公积金的基本知识

公积金的基本知识（共8篇）

公积金的基本知识 篇1

第一讲住房公积金的基本知识

一、什么是住房公积金

住房公积金是一种长期性住房储金，类似职工工资并具有社会保障性质的资金。在职工工作期间，由职工个人和所在单位，各按职工个人工资和职工工资总额的一定比例逐月交纳，全部存入职工住房帐户，用于职工购、建、大修住房或职工离退休时一次结清，退还本人。

二、住房公积金制度的具体内容

主要有四个方面：

a)按“个人存储、单位资助”的原则进行归集。

b)按“统一管理”的原则管理住房公积金。

c)按“专项使用”的原则运用住房公积金。

d)离、退休时，其积累的住房公积金本息余额一次结清退还职工本人。

三、住房公积金制度有利于提高职工购房、建房的能力？

实行公积金制度后，职工有了一笔长期、稳定的资金积累，可以通过使用公积金积累，也可以通过获取政策性抵押贷款，提高自身购、建、大修住房的能力。

四、哪些人需要建立住房公积金

凡在本市工作，具有本市常住户口固定职工，劳动合同制工，均应实行住房公积金制度。

五、住房公积金由谁缴纳

它由职工及职工所在单位共同缴纳。

六、住房公积金的归属

住房公积金是归个人所有的。

七、住房公积金的属性

a)工资性：单位缴存部分实质上是职工劳动力成本的组成部分，是对职工

工资中住房消费的补允。

b)互助性

c)保障性

八、住房公积金的缴交率

住房公积金的缴费率为职工个人和所在单位各按5%的比例，也可高于这个比例。

九、住房公积金缴交基数的确定

按照上年的月平均工资。职工住房公积金月缴交额一次核定，一年不变。住房公积金年度为每年7月1日到次年6月30日。

十、职工缴交住房公积金后的权利

a)有权查询本人住房公积金的存储情况；

b)有权按规定使用、支取或转移住房公积金；

c)有权按规定申请政策性个人住房

十一、支取额度 购买、建造、翻建、大修自住住房、用于偿还个人购房贷款本息时，进行的公积金支取属本金支取，账面留存最近半年余额，取至百元位整数。支取截止办理时间从合同签定之日或事项发生之日起向后顺延一年。

其他支取属消户支取，即可一次支取个人账户全额本息，同时注销职工个人帐户。

第二讲住房公积金的支取（以西安为例）

一、《住房公积金管理条例》有关支取的规定

职工有下列情形之一的，可以提取职工住房公积金账户内的存储余额：

（一）购买、建造、翻修、大修自住住房的；

（二）离休、退休的；

（三）完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的；

（四）出境定居的；

（五）偿还购房贷款本息的；

（六）房租超出家庭工资收入的规定比例的。”

二、住房公积金的支取一般基于两类情况：

一类是职工住房消费；另一类是职工丧失缴存住房公积金的条件。

三、常见住房公积金支取类型及所需附件

（一）购买住房

1、购买商品房须提供:

（1）购房合同；

（2）交房款“收款收据”或购房发票；

（3）如合同是配偶姓名，须同时提供结婚证，结婚证丢失的也可提供户口簿（限夫妻二人在一个户口簿上）或婚姻登记部门出具的证明；

2、购买拆迁安置房需提供:

（1）拆迁安置协议；

（2）交房款“收款收据”或购房发票；

（3）如协议上是配偶的名字，须同时提供结婚证，结婚证丢失的也可提供户口簿（限夫妻二人在一个户口簿上）或婚姻登记部门出具的证明；

3、购买二手房须提供:

（1）购房协议；

（2）“房产证”或“契税完税证”；

（3）如协议上是配偶的名字，须同时提供结婚证，结婚证丢失的也可提供户口簿（限夫妻二人在一个户口簿上）或婚姻登记部门出具的证明；

（二）用于偿还个人购房贷款本息须提供

贷款合同期内可按年支取个人名下的住房公积金，贷款合同到期后不能再支取住房公积金。

1、借款合同；

2、借款借据；

3、最近一期的贷款还款凭证或贷款银行出具的证明；

4、如合同上是配偶的名字，须同时提供结婚证，结婚证丢失的也可提供户口簿（限夫妻二人在一个户口簿上）或婚姻登记部门出具的证明。

（三）用于支付房租超出家庭月工资收入15%的部分须提供

职工租住单位公房按照成本租金标准交纳房租。其中房租15%以内的部分属于职工应合理负担的部分，超出15%的部分可支取住房公积金予以补偿。

家庭月工资收入是指夫妻双方的月工资收入之和。

1、房产部门出具的房租标准证明；

2、夫妇双方单位出具的其月工资收入证明；

3、结婚证，结婚证丢失的也可提供户口簿（限夫妻二人在一个户口簿上）或婚姻登记部门出具的证明。

（四）户口迁出西安地区（含户口不在西安地区）并与所在单位解除（终止）劳动关系或到西安地区以外单位就业或出境定居

1、户口迁出西安地区（含户口不在西安地区）并与所在单位解除（终止）劳动关系的提供:

