业技术和市场信息，为董事会提供公司中、长远发展战略提供咨询、意见和建议；组织企业发明、实用新型专利的开发、申报、使用和管理，组织科技成果的验收、鉴定、评估工作；组织公司内部技术职称的评审聘用工作，做好对科技人员的管理和培训工作；组织新产品和科研成果的试验和试制工作，组织引进开发应用先进检测试验设备和试验方法，研究试验产品的各项性能，为市场开发和用户使用产品提供科学的指导性建议和措施；组织公司信息工程的建设和管理工作，负责管理全集团计算机及网络，开发（含二次开发）出适应股份公司各部门、各企业管理应用的软件，负责公司网站的维护和管理。具体工作范围：

研发设计：根据公司中、长期发展要求，负责高技术含量产品项目的设计论证、研发和项目市场化的筹建工作。负责本中心研发项目的对外科技合作。

技术服务：对各部门和子公司的新产品开发进行技术指导。

知识产权：负责公司知识产权的申报、管理工作。

标准管理：负责公司产品技术标准的登记管理。

已制订的控制程序有：a.产品研发和设计程序，b.产品试验程序，c.技术资料管理制度等。公司业已制定的重要内部控制制度得到有效执行。

⑥人力资源部

负责草拟股份公司的人力资源发展战略，经股份公司董事会研究决定后组织实施；建立并完善人力资源管理体系，研究、设计人力资源管理模式（包含招聘、绩效、培训、薪酬、奖惩、员工发展、人事事务等内容）；制定和实施人力资源管理制度；组织实施员工职业技能的培训与开发；处理公司管理过程中的重大人力资源问题；负责建设和完善集团公司人力资源管理信息网络；负责集团公司下属各企业经济责任制考核的汇总工作；负责办理上级规定的职工各险种业务，职工退休、退职、劳动合同的审批、申报工作；负责核定集团总部各部门的工资总额等。

⑦总工程师室审查股份公司各下属公司的年度技术改造计划、重大技改、年度技术改造方案，并对重大技术改造项目的全过程跟踪、监督、管理；健全集团公司的设备、技术改造、基建工程项目档案管理制度，加强设备、技术改造项目、基建工程项目的图纸资料的管理；负责实施设备管理的各项制度；指导、检查和监督集团公司技术装备的正确使用与维修保养，并对股份公司各下属公司的设备进行跟踪、检查、考核和监督；指导、协调解决影响企业产品质量的生产设备问题；负责股份公司新上项目的可行性研究，并编制可行性研究报告、组织筹建工作，做好工程设计、工程招投标及工程施工全过程的管理，负责基建工程项目竣工验收并协助完成资产移交。具体工作范围：

项目招标：根据相关管理制度的要求，会同审计部门组织进行技改/新建项目的厂房施工和设备采购的招标工作。

设备管理：负责做好公司新设备的采购、验收、登记工作及闲置设备的调配工作。

项目管理：负责工程质量和进度的监控，并负责做好工程项目的竣工验收。

已制订的控制程序有：a.设备采购控制程序，b.项目招标控制程序，c.设备管理及保养制度等。

公司业已制定的重要内部控制制度得到有效执行。

⑧综合办公室负责抓好企业党建工作、廉政建设工作，监督检查落实党委的各项决议、决定的执行情况；组织制订集团公司精神文明建设工作计划，研究和建设富有特色的企业文化、企业精神、团队精神；健全和完善企业宣传阵地，负责企业思想宣传工作以及职工思想政治教育、组织开展职工文体活动；负责工会、共青团、女工委的工作，维护各级群众性组织职能和职工合法权益；负责集团公司社会治安综合治理、普法、保卫、消防工作；负责股份公司的人口与计划生育管理工作；

组织做好物业管理工作；协助各部门、各企业处理股份公司内外法律纠纷，协助做好各项合同修改、审查工作；协调做好股份公司各种会议的会务工作，负责股份公司各种文件、档案管理工作，负责文件资料的打印、复印工作、各种报刊和杂志的征订工作。

