基金模拟测试

基金模拟测试（精选8篇）

基金模拟测试 篇1

1我国《证券投资基金法》规定，封闭式基金的存续期应在（）年以上。A20 B15 C10 D5 2投资者提交基金认购申请后，一般可于（）日后到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。AT BT+1 CT+2 DT+3 3常用来作为平均收益率的无偏估计的指标是（）。A算术平均收益率 B加权平均收益率 C时间加权收益率 D几何平均收益率

4在我国基金募集申请监管的实践中，募集申请的核准由（）负责。A中国证监会 B证券交易所 C基金管理人 D专家团队

5下列关于詹森指数与特雷诺指数的描述中，正确的是()。A詹森指数是1990年由詹森提出的

B詹森指数对绩效的深度和广度加以考虑 C特雷诺指数对绩效的深度和广度加以考虑

D詹森指数就是证券组合所获得的高于市场的那部分风险溢价

6根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》及有关规定，出现下列哪一种情况时需要中国证监会组织相应的审计（）。A高级管理人员提供虚假信息

B投资管理人员离开工作岗位一个月以上 C高级管理人员在非经营机构兼职 D基金管理公司董事长总经理离任的

7基金管理公司应当在分发基金宣传推介材料之日起（）个工作日内向当地证监局递交报告材料。A3 B5 C15 D30 8一般投资者都是风险厌恶者，他们的无差异曲线簇表现为（）的曲线。A从左至右向下弯曲 B从左至右向上弯曲 C从右至左向下弯曲 D从右至左向上弯曲

9我国开放式基金首次募集的募集期限为自该基金份额发售之日起（）内。A3个月 B6个月 C9个月 D1个月

10为安全保管基金资产，基金管理公司在托管银行内部以（）的名义开立银行存款账户即资金帐户。A银行 B托管人 C基金 D管理人

11下列哪一项不属于基金财产保管的基本要求()。A依法处分基金财产 B严守基金商业秘密 C保证基金资产的安全 D保证基金资产的保值增值

12根据中国证监会的有关规定，基金认(申)购费率将按（）为基础收取。A认购金额 B净认购金额 C净认购份额 D认购份额

13目前，我国以股票为主要投资对象的封闭式基金管理费年费率为（）。A1% B0.05% C1.5% D2.5% 14根据对市场有效性的不同判断，股票投资组合管理策略可划分为（）。A增长型和非增长型 B大盘型和小盘型 C有效型和无效型 D积极型和消极型

15根据我国的法律法规，基金管理公司的主要股东指（）。A出资额占基金管理公司注册比例最高的股东 B出资额不低于基金管理公司注册资本25%的股东 C出资额不低于基金管理公司注册资本50%的股东

D出资额占基金公司注册比例最高，且不低于25%的股东

16为了进一步保障基金信息质量，法规规定，基金报告应当经（）独立董事签字同意。A1/2 B1/2以上 C2/3 D2/3以上

17在每一年的某个月份或每个星期的某一天，市场趋势往往表现出一些特定的规律。这被称为（）。A小公司效应

B低市盈率效应 C日历效应 D短期趋势

18收益率为9%时某5年期零息债券的价格为64.3928元，收益率为9.02%元时其价格为64.3380元，则该债券的基点价格值为（）元。A0.0548 B0.0274 C0.0254 D0.0200 19在描述基金产品线类型时，如果基金管理公司专注于股票型基金，并开发出各类股票型基金子类产品，这种基金产品线类型通常称为()。A水平式 B垂直式 C综合式 D交叉式

20基金N与基金M具有相同的贝塔值，基金N的平均收益率是基金M的两倍，基金N的特雷诺指数（）。A大于两倍的基金M的特雷诺指数 B等于两倍的基金M的特雷诺指数 C小于两倍的基金M的特雷诺指数 D以上说法都不正确

21就债券研究而言，它主要侧重于（）。A债券久期的判断和券种的选择 B债券的预期收益率 C债券的风险规避能力 D债券的流动性

22基金绩效衡量的目的在于（）。A衡量基金的实际收益率 B衡量基金经理的业绩 C鉴别投资回报优厚的基金 D鉴别投资能力优秀的基金经理

23基金报告的编制者和披露义务人是（）。A基金托管人 B基金管理人 C独立董事 D督察长

24（）对有效市场假设理论的阐述最为系统。A哈里·马科维兹 B威廉·夏普 C斯蒂芬·罗斯 D尤金·法玛

25关于货币市场基金的说法，正确的是（）。A货币市场基金适合进行长期投资 B货币市场基金不得投资股票

C货币市场基金可以投资于可转换债券

D货币市场基金可以投资于剩余期限超过397天的债券

26以下关于基金管理公司内部风险控制制度的表述中，不正确的是()。A内部控制制度主要由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成

B应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约、成本效益、及时性等原则 C包括内部控制机制和内部控制制度两个方面 D内部控制制度应合法合规

27以下投资策略中，属于积极债券组合管理策略的是（）。A指数策略

B现金流匹配策略 C应急免疫策略 D免疫策略

28下列哪一种资产配置策略的广泛实施加剧了1987年美国的股票市场灾难（）。

A动态资产配置 B买入并持有 C恒定混合

D投资组合保险

29行为金融理论中的BSV模型认为（）。A投资者总是过分相信自己的能力和判断 B投资者总是存在推卸责任、减少后悔的倾向 C投资者分为有信息与无信息两类

D人们在进行投资决策时会存在两种心理认知偏差 30公司型基金与契约型基金的主要区别是（）。A基金规模是否变化 B基金募集是否为公募 C基金是否上市交易 D基金是否为独立的法人

31信息管理平台应用系统的支持系统的主要规范包括（）。A记录基金销售机构和基金销售人员的相关信息 B具备交易清算、资金处理的能力 C监管系统信息报送

D系统数据应当逐日备份并异地妥善存放，系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存15年 32关于我国封闭式基金的说法，正确的是（）。A我国封闭式基金的交收实行T+3交收

B目前我国封闭式基金的募集期限一般为2个月

C目前我国封闭式基金按照0.25％的比例计提基金托管费

D沪、深证券交易所对封闭式基金的交易不实行价格涨跌幅限制 33保本基金的（）是风险投资可承受的最高损失限额。A本金

B投资组合现时净值 C保本基金到期收益总和 D安全垫

34基金绩效衡量的基础在于（）。A假设基金能够分散风险

B假设基金的投资组合比较合理 C假设基金经理比普通投资大众具有信息优势 D假设基金的规模可以帮助投资获得更稳定的回报

35证券组合管理过程中，在构建证券投资组合时，涉及到（）。A确定证券投资政策 B进行证券投资分析 C进行个别证券选择 D投资组合的修正

36基金产品设计的起点在于()。A确定具体的目标客户

B了解投资者的风险收益偏好 C选择金融工具及其组合 D详细了解产品市场的信息

37关于两证券之间协方差与相关系数的描述,正确的是()。A协方差与相关系数无关

B不相关和协方差为零是等价的 C协方差是相关系数的标准化

D协方差与相关系数的符号总是一正一负

38目前，我国封闭式基金的交易佣金不得高于成交金额的（），不足5元时按5元收取。A0.025% B0.3% C0.5% D0.05% 39下列哪一项不属于基金财产保管的基本要求()。A依法处分基金财产 B严守基金商业秘密 C保证基金资产的安全 D保证基金资产的保值增值

40需要以托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算公司开设的账户是（）。

A资金账户

B基金银行存款账户 C交易所证券账户 D结算备付金

41下列关于资产配置的表述，错误的是（）。A资产配置是投资过程中最重要的环节之一，对投资组合业绩的贡献率达到 80%以上

B其目标在于协调提高收益与降低风险之间的关系，与投资者的特征和需求密切相关

C从实际投资的需求来看，资产配置的目标在于以资产类别的历史表现与投资子者的风险偏好为基础，决定不同资产类别在投资组合中所占的比重，从而降低投资风险提高投资收益

D需要考虑投资者的风险承受能力和收益要求的各项因素 42从长期来看，小型资本股票的回报率（）大型资本股票。A大于 B小于 C等于 D无法比较

43关于证券组合可行集的叙述，正确的有（）。A证券组合可行集的左边界是最小标准差边界 B证券组合可行集的右边界是最小标准差边界

C多个证券组合可行域的特点是，其右边界必然是向右凸的曲线或直线 D多个证券组合可行域的特点是，其左边界必然是向左凸的曲线或直线 44关于货币市场基金每天份额净值的说法,正确的是（）。A随机变动 B保持不变

C等于基金份额面值加当日收益 D随基金收益率变化而变动

45根据目前我国基金注册登记业务的通常做法，投资人申购基金成功后，基金注册登记人在（）日为投资人登记权益，投资人在（）日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。AT，T+1 BT+1，T+2 CT，T+2 DT+1，T+3 46一般来说，其它条件相同的情况下，流动性较强的债券的收益率（）。A无法判断 B较高 C没有差异

D往往有一定折让

47需要以托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算公司开设的账户是（）。A基金结算备付金账户 BTA账户

C基金证券账户

D基金资金专用存款账户

48投资组合保险策略的支付模式为（）。A直线 B曲线 C凹型 D凸型

49在我国，基金监管的首要目标是（）。A保护投资者利益

B保证市场的公平、效率和透明 C保证市场的公开、公平和公正 D推动基金业的发展

50根据《证券投资基金法》规定，基金托管人应当履行的首要职责是（）。A安全保管基金财产

B按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 C办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项 D按照规定监督基金管理人的运作投资 51关于免疫策略，以下说法错误的是（）。

A免疫策略是被许多债券投资者所广泛采用的策略 B目的是使所管理的资产组合免于通货膨胀风险 C假定市场价格的公平的均衡交易价格

D试图建立一个几乎是零风险的债券资产组合 52基金投资组合中的某个股票长期停牌期间，市场出现了大幅趋势性波动，为了能使基金资产净值更好地反映市场的这种变化，基金托管人根据国家政策和法律法规，对估值方法做了修改，这种做法符合（）原则。A采取合理的估值方法 B建立复核制度 C建立凭证管理制度

D建立账务组织和账务处理体系

53基金公司进行投资运作的风险控制和内部监察的根本目的是（）。A获得更多的投资收益 B保护投资者的利益 C控制投资风险 D防止内部人控制 54基金绩效衡量的分组比较法的好处在于（）。A适当的，即与被评价基金具有相同风格的风险特征 B比不分组的全域比较更能得出有意义的衡量结果

C明确的组成成分，即构成组合的成分的名称、权重是非常清晰的 D可衡量的，即指基准组合的收益率具有可计算性

55《证券投资基金销售适用性指导意见》发布并实施于（）。A2007年10月 B2006年10 C2004年7月 D2002年10月

56基金管理人应当自收到投资者申购、赎回申请之日起（）个工作日内，对该申购、赎回的有效性进行确认。A4 B3 C2 D1 57假设Ｘ股票的贝塔系数是Ｙ股票的两倍，下列叙述正确的是（）。AX股票承担的系统风险越大 BY股票承担的系统风险越大 CX股票获得的收益越大 DY股票获得的收益越大

58以下关于资本资产定价模型（CAPM）的叙述，错误的是（）。A资本资产定价模型主要应用于判断证券是否被市场错误定价 B资本资产定价模型的一个重要假设是不允许卖空

C当市场达到均衡时，市场组合M成为一个有效组合，所有有效组合都可被视为无风险证券F与市场组合M的再组合 D资本资产定价模型主要应用于资产配置 59市场利率走低时，以下判断正确的是（）。A债券价格上升，再投资收益下降

B债券价格不变，因为利息收益相对增加，但再投资收益下降，两者互相抵消

C债券价格下降，再投资收益下降 D债券价格上升，再投资收益上升

60中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起（）个月内，以审慎监管原则依法审查，做出批准或不予批准的决定。A12 B6 C3 D1 61货币市场基金的投资对象包括（）。A股票 B现金

C一年以内的定期存款

D期限在一年以内的中央银行票据

62下列关于交易型开放式指数基金（ETF）的说法，正确的有（）。A被动型的指数型基金

B在场内和场外都可以进行申购和赎回 C实行一级市场与二级市场并存的交易制度 D申购和赎回时基金份额与现金的对价

63股票投资策略中的市场异常策略，包括（）。A小公司效应 B低市盈率效应

C遵循公司内部人交易

D被忽略的公司效应以及其他的日历效应 64一般地讲，积极的资产配置策略包括（）。A买入并持有策略 B恒定混合策略 C投资组合保险策略 D动态资产配置策略

65关于证券投资基金损益的表述，正确的有（）。A基金未分配利润将转入下期分配

B本期利润中不应包括计入当期损益的公允价值变动损益

C期末可供基金分配利润是资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数

D本期利润扣除本期公允价值变动损益后的余额是本期已实现收益 66基金管理人配置资产的情景综合分析法（）。A预测期间一般在3～5年左右

B与历史数据法相比要求的预测技能更高

C更有效地着眼于社会、政治变化趋势及其对股票价格和利率的影响，同时也为短期投资组合决策提供了适当的视角，为战术性资产配置提供了运行空间。

D需要确定各情景发生的概率 67中国证监会主要通过下列哪些方式实现基金监管（）。A现场检查 B非现场检查 C日常持续监管 D市场准入监管

68关于契约型基金的投资者，下列说法正确的有（）。A契约型基金的投资者是基金的出资人，基金资产的所有者 B契约型基金的投资者的职责主要体现在基金资产保管 C契约型基金的投资者是基金产品的募集者和管理者 D契约型基金的投资者有分享基金财产收益的权利 69根据有关规定，基金运作费用包括（）。A律师费 B审计费

C持有人大会费用 D分红手续费

70目前，对个人投资者从基金收益分配中获得的（），要由相应的代扣代缴义务人在向基金派发收益时，代扣代缴个人所得税。A买卖股票差价收入 B股票的股利收入

C企业债券的利息收入 D储蓄存储利息收入

71基金管理人、代销机构从事基金销售活动，不得有下列（）情形。A以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平B募集期间对认购费打折

C挪用基金份额持有人的认购、申购、赎回资金 D以低于成本的销售费率销售基金

72从国际基金销售渠道的状况看，下列属于基金代销渠道的有（）。A独立的投资顾问 B折扣经纪人

C证券公司销售网络 D基金超市

73基金宣传推介材料中可能涉及的违规行为包括（）。A使用可能使投资者认为没有风险的词语 B承诺收益或承担损失 C明确提示风险 D预测收益率 74LOF与ETF的区别包括（）。

AETF一级市场申购、赎回交易通常只有大资金才能参与；而普通投资者就可以投资LOF BLOF的投资策略可以是主动型，也可以是指数型，而ETF通常是主动式投资管理

CLOF可以在代销网点或交易所申购、赎回，而ETF通过交易所申购、赎回 DLOF申购、购回是基金份额与现金的对价，ETF与投资者交换的是基金份额与一揽子股票

75下列关于LOF份额的跨系统转托管说法正确的是（）。A需要两个交易日的时间 B需要一个交易日的时间

C如处理成功T+2日起，托管转入的基金份额可以赎回或卖出 D如处理成功T+1日起，托管转入的基金份额可以赎回或卖出

76以下关于开放式基金认购、申购和赎回费的说法中，正确的是（）。A赎回费率不得超过基金赎回金额的百分之五 B认购费和申购费可以在赎回时从赎回金额中扣除

C基金管理人可以根据投资人的认购金额、申购金额的数量适用不同的认购、申购和赎回费率标准

D基金管理人可以根据基金份额持有人持有基金份额的期限适用不同的赎回费率标准

77运用基金分组比较法可能遇到的问题有（）。

A仅关注基金在同组中的表现，偏离绩效衡量的根本目的 B不如全域比较有意义

C同组基金之间的风险水平可能差异很大 D要做到公平分组很困难

78关于ETF和LOF以下选项有哪些是正确的是（）。AETF是指数型基金的一种 BETF在本质上是开放式基金

CETF与LOF的区别之一是前者的申购和赎回均以现金进行

DLOF可以在代销网点或交易所申购、赎回，而ETF通过交易所申购、赎回 79基金托管人应安全保管的基金财产包括（）。A基金印章

B基金资产账户 C重要文件

D核对基金资产

80对基金持有的交易所首次发行尚未上市的股票，其估值方法为（）。A首次发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量

B首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值

C非公开发行有明确锁定期的股票，如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：FV＝C＋(P－C)×(Dl－Dr)／Dl D送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市的股票、按交易所上市的同一股票的市价估值

81在下列情况中，投资组合风险分散效果将会改善的是（）。A精简投资组合中证券的数量和种类 B增加投资组合中证券的数量和种类 C加强投资组合中各种证券的关联性 D使投资组合更加的多元化

82以下关于基金资产估值的说法，正确的是（）。A基金一般按照固定的时间间隔对基金资产进行估值 B开放式基金每周披露一次基金份额净值

C从基金资产中扣除所有负债即是基金资产净值

D基金在进行资产估值时可以采用不同的估值方法检验结果的准确性

83根据规定，商业银行从事基金托管业务，除需要设有专门的基金托管部外，还要具备的条件包括（）。A注册资本不低于1亿元人民币 B安全高效的清算、交割系统

C符合要求的营业场所与安全防范设施 D完善的内控和风控制度

84基金在金融体系中的作用有（）。A为中小投资者拓宽了投资渠道 B优化金融结构、促进经济增长

C有利于证券市场的稳定和健康发展 D完善金融体系和社会保障体系

85以下关于契约型基金的表述，正确的是（）。A具有法人资格 B依据基金合同成立 C设有董事会

D我国的基金均为契约型基金

86信息管理平台应用系统建立和维护应当遵循的原则包括（）。A普遍性 B安全性 C实用性 D系统化

87因基金估值错误给基金份额持有人造成损失的，一般应由（）承担。A基金管理公司 B基金托管公司 C基金代销机构 D估值人员

88下列哪些选项属于QDII基金的投资风险（）。A汇率风险

B特别投资风险 C市场风险 D流动性风险

89关于基金管理公司监察稽核制度的陈述，正确的有（）。

A基金管理公司应当设立督察长，由董事长提名、董事会聘任，报中国证监会核准

B督察长享有充分的知情权和独立的调查权

C督察长应当定期或不定期向全体董事报送工作报告

D基金管理公司应当设立监察稽核部门，对公司经理层负责 90我国基金管理公司治理方面的基本原则包括（）。A公司独立运作原则 B股东利益优先原则 C公平对待原则 D强化集中机制原则

91加强对基金行业高管人员监管的重要性体现在（）。

A有利于规范基金管理公司的运作，保护基金份额持有人利益 B有利于提高基金高级管理人员的执业素质 C有利于防范基金管理公司的经营风险 D有利于实现信息资源的高效集中与共享