⑨审计部贯彻执行国家有关审计工作的方针政策及财经法规，监督、审计公司生产经营的人、财、物、产、供、销等各方面情况；建立和完善公司内部审计制度；定期对公司内部控制制度的完整性、合理性及有效性进行评价；定期对公司及子公司财务收支及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计；协助建立健全反舞弊机制；定期向审计委员会汇报工作；定期对募集资金存放和使用情况进行审计等。

已制定的控制程序主要有：a.审计稽查工作流程；b.《审计稽查报告》问题及建议改进跟踪流程。

⑩财务管理中心负责制订公司财务管理、会计核算制度、工作标准、实施细则，加强财务会计核算基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平；组织各子公司的会计核算工作，加强会计监督；根据公司的发展战略、发展目标、经营计划，提出公司财务预算方案、财务计划，负责统筹、统贷企业新上项目、技术改造和生产经营所需资金；核算、分析各子公司的产品生产成本，每月对所属企业的成本进行考核；按照资金管理规定，加强现金监管，做好现金的结算和核对工作，提高资金使用效率；负责各子/分公司的征税、涉税以及办理企业享受的税收优惠政策工作和其他税务工作。

公司制定了《预决算管理制度》：根据公司预、决算管理制度，编制各类财务预算，拟订公司的利润分配、弥补亏损方案，指导各子公司、部门做好财务预、决算管理。

同时加强发票管理、财务核算、财务分析、财务监督、信息编制、应收账款监督管理、资金管理、收支管理各项职能。具体工作职责如下：

发票管理制度：加强各子公司开具产品销售发票管理；加强财务核算，负责公司账务处理，对子公司、分公司的财务核算进行指导与监督。

财务分析：定期对公司的财务状况进行分析，对各子公司的经营状况和成本进行分析，并提供财务分析报告。

财务监督：负责公司本级各项费用的监督工作，对各子公司财务核算、会计报表的真实性和准确性进行检查，对严重违反财经纪律和公司制度、侵占公司资产、严重浪费公司资财等损害公司利益的行为进行专案检查。对公司各类决策、决议、制度的执行情况进行检查与监督；负责对业务流程的执行进行检查和监督；

参与招投标，并对招投标全过程及事后执行情况进行监管。

信息编制：负责公司对外披露的财务信息编制工作。应收账款监督管理：建立应收账款预警系统；并对各子公司应收账款比率进行监控。

资金管理：根据资金预算和资金筹措计划，开展资金筹措活动，办理借/还款及及相关担保工作。

收支管理：负责日常财务收支，按期申报、缴纳税款。

已制订的控制程序有：a.财务审批控制程序，b.费用报销规定，c.应收款管理制度及考核办法，d.财务预算管理和实施办法，e.内部检查监督控制制度，f.固定资产管理制度等。

公司在实际操作中，存在以下需要继续完善的地方：应加强对各子/分公司会计基础工作的指导监督；成本核算需进一步规范；与供应商、客户的对账应坚持一贯性，对发现的问题应及时提交其他职能部门；对账龄较长的债权及时追踪处理；与业务部门及时进行业务对接和信息交流。但总体而言，公司已制订的重要内部控制制度基本得到了有效的执行。

（三）人事政策与实际运作公司管理层充分认识到高素质的员工队伍对内部控制能否实施及实施的效果起着重要的作用。为此，公司制定并完善了《招聘制度》、《绩效考核管理制度》、《员工奖惩制度》、《岗位编制制度》、《员工培训制度》等一系列人力资源管理制度，明确了岗位的任职条件，人员的胜任能力及评价标准、培训措施等，形成了有效的绩效考核与激励机制，为不断提高公司员工素质，确保内部控制的有效实施及公司的长远发展打下了坚实的基础。公司目前已形成一个整体素质较高的团队。