92目前，对基金信息披露进行管理的部门主要有（）。A中国证监会及其各地方监管局 B证券监督委员会 C证券交易所 D基金管理者

93《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》从（）方面明确了各 项技术标准。

A前台业务系统、后台管理系统 B自助式前台系统 C监管系统信息报送

D信息管理平台应用系统的支持系统

94基金招募说明书需要包括下列（）内容。A基金管理人的基本情况 B基金份额的发售方式 C基金的投资业绩比较基准 D基金募集申请的核准日期

95根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》，证券投资基金行业高级管理人员包括（）。A董事长 B总经理 C市场部主管 D部门组长

96根据债券的发行人的不同，可以将债券基金分为（）。A政府债券 B企业债券 C金融债券 D公司债券

97下列关于的债券流动性说法中，正确的有（）。A买卖价差越大流动性风险就越高

B一般来说，债券流动性越大，投资者要求的收益率越高；反之，要求的收益率越低

C债券流动性的决定因素通常是市场为转让所提供的便利程度 D买卖价差越大流动性风险就越低

98下列关于债券基金的平均到期期限与其利率风险关系的说法，正确的有（）。

A平均到期日越长，利率风险越高 B平均到期日越短，利率风险越高 C平均到期日越短，利率风险越低 D平均到期日越长，利率风险越低

99基金对外提供的会计报表主要包括（）。A报表重要项目的说明 B现金流量表 C利润表 D资产负债表

100基金半报告披露的信息（）。

A需要提供最近三个会计的主要会计数据 B不需要审计

C管理人报告需披露内部监察报告 D无需披露最近5年每年的净值增长率

根据有关规定,申请募集基金时,基金管理人应向中国证监会提交的相关文件包括()等。

A、募集基金的申请报告 B、基金合同草案

C、基金托管协议草案 D、招募说明书草案

以下关于基金财务会计报告的编制与披露的说法中，正确的有（）。A、基金的报告必须经过审计 B、基金的半报告无须经审计

C、基金报告中需披露上市基金前20名持有人的名称及持有的份额 D、基金报告必须经托管人审核

下列关于封闭式基金交易账户的陈述，正确的有（）。A、投资者买卖封闭式基金必须开立资金账户

B、个人投资者开立基金账户需持本人身份证到证券登记机构办理开户手续 C、每个投资者使用个人身份证件可以开设2个基金账户 D、已开设证券账户的投资者可以再开设1个基金账户 104 一般来说，伞型或系列基金的主要特点有（）。A、多个基金共用一个基金合同 B、子基金独立运作

C、子基金间可以进行相互转换 D、属于指数基金

用于分析ETF运作效率的指标主要有（）。A、折价率 B、周转率 C、费用率 D、跟踪误差

《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》从（）方面明确了各项技术标准。

A、前台业务系统、后台管理系统 B、自助式前台系统 C、监管系统信息报送

D、信息管理平台应用系统的支持系统 107 LOF与ETF的区别包括（）。

A、ETF一级市场申购、赎回交易通常只有大资金才能参与；而普通投资者就可以投资LOF B、LOF的投资策略可以是主动型，也可以是指数型，而ETF通常是主动式投资管理

C、LOF可以在代销网点或交易所申购、赎回，而ETF通过交易所申购、赎回

D、LOF申购、购回是基金份额与现金的对价，ETF与投资者交换的是基金份额与一揽子股票

道氏理论是技术分析的鼻祖，目前世界资本市场应用最广泛的（）都是源于道氏理论的思想。A、道一琼斯工业指数 B、标准普尔500指数 C、金融时报指数 D、日经指数

109从国际基金销售渠道的状况看，下列属于基金代销渠道的有（）。A、独立的投资顾问 B、折扣经纪人

C、证券公司销售网络 D、基金超市

以下关于基金存续期信息披露监管的说法中，正确的有（）。A、对基金上市交易公告书的监管 B、对基金合同、托管协议的监管 C、对基金净值公告的监管

D、对定期报告以及临时报告的监管

111基金托管人可以通过电话、传真、邮件等方式接受管理人的场外投资指令，并在T+1日将资金划拨到指定账户。A正确 B错误

112根据《证券投资基金托管资格管理办法》的规定，申请基金托管资格的商业银行，应当具备独立的数据和业务操作备份系统。A正确 B错误 113债券基金对追求高收入的投资者具有较强的吸引力。A正确 B错误

114基金托管人只负责对定期报告中基金管理人计算的基金份额净值、累计基金份额净值时进行核对，基金期初份额净值不需要核对。A正确 B错误

115如果某基金夏普指数为正，说明该基金表现良好。A正确 B错误

116基金托管人可以利用基金资产进行投资，为基金份额持有人谋取适当利益，但决不能为第三人谋取利益，也不得委托第三人托管基金资产。A正确 B错误

117由于交易是实现基金经理投资指令的最后环节，交易员必须对投资比例的合规性和投资价值中的合理性把好最后一道关。A正确 B错误

118根据有关规定，我国基金管理公司必须设有不少于3人，且不少于董事会成员1/3的独立董事。A正确 B错误

119马科维茨的投资组合理论确定了风险资产组合的有效边界与市场投资组合的关系。A正确 B错误

120基金评价的一个隐含假设是基金本身的情况是稳定的。A正确 B错误

121公募基金的投资风险较高，主要以具有较强风险承受能力的富裕阶层为目标客户。A正确 B错误

122ETF份额折算每年进行一次。A正确 B错误 123个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券利息收入，应按税法规定征收个人所得税，税款由发行债券的企业在向基金支付时依法代扣代缴。A正确 B错误

124基金信息披露是指基金市场上的当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定，向社会公众披露信息。A正确 B错误

125将不同期限同类债券的到期收益率按偿还期限连接成一条曲线，即是债券收益率曲线。A正确 B错误

126基金市场营销是围绕基金公司需要而展开的。A正确 B错误

127为了有效地进行监管，基金管理公司的监察稽核部和代销机构的监察稽核部必须进行联合监察。A正确 B错误 A正确 B错误

129行为金融理论认为，市场异常现象是一种普遍现象。A正确 B错误

130资产配置的买入并持有策略的支付模式为向上凸型。A正确 B错误

131按照规定，除非发生巨额赎回，货币市场基金债券正回购的资金余额不得超过基金资产净值20%。A正确 B错误

132目前，我国受托资产管理业务已成为基金管理公司的主要业务。A正确 B错误

133对企业投资者从基金分配中获得的收入，应按税法规定征收企业所得税，税款由基金在分配时依法代扣代缴。A正确 B错误

134证券投资基金通过组合投资、分散风险可以为基金持有人提供较高的投资收益，它要求基金的每一次投资运作都能获得成功，即“基金投资收益必须总能跑赢大市”。A正确 B错误

135股票投资组合管理的类别轮换策略是指通过分析和判断，不断买入价值低估的股票，卖出价值高估的股票。A正确 B错误

136买入并持有资产配置策略的投资者通常重视市场的短期波动，着眼于短期投资。A正确 B错误

137付息式债券的投资回报主要由三个部分组成：本金、利息与利息的再投资收益。A正确 B错误

138基金向持有人分配利润会导致资金流出，属于基金的费用项目。A正确 B错误

139基金公司一般会为机构投资者安排较固定的投资顾问，提供个性化服务。A正确 B错误

140基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，须再扣缴10%的个人所得税。A正确 B错误

141QDII是在我国人民币没有实现可自由兑换，资本项目即将开放的情况下，有限度地允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排。A正确 B错误

142从资产配置的角度看，投资组合保险策略是将全部资金投资于风险资产的一种动态调整策略。A正确 B错误

143基金份额持有人事先未选择分配方式的，除货币市场基金外，基金管理人应当支付现金。A正确 B错误

144夏普指数、特雷诺指数和詹森指数都是经过风险调整后的单位风险收益率。A正确 B错误

145几何平均收益率是简单收益率的平均。A正确 B错误

146买入并持有资产配置策略的投资者通常重视市场的短期波动，着眼于短期投资。A正确 B错误

147基金交易费用中的交易佣金由证券公司向基金收取。A正确 B错误

148投资者缴纳基金份额认购款项时，基金合同成立。A正确 B错误

149货币市场基金在托管银行的分支机构进行银行定期存款投资时，托管人的托管部门可以履行托管人与存款银行的双重角色，不需要与管理人签订专门的托管协议。A正确 B错误

150同一投资者的无差异曲线不可能相交。A正确 B错误

基金模拟测试 篇2

1.构建激励与约束机制的关键环节是 () 。

A.财务考核 B.财务决策

C.财务计划 D.财务控制

2.下列属于企业价值最大化目标缺陷的是 () 。

A.没有考虑货币时间价值

B.没有考虑风险因素

C.不能规避短期行为

D.非上市公司价值的确定比较困难

3.为了协调所有者与债权人之间的矛盾, 通常采用的方法是 () 。

A.在借款中明确担保条款

B.参与企业的经营决策

C.对企业的经营活动进行财务监督

D.将债权人的收益与企业经营的绩效挂钩

4.M型组织由三个相互关联的层次组成, 其中不包括 () 。

A.由董事会和经理班子组成的总部

B.由职能和支持、服务部门组成的

C.围绕企业的主导或核心业务, 互相依存又相互独立的各所属单位

D.由监事会和董事会组成的总部

5.当企业处于经济周期的 () 阶段时, 应该继续建立存货, 提高产品价格, 增加劳动力。

A.复苏 B.繁荣

C.衰退 D.萧条

6.预计资产负债表与业务预算和现金预算有密切关系。下列关系式中, 不正确的是 () 。

A.预计应收账款=期初应收账款+预计销售收入-预计现销收入-回收前期应收账款

B.预计材料存货=期初材料存货+预计材料采购成本总额预计材料耗用总额

C.预计应付账款=期初应付账款+预计材料采购成本-预计现购材料成本-偿付前期应付账款

D.预计留存收益=期初留存收益+预计净利润一预计现金股利

7.基于一系列可预见的业务量水平编制的、能适应多种情况的预算是 () 。

A.弹性预算 B.固定预算

C.增量预算D.零基预算

8.不受现有费用项目和开支水平限制, 并能够克服增量预算方法缺点的预算方法是 () 。

A.弹性预算方法 B.固定预算方法

C.零基预算方法 D.滚动预算方法

9.编制预计资产负债表时, 可以直接从现金预算中直接获得的数据是 () 。

A.应收账款期末余额 B.现金期初期末余额

C.短期借款期末余额 D.存货期末余额

10.在基期成本费用水平的基础上, 结合预算期业务量及有关降低成本的措施, 通过调整有关原有成本项目而编制的预算, 称为 () 。

A.弹性预算 B.零基预算

C.增量预算 D.滚动预算

11.在下列各项中, 能够同时以实物量指标和价值量指标分别反映企业经营收人和相关现金收支的预算是 () 。

A.现金预算 B.销售预算

C.生产预算 D.产品成本预算

12.相对于发行股票而言, 发行公司债券筹资的优点为 () 。

A.筹资风险小 B.限制条款少

C.筹资额度大 D.资金成本低

13.在个别资金成本的计算中, 不必考虑筹资费用影响因素的是 () 。

A.长期借款成本 B.债券成本

C.留存收益成本 D.普通股成本

14.某公司年营业收入为500万元, 变动成本率为40%, 经营杠杆系数为1.5, 财务杠杆系数为2。如果固定成本增加50万元, 则复合杠杆系数将变为 () 。

A.2.4 B.3

C.6 D.8

15.下列关于可转换债券的说法不正确的是 () 。

A.标的股票一定是发行公司本身的股票

B.票面利率一般低于普通债券的票面利率

C.存在不转换的财务压力

D.存在股价上扬风险

16.关于每股收益无差别点的决策原则, 下列说法错误的是 () 。

A.对于负债和普通股筹资方式来说, 当预计边际贡献大于每股利润无差别点的边际贡献时, 应选择财务杠杆效应较大的筹资方式

B.对于负债和普通股筹资方式来说, 当预计销售额小于每股利润无差别点的销售额时, 应选择财务杠杆效应较小的筹资方式

C.对于负债和普通股筹资方式来说, 当预计EBIT等于每股利润无差别点的EBIT时, 两种均可

D.对于负债和普通股筹资方式来说, 当预计新增的EBII小于每股利润无差别点的EBIT时, 应选择财务杠杆效应较小的筹资方式

17.下列关于影响资本结构的说法中, 不正确的是 () 。

A.如果企业产销业务稳定, 企业可以较多地负担固定的财务费用

B.产品市场稳定的成熟产业, 可提高负债资本比重

C.当所得税税率较高时, 应降低负债筹资

D.稳健的管理当局偏好于选择低负债比例的资本结构

18.某企业的资本结构中, 产权比率 (负债/所有者权益) 为2/3, 债务税前资本成本为14%。目前市场上的无风险报酬率为8%, 市场上所有股票的平均收益率为16%, 公司股票的B系数为1.2, 所得税税率为30%, 则平均资本成本为 () 。

A.14.48% B.16%

C.18% D.12%

19.下列指标中, 可能受投资资金来源结构 (权益资金和债务资金的比例) 影响的是 () 。

A.原始投资 B.固定资产投资

C.流动资金投资 D.项目总投资

20.净现值、净现值率共同的特点是 () 。

A.都是相对数指标

B.无法直接反映投资项目的实际收益率水平

C.从动态的角度反映项目投资的资金投入与净产出之间的关系

D.从动态的角度反映项目投资的资金投入与总产出之间的关系

21.如果某投资项目完全具备财务可行性, 且其净现值指标大于零, 则可以断定该项目的相关评价指标同时满足以下关系 () 。

A.总投资收益率小于基准总投资收益率

B.净现值率大于等于零

C.内部收益率大于基准折现率

D.包括建设期的静态投资回收期大于项目计算期的一半

22.对某一投资项目分别计算总投资收益率与净现值, 发现总投资收益率小于行业基准投资收益率, 但净现值大于零, 则可以断定 () 。

A.该方案不具备财务可行性, 应拒绝

B.该方案基本具备财务可行性

C.仍需进一步计算净现值率再作判断

D.仍没法判断

23.如果某投资方案的净现值为正数, 则必然存在的结果是 () 。

A.投资回收期在1年以内

B.净现值率大于0

C.总投资收益率高于100%

D.年均现金净流量大于原始投资额

24.关于项目投资, 下列说法正确的是 () 。

A.经营成本中包括利息费用

B.项目总投资=建设投资+流动资金投资

C.营业税金及附加中不包含增值税

D.调整所得税等于税前利润与适用的所得税税率的乘积

25.某投资项目建设期为2年, 第5年的累计净现金流量为-100万元, 第6年的累计净现金流量为100万元, 则不包括建设期的静态投资回收期为 () 年。

A.5 B.5.5

C.3.5 D.6

26.在其他因素不变的情况下, 企业加强收账管理, 及早收回货款, 可能导致的后果是 () 。

A.坏账损失增加 B.应收账款投资增加

C.收账费用增加 D.平均收账期延长

27.以下关于激进的流动资产融资战略表述中, 错误的是 () 。

A.公司以长期负债和权益为全部固定资产融资

B.一部分永久性流动资产使用短期融资方式融资

C.一部分永久性流动资产使用长期融资方式融资

D.短期融资方式支持了部分临时性流动资产

28.对于现金管理的成本分析模型而言, 以下说法错误的是 () 。

A.管理成本和现金持有量呈正相关

B.机会成本和现金持有量呈正相关

C.短缺成本和现金持有量呈负相关

D.机会成本在数额上等于资金成本

29.以下关于集团企业现金统收统支模式说法错误的是 () 。

A.企业的一切现金收入都集中在集团总部的财务部门

B.现金收支的批准权高度集中

C.有利于企业集团的全面收支平衡

D.有利于调动成员企业开源节流的积极性

30.以下各项与存货有关的成本费用中, 不影响经济订货批量的是 () 。

A.专设采购机构的基本开支

B.采购员的差旅费

C.存货资金占用费

D.存货的保险费

31.收款浮动期是指从支付开始到企业收到资金的时间间隔。以下不属于收款浮动期类型的是 () 。

A.邮寄浮动期 B.结算浮动期

C.到账浮动期 D.处理浮动期

32.下列各项成本中与现金的持有量成正相关的是 () 。

A.管理成本

B.转换成本

C.企业持有现金放弃的再投资收益

D.短缺成本

33.下列关于随机模型中现金回归线, 表述正确的是 () 。

A.回归线的确定与日常周转所需资金无关

B.现金机会成本增加, 会导致回归线上升

C.每次现金转换为证券或证券转换为现金的成本上升, 会导致回归线上升

D.当现金的持有量高于或低于回归线时, 应立即购入或出售有价证券

34.以下关于企业产品价格运用策略说法错误的是 () 。

A.折让定价策略是以降低产品的销售价格来刺激购买者, 从而达到扩大产品销售量的目的

B.名牌产品的价格相对较高, 这是厂家利用了心理定价策略

C.组合定价策略有利于企业整体效益的提高

D.在寿命周期的成熟期, 由于竞争日趋激烈, 企业应该采用低价促销

35.某企业生产销售C产品, 2010年前三个季度的销售单价分别为50元、55元和57元;销售数量分别为210件、190件和196件。若企业在第四季度预计完成200件产品的销售任务, 根据需求价格弹性系数定价法预测的产品单价为 () 。

A.54.19 B.56.28

C.54 D.56

36.在下列各项中, 属于半固定成本的是 () 。

A.直接材料

B.企业检验员的工资费用

C.直接人工

D.常年租用的仓库的年租金

37.下列关于作业成本法的说法不正确的是 () 。

A.对于直接费用的确认和分配, 作业成本法与传统的成本计算方法一样

B.在作业成本法下, 间接费用的分配对象是产品

C.成本分配的依据是成本动因

D.作业成本法克服了传统成本方法中间接费用责任划分不清的缺点

38.公司在制定股利政策时要与其所处的发展阶段相适应, 下列说法不正确的是 () 。

A.初创阶段适用剩余股利政策

B.成熟阶段适用低正常股利加额外股利政策

C.盈利随着经济周期而波动较大的公司适用于低正常股利加额外股利政策

D.固定股利支付率政策适用于处于稳定发展且财务状况也较稳定的公司

39.股票分割又称股票拆细, 即将一股股票拆分成多股股票的行为, 下列说法不正确的是 () 。

A.股票分割对公司的资本结构不会产生任何影响

B.股东权益的总额不变

C.股东权益内部结构会发生变化

D.会使发行在外的股票总数增加

40.下列各项中不属于确定收益分配政策应考虑的公司因素的是 () 。

A.资产的流动性 B.现金流量

C.投资机会 D.超额累积利润约束

41.认为用留存收益再投资带给投资者的收益具有很大的不确定性, 并且投资风险随着时间的推移将进一步增大, 因此, 投资者会偏好确定的股利收益, 而不愿意将收益留在公司内部的股利理论是 () 。

A.“手中鸟”理论 B.信号传递理论

C.代理理论 D.股利无关论

42.下列有关税务管理的说法不正确的是 () 。

A.税务管理贯穿于企业财务决策的各个领域

B.税务管理是实现企业财务管理目标的有效途径

C.税务管理有助于提高企业财务管理水平, 增强企业竞争力

D.税务管理是实现企业财务管理目标的重要途径

43.下列债务筹资的税务管理, 对于设有财务公司或财务中心 (结算中心) 的集团企业来说, 税收利益尤为明显的是 () 。

A.银行借款的税务管理

B.发行债券的税务管理

C.企业间拆借资金的税务管理

D.租赁的税务管理

44.下列有关稀释每股收益的说法不正确的是 () 。

A.潜在的普通股主要包括可转换公司债券、认股权证和股份期权等

B.对于可转换公司债券, 计算稀释每股收益时, 分子的调整项目为可转换公司债券当期已确认为费用的利息等的影响额

C.对于可转换公司债券, 计算稀释每股收益时, 分母的调整项目为假定可转换公司债券当期期初或发行日转换为普通股的股数加权平均数

D.对于认股权证、股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时, 应当考虑其稀释性

45.下列各项中, 不会影响市盈率的是 () 。

A.上市公司盈利能力的成长性

B.投资者所获报酬率的稳定性

C.利率水平的变动

D.每股净资产

46.沃尔评分法选择了七种财务比率, 现在使用的沃尔评分法发生了很大的变化, 共计选用了10个财务指标, 下列指标中没有被选用的是 () 。

A.总资产报酬率 B.资产负债率

C.自有资本比率 D.总资产增长率

47.下列各项中, 属于企业债务风险分析与评判的修正指标的是 () 。

A.总资产增长率 B.速动比率

C.流动资产周转率 D.成本费用利润率

48.在财务分析的需求者中, 最关心企业盈利能力的有 () 。

A.企业所有者 B.企业债权人

C.企业经营决策者 D.政策经济管理机构

49.运用趋势分析法时, 必须注意的问题是 () 。

A.用于对比的指标, 计算口径必须一致

B.必须剔除偶发性项目的影响

C.必须通过相对数反映指标在各项目之间的变化

D.要重点分析显著变动的指标

50.净资产收益率可以综合反映企业的 () 。

A.盈利能力 B.短期偿债能力

C.长期偿债能力 D.营运能力

二、多项选择题:

1.债权人与所有者的矛盾表现在未经债权人同意, 所有者要求经营者 () 。

A.投资于比债权人预期风险要高的项目

B.发行新债券而致使旧债券价值下降

C.扩大赊销比重

D.改变资产与负债及所有者权益的比重

2.下列各项, 属于集权型财务管理体制优点的是 () 。

A.有利于在整个企业内部优化配置资源

B.有利于调动各所属单位的主动性、积极性

C.有利于实行内部调拨价格

D.有利于内部采取避税措施

3.相对固定预算而言, 弹性预算的优点有 () 。

A.预算成本低 B.预算工作量小

C.预算可比性强 D.预算适用范围宽

4.下列不涉及现金收支的预算有 () 。

A.销售预算 B.生产预算

C.产品成本预算 D.经营与管理费用预算

5.普通股股东的公司管理权主要表现在 () 。

A.重大决策参与权 B.财务监控权

C.经营者选择权 D.公司经营权

6.相对于股票筹资而言, 银行借款筹资的优点有 () 。

A.筹资速度快 B.借款弹性好

C.筹资成本高 D.财务风险大

7.下列不需发行证券就可以筹资的筹资方式是 () 。

A.吸收直接投资 B.发行普通股

C.发行优先股 D.留存收益

8.能够分散企业控制权的筹资方式有 () 。

A.吸引直接投资 B.发行普通股

C.发行优先股 D.利用留存收益

9.发行可转换债券公司设置赎回条款的目的包括 ()

A.促使债券持有人转换股份

B.能使发行公司避免市场利率下降后, 继续向债券持有人按照较高的债券票面利率支付利息所蒙受的损失

C.限制债券持有人过分享受公司收益大幅度上升所带来的回报

D.保护债券投资人的利益

10.假设有甲乙两个存在互相排斥关系的投资方案, 它们的原始投资额 (建设期初一次投入) 不同, 但项目计算期和净现值相同, 设定折现率相同。则下列说法正确的有 () 。

A.甲方案的年等额净回收额等于乙方案

B.甲方案的净现值率等于乙方案

C.两个方案的内部收益率相同

D.甲方案与乙方案的差额内部投资收益率等于设定折现率

11.在现金收支两条线管理模式下, 对于支出环节, 应该本着 () 的原则从收入户按照支出预算安排将资金定期划拨到支出户, 支出户平均资金占用额应压缩到最低限度。

A.以收定支 B.资金收益最大化

C.加速资金周转 D.最低限额资金占用

12.在保守的流动资产融资战略中, 长期融资用来支持 () 。

A.全部波动性流动资产

B.全部永久性流动资产

C.部分永久性流动资产

D.部分波动性流动资产

13.在我国, 以下属于短期融资券特征的是 () 。

A.发行和交易的对象可以是机构投资者, 也可以是社会公众

B.实行余额管理, 发行单位待偿还融资券余额不超过企业净资产的60%

C.发行人为非金融企业

D.融资券的发行由符合条件的金融机构承销, 企业不得自行销售融资券

14.下列有关寿命周期定价策略, 表述正确的有 () 。

A.推广期应采用低价促销策略

B.成长期应采用高价促销策略

C.成熟期可以采用中等价格策略

D.衰退期应该降价促销或维持现价并辅之以折扣等其他手段

15.下列关于固定股利支付率政策的说法正确的有 () 。

体现了多盈多分少盈少分无盈不分的股利分配原则

B.从企业支付能力的角度看, 这是一种不稳定的股利政策

C.比较适用于那些处于稳定发展且财务状况也较稳定的公司

D.该政策下, 公司丧失了利用股利政策的财务方法, 缺乏财务弹性

16.下列关于成本的说法不正确的有 () 。

A.固定成本是指其总额在一定时期及一定产量范围内, 不直接受业务量变动的影响而保持固定不变的成本

B.变化率递减的曲线成本的总额随产量的增加而减少

C.在一定的业务量范围内有一个固定不变的基数, 当业务量增长超出了这个范围, 它就与业务量的增长成正比例变动的成本叫半变动成本

D.固定月工资加加班费一般为延期变动成本

17.下列有关“资源动因”表述正确的是 () 。

A.它是引起作业成本变动的因素

B.它是引起产品成本变动的因素

C.反映作业量与资源耗费之间的因果关系

D.反映产品产量与作业成本之间的因果关系

18.税务管理的目标包括 () 。

A.规范企业纳税行为 B.降低税收支出

C.防范纳税风险 D.规避涉税风险

19.下列有关管理层讨论与分析的说法正确的有 () 。

A.是上市公司定期报告中管理层对于本企业过去经营状况的评价分析

B.是对企业财务报告中所描述的财务状况和经营成果的解释

C.是对经营中固有风险和不确定性的揭示

D.是对企业和未来发展趋势的前瞻眭判断

20.下列各项中, 属于企业资产质量分析与评判的主要指标的有 () 。

A.总资产周转率 B.应收账款周转率

C.净资产收益率 D.总资产报酬率

三、判断题:

1.利益冲突的协调要尽可能使企业相关者的利益分配在数量上和时间上达到动态的协调平衡。 ()

2.分权型财务管理体制, 可能导致资金管理分散、资金成本较大、费用控制、经营风险较大。 ()

3.编制生产预算的目的是确定生产过程中的现金支付需要, 从而为编制现金预算打下基础。 ()

4.特种决策预算包括经营决策预算和投资决策预算, 一般情况下, 特种决策预算的数据要纳入日常业务预算和现金预算。 ()

5.滚动预算的缺点是可比性差, 不便于考核预算完成情况。 ()

6.采用增量预算的方法编制预算, 必然会使成本费用的预算额上升。 ()

7.由于债务资本到期要归还本金和支付利息, 对企业的经营状况不承担责任, 因此对于企业来说, 筹集债务资本的财务风险较大, 但付出的资本成本较低。 ()

8.财务杠杆, 是指由于固定财务费用的存在而导致普通股每股利润变动率大于息税前利润变动率的杠杆效应。只要在企业的筹资方式中有固定财务费用支出的债务, 就会存在财务杠杆效应, 财务杠杆会加大财务风险, 企业负债比重越大, 财务杠杆效应越强, 财务风险越大。 ()

9.当国家执行紧缩的货币政策时, 市场利率提高, 企业债务资本成本降低。 ()

10.影响经营杠杆系数的因素必然影响财务杠杆系数, 但是影响财务杠杆系数的因素不一定影响经营杠杆系数。 ()

11.认股权证是一种认购普通股的期权, 它没有普通股相应的投票权, 但是有普通股的红利收入。 ()

12.在应用差额投资内部收益率法对固定资产更新改造投资项目进行决策时, 如果差额内部收益率小于基准折现率或设定的折现率, 就不应当进行更新改造。 ()

13.评价投资项目的财务可行性时, 如果静态投资回收期或总投资收益率的评价结论与净现值指标的评价结论发生矛盾, 应当以净现值指标的结论为准。 ()

14.在米勒一奥尔模型中, 当现金余额超过上限时, 将部分现金转换为有价证券;当现金余额低于下限时, 则卖出部分证券。 ()

15.一个企业中, 运营经理主导了公司决策, 那么该公司更有可能采用受限的流动资产投资战略。 ()

16.以成本为基础的产品定价方法, 主要关注企业成本状况而不考虑市场需求状况, 因而这种方法制定的产品价格不一定满足企业销售收入或利润最大化的要求。 ()

17.“低正常股利加额外股利政策”和“固定或稳定增长的股利政策”均有助于稳定股价、均可以增强投资者信心。 ()

18.在银行借款的税务管理中, 以不同还本付息方式下的应纳所得税总额为主要选择标准, 同时将现金流出的时间作为辅助判断标准。 ()

19.用因素分析法计算分析各因素对综合指标的影响程度时, 分析的顺序先后不影响分析结果。 ()

20.市盈率是股票每股市价与每股收益的比率。市盈率越高, 一方面意味着企业未来成长的潜力越大, 也即投资者对该股票的评价越高, 另一方面, 也说明投资于该股票的风险越大。 ()

四、计算分析题:

1.甲企业2011年有关预算资料如下:

(1) 预计3-7月份的销售收入分别为40000元、50000元、60000元、70000元、80000元。根据以往经验, 每月销售收人中, 当月收到现金30%, 下月收到现金70%。

(2) 各月直接材料采购成本按下一月份销售收入的60%计算。所购材料款于当月支付现金50%, 下月支付现金50%。

(3) 预计4-6月份的制造费用分别为4000元、4500元、4200元, 每月制造费用中包括折旧费1000元。

(4) 预计4月份购置固定资产, 将支付16000元。

(5) 甲企业在现金不足时, 可向银行借款 (为1000元的倍数) ;现金有多余时归还银行借款 (为1000元的倍数) 。借款在期初, 还款在期末, 借款年利率为12%。

(6) 要求期末现金余额最低为6000元。

(7) 其他资料见现金预算。

要求:根据以上资料, 编制完成甲企业2011年4-6月份的现金预算。

2.甲公司普通股股数为1000万股, 2010年的销售收入为18000万元, 每股股利3元, 预计2011年的销售收入增长率为20%, 销售净利率为15%, 适用的所得税率为25%, 长期资产总额不变, 流动资产和流动负债占销售收入的比例不变 (分别为28%和12%) , 公司采用的是低正常股利加额外股利政策, 每股正常股利为3元。如果净利润超过2 240万元, 则用超过部分的10%发放额外股利。

要求:

(1) 预计2011年的每股股利;

(2) 预测2011年需增加的营运资金;

(3) 预测2011年需从外部追加的资金;

(4) 如果按照每张82元的价格折价发行面值为100形张的债券筹集外部资金, 发行费用为每张2元, 期限为5年, 每年付息一次, 票面利率为4%, 计算发行债券的数量和债券筹资成本 (不考虑资金时间价值) 。

3.某公司计划投资一项目, 原始投资额为200万元, 全部在建设起点一次投入, 并于当年完工投产。投产后每年增加销售收入90万元, 付现成本21万元。该项目预计使用10年, 按直线法提取折旧, 预计残值为10万元。该公司拟发行面值为1000元, 票面年利率为15%, 期限为10年的债券1600张, 债券的筹资费率为1%;剩余资金以发行普通股方式筹集, 公司拟坚持固定股利政策, 固定股息率19.4%, 筹资费率3%。假设市场年利率为15%, 所得税税率为34%。

要求:

(1) 计算债券成本率, 普通股成本率和项目综合资本成本率;

(2) 计算项目各年度经营现金净流量;

(3) 计算项目的净现值并评价项目的可行性。

4.某企业只生产销售一种产品, 每年赊销额为2400万元, 该企业产品变动成本率为60%, 资金利润率为5%, 企业现有A、B两种收账政策可供选用。有关资料如下表所示:

单位:万元

已知:在A政策下, 预计有30%的客户 (按赊销额计算, 下同) 的拒付风险系数为0, 有50%的客户拒付风险系数为5%, 有20%的客户的拒付风险系数为10%;在B政策下, 预计有50%的客户的拒付风险系数为0, 有30%的客户拒付风险系数为5%, 有20%的客户的拒付风险系数为10%。 (拒付风险系数=拒付金额/应收账款)

要求:

(1) 计算填列表中的空白部分 (一年按360天计算) , 在表中列出计算过程;

(2) 对上述收账政策进行决策。

5.某公司每年需要某种原材料540000千克, 已经计算得到经济订货批量为180000千克, 材料单价为10元, 变动储存费占材料成本的10%, 单位材料缺货成本为8元。企业计划的订货点为15000, 到货期及其概率分布如下

要求:确定该企业合理的保险储备。

6.某集团公司下设A、B两个投资中心。A中心的投资额为200万元, 投资利润率为15%, 剩余收益为10万元;B中心的投资利润率为16%, 剩余收益为30万元。集团公司决定追加投资100万元, 若投向A中心, 每年增加利润12万元;若投向B中心, 每年增加利润20万元。

要求:计算下列指标:

(1) 追加投资前A中心的最低投资收益额以及集团公司规定的最低投资报酬率;

(2) 追加投资前B中心的投资额;

(3) 追加投资前集团公司的投资利润率;

(4) 若A中心接受追加投资, 追加投资后A中心剩余收益和投资利润率;

(5) 若B中心接受追加投资, 追加投资后B中心投资利润率和剩余收益;

(6) 从投资利润率的角度看, A、B中心是否会接受投资;

(7) 从剩余收益角度看, A、B中心是否会接受投资;

(8) 从集团公司看, 应向哪个投资中心追加投资, 并说明理由;

(9) 计算追加投资后的集团公司的投资利润率。

7.某企业为扩大产品销售, 谋求市场竞争优势, 打算在北京和上海设销售代表处。根据企业财务预测:今年北京代表处将盈利200万元, 而上海代表处由于竞争对手众多, 今年将暂时亏损20万元, 今年总部将盈利1000万元。假设不考虑应纳税所得额的调整因素, 企业所得税税率为25%。

要求:

(1) 计算把上海的销售代表处设立为分公司形式时, 总部和分支机构今年应缴纳的所得税总额;

(2) 计算把上海的销售代表处设立为子公司形式时, 总部和分支机构今年应缴纳的所得税总额;

(3) 分析哪种形式对企业更有利。

8.东方公司有关资料如下:

资料1:今年年初股东权益总额为1200万元, 年末股东权益总额为1680万元 (其中, 优先股股本84万元) 。今年年初、年末的权益乘数分别是2.5和2.2;

资料2:本年利润总额400万元, 今年的所得税为100万元, 优先股股利为60万元, 普通股现金股利总额为84万元, 普通股的加权平均数为200万股, 所有的普通股均发行在外;

资料3:年末普通股股数为210万股, 按照年末每股市价计算的市盈率为10;

资料4:公司于去年发行了面值总额为100万元的可转换公司债券 (期限为五年) , 发行总额为120万元, 每张债券面值为1000元, 转换比率为80 (今年没有转股) , 债券利率为4%, 所得税税率为25%。

资料5:今年的总资产周转率为1.5次, 去年的销售净利率为4%, 总资产周转率为1.2次, 权益乘数 (按平均数计算) 为2.5。

要求: (1) 计算年初、年末的资产总额和负债总额;

(2) 计算年末的产权比率;

(3) 计算年末的普通股每股净资产;

(4) 计算今年的基本每股收益和每股股利;

(5) 计算年末普通股每股市价;

(6) 计算可转换债券的年利息、可转换债券可以转换的普通股股数;

(7) 计算今年的稀释每股收益;

(8) 计算今年的权益乘数 (按平均数计算) ;

(9) 利用连环替代法和差额分析法分别分析销售净利率、总资产周转率和权益乘数的变动对权益净利率的影响。

五、综合题:

1.某公司2005年-2009年各年产品销售收入分别为2000万元、2400万元、2600万元、2800万元和3000万元;各年年末现金余额分别为110万元、130万元、140万元、150万元和160万元。在年度销售收入不高于5000万元的前提下, 存货、应收账款、流动负债、固定资产等资金项目与销售收入的关系如下表所示: (单位:万元)

已知该公司已发行普通股1000万股, 共1000万元。公司2010年销售收入将在2009年基础上增长40%。销售净利率为10%, 公司拟按每股0.2元的固定股利进行利润分配。

要求:

(1) 采用高低点法计算每万元销售收入的变动资金和现金项目的不变资金。

(2) 按y=a+bx的方程建立资金预测模型。

(3) 预测该公司2010年资金需要总量及需新增资金量。

(4) 预计该公司2010年的留存收益和外部筹资额。

(5) 假设外部筹资额中有60%通过发行债券获得 (债券面值1000元, 期限为5年, 发行价格为1100元, 手续费率为2%, 票面利率为8%, 每年付息一次, 到期一次还本, 所得税率为25%) , 其余的通过发行股票获得 (资本市场有效, 股票的贝塔系数为1.5, 市场平均报酬率为10%, 一年期国债利率为5%) , 不考虑时间价值, 计算外部筹资的平均资本成本。

2.甲公司相关资料如下:

资料一:甲公司2010年度产品销售量为10000万件, 产品单价为100元, 单位变动成本为40元, 固定成本总额为100000万元, 所得税率为25%。2010年度利息费用50 00万元, 留存收益162000万元。2010年12月31日资产负债表 (简表) 如下表所示:

公司的流动资产以及流动负债随销售额同比率增减。

资料二:甲公司2011年度相关预测数据为:销售量增长到12000件, 产品单价、单位变动成本、固定成本总额、销售净利率、股利支付率都保持2010年水平不变。由于原有生产能力已经饱和。需要新增一台价值154 400元的生产设备。