（四）管理控制方法本公司在生产经营过程中，非常注意控制手段和方法的使用，这些为企业的高效、经济地运行提供了极大的帮助。另外，本公司在生产、销售以及财务会计核算过程采用了先进的系统，在物资供应部门，原材料的采购、产品的生产、产成品的发运，采用计算机控制，同时在采购过程，利用以销定产，最终决定采购量的动态方式，为降低库存量，减少资金沉淀起到了积极作用，在销管部门和结算部门，销售合同的管理、成品的发送指令、应收账款的金额、期限、以及客户的信用情况全部采用计算机处理，这使得工作效率极大地提高，工作准确度得到了保证，而且把一些需要定期进行审核的工作转化为每次进行控制，使得对客户的信用程度和销售人员的业绩的了解程度精确到每天的水平上。

二、会计系统本公司认为良好、有效的会计系统能够确保资产的安全、完整，可以规范财务会计管理行为，强化财务和会计核算，由此在制度规范建设、财务人员、各主要会计处理程序等诸多方面做了大量工作。

（一）、在制度规范建设方面如前所述，本公司在贯彻执行《企业会计准则》和其他规定前提下，制定了《财务管理制度》、《成本核算制度》、《资金管理制度》等一系列具体规定，同期还出台了有关主管领导财务审批权限和费用开支标准等配套实施细则；公司还对各控股子公司和下属分公司实行财务主管和会计人员委派制。从制度上完善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限。《费用报销制度》、《财务审批制度》、《财务管理制度》和《资金管理制度》中关于公司资金管理及审批权限的规定，有效的加强了费用开支审批管理。总的来看，公司在制度规范建设方面做了大量富有成效的工作。

（二）、岗位设置、人员配备及主要会计处理程序公司财务机构的设置情况如下图所示：公司编制了《财务岗位职责说明书》，对各岗位的职责权限予以明确。公司根据《内部会计控制规范—基本规范（试行）》等制度的要求及本单位的会计业务需要，根据不相容职责相分离的原则，已合理设置出纳、会计核算、财务管理、经营分析及其他相关工作岗位，明确职责权限，形成相互制衡机制。本公司已配备相应的人员以保证相关控制的有效执行。

本公司就主要的会计处理程序做了明确而具体的规定，从原材料采购用款的审核、批准及支付，产品加工和生产成本的归集、分配及结转，产品的销售与收款，各种费用的发生与归集，以及投资与收购、筹资与信贷等特殊业务都有相应的规定与制度。

本公司的会计系统能够确认并记录所有真实的交易；能够及时、充分详细地描述交易情况，并且能准确计量交易的价值；能够在适当的会计期间准确记录，三、控制程序本公司为了保证目标的实现而建立的政策和程序在经营管理中起到至关重要的作用。本公司完善了交易授权审批、职责分工、凭证与记录控制、资产接触与记录使用以及独立稽核等方面的制度，并得到了有效实施。

（一）交易授权本公司按交易的不同性质采用了不同的授权审批方式。对于一般性交易如购销业务、费用报销业务采用各职能部门把关和分管领导审批制度；对于非常规性交易，如收购、投资、发行股票等重大交易需报经股东大会或董事会批准。

现就本公司的实际情况，将有关的交易授权情况加以评价。

1、一般授权。在采购业务中，本公司一直采用招标与审批相结合的制度。

大额的原材料采购采用招标方式；小额和零星的原材料采购采用部门评审和领导批准方式，同时坚持多家供应商报价制，对供应商实行ABC 分类管理，对大型设备采购和工程项目全部实行招投标；在销售业务中，营销公司根据销售合同和订单以及公司销售控制程序办理；在费用开支方面，由公司规定各种费用的审批权限，经职能部门负责人把关，审计部门审计，公司分管领导审批。从内部审核的情况看，采购批准程序和费用的审批程序得到了有效执行。