资料三:如果甲公司2011年需要从外部筹集资金, 有两个方案可供选择 (不考虑筹资费用) :

方案l:以每股发行价20元发行新股。

方案2:按面值发行债券, 债券利率为12%。

要求:

(1) 根据资料一, 计算甲企业的下列指标:

(1) 2010年的边际贡献;

(2) 2010年的息税前利润;

(3) 2010年的销售净利率;

(4) 2010年的股利支付率;

(5) 2010年每股股利;

(6) 2011年的经营杠杆系数 (利用简化公式计算, 保留两位小数) 。

(2) 计算甲企业2011年下列指标或数据:

(1) 息税前利润增长率;

(2) 需要筹集的外部资金。

(3) 根据资料三及前两问的计算结果, 为甲企业完成下列计算:

(1) 计算方案1中需要增发的普通股股数;

(2) 计算每股收益无差别点的息税前利润;

(3) 利用每股收益无差别点法作出最优筹资方案决策, 并说明理由。

3.为提高生产效率, 某企业拟对一套尚可使用5年的设备进行更新改造。新旧设备的替换将在当年内完成 (即更新设备的建设期为0) , 不涉及增加流动资金投资, 采用直线法计提设备折旧。适用的企业所得税税率为25%。相关资料如下:

资料一:已知旧设备当前的账面价值为189000元, 对外转让可获变价收入130000元, 预计发生清理费用1000元 (用现金支付) 。如果继续使用该旧设备, 到第五年末的预计净残值为10000元 (与税法规定相同) 。

资料二:该更新改造项目有甲、乙两个方案可供选择。甲方案的资料如下:

购置一套价值329000元的A设备替换旧设备, 该设备预计到第五年末回收的净残值为50000元 (与税法规定相同) 。使用A设备可使企业每年增加息税前利润50000元 (不包括因旧固定资产提前报废发生的净损失) ;

乙方案的资料如下:

购置一套B设备替换旧设备, 各年相应的更新改造增量净现金流量分别为

资料三:已知当前企业投资的风险报酬率为4%, 无风险报酬率为8%。

要求:

(1) 根据资料一计算下列指标:

(1) 旧设备的变价净收入;

(2) 因旧固定资产提前报废发生净损失而抵减的所得税额。

(2) 根据资料二中甲方案的有关资料和其他数据计算与甲方案有关的指标:

(1) 因更新改造第一年初增加的净现金流量;

(2) 运营期内每年因更新改造而增加的折旧;

(3) 运营期各年的增量税后净现金流量;

(4) 甲方案的差额内部收益率△IRR) (提示:介于24%和28%之间)

(3) 根据资料二中乙方案的有关资料计算乙方案的有关指标:

(1) 更新设备比继续使用旧设备增加的投资额;

(2) B设备的投资额;

(3) 乙方案的差额内部收益率 (△IRR) 。

(4) 根据资料三计算企业要求的投资报酬率。

(5) 以企业期望的投资报酬率为决策标准, 按差额内部收益率法对甲、乙两方案作出评价, 并为企业作出是否更新改造设备的最终决策, 同时说明理由。

4.某企业2010年A产品销售收入为4000万元, 总成本为3000万元, 其中固定成本为600万元。2011年该企业有两种信用政策可供选用:

甲方案:给予客户60天信用期限 (n/60) , 预计销售收人为5000万元, 货款将于第60天收到, 其信用成本为140万元;

乙方案:信用政策为 (2/10, 1/20, n/90) , 预计销售收入为5400万元, 将有30%的贷款于第10天收到, 20%的货款于第20天收到, 其余50%的贷款于第90天收到 (前两部分货款不会产生坏账, 后一部分货款的坏账损失率为该部分货款的4%) , 收账费用为50万元。

该企业A产品销售额的相关范围为3000～6000万元, 企业的资金成本率为8% (为简化计算, 本题不考虑增值税因素) 。

要求:

(1) 计算该企业2010年的下列指标:

(1) 变动成本总额;

(2) 以销售收入为基础计算的变动成本率。

(2) 计算乙方案的下列指标:

(1) 应收账款平均收账天数;

(2) 应收账款平均余额;

(3) 维持应收账款所需资金;

(4) 应收账款机会成本;

(5) 坏账成本;

(6) 采用乙方案的信用成本。

(3) 计算以下指标:

(1) 甲方案的现金折扣;

(2) 乙方案的现金折扣;

(3) 甲乙两方案信用成本前收益之差;

(4) 甲乙两方案信用成本后收益之差。

基金模拟测试 篇3

鹏华基金相关负责人表示，通过观察交易记录可以发现，参赛者之所以能够取得良好的投资成绩，主要是因为在市场低点中加大配置仓位较高的股票型、混合型基金；而在指数波动调整阶段，适时地运用基金转换等投资技巧，降低高风险收益比的基金的配置比例，提高了债券、货币基金的比例，从而使得整个基金投资组合的抗风险能力得到增强。

选手们也通过交流平台上留下自己的基金投资心得。通过模拟操作，不少参赛者认为，在基金投资中根据自身风险偏好和市场形势的变化，组合不同类型的基金，并适时地进行基金转换，可能比“买入不动”策略更能适应市场的变化。在享受模拟投资带来的乐趣、成就感、理财感悟的同时，部分参赛者还获得了鹏华基金提供的月度收益奖、月度幸运奖。

基金从业资格模拟题 (19) 篇4

A、公司型基金 B、契约型基金 C、普通合伙型 D、有限合伙型

第 2 题：（）是市盈率修正指标，等于市盈率与净利润平均增速的比值。

A、EVA B、EBITDA

C、PEG D、PE

第 3 题：MBO产生的结果为（）。

A、被其他企业收购

B、企业的经营者变成了所有者 C、企业的所有者变成了经营者

D、企业的职工变成了所有者

第 4 题：按照合伙协议的约定或者经（）合伙人决定，可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业，执行合伙事务。

A、三分之二以上

B、三分之一以上

C、全体

D、二分之一以上

第 5 题：并购基金的操作以（）为主。

A、管理层收购

B、要约收购

C、杠杆收购

D、重组收购

第 6 题：除合伙协议另有约定外。以合伙企业名义为他人提供担保。应当经（）合伙人同意。

A、二分之一

B、全体

C、三分之一

D、二分之二

第 7 题：从事私募股权投资(含创业投资)（）年及以上，且参与并成功退出至少（）个项目;可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格.A、5、两

B、6、两

C、5、一

D、6、一

第 8 题：担任合伙型私募股权投资基金企业的有限合伙人必须具备（）的合格投资者

A、风险识别能力和风险回避能力 C、风险识别能力和风险承受能力

第 9 题：定增基金的发行价规定不低于公告前（）个交易日市价的（）。

A、10;60% B、20;60% C、20;90% D、10;90%

第 10 题：封闭式证券基金与开放式证券投资基金的主要区别之一是（）。

A、基金成立是否规定了最低规模

B、基金规模是否固定 C、是否被监管部门严格监督

D、是否具有股权性

第 11 题：根据（）的不同，可以将基金划分为公司型基金合契约型基金。

A、法律形式

B、基金存续期

C、投资理念

D、基金规模

B、风险应对能力和风险承受能力 D、风险应对能力和风险回避能力

第 12 题：根据《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》新申请私募基金管理人登记的机构成立满（）但未提交经审计的财务报告的，中国基金业协会将不予登记。

A、半年

B、一年

C、一个季度

D、两年

第 13 题：根据《合伙企业法》规定，（）为合伙企业成立日期。

A、合伙协议签署当日

B、合伙企业的营业执照签发日期 C、合伙企业名称确认当日

D、合伙人发起当日

第 14 题：根据《合伙企业法》合伙企业清算结束，清算人应当编制清算报告，经（）签名、盖章后，申请办理合伙企业注销登记。

A、全体合伙人 B、普通合伙人

C、董事会

D、有限合伙人

第 15 题：根据《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》私募基金管理人不得聘用从其他公募基金公司离职未满（）月的基金经理从事投资、研究、交易等相关业务.A、2 B、3 C、4 D、1

第 16 题：根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》私募基金管理人的高级管理人员应当诚实守信，最近（）没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施.A、两年

B、五年

C、一年

D、三年

第 17 题：根据《私募投资基金管理人内部控制指引》私募基金管理人应具备至少（）名高级管理人员。

A、2 B、5 C、3 D、1

第 18 题：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》关于非公开发行基金的合格投资者为单位的净资产不低于（）万。

A、5000 B、3000 C、1000 D、2000

第 19 题：根据《私募投资基金募集行为管理办法》募集机构、基金业务外包服务机构及其从业人员因募集过程中的违规行为被中国基金业协会采取相关纪律处分的，中国基金业协会可视情节轻重记入（）。

A、诚信档案

B、违约档案

C、自律档案

D、处罚档案

第 20 题：根据《私募投资基金募集行为管理办法》私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金，应当以书面形式签订基金（），并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为（）的附件。

A、销售协议、基金合同

B、销售协议、招募说明书 C、代理协议、基金合同

D、代理协议、招募说明书

第 21 题：根据《私募投资基金合同指引1号》的规定，私募基金管理人可以与投资者约定，为基金募集、运营、审计、法律顾问等提供服务的基金服务机构从基金中列支相应（）。

A、管理费

B、托管费

C、服务费

D、运营费

第 22 题：根据目前的基金备案情况私募股权基金和创业投资基金以（）为主。

A、有限合伙企业

B、契约型

C、公司型

D、FOF

第 23 题：公司型基金的最高权力机构是（）。

A、基金公司投资人

B、基金公司股东大会

C、基金公司监事会

D、基金公司董事会

第 24 题：公司型私募股权投资基金必须严格依据（）而设立，其法律法规程度相对要高于其他类型的私募股权投资基金。

A、《创投办法》

B、《公司法》

C、《基金法》

D、《证券法》

第 25 题：关于市净率估值方法更加适合企业种类说法正确的是（）。

A、资产流动性低的房地产企业

C、资产流动性高的金融企业

第 26 题：关于私募基金管理人的投资运作行为。以下正确的是（）。

A、因策略相同，将旗下两个基金的资金合并账户管理

B、保存基金的投资决策文件10年

C、无需向投资者披露杠杆运用情况

D、因需要临时筹措资金头寸，管理人借用其它基金的资金

第 27 题：关于有限合伙制说法错误的是()

B、资产流动性低的金融企业

D、以上均不对

A、有限合伙人负责出资

B、在国内的普通合伙人通常为基金管理公司 C、普通合伙人代表整个私募股权基金对外行使权力

D、普通合伙人没有经营管理权利，而有限合伙人有，但受到普通合伙人监督

第 28 题：合伙企业登记事项发生变更的，执行合伙事务的合伙人应当自作出变更决定或者发生变更事由之日起()内，向企业登记机关申请办理变更登记。

A、十五日内

B、三十日内

C、五日内

D、十日内

第 29 题：合伙企业解散，应当由清算人进行清算。清算人由（）合伙人担任。

A、二分之一

B、三分之一

C、三分之二

D、全体

第 30 题：合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额的，在同等条件下，其他合伙人有（）;但是，合伙协议另有约定的除外。

A、优先购买权

B、优先回售权

C、优先贬回权

D、优先转换权

第 31 题：合伙型私募股权投资基金说法正确的是()

A、有限合伙人与普通合伙人共同发挥投资领域的经验及专业领域优势和资金优势。

B、普通合伙人发挥投资领域的经验及专业领域优势，有限合伙人发挥资金优势。

C、有限合伙人发挥投资领域的经验及专业领域优势;普通合伙人发挥资金优势。

D、以上三项均不对

第 32 题：基金必须向合格投资者转让，且转让后基金份额持有人累计不得超过（）人数。

A、基金合同约定

B、招募说明书约定

C、投资协议约定

D、法定

第 33 题：基金公司设有董事会，代表（）的利益行使职权。

A、投资者

B、基金公司

C、基金管理公司

D、基金托管公司

第 34 题：基金管理人在公司型私募股权投资基金中存在形式为（）

A、股东身份或内部管理层的身份

B、公司董事身份或内部管理层的身份 C、公司董事身份或外部管理公司的身份

D、股东身份或外部管理公司的身份

第 35 题：基金销售支付机构从事公开募集基金销售支付业务的，应当按照（）的规定进行备案。

A、基金业协会 B、证券业协会

C、中国证监会

D、中国银监会

第 36 题：基金业协会根据私募基金管理人所管理的基金类型设立相关专业委员会，实施（）的自律管理。

A、统一

B、严格 C、差别化

D、宽松

第 37 题：基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募（）及其（）的方式。为私募基金办结备案手续。

A、基金名单、基本情况 C、基金名称、募集情况

B、基金名单、募集情况 D、基金名称、基本情况

第 38 题：基金业协会应当在私募基金管理人登记材料齐备后的（）内，通过网站公告私募基金管理人名单及其基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。

A、60日 B、20个工作日

C、20日 D、60个工作日

第 39 题：经登记后的私募基金管理人依法解散、被依法撒销或者被依法宣告破产的，基金业协会应当及时（）基金管理人登记。

A、核查

B、修改

C、复核

D、注销

第 40 题：目前，我国相关法规规定，私募股权投资基金的资金的募集方式为（）。

A、普通募集

B、一般募集

C、非公开方式募集

D、公开方式募集

第 41 题：评估企业管理团队经营成果贡献的价值方法是（）

A、相对估值法

B、经济增加值法

C、成本法

D、清算价值法

第 42 题：企业在追加投资或融资过程中，后期发行的股票价格低于前期发行价格，前期投资者有权免费获取一定数额的新股或调整其转换比例属于()

A、排他条款

B、保密性条款

C、回购权条款

D、反摊薄条款

第 43 题：如果非公开募集基金的累计人数超过（）人，就构成公开募集基金，应当按照公开募集基金接受监管。

A、50 B、100 C、200 D、500

第 44 题：申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知（）并变更申请登记内容。

A、证券业协会

B、证监会

C、银监会

D、基金业协会

第 45 题：私募房地产基金多采取（），这种企业的组织形式很好的投资管理效率，并避免了双重征税的弊端。

A、有限合伙制 B、契约制

C、公司制

D、信托制

第 46 题：私募股权投资的盈利过程中，基金将充分利用自身战略、管理、财务等优势，优化企业管理最大限度地提升企业价值属于（）。

A、价值提升阶段

B、价值放大阶段

C、价值发现阶段

D、价值持有阶段

第 47 题：私募股权投资基金的（）影响着投资期的长短。

A、投资策略

B、投资风险

C、投资标的D、投资收益

第 48 题：私募股权投资基金的投资者出资设立信托，基金管理人依照基金信托合同作为受托人，以自己的名义为基金持有人的利益行使基金财产权并承担相应受托责任的方式属于（）。

A、公司型基金

B、有限合伙人型基金

C、FOF D、契约型基金

第 49 题：私募股权投资基金投资回报最高的退出方式为（）。

A、兼并收购

B、公开上市

C、回购

D、破产清算

第 50 题：私募股权投资基金盈利模式价值持有阶段是指（）

A、基金管理人依托自身的资本聚合优势和资源整合优势，对项目公司的战略、管理、市场和财务，进行全面的提升，使企业的基本面得到改善优化，企业的内在价值得到有效提升。

B、基金管理人在完成对项目的尽职调查后，基金完成对项目公司的投资，成为项目公司的股东，持有项目公司的价值。

C、即通过项目寻求，发现具有投资价值的优质项目，并且能够与项目方达成投资合作共识.D、基金所投资项目在资本市场上市后，基金管理人要选择合适的时机和合理价格，在资本市场抛售项目企业的股票，实现价值的最终兑现。

第 51 题：私募股权投资收益呈现显著的反周期特征，关于反周期特征说法正确的是（）

A、经济衰退时平均投资收益高、而繁荣时期较低。B、经济衰退时平均投资收益高、而繁荣时期也较高。

C、经济衰退时平均投资收益低、而繁荣时期较高。D、经济衰退时平均投资收益低、而繁荣时期也较低。

第 52 题：私募基金的合格投资者投资于单只私募基金的金额不低于（）万元。

A、100 B、300 C、500 D、1000

第 53 题：私募基金管理人、私募基金托管人以及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于（）年。

A、5 B、10 C、20 D、30

第 54 题：私募基金管理人的（）应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职读职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任.A、负责投资运作的高级管理人员

B、董事会

C、负责合规风控的高级管理人员

D、总经理

第 55 题：私募基金管理人发生重大事项的，应当在个（）工作日内向基金业协会报告.A、10 B、3 C、5 D、15

第 56 题：私募基金管理人内部控制要素中（）包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质。

A、风险评估

B、控制活动

C、内部监督

D、内部环境

第 57 题：私募基金管理人内部控制总体目标说法错误的是（）

A、保证基金最低投资收益

B、保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则 C、防范经营风险，确保经营业务的稳健运行

D、确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时

第 58 题：私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的。应当以书面形式签订基金销售协议，基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以（）为准。

A、基金招募说明书 B、基金托管协议

C、基金合同附件

D、基金销售协议

第 59 题：私募基金管理人未按本指引建立健全内部控制，或内部控制存在重大缺陷，导致违反相关法律法规及自律规则的，中国基金业协会可以视情节轻重对私募基金管理人及主要负责人采取（）。

A、书面警示、行业内通报批评、公开谴责等措施

B、罚款、公开谴责等措施 C、书面警示、暂停业务、取消业务资格

D、罚款、取消业务资格

第 60 题：私募基金管理人应当按照《私募投资基金管理人内部控制指引》要求制定相关内部控制制度，并在中国基金业协会（）填报及上传相关内部控制制度。

A、证券投资基金登记备案管理系统

B、私募基金登记备案系统 C、私募股权投资基金管理系统

D、公募基金登记备案系统

第 61 题：私募基金管理人应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。体现了基金私募基金管理人内控（）。

A、适时性原则

B、全面性原则

C、执行有效原则

D、独立性原则

第 62 题：私募基金管理人应当建立有效的人力资源管理制度健全激励约束机制，确保工作人员具备与岗位要求相适应的（）。

A、职业操守和专业胜任能力

B、职业道德和学历水平C、公职业操守守和学历水平

D、职业道德和专业胜任能力

第 63 题：私募基金管理人应当向投资者进一步声明，中国基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对（）。

A、私募基金管理人投资能力、持续盈利情况的认可;不作为对基金财产安全的保证。B、私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可;但作为对基金财产安全的保证.C、私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可;不作为对基金财产安全的保证.D、私募基金管理人投资能力、持续盈利情况的认可;但作为对基金财产安全的保证.第 64 题：私募基金管理人应对内部控制制度的执行情况进行（）的检查、监督及评价，排查内部控制制度是否存在缺陷及实施中是否存在问题，并及时予以改进，确保内部控制制度的有效执行。

A、集中和非集中

B、局部业务和整体业务

C、定期和不定期

D、现场和非现场

第 65 题：私募基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其（）承担最终责任，（）对内部控制制度的有效执行承担责任。

A、有效性、董事会 B、适时性、经营层

C、有效性、经营层

D、适时性、董事会

第 66 题：私募基金合同应当约定给投资者设置不少于（）的投资冷静期，募集机构在投资冷静期内不得主动联系投资者。

A、四十八小时 B、十二小时

C、八小时

D、二十四小时

第 67 题：私募基金信息披露义务人披露基金信息，禁止行为的说法错误的是（）。

A、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构

B、基金的资产负债状况 C、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

D、预测基金投资业绩

第 68 题：私募基金运行期间。信息披露义务人应当在每季度结束之日起（）个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

A、15 B、20 C、10 D、5

第 69 题：提交虚假文件或者采职其他欺骗手段，取得合伙企业登记的，由企业登记机关责令改正，处以（）以下的罚款，A、两干元以上两万元以下

B、五干元以上五万元以下 C、一万以上十万元以下

D、三干元以上三万元以下

第 70 题：投资者的评估结果有效期最长不得超过（）年。募集机构逾期再次向投资者推介私募基金需重新进行投资者风险评估.A、6 B、3 C、7 D、5

第 71 题：网站公示的私募基金管理人基本情况不包括（）。

A、名称，成立时间，登记时间

B、住所，联系方式主要负责人

C、基本诚信信息 D、过往业绩

第 72 题：我国（）的正式生效，使得我国建立有限合伙型私募股权投资基金有了可能。

A、《合同法》 B、《合资企业法》

C、《合伙企业法》

D、《证券法》

第 73 题：我国《证券法》《基金法》规定，非公开募集投资者人数不得超过（）

A、200人 B、300人

C、100人

D、1000人

第 74 题：我国对于非公开募集基金实行产品（），体现了对于非公开募集基金的区别监管的理念。

A、核准制度 B、注册制度

C、登记制度

D、备案制度

第 75 题：我国深交所创业板上市条件中规定，企业发行后股本总额不少于（）A、三干万元 B、五千万元

C、一千万元

D、两千万元

第 76 题：下列不属于创业风险投资中政府引导基金的作用的是（）。

B、支持跟进投资

C、激励约束

D、投资保障

A、支持阶段参股

第 77 题：下列关于个人独资企业的表述正确的是（）。

A、个人独资企业设立时不需要有投资人申报的出资

B、个人独资企业的投资人一般是自然人，但也可以是法人 C、个人独资企业的投资人，对企业的债务承担无限责任 D、个人独资企业不需要固定的经营场所

第 78 题：下列关于有限合伙制与公司制私募股权投资基金组织结构，说法正确的是（）。

A、公司制的基金管理人会受到股东的严格监督管理 B、有限合伙人具备独立的经营管理权力

C、公司制是指私募股权投资基金以股份公司形式设立 D、公司制目前成为私募股权投资基金最主要的运作方式

第 79 题：下列选项中不属于我国基金份额持有人享有的权利的是（）。

A、查阅或者复制未公开披露的基金信息资料

B、参与分配清算后的剩余基金财产

C、依法转让或者申请赎回持有的基金份额

D、按照规定要求召开基金份额持有人大会

第 80 题：信息披露义务人应当妥善保管私募基金信息披露的相关文件资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于（）年.A、5 B、8 C、3 D、10

第 81 题：依据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》经备案的私募基金可以申请开立（）相关账户。

A、基金

B、证券

C、银行

D、期货

第 82 题：依照我国公司法规定，公司的合并、分立、解散、修改公司章程或增减注册资本等事项须经（）通过。

A、全体股东

B、二分之一以上股东

C、三分之一以上股东

D、三分之二以上股东

第 83 题：以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。

A、百分之二十

B、百分之三十

C、百分之四十五

D、百分之三十五

第 84 题：以下不属于私募基金基金合同必备条款的是（）。

A、基金的出资方式、数额和认缴期限

C、基金的投资范围、投资策略和投资限制

B、基金收益预测

D、基金的运作方式

第 85 题：由一个或者数个合伙人执行合伙事务的，执行事务合伙人应当定期向其他合伙人报告事务执行情况以及合伙企业的经营和财务状况，其执行合伙事务所产生的收益归（）

A、合伙企业发起人

B、有限合伙人

C、普通合伙人

D、合伙企业

第 86 题：有限合伙企业的合伙人会议由（）负责召集。

A、咨询委员会

B、基金管理人

C、普通合伙人

D、有限合伙人

第 87 题：有限合伙企业至少应当有一个（）A、特殊合伙人 B、有限合伙人

C、普通合伙人

D、发起人

第 88 题：有限合伙型私募股权投资基金的《合伙协议》依据（）制定。

A、《合伙企业法》 B、《基金法》

C、《证券法》

D、《公司法》

第 89 题：在基金整个运作过程中，起核心作用的是（）。

A、基金份额持有人 B、基金管理人

C、基金托管人

D、基金管理人和基金托管人

第 90 题：在我国，基金管理人、基金托管人和基金投资者的权利义务在（）中会有详细约定。

A、基金成立公告

B、招募说明书

C、基金合同

D、基金份额上市交易公告书

第 91 题：在我国，信托制基金目前最大弊端是（）。

A、IPO退出

B、并购退出

C、清算退出

D、二级市场转让退出

第 92 题：在向投资者推介私募基金之前，募集机构应当采取问卷调查等方式履行特定对象确定程序，其中问卷调查的内容不包括（）。

A、投资知识

B、投资偏好

C、财务状况

D、投资者基本信息

第 93 题：证券投资基金的运作中的三个主要当事人是指基金的（）。

A、受益人管理人和持有人

C、发起人，管理人和持有人

第 94 题：主要对了解目标企业主要财产及其所有权归属、企业对外投资及担保的情况是尽职调查的（）。

A、人事调查 B、法律调查

C、财务调查

D、业务调查

B、托管人，发起人和持有人

D、管理人，托管人和持有人

第 95 题：根据《合伙企业法》申请设立合伙企业，应当向企业登记机关提交（）等文件。

Ⅰ.登记申请书

Ⅴ.合伙企业章程

A、Ⅰ.Ⅱ Ⅱ.合伙协议书

Ⅲ.合伙人身份证明

Ⅳ.合伙企业法人授权书

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

第 96 题：对于尽职调查发现的目标公司中存在的现实和潜在的风险，投资有可以通过（）来进行处理。

Ⅱ.合同条款

Ⅲ.补救措施

Ⅳ.选择担保

Ⅴ.放弃交易

Ⅰ.交易结构设计

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

第 97 题：根据《内控指引》私募股权投资基金管理人授权控制应当贯穿于私募基金管理人（）等主要环节的始终。

Ⅰ.资金募集

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ Ⅱ.投资研究

B、Ⅰ.Ⅱ

Ⅲ.投资运作

Ⅳ.运营保障和信息披露 D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

第 98 题：申请设立合伙企业，应当向企业登记机关提交（）等文件。

Ⅰ.登记申请书

A、Ⅱ.Ⅳ Ⅱ.合伙协议书

Ⅲ.合伙人身份证明

Ⅳ.投资协议 Ⅴ.招募说明书

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

第 99 题：私募基金管理人内部控制总体目标是（）。

Ⅰ.保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则;Ⅱ.防范经营风险，确保经营业务的稳健运行;Ⅲ.保障私募基金财产的安全、完整

Ⅳ.确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时。V.确保基金收益及基本目标的实现。

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

第 100 题：私募基金管理人应当于每结束之日起20个工作日内，更新（）所管理的私募基金等基本信息。

Ⅰ.私募基金管理人

Ⅱ.股东或合伙人 Ⅲ.高级管理人员及其他从业人员

Ⅳ.所管理的私募基金等基本信息

A、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B、Ⅱ.Ⅲ

C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ

1【正确答案】：B【试题解析】：契约型基金本身不具备法律实体地位，其与基金管理人的关系为信托关系，因此契约型基金无法采用自我管理，且需由基金管理人代其行使相关民事权利。

2【正确答案】：C【试题解析】：PEG比率是市盈率修正指标，等于市盈率与净利润平均增速的比值。

3【正确答案】：B【试题解析】：MBO即管理层收购，通过管理层收购，企业的经营者变成了企业的所有者。

4【正确答案】：C【试题解析】：按照合伙协议的约定或者经全体合伙人决定，可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业，执行合伙事务。

5【正确答案】：C【试题解析】：并购基金的操作以杠杆收购为主。

6【正确答案】：B【试题解析】：根据《合伙企业法》以合伙企业名义为他人提供担保，应当经全体合伙人一致同意。

7【正确答案】：B【试题解析】：从事私募股权投资(含创业投资)6年及以上，且参与并成功退出至少两个项目;可以向中国证券投资基金业协会资格认定委员会申请认定基金从业资格。

8【正确答案】：C【试题解析】：担任合伙型私募股权投资基金企业的有限合伙人必须具备风险识别能力和风险承受能力的合格投资者。

9【正确答案】：C【试题解析】：定增基金的发行价规定不低于公告前20个交易日市价的90%。

10【正确答案】：B【试题解析】：封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购会长赎回的一种基金运作方式。

11【正确答案】：A【试题解析】：根据法律形式的不同，可以将基金划分为公司型基金和契约型基金。

12【正确答案】：B【试题解析】：根据《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》新申请私募基金管理人登记的机构成立满一年但未提交经审计的财务报告的，中国基金业协会将不予登记。

13【正确答案】：B【试题解析】：根据《合伙企业法》规定，合伙企业的营业执照签发日期，为合伙企业成立日期。

14【正确答案】：A【试题解析】：根据《合伙企业法》合伙企业清算结束，清算人应当编制清算报告，经全体合伙人签名、盖章后，申请办理合伙企业注销登记。

15【正确答案】：B【试题解析】：根据《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》私募基金管理人不得聘用从其他公募基金公司离职未满3个月的基金经理从事投资、研究、交易等相关业务。

16【正确答案】：D【试题解析】：根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》私募基金管理人的高级管理人员应当诚实守信，最近三年没有重大失信记录，未被中国证监会采取市场禁入措施。

17【正确答案】：A【试题解析】：根据《私募投资基金管理人内部控制指引》私募基金管理人应具备至少2名高级管理人员。

18【正确答案】：C【试题解析】：净根据《私募投资基金监督管理暂行办法》资产不低于1000万元的单位认定为合格投资者。

19【正确答案】：A【试题解析】：根据《私募投资基金募集行为管理办法》募集机构、基金业务外包服务机构及其从业人员因募集过程中的违规行为被中国基金业协会采取相关纪律处分的，中国基金业协会可视情节轻重记入诚信档案。

20【正确答案】：A【试题解析】：私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的，应当以书面形式签订基金销售协议，并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为基金合同的附件。

21【正确答案】：C【试题解析】：私募基金管理人可以与投资者约定，为基金募集、运营、审计、法律顾问等提供服务的基金服务机构从基金中列支相应服务费。

22【正确答案】：A【试题解析】：根据目前的基金备案情况，私募股权基金和创业投资基金以有限合伙企业为主。

23【正确答案】：B【试题解析】：公司型证券投资基金的最高权力机构为股东大会。

24【正确答案】：B【试题解析】：公司型私募的设立一般来说是针对设立一家公司，必须严格按照《公司法》设立。

25【正确答案】：C【试题解析】：因为资产流动性高的金融企业账面价值更加接近市场价值。

26【正确答案】：B【试题解析】：私募基金管理人、私募基金托管人及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10 年。

27【正确答案】：D【试题解析】：普通合伙人负责日常经营管理，有限合伙人负责监督。

28【正确答案】：A【试题解析】：根据《合伙企业法》合伙企业登记事项发生变更的，执行合伙事务的合伙人应当自作出变更决定或者发生变更事由之日起十五日内，向企业登记机关申请办理变更登记。

29【正确答案】：D【试题解析】：根据《合伙企业法》合伙企业解散，应当由清算人进行清算。清算人由全体合伙人担任。

30【正确答案】：A【试题解析】：合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额的，在同等条件下，其他合伙人有优先购买权;但是，合伙协议另有约定的除外。

31【正确答案】：B【试题解析】：普通合伙人发挥投资领域的经验及专业领域优势;有限合伙人发挥资金优势。

32【正确答案】：D【试题解析】：基金必须向合格投资者转让，且转让后基金份额持有人累计不得超过法定人数。

33【正确答案】：A【试题解析】：基金公司设有董事会，代表投资者的利益行使职权。

34【正确答案】：C【试题解析】：基金管理公司在公司型私募股权投资基金的身份为属于公司董事或外部管理公司身份。

35【正确答案】：C【试题解析】：基金销售支付机构从事公开募集基金销售支付业务的，应当按照中国证监会的规定进行备案。

36【正确答案】：C【试题解析】：基金业协会根据私募基金管理人所管理的基金类型设立相关专业委员会，实施差别化的自律管理。

37【正确答案】：A【试题解析】：基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。

38【正确答案】：B【试题解析】：基金业协会应当在私募基金管理人登记材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金管理人名单及其基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。

39【正确答案】：D【试题解析】：经登记后的私募基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的，基金业协会应当及时注销基金管理人登记。

40【正确答案】：C【试题解析】：目前，我国相关法规规定，私募股权投资基金的资金的募集方式为非公开方式募集。

41【正确答案】：B【试题解析】：经济增加值的主体思想即企业的价值除了资产的账面价值外，还有管理团队经营成果贡献的价值。

42【正确答案】：D【试题解析】：当对企业追加投资，新股发行低于前期股票发行价对原股东的免费获取权利或调整转换比例使原有股东持股成本与新股价格相当的权利属于反摊薄条款。

43【正确答案】：C【试题解析】：如果非公开募集基金的累计人数超过200人，就构成公开募集基金，应当按照公开募集基金接受监管。

44【正确答案】：D【试题解析】：申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知基金也协会并变更申请登记内容。

45【正确答案】：A【试题解析】：私募房地产基金多采取有限合伙制，这种企业的组织形式很好的投资管理效率，并避免了双重征税的弊端。

46【正确答案】：A【试题解析】：价值提升阶段即基金将充分利用自身战略、管理、财务等优势，优化企业管理最大限度地提升企业价值。

47【正确答案】：A【试题解析】：在不同的投资策略下，投资期的长短不同，因此，影响着投资期的长短。

48【正确答案】：D【试题解析】：契约型基金即投资者出资设立信托，基金管理人依照基金信托合同作为受托人，以自己的名义为基金持有人的利益行使基金财产权并承担相应受托责任。

49【正确答案】：B【试题解析】：投资回报最高退出方式为公开上市。

50【正确答案】：B【试题解析】：价值持有阶段是指基金管理人在完成对项目的尽职调查后，基金完成对项目公司的投资，成为项目公司的股东，持有项目公司的价值。

51【正确答案】：A【试题解析】：反周期即违反经济发展规律，因此为：经济衰退时平均投资收益高、而繁荣时期较低。

52【正确答案】：A【试题解析】：私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力的风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元。

53【正确答案】：B【试题解析】：私募基金管理人、私募基金托管人以及私募基金销售机构应当妥善保存私募基金投资决策、交易和投资者适当性管理等方面的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年。

54【正确答案】：C【试题解析】：根据《私募投资基金管理人内部控制指引》私募基金管理人应当设置负责合规风控的高级管理人员。负责合规风控的高级管理人员，应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职渎职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。

55【正确答案】：A【试题解析】：发生重大事项的，应当在10个工作日内向基金业协会报告。

56【正确答案】：D【试题解析】：内部环境包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质等，内部环境是实施内部控制的基础。

57【正确答案】：A【试题解析】：内控总体目标为：(一)保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。(二)防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。(三)保障私募基金财产的安全、完整。(四)确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

58【正确答案】：C【试题解析】：根据《私募投资基金募集行为管理办法》基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以基金合同附件为准。

59【正确答案】：A【试题解析】：私募基金管理人未按本指引建立健全内部控制，或内部控制存在重大缺陷，导致违反相关法律法规及自律规则的，中国基金业协会可以视情节轻重对私募基金管理人及主要负责人采取书面警示、行业内通报批评、公开谴责等措施

60【正确答案】：B【试题解析】：私募基金管理人应当按照《私募投资基金管理人内部控制指引》要求制定相关内部控制制度，并在中国基金业协会私募基金登记备案系统填报及上传相关内部控制制度。

61【正确答案】：A【试题解析】：适时性原则。私募基金管理人应当定期评价内部控制的有效性，并随着有关法律法规的调整和经营战略、方针、理念等内外部环境的变化同步适时修改或完善。

62【正确答案】：A【试题解析】：私募基金管理人应当建立有效的人力资源管理制度健全激励约束机制，确保工作人员具备与岗位要求相适应的职业操守和专业胜任能力。

63【正确答案】：C【试题解析】：根据《私募投资基金合同指引1号》私募基金管理人应当向投资者进一步声明，中国基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可;不作为对基金财产安全的保证。

64【正确答案】：C【试题解析】：私募基金管理人应对内部控制制度的执行情况进行定期和不定期的检查、监督及评价，排查内部控制制度是否存在缺陷及实施中是否存在问题，并及时予以改进，确保内部控制制度的有效执行。

65【正确答案】：C【试题解析】：私募基金管理人最高权力机构对建立内部控制制度和维持其有效性承担最终责任，经营层对内部控制制度的有效执行承担责任。

66【正确答案】：D【试题解析】：根据《私募投资基金募集行为管理办法》基金合同应当约定给投资者设置不少于二十四小时的投资冷静期，募集机构在投资冷静期内不得主动联系投资者。

67【正确答案】：B【试题解析】：基金的资产负债状况是必须披露的内容，不是禁止情况。

68【正确答案】：C【试题解析】：私募基金运行期间，信息披露义务人应当在每季度结束之日起10个工作日以内向投资者披露基金净值、主要财务指标以及投资组合情况等信息。

69【正确答案】：B【试题解析】：违反《合伙企业法》的规定，提交虚假文件或者采取其他欺骗手段，取得合伙企业登记的，由企业登记机关责令改正，处以五千元以上五万元以下的罚款。

70【正确答案】：B【试题解析】：根据《私募投资基金募集行为管理办法》投资者的评估结果有效期最长不得超过3年。募集机构逾期再次向投资者推介私募基金时，需重新进行投资者风险评估。