2、特别授权。为了保证了非常规交易的合法性、准确性，对于重大经营活动，需由股东大会、董事会做出决定。

（二）职责划分本公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，在采购与付款、销售与收款、财务管理等环节均进行了职责划分。对各个环节的不相容职务如授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等均由不同的人员担任。在采购过程中，采购计划员负责签发采购单，采购员负责采购，质检人员负责货物的质量把关，仓管人员负责记录收到的货物及实物保管。在销售业务中，设独立核算的营销公司，各公司先将产成品销售给营销公司，再由营销公司对外销售；营销公司下设市场科、销售部综合部市场部责市场开发，与客户签定《水泥购销合同》；销售科按《水泥购销合同》给可户办理销售业务开户手续，收到货款后按《水泥出厂通知单》办理发货业务，开具发货单，并负责签收经用户签字的发货单回执；综合科财务部门负责开具发票；销售人员负责签收发票回执；对销售人员业绩考核由财务部门提供资料，各部门根据汇总资料按规定进行考核。通过上述职责划分，在销售过程中，授权与执行、考核与基础资料的提供、负责实物的部门与调拨实物的部门都由不同的部门执行，有效地防止了采购、销售环节的舞弊和不法、不正当、不合理行为的发生。

（三）凭证与记录控制方面公司在经营管理过程中普遍地使用了计算机技术，因此在采购、生产、销售、财务管理等各环节产生的记录和凭证金额准确，并且各环节的信息相互联系；这些都使得凭证和记录的真实、准确性得到了提高。同时，各部门在执行职能时相互制约、相互联系，内部凭证真实、可靠性大大加强。外来凭证由于合同的存在以及各相关部门的互相审核，基本杜绝不合格凭证流入企业。从财务方面来看，会计电算化的应用以及各种制度和规章的执行，保证了会计凭证和记录的准确性和可靠性。

（四）资产接触与记录使用方面公司在资产安全和记录的使用中采用了安全防护措施。对于资产的管理建立了完善的机制和方法，固定资产由总工程师室和分公司、子公司制造部门指定专人负责，登记相应的台账，并定期进行检查；原材料、产成品、半成品都有部门和专人负责管理，并定期进行盘点清查，从而使资产的安全和完整得到根本保证。

由于公司在供、产、销中采用了动态体系，确定了以销定产的基本思路，使原材料、在产品和产成品的数量大大降低。因此，公司在存货的管理达到了较理想的水平，实现了各类存货按月盘点，彻底地保证了账实、账账相符。这不仅实现了资产的安全完整，更为经营决策提供了准确的数据。在记录、信息、资料的使用上，相关权限和保密原则以及财务人员职业道德管理，保证了企业的商业秘密不被泄露。21

（五）独立审计稽核方面公司对发生的经济业务及其产生的信息和数据实行稽核，不仅包括通常在企业采用的凭证审核、各种账目的核对、费用审计、实物资产的盘点等方案，还包括设立专门的审计部门和人员对采购和销售等生产经营环节进行的独立审计。在采购环节，公司专门成立了委员会，对公司的招投标情况进行全过程的跟踪和监督，由公司物资供应部牵头，会同质量部门和财务部门共同组成的稽核小组对供应商的产品质量、性能、价格等诸多方面的情况进行调查、研究，以确定采购供应关系；在销售环节，由销售部门、财务部门每月对销售情况进行核对，并对差异进行调查处理。销售人员调动，由审计部门进行离任审计，为供、产、销的顺利进行提供了保障。

四、管理层对内部控制的完整性、合理性及有效性的自我评估意见本公司管理层认为，公司现有的内部控制已覆盖了公司运营的各层面和各环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过程可能出现的重要错误和舞弊，保护公司资产的安全与完整，保证会计记录和会计信息的真实性、准确性和及时性，在完整性、合理性及有效性方面不存在重大缺陷。随着本公司的业务职能的调整、外部环境的变化和管理要求的不断提高，内部控制还需不断修订和完善。

二分厂制成车间