71【正确答案】：D【试题解析】：网站公示的私募基金人基本情况包括私募基金管理人的名称，成立时间，登记时间，住所，联系方式，主要负责人等基本信息及基本诚信信息。

72【正确答案】：C【试题解析】：《合伙企业法》的正式生效，使得我国建立有限合伙型私募股权投资基金有了可能。

73【正确答案】：A【试题解析】：不超过2OO人

74【正确答案】：D【试题解析】：我国对于非公开募集基金实行产品备案制度，体现了对于非公开募集基金的区别监管的理念。

75【正确答案】：A【试题解析】：我国深交所创业板上市条件中规定，企业发行后股本总额不少于三千万元

76【正确答案】：C【试题解析】：创业风险投资中政府引导基金的作用：支持阶段参股、支持跟进投资、投资保障。

77【正确答案】：C【试题解析】：个人独资企业设立时，需要有投资人申报的出资;投资人为一个自然人，需要有固定的生产经营场所。

78【正确答案】：A【试题解析】：公司制是指私募股权投资基金以股份公司或有限责任公司形式设立;有限合伙制目前成为私募股权投资基金最主要的运作方式;普通合伙人具备独立的经营管理权力;有限合伙人虽然负责监督普通合伙人，但是不直接干涉或参与私募股权投资项目的经营管理。

79【正确答案】：A【试题解析】：基金份额持有人享有的权利之一是查阅或者复制公开披露的基金信息资料,而不是未公开的。

80【正确答案】：D【试题解析】：信息披露义务人应当妥善保管私募基金信息披露的相关文件资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于10年.81【正确答案】：B【试题解析】：依据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》经备案的私募基金可以申请开立证券相关账户。

82【正确答案】：D【试题解析】：上述重大事项须经三分之二以上股东通过。

83【试题解析】：我国《公司法》以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的百分之三十五;但是，法律、行政法规另有规定的，从其规定。

84【正确答案】：B【试题解析】：基金合同应当包括下列内容:(一)基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利、义务;(二)基金的运作方式;(三)基金的出资方式、数额和认缴期限;(四)基金的投资范围、投资策略和投资限制;(五)基金收益分配原则、执行方式;(六)基金承担的有关费用;(七)基金信息提供的内容、方式;(八)基金份额的认购、赎回或者转让的程序和方式;(九)基金合同变更、解除和终止的事由、程序;(十)基金则产清算方式;(十一)当事人约定的其他事项。

85【正确答案】：D【试题解析】：由一个或者数个合伙人执行合伙事务的，执行事务合伙人应当定期向其他合伙人报告事务执行情况以及合伙企业的经营和财务状况，其执行合伙事务所产生的收益归合伙企业

86【正确答案】：C【试题解析】：有限合伙企业的合伙人会议由普通合伙人负责召集。

87【正确答案】：C【试题解析】：根据《合伙企业法》有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。

88【正确答案】：A【试题解析】：有限合伙型私募股权投资基金的《合伙协议》依据《合伙企业法》制定。

89【正确答案】：B【试题解析】：基金管理人在基金运作中具有核心作用，基金产品的设计、基金份额的销售与注册登记、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。

90【正确答案】：C【试题解析】：在我国，基金管理人、基金托管人和基金投资者的权利义务在基金合同中会有详细约定。

91【正确答案】：A【试题解析】：由于信托业缺乏登记制度，证监会始终对信托制私募股权投资基金持谨慎态度，因此IPO退出是信托制私募基金最大弊端。

92【正确答案】：B【试题解析】：根据《私募投资基金募集行为管理办法》问卷调查的内容分为：投资者基本信息、财务状况、投资知识、投资经验、风险偏好。

93【正确答案】：D【试题解析】：我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人，基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。

94【正确答案】：B【试题解析】：了解所有权归属、企业对外担保等信息属于尽职调查的法律调查。

95【正确答案】：D【试题解析】：申请设立合伙企业，应当向企业登记机关提交登记申请书、合伙协议书、合伙人身份证明

96【正确答案】：A【试题解析】：投资者可以通过交易结构设计、合同条款、补救措施、放弃交易来进行处理。

97【正确答案】：C【试题解析】：授权控制应当贯穿于私募基金管理人资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节的始终。

99【正确答案】：C【试题解析】：私募基金管理人内部控制总体目标是

一、保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。

二、防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。

三、保障私募基金财产的安全、完整。

四、确保私募基金、私募基金管理人财务和其他信息真实、准确、完整、及时。

基金从业资格考试模拟试题 篇5

1.以书面方式召集基金持有人大会，应当由召集人提前( )天公布提案。

A：5

B：7

C：0

D：30

[答] C

2.基金主要发起人要求有( )年以上的从事证券投资的经验和连续盈利的记录。

A：1

B：2

B：3

D：4

[答] C

开放式基金销售方式

3下列不是清算小组成员的是( )。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.基金发起人

[答] C

4.基金清算账册由( )保管。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.基金发起人

[答] B

封闭式基金的发行

5.我国规定，封闭式基金的发行可以采用( )的形式。

A.公募

B.公募和私募

C.私募

D.基他方式

[答] A

6.发行期内，认购基金的资金可能会大幅超过基金的发行规模，我国目前一般通过( )方式来适当分配基金份额。

A.发行认购证

B.配号摇签

C.平均分配

D.以上方式均可

[答] B

7.基金管理公司或信托投资机构等在基金发行申请经主管机关批准之后，将基金证券或受益凭证向投资者销售的行为叫( )。

A.基金的销售

B.基金的发行

C.基金的成立

D.以上均可

8.( )指以公开的方式向广大的社会公众发行基金的方式。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] A

9.( )指基金发起人向少数人特定的投资者发行基金的方式，由于对象特定，发行的费用较低。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] B

10.( )指基金发起人不通过承销商而由自己直接向投资才销信基金，私募基金多采用自行发行方式。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] C 11.以书面方式召集基金持有人大会，应当由召集人提前( )天公布提案。

A：5

B：7

C：0

D：30

[答] C

12.基金主要发起人要求有( )年以上的从事证券投资的经验和连续盈利的记录。

A：1

B：2

B：3

D：4

[答] C

开放式基金销售方式

13下列不是清算小组成员的是( )。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.基金发起人

[答] C

14.基金清算账册由( )保管。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.基金发起人

[答] B

封闭式基金的发行

15.我国规定，封闭式基金的发行可以采用( )的形式。

A.公募

B.公募和私募

C.私募

D.基他方式

[答] A

16.发行期内，认购基金的资金可能会大幅超过基金的发行规模，我国目前一般通过( )方式来适当分配基金份额。

A.发行认购证

B.配号摇签

C.平均分配

D.以上方式均可

[答] B

17.基金管理公司或信托投资机构等在基金发行申请经主管机关批准之后，将基金证券或受益凭证向投资者销售的行为叫( )。

A.基金的销售

B.基金的发行

C.基金的成立立

D.以上均可

18.( )指以公开的方式向广大的社会公众发行基金的方式。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] A

19.( )指基金发起人向少数人特定的投资者发行基金的方式，由于对象特定，发行的费用较低。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] B

20.( )指基金发起人不通过承销商而由自己直接向投资才销信基金，私募基金多采用自行发行方式。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] C 11.以书面方式召集基金持有人大会，应当由召集人提前( )天公布提案。

A：5

B：7

C：0

D：30

[答] C

12.基金主要发起人要求有( )年以上的从事证券投资的经验和连续盈利的记录。

A：1

B：2

B：3

D：4

[答] C

开放式基金销售方式

13下列不是清算小组成员的是( )。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.基金发起人

[答] C

14.基金清算账册由( )保管。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.基金发起人

[答] B

封闭式基金的发行

15.我国规定，封闭式基金的发行可以采用( )的形式。

A.公募

B.公募和私募

C.私募

D.基他方式

[答] A

16.发行期内，认购基金的资金可能会大幅超过基金的发行规模，我国目前一般通过( )方式来适当分配基金份额。

A.发行认购证

B.配号摇签

C.平均分配

D.以上方式均可

[答] B

17.基金管理公司或信托投资机构等在基金发行申请经主管机关批准之后，将基金证券或受益凭证向投资者销售的行为叫( )。

A.基金的销售

B.基金的发行

C.基金的成立

D.以上均可

18.( )指以公开的方式向广大的社会公众发行基金的方式。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] A

19.( )指基金发起人向少数人特定的投资者发行基金的方式，由于对象特定，发行的费用较低。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] B

20.( )指基金发起人不通过承销商而由自己直接向投资才销信基金，私募基金多采用自行发行方式。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] C

11.以书面方式召集基金持有人大会，应当由召集人提前( )天公布提案。

A：5

B：7

C：0

D：30

[答] C

12.基金主要发起人要求有( )年以上的从事证券投资的经验和连续盈利的记录。

A：1

B：2

B：3

D：4

[答] C

开放式基金销售方式

13下列不是清算小组成员的是( )。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.基金发起人

[答] C

14.基金清算账册由( )保管。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.基金发起人

[答] B

封闭式基金的发行

15.我国规定，封闭式基金的发行可以采用( )的.形式。

A.公募

B.公募和私募

C.私募

D.基他方式

[答] A

16.发行期内，认购基金的资金可能会大幅超过基金的发行规模，我国目前一般通过( )方式来适当分配基金份额。

A.发行认购证

B.配号摇签

C.平均分配

D.以上方式均可

[答] B

17.基金管理公司或信托投资机构等在基金发行申请经主管机关批准之后，将基金证券或受益凭证向投资者销售的行为叫( )。

A.基金的销售

B.基金的发行

C.基金的成立

D.以上均可

18.( )指以公开的方式向广大的社会公众发行基金的方式。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] A

19.( )指基金发起人向少数人特定的投资者发行基金的方式，由于对象特定，发行的费用较低。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] B

20.( )指基金发起人不通过承销商而由自己直接向投资才销信基金，私募基金多采用自行发行方式。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] C 11.以书面方式召集基金持有人大会，应当由召集人提前( )天公布提案。

A：5

B：7

C：0

D：30

[答] C

12.基金主要发起人要求有( )年以上的从事证券投资的经验和连续盈利的记录。

A：1

B：2

B：3

D：4

[答] C

开放式基金销售方式

13下列不是清算小组成员的是( )。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.基金发起人

[答] C

14.基金清算账册由( )保管。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.基金持有人

D.基金发起人

[答] B

封闭式基金的发行

15.我国规定，封闭式基金的发行可以采用( )的形式。

A.公募

B.公募和私募

C.私募

D.基他方式

[答] A

16.发行期内，认购基金的资金可能会大幅超过基金的发行规模，我国目前一般通过( )方式来适当分配基金份额。

A.发行认购证

B.配号摇签

C.平均分配

D.以上方式均可

[答] B

17.基金管理公司或信托投资机构等在基金发行申请经主管机关批准之后，将基金证券或受益凭证向投资者销售的行为叫( )。

A.基金的销售

B.基金的发行

C.基金的成立

D.以上均可

18.( )指以公开的方式向广大的社会公众发行基金的方式。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] A

19.( )指基金发起人向少数人特定的投资者发行基金的方式，由于对象特定，发行的费用较低。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] B

20.( )指基金发起人不通过承销商而由自己直接向投资才销信基金，私募基金多采用自行发行方式。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

D.代理发行

[答] C21( )指基金发起人通过证券承销商发行基金。

A.公募发行

B.私募发行

C.自行发行

基金模拟测试 篇6

报告分析模拟试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、上市公司在本次重大资产重组前不符合中国证监会规定的公开发行证券条件，或者本次重组导致上市公司实际控制人发生变化的，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，距本次重组交易完成的时间应当不少于__个完整的会计。A．1 B．2 C．3 D．5

2、提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经__签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。A．2名以上经办律师

B．2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人 C．3名以上经办律师

D．3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人

3、假设固定金额为120元，某投资者在3000点卖出一个单位上证指数，在1800点平仓，而交易保证金为5%，则其收益率为__。A．200% B．300% C．500% D． 800%

4、当未来市场利率趋于下降时，应选择发行__。A．短期债券 B．中期债券 C．长期债券 D．中长期债券

5、发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作（），提醒投资者给予特别关注

A．重大风险提示 B．风险提示

C．投资风险提示 D．重大事项提示 6、1952年，__发表了一篇题为《证券组合选择》的论文，这篇著名的论文标志着现代证券组合理论的开端。A．哈理·马柯威茨 B．威廉·夏普 C．史蒂芬·罗斯 D．詹森

7、设某股票报价为30元，该股票在2年内不发放任何股利。若2年期期货报价为35元，按5%年利率借入3000元资金，并购买1000股该股票，同时卖出1000股1年期期货，2年后盈利为__元。A．157.5 B．165.5 C．192.5 D．207.5

8、在宏观经济分析的经济指标中，货币供给是__。A．先行性指标 B．后行性指标 C．同步性指标 D．滞后性指标

9、在证券市场上，资金的供应者和证券的需求者是__。A．证券发行人 B．证券投资者 C．证券中介机构 D．监管部门

10、公司申请股票上市的条件是：向社会公开发行的股份达到公司股份总数的（）以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例为10%以上。A．10% B．15% C．25% D．30%

11、一般而言，划分系统风险和非系统风险采用的方法是__。A．历史数据法 B．情景综合分析法 C．系统分析法 D．积极投资法

12、__就是分析数据化。A．量化分析 B．综合分析 C．横向分析 D．纵向分析

13、下列对社会公益基金认识不正确的是__。A．社会公益基金属于基金性质的机构投资者

B．社会公益基金是指将收益用于指定的社会公益事业的基金 C．我国的各种社会公益基金可用于证券投资，所求保值增值

D．福利基金、教育发展基金、医疗保险基金等都属于社会公益基金

14、证券投资分析师在执业过程中获取未公开重要信息时，应当__。A．履行保密义务

B．可以传递给委托单位

C．不可以传递给投资人或委托单位，但可以间接建议他们买卖证券 D．可以将信息提供给媒体，以保证信息披露的公正性

15、（）原则是公司内部部门和岗位的设置应当权责分明，相互制衡。A．有效性 B．独立性 C．相互制约 D．健全性

16、上证国债指数的样本是__。

A．在上海证券交易所上市的、剩余期限在1年以上的固定利率国债

B．在上海证券交易所上市的、剩余期限在1年以上的固定利率国债和一次还本付息国债

C．在上海证券交易所上市的、剩余期限在2年以上的固定利率国债和一次还本付息国债

D．在上海证券交易所上市的、剩余期限在2年以上的一次还本付息国债

17、根据《法人配售发行方式指引》的规定，上市公司采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票时，对战略投资者配售的股票应在配售协议中约定，持股期满后方可上市流通，该期限不得少于（）。A．2个月 B．4个月 C．6个月 D．1年

18、在我国，全国银行间债券市场的主管部门是__。A．中国证监会 B．中国银监会 C．财政部

D．中国人民银行

19、全额包销方式未售出部分由——持有。A．发行人 B．发起人 C．承销商 D．董事会

20、首次公开发行股票数量在（）亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。A．1 B．2 C．3 D．4

21、记名股票必须置备股东名册，其中__不是股东名册的必备事项。A．股东的姓名及住所 B．各股东所持股份数 C．各股东所持股票的编号

D．各股东可以卖出股票的日期

22、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，为创业板发行人设置了两项定量业绩指标，其中第一项指标是（）。

A．最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1000万元，且持续增长 B．最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于2000万元，且持续增长 C．最近3年连续盈利，最近3年净利润累计不少于2000万元，且持续增长 D．最近3年连续盈利，最近3年净利润累计不少于3000万元，且持续增长

23、关于套利组合满足的条件，下列说法错误的是__。A．不需要投资者增加任何投资

B．套利组合中各种证券的权数加总为零 C．套利组合的预期收益率必须为正数 D．套利组合因素灵敏度系数为1

24、外国投资者进行战略投资后，投资者减持股份使上市公司外资股比例低于()，上市公司应在()日内向商务部备案并办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。（）A．10%；10 B．10%；20 C．25%；10 D．25%；20

25、证券公司净资本不得低于其对外负债的__。A．5% B．8% C．10% D．15%

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、证券公司将其所管理的客户资产投资于一家公司发行的证券，按证券面值计算，不得超过该证券发行总量的__。A．10% B．5% C．15% D．20%

2、业务出错按导致出错的直接原因划分，不包括__。A．责任性差错 B．事故性差错 C．出纳差错 D．技术性差错

3、企业短期融资券注册会议原则上______召开一次，由______名注册委员会委员参加。（）A．每周；3 B．每周；5 C．每月；3 D．每月；5

4、某投资者投资1万元于一项期限为3年、年息8%的债券(按年计息)，按复利计算该项投资的终值为__元。A．12597.12 B．12400.00 C．10800.00 D．13130.00

5、下列不属于内幕信息的有__。A．公司的董事长生病 B．公司拟公开发行股票

C．公司将投资一项重大的项目

D．公司一董事的个人债务数额巨大且没有偿还

6、__是使投资组合中债券的到期期限集中于收益曲线的一点。A．两极策略 B．子弹式策略 C．梯式策略

D．以上三种均可

7、对于证券交易的规定内容，我国《证券法》不包括__。A．证券交易价格的转让标准及限制

B．操纵证券市场及责任追究，禁止虚假信息扰乱证券市场的规定及其他禁止性规定

C．依法买卖证券的一般规定，上市交易的方式，不得持有、买卖股票的规定，账户保密的规定，证券服务机构和人员限制购买股票的规定，证券交易收费的规定

D．信息披露的一般原则规定及要求，中期报告和报告的内容，重大事件的信息披露，信息披露过失的责任追究，内幕信息、内幕信息知情人及禁止利用内幕信息从事证券交易的规定

8、证券发行人派发现金或者利息时，登记结算公司按照证券公司__的实际余额派发现金红利或者利息。A．信用交易证券交收账户 B．信用交易专用证券交收账户 C．客户信用交易担保资金账户 D．客户信用交易担保证券账

9、货币市场基金能够进行投资的金融工具主要包括__。A．1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单 B．剩余期限在397天以内(含397天)的债券 C．期限在1年以内(含1年)的债券回购

D．期限在1年以内(含1年)的商业银行票据

10、公开披露基金信息，不得有__行为。A．违规承诺收益或者承担损失 B．对证券投资业绩没有进行预测

C．虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

D．诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构

11、基金销售机构内部控制应履行__的原则。A．健全性 B．有效性 C．独立性 D．审慎性

12、我国证券业中，行业内部自律性组织是指__。A．证券交易所 B．证券业协会 C．证监会 D．证券登记结算公司

13、下列关于股票收益的说法，错误的是__。

A．包括股息收入、资本利得和公积金转增股本三个部分 B．收益和风险是并存的，通常收益越高，风险越大 C．股票买入价与卖出价之间的差额就是资本利得 D．现金股息是资本利得的一种形式

14、在下列基金信息披露制度框架体系中，属于部门规章的是__。A．《基金管理公司治理准则》 B．《基金运作管理办法》 C．《基金信息披露管理办法》

D．《基金行业高级管理人员任职管理办法》

15、证券公司办理集合资产管理业务时，应当遵循的流动性包括__。

A．对巨额退出的认定标准、退出顺序、退出价格确定等事宜作出明确约定 B．集合资产管理计划申购新股不设申购上限 C．集合资产管理计划中债券不得用于回购

D．托管银行、证券交易所应当对集合资产管理计划的投资范围和投资组合进行监控

16、完全预期理论__。

A．只承认市场流动性影响远期利率

B．只承认对未来短期利率的预期可能影响远期利率 C．市场流动性可以系统地影响远期利率 D．承认存在其他因素影响远期利率

17、下列关于客户资产管理业务的描述不正确的是__。A．由具有从事该业务资格的证券公司作为受托人 B．证券公司需与客户签订资产管理合同 C．证券公司使用客户委托的资产

D．证券公司实现客户资产的稳定增值

18、利用交易所交易系统平台进行基金销售的优势在于__。A．使得证券公司客户以自己熟悉的方式进行基金申购赎回 B．在一定程度上摆脱了开放式基金募集对商业银行的严重依赖

C．为基金购买者提供了证券交易所这样一个拥有较多基金管理人的交易平台 D．交易费用较传统的柜台销售方式有很大的成本优势

19、（）最重要的功能则在于发送字节较短的信息，包括基金行情和其他动态新闻。

A．自动传真 B．电子信箱 C．手机短信 D．邮寄服务

20、证券经纪商有__作用。A．充当证券买卖的媒介 B．代替客户进行决策 C．向客户融资融券 D．提供咨询服务 E．稳定证券市场

21、股票和可转换公司债券的上市保荐人的条件不包括（）。A．经中国证监会注册登记并列入保荐人名单

B．具有沪、深证券交易所会员资格之一即可的证券经营机构

C．恢复上市保荐人还应当具有中国证券业协会《证券公司从事代办股份转让主办券商业务资格管理方法(试行)》中规定的从事代办股份转让主办券商业务资格 D．同时具有沪、深证券交易所会员资格的证券经营机构

22、契约型基金的当事人有__。A．管理人 B．托管人 C．投资者 D．证券公司

23、资本维持原则的具体保障制度有：限制股份的不适当发行与交易和__。A．实行固定资产折旧制度 B．实行公积金提取制度 C．公益金制度 D．盈余分配制度

24、关于骑乘收益率曲线策略，下列说法正确的有（）。

A．又称收益率曲线追踪策略，可以被视作水平分析的一种特殊形式 B．收益曲线的变化方式有平行移动和垂直移动两种

C．常用的收益率曲线策略包括子弹式策略、两极策略和梯式策略三种

D．一般认为，较平缓的收益率曲线说明长期债务与短期债务之间的收益差额趋于递减

基金模拟测试 篇7

一、选择题:本大题共25小题, 每小题2分, 共计50分。在每小题给出的四个选项中, 只有一项是最符合题目要求的。

1.下图是北京贝福乐月嫂公司2012年12月育儿嫂服务价格。下列选项中对材料解读正确的是

(1) 图中货币是观念货币, 执行价值尺度职能 (2) 图中货币是现实货币, 执行流通手段职能 (3) 图中四级服务主要为消费者提供劳务消费 (4) 服务内容不同是形成四级服务价差的根本原因

A. (1) (3) B. (1) (4)

C. (2) (3) D. (2) (4)

2.当前, 信息消费成爆炸式增长态势, 其对内需的强力拉动作用已经显现。智能终端和宽带网络的日益普及, 进一步激发了居民对信息服务的消费需求。2012年前三季度, 中国移动无线上网业务流量达到2173亿MB, 同比增长了802亿MB。材料表明

(1) 生产为消费创造动力 (2) 信息消费推动我国产业升级 (3) 信息消费是我国的新兴消费热点 (4) 信息消费是提高综合国力的关键

A. (1) (2) (3) B. (1) (3) (4)

C. (1) (2) (4) D. (2) (3) (4)

3.在2012年12月5日开幕的“2012中国移动全球开发者大会”上, 中国移动总裁李跃表示, 肯定会做自有品牌的终端和配件。他还表示, 现有业务体系已经不适合移动互联网的发展, 中国移动正在筹备移动互联网公司和物联网公司。材料反映了中国移动

A.在努力改变企业信誉和形象

B.正在调整自己的经营战略

C.在不断提高自己的自主创新能力

D.坚持诚信经营, 积极承担社会责任

4.2012年11月10日, 证监会新闻发言人就科技成果入股回答记者提问时指出, 鼓励企业明确科技人员在科技成果中享有的权益, 依法确认科技人员在企业中的股权;进一步深化发行审核理念和流程改革, 简化科技成果入股及确认股权的程序和手续。鼓励科技成果入股

(1) 有利于进一步落实建设创新型国家战略 (2) 是对生产要素所有权合理性的确认 (3) 体现了我国坚持按劳分配的基本原则 (4) 是我国坚持按生产要素分配的必然要求

A. (1) (2) B. (3) (4)

C. (1) (2) (4) D. (1) (3) (4)

5.2012年以来, 安徽省鼓励和支持外商在本省投资高端制造业、高新技术产业、现代服务业等战略性新兴产业, 以及符合环保要求的劳动密集型产业和小微型企业;鼓励境外股权投资基金、风险投资基金在本省注册企业或设立分支机构。可见, 安徽省

(1) 利用外资推动本省产业升级 (2) 促进利用外资方式的多样化 (3) 积极利用外资解决就业问题 (4) 坚决贯彻落实科学发展观

A. (1) (2) B. (3) (4)

C. (1) (2) (3) D. (1) (2) (3) (4)

6.《2012中国500强企业发展报告》指出, 面对激烈的国际竞争, 国外许多大企业都建立了专门的研究机构, 长期跟踪研究宏观经济形势、产业发展规律、竞争对手动态、产业技术更新等。材料表明

A.市场竞争必将推动经济健康发展

B.市场竞争能够推动科学技术的进步

C.市场竞争促使企业提高驾驭经济规律的能力

D.完全掌握市场信息是提高企业竞争力的有效途径

7.2012年11月27日, 贾庆林在中意工商晚宴上发表演讲指出, 目前, 国际金融危机的深层次影响还在发展, 世界经济复苏艰难曲折。特别是欧洲主权债务问题跌宕起伏, 给世界经济复苏增加了不确定性, 需要各国继续进行长期艰苦的努力。可见

(1) 经济全球化加剧全球经济的不稳定性 (2) 发达国家已失去经济全球化的主导地位 (3) 经济全球化也意味着“风险全球化” (4) 经济全球化使世界经济发展更加不平衡

A. (1) (2) B. (1) (3)

C. (2) (4) D. (3) (4)

8.2012年10月22日, 广州市纪委、监察局和预防腐败局联合举行新闻发布会, 通报前不久被网友曝光并称为“房叔”的广州市城市管理综合执法局番禺分局政委蔡彬目前已被免职并对其采取双规措施。可见

A.信访举报制度是有效的监督方法

B.舆论监督制度作用独特

C.我国政府在不断创新接受监督的方式

D.网上评议政府必将推动政府改进工作

9.党的十八大报告在阐述“支持和保证人民通过人民代表大会行使国家权力”时再次强调, 人民代表大会制度是保证人民当家作主的根本政治制度。下列做法属于人民代表大会制度基本内容的是

(1) 加强人大对政府全口径预算决算的审查和监督 (2) 重庆市人大常委会罢免薄熙来全国人大代表职务 (3) 充分发挥人民政协作为协商民主重要渠道作用 (4) 在城乡社区治理中实行群众自我管理和自我监督

A. (1) (2) B. (1) (4)

C. (2) (3) D. (3) (4)

10.中共安徽省委制定的《关于推进人民政协政治协商制度建设的意见》 (皖发[2012]26号) 是安徽省贯彻党的十八大关于健全社会主义协商民主制度的要求、充分发挥人民政协作为协商民主重要渠道作用的重要举措。材料体现了

(1) 中国共产党坚持民主执政、依法执政 (2) 人民政协是发扬社会主义民主的重要形式 (3) 中国共产党切实增强民主协商的实效性 (4) 协商民主是人民当家作主的最有效途径

A. (1) (2) B. (2) (3)

C. (1) (4) D. (3) (4)

11.2012年12月6日, 中国驻菲律宾大使马克卿就南海问题表示, “中国将永远不会向任何国家发起挑衅行动”, “中国只会在遭到挑衅的时候作出反应, 而不会挑起任何事端。我们不是你们的敌人”。这表明

(1) 维护我国核心利益是我国外交政策的宗旨 (2) 中国坚定不移地走和平发展的道路 (3) 独立自主是我国外交政策的基本立场 (4) 中国是周边国家的好邻居、好朋友、好伙伴

A. (1) (3) B. (2) (4)

C. (1) (2) (3) D. (2) (3) (4)

12.党的十八大报告提出, 要推动文化产业快速发展, 到2020年全面建成小康社会, 文化产业成为国民经济支柱性产业。结合下面的图表, 下列理解正确的是

(1) 文化影响一个民族或国家的发展道路 (2) 文化生产力是建成小康社会的重要推手 (3) 文化越来越成为综合国力竞争的重要因素 (4) 文化能够为经济建设提供正确的方向保证

A. (1) (3) B. (2) (3)

C. (1) (2) D. (2) (4)

13.“身如竹叶心如水, 不带江南一线归”。我国传统文化强调为官要清正廉洁, 刚正不阿。党的十八大报告继续强调, 要永葆共产党人清正廉洁的政治本色, 任何时候都要把人民利益放在第一位, 始终与人民心连心、同呼吸、共命运。这说明

(1) 传统文化具有相对稳定性 (2) 传统文化具有鲜明的民族性 (3) 传统思想影响今天人们的价值观念 (4) 传统文化是推动社会进步的不竭动力

A. (1) (2) B. (1) (3)

C. (2) (3) D. (3) (4)

14.2012年11月的中国海外文化交流活动可谓是热闹非凡 (见下表) 。

从上述材料能读出如下文化信息

(1) 中华文化具有极大的包容性 (2) 中华民族具有厚重的文化底蕴 (3) 文化交流促进世界各国认同中华文化 (4) 中华文化呈现着多种民族文化的丰富多彩

A. (1) (3) B. (2) (4)

C. (1) (2) (4) D. (2) (3) (4)

“他用生命擎起了舰载机起飞”。罗阳投身祖国航空事业30年来, 秉持航空报国的志向, 坚持敬业诚信、创新超越的理念, 兢兢业业, 攻坚克难, 长年超负荷工作, 带领工程技术人员完成了多个重点型号研制, 直至生命的最后一刻, 为我国航空事业发展作出了突出贡献。回答15~16题。

15.罗阳的事迹告诉我们, 弘扬民族精神

(1) 必须发扬中华民族优秀文化传统 (2) 必须与弘扬时代精神相结合 (3) 必须立足现代化建设的伟大实践 (4) 才能不断增强我国的国际竞争力

A. (1) (2) B. (3) (4)

C. (1) (2) (4) D. (1) (2) (3) (4)

16.从价值观的角度看, 罗阳的先进事迹告诉我们

(1) 人的价值在于对社会的责任和贡献 (2) 价值观对人生道路的选择具有决定作用 (3) 实现人生价值需要有坚定的理想信念 (4) 社会提供的客观条件是实现人生价值的基础

A. (1) (3) B. (2) (3)

C. (2) (4) D. (1) (4)

17.2012年12月19日, 温家宝主持召开国务院常务会议, 研究确定促进光伏产业健康发展的政策措施。可见

(1) 意识活动具有主动创造性和自觉选择性 (2) 意识活动具有目的性和计划性 (3) 意识对人体生理活动具有调节作用 (3) 正确意识对事物的发展起推动作用

A. (1) (2) B. (3) (4)

C. (1) (4) D. (2) (3)

18.下面漫画给我们的哲学启示是

A.要坚持一切从实际出发

B.要充分发挥主观能动性

C.要充分认识和改造规律

D.要培养自己的创新意识

19.唐朝诗人王维的诗句“日落江潮白, 潮来天地青”描绘出了海潮的巨大气势。早在一千八百年前, 我国汉朝学者王充就对海潮现象作出了解释, 他说:“涛之兴也, 与月盛衰。”王充的解释揭示了

(1) 认识受主体感知的影响 (2) 自在事物联系的客观性 (3) 规律的客观性和普遍性 (4) 利用规律必须认识规律

A. (1) (2) B. (1) (3)

C. (2) (4) D. (2) (3)

20.黑格尔说:“量的进展看起来并不改变什么, 而只是增加或减少;但是最后却过渡到了反面去。”这句话告诉我们

(1) 要学会坐等质变时机的到来 (2) 质变是量变的必然结果 (3) 量变是质变的必要准备 (4) 任何量的变化都会导致质变

A. (1) (3) B. (1) (4)

C. (2) (3) D. (2) (4)

21.2012年12月9日, 习近平在广州主持召开经济工作座谈会时强调, 面对错综复杂的形势, 我们既要看到我国经济社会发展取得的成绩以及基本面长期趋好的态势, 也要看到国际国内各种不利因素的长期性、复杂性、曲折性, 从坏处准备, 争取最好的结果, 牢牢把握主动权。可见, 在认识事物时

(1) 既要抓住主流, 也不能忽视支流 (2) 既要抓住主要矛盾, 也不忽视次要矛盾 (3) 既要看到曲折性, 也要看到前进性 (4) 既要看到相对静止, 也要看到绝对运动

A. (1) (3) B. (1) (4)

C. (2) (3) D. (2) (4)

22.过去30多年, 正是因为有深圳、上海等地争当改革的“先遣队”、“侦察兵”, 一大批解放生产力、提高生产效率的改革政策才得以在全国推广。材料蕴含了

A.整体和部分的辩证关系

B.矛盾普遍性和特殊性的辩证关系

C.两点论和重点论的辩证关系

D.矛盾同一性和矛盾斗争性的关系

23.有同事向两届全国发明金奖获得者高玉强抱怨:普通工人哪里去找创新课题?对此, 高玉强说:“产品缺陷频发点、设备故障频发点, 降低劳动强度、降低能源消耗等, 对我们生产型企业来说都是创新的源头。”高玉强的回答给我们的启示是

A.树立创新意识必须要立足实践需要

B.借鉴别人经验是实现创新的重要途径

C.向他人学习才能保证创新时不犯错误

D.尊重权威可以帮助我们树立辩证否定观

24.在资本主义社会里, 能不能产生先进的社会意识?你的回答是

A.不能, 因为资本主义社会是旧事物

B.不能, 因为社会意识由社会存在决定

C.能, 因为社会意识具有相对独立性

D.能, 因为先进的社会意识可脱离社会存在

25.改革永远都是在人民群众的实践中推进, 我国的改革开放正是发端于人民群众的首创精神。这句话主要体现了

A.人民群众是物质财富的创造者

B.人民群众是精神财富的创造者

C.人民群众直接创造了精神财富

D.人民群众是社会变革的决定力量

二、非选择题:本大题共4小题, 共50分。

26. (8分) 2012年12月22日, 太阳照常升起。在12月21日这一天, 传说中的“世界末日”、连黑三天、天体撞击、地磁倒转等传闻都成了浮云。然而, 反思还不能就此画上句号。尽管在事实面前末日预言如何荒谬已经不言而喻, 尽管大多数人并未信以为真, 但种种“末日说”还是有其市场。传言鼓噪之下, “末日迷局”时现:有人疯狂抢购蜡烛火柴, 有邪教利用“末日”骗人敛财, 有人在农村散发传单搅得人心惶惶, 还有人挥霍家财及时行乐。这一幕幕现实荒诞剧, 在科学发达、文化昌明的今天, 令人匪夷所思。

结合“发展中国特色社会主义文化”的知识, 反思“‘末日说’还是有其市场”对我们繁荣社会主义文化提供了哪些启示。 (8分)

27. (12分) 材料一下图为近五年全国财政性教育经费支出情况。

材料二2012年3月5日, 温家宝在第十一届全国人民代表大会第五次会议所作的政府工作报告中强调, 中央财政已按全国财政性教育经费支出占国内生产总值的4%编制预算, 地方财政要相应安排, 确保实现这一目标。2012年11月10日, 国家发展和改革委员会主任张平在十八大记者招待会上表示, 2012年我国财政性教育经费支出占GDP比例4%的目标可以实现, 也就是说, 财政用于教育方面的支出要超过两万亿。

(1) 材料一反映的现象有何经济意义? (6分)

(2) 结合材料二, 说明“我国实现财政性教育经费支出占GDP比例4%的目标”体现了哪些政治生活道理。 (6分)

28. (12分) 材料一下图为近五年我国城镇与农村人均纯收入实际增速 (单位:%) 。

注:2012年为前三个季度。

材料二农民增收就好比爬山, 在山脚缓坡处向上攀升还比较容易, 可越往高处走就会越艰难。在经营性收入上, 粮食等主要农产品已经连续多年丰收, 各项生产成本不断增加, 继续依靠增产实现增收的难度不断变大。未来推动农民收入继续增长, 各地政府应结合区域优势确定增收重点:沿海发达地区要更加注重挖掘财产性收入、转移性收入的增长潜力;中西部地区则应更加注重挖掘农业内部增收潜力, 同时吸引沿海地区产业转移, 鼓励农民创业, 增加农民工资性收入。

(1) 结合材料一, 运用经济生活知识, 简要说明你对近五年我国农村人均纯收入不断增长的看法。 (6分)

(2) 结合材料二, 运用矛盾特殊性原理分析政府应如何引导农民增加收入。 (6分)

29. (18分) 围绕“建设生态文明”回答问题。

材料一党的十八大报告内容摘录

摘录一:建设生态文明, 是关系人民福祉、关乎民族未来的长远大计。……把生态文明建设放在突出地位, 融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程, 努力建设美丽中国, 实现中华民族永续发展。

摘录二:着力推进绿色发展、循环发展、低碳发展, 形成节约资源和保护环境的空间格局、产业结构、生产方式、生活方式, 从源头上扭转生态环境恶化趋势, 为人民创造良好生产生活环境、为全球生态安全作出贡献。

摘录三:加强生态文明宣传教育, 增强全民节约意识、环保意识、生态意识, 形成合理消费的社会风尚, 营造爱护生态环境的良好风气。

材料二有的同学仅仅把加强生态文明建设停留在口头上, 而没有落实到实际行动中;有的同学认为, 加强生态文明建设不是什么难事, 有发达国家现成的经验, 人家怎么做, 我们就怎么做, 这岂不是一劳永逸的事情吗?

(1) 运用“政党”的知识, 结合摘录一分析说明党的十八大报告提出建设美丽中国的合理性。 (6分)

(2) 综合材料一, 运用经济生活知识, 阐述我国加强生态文明建设的重要性。 (6分)

(3) 请选择恰当的认识论道理, 指出材料三中的同学所犯的错误。 (6分)

参考答案及解析

1.A图表反映的是育儿嫂服务价格, 可见货币执行的是价值尺度职能, 而非流通手段职能, 故选 (1) 不选 (2) ;消费者购买育儿嫂服务属于劳务消费, (3) 入选;价差的根本原因不是服务内容不同, 而是各级服务所耗费的社会必要劳动时间不同, 故 (4) 不选。

2.A材料反映的是信息消费对内需的强力拉动作用, 故 (3) 入选;智能终端和宽带网络的日益普及激发了居民对信息服务的消费需求, (1) (2) 入选。 (4) 说法错误。

3.B材料强调中国移动正在调整自己的现有业务体系, 故B符合题意。其他选项均与题意不合。

4.C鼓励科技成果入股, 是科技作为生产要素参与收益分配的表现, 有利于推动科技创新, 建设创新型国家。故本题正确答案为C。科技成果入股不属于按劳分配, 故 (3) 不选。

5.D从材料中鼓励和支持外商投资战略性新兴产业可以看出 (1) 正确;投资劳动密集型产业和小微型企业, 可以看出 (3) 正确;投资必须符合环保要求, 说明 (4) 正确;整个材料可以说明 (2) 正确。

6.B材料反映的是市场竞争促使企业研究形势, 把握规律, 推进创新, 故B符合题意。市场竞争也会带来经济波动, 资源浪费, 故A说法有误;人能够利用规律, 但不能驾驭规律, 故C说法也是错误的;市场经济条件下, 生产者不可能完全掌握市场信息, 故D说法也有不妥之处。

7.B贾庆林的演讲主要强调国际金融危机、欧洲主权债务问题对世界经济的不利影响, 显然 (1) (3) 符合题意;发达国家仍然是经济全球化的主导, 故 (2) 不选; (4) 表述正确但与题意不合。

8.B材料主要说明的是网络监督具有透明度高、威力大、时效快、影响广等特点, 故本题正确答案为B。其他三个选项均与题意不合, 不选。

9.A (1) 反映的是国家权力机关对政府的监督, (2) 反映的是人民有权罢免不称职的代表, 这些都是人民代表大会制度的基本内容, 故本题选A。 (3) 反映的是坚持和完善中国共产党领导的多党合作和政治协商制度, (4) 反映的是基层民主制度, 均不属于人民代表大会制度的基本内容, 故不选。

10.B中共安徽省委制定《关于推进人民政协政治协商制度建设的意见》, 说明中国共产党坚持民主执政, 重视民主协商在我国政治生活中的重要性, 故 (2) (3) 符合题意; (1) 中依法执政不合题意, 不选; (4) 表述错误, 不选。

11.D从材料中“中国不会发起挑衅行动”可以看出 (2) 正确;“中国只会在遭到挑衅的时候作出反应”说明 (3) 正确;“我们不是你们的敌人”说明 (4) 正确。维护世界和平, 促进共同发展, 是我国外交政策的宗旨, (1) 表述错误。故正确答案为D。

12.B材料反映的是党顺应文化与经济相互交融的时代特点, 大力发展文化产业, 推动我国经济社会不断发展, 不断提升我国的综合国力, 故 (2) (3) 符合题意。 (1) (4) 表述正确但均与题意不合。

13.B材料强调传统文化对今天的人们还有深刻影响, 且不断被融入新的内涵, 故 (1) (3) 正确; (2) 与题意无关;优秀传统文化推动社会发展, 故 (4) 表述不妥。

14.C材料反映了我国少数民族文化积极“走出去”, 体现了我国民族文化的厚重底蕴, 加强了中外文化的交流, 提高了我国少数民族文化的国际影响力, 故 (1) (2) (4) 符合题意。加强中外文化交流, 可以增强世界各国对中华文化的理解, 而不是要求其他国家完全认同中华文化, 故 (3) 不选。

15.D从材料可以看出, 罗阳在投身祖国航空事业这个伟大实践的过程中, 能发扬中华民族的优良品质, 坚持不断创新, 勤恳工作, 作出了突出贡献, 也推动了我国航空事业的发展。故 (1) (2) (3) (4) 均符合题意。

16.A从材料可以看出, 罗阳坚定理想信念, 热忱报效祖国, 为祖国航空事业的发展作出巨大贡献, 故 (1) (3) 符合题意。价值观对人生道路的选择具有导向作用, 而不是决定作用, 故 (2) 不选; (4) 表述正确但与题意无关, 不选。

17.A国务院召开常务会议, 对未来工作作出安排, 故 (1) (2) 符合题意。 (3) (4) 表述正确但均与题意不合。

18.A漫画讽刺的是不能正视自己、不从自身实际出发而好高骛远的行为, 故A符合题意。B、D表述正确但与题意不符;C表述有误。

19.D王充的解释正确揭示了潮汐现象和月球引力的关系, 故 (2) (3) 符合题意。 (1) (4) 表述正确但与题意不合。

20.C黑格尔的话强调量的进展最后会导致质的变化, 故 (2) (3) 符合题意。我们要抓住时机促成质变, 不能消极坐等质变的到来, 故 (1) 说法有误;量的积累只有达到一定程度才会引发质变, 故 (4) 说法有误。

21.A材料强调, 要看到发展的成绩和发展的基本面是好的, 故 (1) 入选;材料也强调, 要看到发展的不利因素, 但也要争取好的结果, 故 (3) 入选。 (2) (4) 与题意无关。

22.B抓住材料中的关键词“先遣队”、“侦察兵”、“推广”, 可判断材料蕴含的是共性和个性的关系, 故选B。其他选项与题意不符。

23.A材料强调生产实践是我们创新的源泉, 故选A。材料与借鉴别人经验、向他人学习、尊重权威无关, 故其他选项不选。

24.C社会意识具有相对独立性的一个重要表现是, 社会意识有时会落后于社会存在, 有时又会先于社会存在而变化发展, 所以在落后的社会制度下可以产生先进的理论, 故选C。A、B回答错误;D回答正确但原因说明错误。

25.D材料强调人民群众在推进改革开放中的作用, 而改革开放属于社会变革, 故本题选D。其他选项表述正确但与题意不合, 不选。

26. (1) 文化生活越丰富多彩, 我们越要提高识别不同性质文化的眼力, 增强抵制落后文化、腐朽文化的能力。 (若回答要大力发展先进文化、支持健康有益文化、努力改造落后文化、坚决抵制腐朽文化也可以) (2分) (2) 坚持马克思主义为指导, 大力建设社会主义核心价值体系, 抵制各种错误和腐朽思想的侵蚀, 不断增强社会主义意识形态的吸引力和凝聚力。 (2分) (3) 积极推进社会主义精神文明建设, 发展教育、科学和文化事业, 提高中华民族的思想道德素质和科学文化素质。 (2分) (4) 加强思想道德建设, 树立社会主义荣辱观, 不断提高人们的思想道德修养和科学文化修养。 (2分)

27. (1) 近五年全国财政性教育经费支出不断增加, 有利于不断提高我国劳动者的素质, 增强劳动者的就业能力, 推动生产力的发展; (2分) 有利于充分发挥财政促进社会公平、改善人民生活的物质保障作用和促进资源合理配置的作用; (2分) 有利于提高我国的自主创新能力, 推进我国建设创新型国家的进程。 (2分)

(2) (1) 体现了我国人民代表大会制度实行民主集中制原则。国务院必须对全国人大负责, 执行全国人大决定的行政方面的事情。 (2分) (2) 体现了政府要切实履行组织社会主义文化建设的职能和提供社会公共服务的职能。 (2分) (3) 体现了政府是权力机关的执行机关, 坚持为人民服务的宗旨和对人民负责的原则。 (2分)

28. (1) (1) 近五年我国农村人均纯收入不断增长, 有利于激发农村的消费潜能, 落实扩大内需、刺激消费的方针, 从而有力推动国民经济的持续健康发展。 (2分) (2) 近五年我国农村人均纯收入不断增长, 调动了农民从事农业生产的积极性, 有利于推进社会主义新农村建设, 巩固农业的基础地位, 促进城乡经济社会发展一体化新格局的形成。 (2分) (3) 2009年下半年以来, 我国农村人均纯收入的增速超过城镇居民, 这意味着我国城乡收入差距不断缩小, 国家统筹城乡发展初见成效, 随着收入分配日渐公平和收入结构日趋合理, 我国总体消费水平将不断提高。 (2分)

(2) (1) 要准确把握不同时期的不同矛盾。政府要认真分析当前和今后不同时期的不同矛盾, 找出促进农民增收的新途径。 (2分) (2) 要准确把握不同事物的不同矛盾。政府要认真分析我国不同地区的不同矛盾, 找出不同地区促进农民增收的不同途径。 (2分) (3) 要集中力量解决主要矛盾。各地政府应结合区域优势确定增收重点, 进而找出促进农民增收的新途径。 (2分)

29. (1) 党的十八大报告提出建设美丽中国, 表明了中国共产党是中国特色社会主义事业的领导核心; (2分) 表明中国共产党坚持科学执政, 体现了中国共产党的性质和宗旨; (2分) 同时也说明中国共产党把“三个代表”重要思想和科学发展观作为自己的指导思想。 (2分)

(2) (1) 加强生态文明建设, 有利于改善人们的消费结构, 帮助人们树立保护环境、绿色消费和勤俭节约、艰苦奋斗的消费观念。 (2分) (2) 加强生态文明建设, 有利于我国加快转变经济发展方式, 推动产业结构优化升级。 (2分) (3) 加强生态文明建设, 有利于我国加强能源资源节约和生态环境保护, 增强我国可持续发展的能力。 (2分)

(3) (1) 有的同学不注重实际行动, 这是没有看到实践是认识的目的和归宿。 (2分) (2) 真理是具体的有条件的, 任何真理都是理论与实践的具体的历史的统一。有的同学认为“人家怎么做, 我们就怎么做”, 错在照搬别人的做法, 没有做到把别国经验和我国实际情况相结合。 (2分) (3) 有的同学把照搬别国经验当成是一劳永逸的事情, 错在没有认识到认识具有反复性、无限性和上升性, 没有认识到我们要在实践中不断追求和发现真理, 在实践中不断发展和完善真理。 (2分)

基金模拟测试 篇8

阅读下面文字，根据要求作文。（60分）

席勒曾写过一篇童话：一个圆的一部分被切去了，它希望自己是一个完美的圆，因此它就四处去寻找遗失的那一部分。但因为它不是一个完整的圆，所以只能慢慢滚动，由此得以沿途欣赏青草的芬芳、阳光的灿烂，并与蚯蚓谈天说地。有一天，它终于找到了自己遗失的那部分，它高兴极了，觉得自己又是一个完整的圆了。它开始飞快地滚动，在快速的滚动中发现世界整个变了样，青草的芬芳、阳光的灿烂都欣赏不到了，许多美好的东西都丢失了。于是它又停下来，毫不犹豫地将千辛万苦找回的那部分丢在路边，然后慢慢滚动着向前……

根据以上材料，结合你的所感所思，写一篇不少于800字的文章。

要求： （1）选好角度，确定立意，自拟题目。（2）不得脱离材料内容及含义的范围作文。（3）明确文体，但不得写成诗歌。（4）不得抄袭、套作。

【命题意图】

材料源自德国诗人、作家、哲学家席勒写的一篇童话，里面包含丰厚的哲学意味，旨在启发同学们思考人生追求的目的和意义，考查的落脚点在“人文与精神”层面。

【写作立意】

审题时，要理清童话的象征意义：①一个完整的圆象征完美；②一部分被切去的圆象征残缺；③寻找遗失部分象征追求完美的过程；④寻找遗失部分过程中欣赏到风景，象征追求完美的过程是丰富的，过程已经产生意义；⑤找回遗失部分象征追求的结束；⑥完整的圆开始飞快地滚动，象征过程被忽略、省略；⑦圆丢掉找回的部分，慢慢滚动向前，象征开始享受过程……

童话的内涵如此丰富，如果仅从一个象征意义出发立意，比如“追求完美”“残缺是一种美”“享受慢节奏的生活”等，有点偏题。应该结合几个象征意义的内在联系来立意，比如“完美是理想目标，过程是人生的意义所在”“残缺是另一种意义的完美”“完美存在于过程，而非结果”“享受过程之美”，等等。

【评分标准】

文章立意不片面，能从“完美”与“残缺”、“过程”与“目标”、过程的“快”与“慢”之间的辩证关系出发立意，可得44分以上。如果材料运用有匠心，分析准确到位，构思巧妙，观点明确，表达生动，句式灵活，可得50分以上。

立意以“完美”与“残缺”或“过程”与“目标”中的一方面为主，另一方面也提及，算基本符合题意，语言表达无误，结构完整，可得40～43分。

立意片面，只谈“残缺”不谈“完美”，或只谈“过程”不谈“目标”等，只能得36～40分。至于二者均不涉及，与话题无关的，得分不超过36分。

义乌中学 傅婷婷、伏 锐

崎岖人生亦有味

● 金华考生

正如不曾存在扁平人物，我也未见过完美人生。毛姆名利双收，却是口吃的矮子；孔子志趣超凡，然一生不顺。但坑坑洼洼的崎岖人生，亦有它的美，有它独特之味。

人生总是有缺陷的，但人们总尝试着填补起伏人生的不平坦，尝试着让自己的人生臻于完美。只是要做一个保持完美的扁平人物，必然受到幸福被压缩的痛。如天王刘德华，永远展示给世人完美无缺、英姿飒爽的形象，于是他的家庭遭受隐忍之痛，他也鲜有享受亲情的时光。如此说来，他的人生也并没有因自己努力追求而趋于圆满。他追求完美的努力，只是一刀刀剜去了镜头背后的幸福，编织一张华丽却空虚的网。

完美是有缺陷的，如同选择做一个完整的圆就失去了信步看美景的悠闲。因此智者总会放下对完美的执念，转而向缺陷给人的震撼迈步。雕塑维纳斯完美的双手被砍去，却给人扑面的强烈震动；小说家总是给笔下的正面人物增添一点负面情感，却使之更生动，呼之欲出。

徐悲鸿说，荒山里才出劲松。温室里的湿度、气温都达到了完美境界，却只能培养出平庸而毫无看点的树木。人也一样。那平坦的人生大路走惯了，只会出现一个个四肢无力的软弱之人；而选择攀爬险峰峻岩的人，就像荒山野岭里长出的劲松，有奇诡灵动的飘逸之美，令人叹为观止。

《有味》一书中，记载了数个有味的人生。只是其中没有含金汤匙出生、靠家庭关系平步青云的人，只有那些咬紧牙关挣扎在生存线上的小人物。他们不曾完美，而是充满漏洞和缺口，但他们也因此尝遍世间百味，不枉来世间走一遭了。

生活对那些顺畅无阻的圆形人生来说，就像冰上滑过，倏忽万里，只是他们没有留下任何足迹。而那些有缺憾的人生，就像是穿钉鞋行走在崎岖山路上，步履维艰，身后却有深深的痕迹。“古者富贵而名摩灭，不可胜记，唯倜傥非常之人称焉。”富贵自在的人生磨去人的棱角，像一个圆；而倜傥非常之人，选择丢掉圆的一部分，用更慢的行走、更真实的触觉，去体悟人生。

韩寒说，搞砸了是一种美。比起畅通完善的人生，我更热爱“搞砸了”的人生。在狭窄的生活中横冲直撞，在崎岖人生路上一往无前，亦有它的滋味。

得分： 54分

点评： 此文给人的第一印象是充实、饱满。文章抓住“圆”与“缺”及其关系来立意，围绕“完美”和“不完美”展开，切合题意。开篇以毛姆和孔子的例子引出“崎岖人生亦有味”的题旨，然后通过对比论证阐述“完美”的不足和“不完美”的意义，文末再次点题，首尾呼应。全文亮点有三：一是处处点题，逐层对比；二是例子多多，内容丰富；三是文字顺畅，功底不错。标题中的“亦”甚为妥帖，若换作“更”，意思迥异。

不过，文章基本着眼于“为什么”，在“怎么办”层面有待补充；举例宜再精选并有详略；若能联系实际，增加个人感受，则更佳。

坐着“绿皮车”去“拉萨”

● 金华考生

鸣笛声响起，“绿皮车”轰隆隆地向前行去。不时他会被“哐当、哐当”的声音惊醒，瞥一眼窗外，不再是绿色翻滚着的稻田，不再是左右繁密的绿色枝条，是荒漠，是草原，是高耸的山峦，就这样进了拉萨。远远地望见白宫红宫，每天都经历着别样的美好。

那样辛苦的日子不复了。从拉萨回到长三角，只需看一日白茫茫的云海。云海虽美，却不若我大好河山；飞行虽快，可我们怀念半个月中无聊的美好。

风景需一路慢行去体味，这种慢节奏却被当今社会遗忘在某个不为人知的角落。

书是另一种意义上的风景，印刷术与电子信息技术的发展，让人们再也回不去“洛阳纸贵”的年代，三五十块钱数十万字的书便可拥有，而带来的是不知珍惜与浅尝辄止。这样的书虽然完美，却不若魏晋之人花上数日誉写一遍，虽会有所疏漏，以致不完整，但如此字字句句细细品上一番，倒是比囫囵吞枣、走马观花地看上十本要意义重大些。誊写便是那一节节“绿皮车”，载着我们看尽去“拉萨”路上的繁花盛景。

“绿皮车”存在于城市、存在于乡村、存在于旷野，但究其本真，存在于我们一片真心之中。

在这个车水马龙的年代，“绿皮车”只是一种被遗忘了的选项，白领、金领选择了“飞机”，而绝大多数人也会看上“高铁”，“绿皮车”只是少数人的消遣。

但历史的真实不该如此，“绿皮车”终究是个“平易近人”的选项。日本以其机械化、自动化的工业生产闻名，但不可否认的是，日本是个“匠人之国”。任何职业的人都可以成为匠人，匠人精神便是用长久的时间、集中的精力给予一件事，为之毕生努力。尤以一家寿司店的匠人为最，奥巴马在品尝后对其寿司赞不绝口。他身为匠人，用七八年的时间钻研煮寿司中的饭，又用上两三年练习刀工。这数十年历史，不在于职业追求，而在于人生意义路途之美，其他行业的匠人大约也是如此。日本这样繁忙的国度都有如此多人乘坐着“绿皮车”，在去往“拉萨”的路上，找到了极致的风景，而“拉萨”也只成了一个不太重要的符号。

世界上难有臻于完美的事，“绿皮车”虽不完美，但美在其前往“拉萨”的旅途；“飞机”“高铁”看似完美，却全然失了人在旅途的真实意义。

让整个世界坐着“绿皮车”去“拉萨”，前往世界之巅。

得分： 52分

点评： 作为考场作文，这篇文章存在一定“风险”。细心的赏识者会认为此文富有创意，大为赞赏；而粗略的评阅者会觉得有些莫名其妙，难免打压。

细细品味，文章颇有可圈可点之处。一是标题大胆，夺人眼球；二是构思新颖，想法独特。作者借“绿皮车”隐喻慢生活及实现方式，以“拉萨”暗喻目的地、心中向往的境界，并以此两个意象串联全文，印证“风景需我们一路慢行去体味” 之主旨。文中多处对比，举例有虚实详略，将“书”喻为“风景”，颇为别致。