（1）与原单位解除（终止）劳动关系的证明及户口迁移证明或新聘用单位所在地劳动、人事行政部门出具的调令；

（2）户口不在西安地区的人员出具与原单位解除（终止）劳动关系的证明及户口簿或户籍所在地派出所出具的户籍证明。

2、到西安地区以外单位就业的人员（户口仍在西安地区）提供：

（1）与原单位解除（终止）劳动关系的证明；

（2）西安地区人才服务机构出具的行政介绍信或人才流动介绍信；

（3）外地就业单位出具的聘用证明；

（4）外地人才服务机构出具的同意接收人事档案关系证明。

3、与单位解除（终止）劳动关系的农业户籍人员提供：

1、与单位解除（终止）劳动关系的证明；

2、户口簿或当地派出所出具的农业户籍证明。

公积金的基本知识 篇2

一、当前在公积金的管理和使用中争议比较大的问题

(一) 公积金使用的公平性问题

住房公积金制度的建立主要目的之一是为了加快形成城市住房基金, 加快解决城市居民尤其是中低收入居民的住房问题。但运作结果却是不公平的。中低收入居民借不到、还不起住房公积金委托贷款, 实际上得到贷款资助的以中高收入职工为主。许多中低收入居民, 不仅没有从公积金制度中获得相应的支持, 还由于公积金制度的强制性的低收益性, 而无法获得达到市场平均水平的资金回报率。

(二) 公积金的增值与安全问题

根据《住房公积金管理条例》和相关规定, 公积金的增值收益主要来自以下几个途径 (1) 住房公积金个人住房贷款利息收入; (2) 银行存款利息收入; (3) 购买国债利息收入。三者对比, 住房公积金个人住房贷款利息收入收益性最大, 所以公积金管理部门强调尽力扩大大款规模。由于政策特征决定了公积金个人住房贷款的服务对象主要是广大的中低收入者, 其中大部分职工收入不稳定, 偿还贷款能力不强, 影响了贷款的安全性, 再加上贷款期限较长, 增加了违约行为发生的可能。再者由于委托银行不承担公积金个人贷款中存在的任何风险, 监督职能形同虚设, 中心在贷后管理环节处于被动地位, 因此造成一定程度的贷款风险。

二、出现问题争议的主要原因

(一) 公积金制度的功能定位不明确, 制度设计不够合理。

在整个住房保障体系中, 中高收入者通过市场购买商品房, 政府为中低收入者建设经济适用房或者通过公积金贷款向购买中小户型商品房的部分家庭提供低息信贷支持, 低收入者和贫困家庭主要依靠政府提供廉租房来解决居住问题。由于经济适用房的夭折和廉租房建设进展缓慢, 造成绝大部分家庭特别是中低收入家庭也不得不通过购买商品房来解决居住问题, 加上其他经济因素影响使得房价飞涨, 而居民收入相对增长缓慢。使得大部分中低收入者无法购买商品房, 既不能得到经济适用房和廉租房也不能享受到公积金的“低贷”优惠。由于公积金制度功能定位不够明确, 实际上是经济适用房制度和廉租房制度的不成功将问题转嫁给了公积金制度。另外虽然公积金不是一般意义上的个人私有财产, 但将公积金增值收益用于廉租房建设, 与现有经济法确有冲突嫌疑。而且本来建设廉租住房是国家住房保障的重要举措之一, 也是各级政府的义务, 将公积金增值收益用于廉租房建设的制度设计不合理。

(二) 在制度的执行上出现偏差

住房公积金管理委员会作用发挥不明显, 各级政府部门将本该部门解决的问题过多的转嫁给了公积金。过多的强调了公积金的政府调控和金融调控的作用而忽视了对中低收入者的住房保障功能。管理层将其作为经济调节的杠杆, 经济危机时, 为了拉动内需, 公积金过量的放松二套、三套以上贷款, 变相将中低收入者的利益输送给部分炒房者。有的政府, 特别是欠发达地区甚至将其做为促进本地房地产市场发展的催化剂, 公积金管理中心特别是资金量相对较少的市县级中心为了追求增值收益来满足管理费用支出过度放贷, 放松了购房者贷款资格的审查, 积累了贷后逾期风险。

(三) 公积金管理的透明性差, 宣传力度不够

民众对公积金的互助性缺乏理解, “低存”虽然要损失部分缴存职工的收益, 但是绝大部分缴存职工都有机会享受到“低贷”的优惠政策, 国家通过房价调控和完善贷款制度最终使公积金制度做为满足中低收入者住房需求的基本保障。

三、针对以上问题提出政策建议:

(一) 修改完善公积金条例和有关规定, 明确公积金制度的功能定位。

将公积金制度定位为为中低收入者购买商品房和租住非廉租房提供购房低息信贷资金支持和房租补贴的政策性金融机构。取消个人缴存, 将资金定性为非职工个人所有。增加国家投入, 才能将非公有制单位的职工纳入保障范围, 也体现了住房货币化分配的公平性。拓宽资金增值渠道。将“单位资助、个人缴存、互助贷款、廉租保障”变为“国家投入、单位资助、低息支持、房租补贴”的体系。取消经济适用房, 为低收入者和贫困家庭提供廉租房。通过公积金制度和廉租房制度实现中低收入、低收入、贫困家庭住房需求的无缝隙保障。

(二) 在现制度体系的运行过程中兼顾公平性, 增加灵活性

利用增值收益给与无能力购买住房的中低收入者以租房补贴, 退休无用公积金贷款者利差补偿, 限制贷款最高金额, 取消公积金二套以上房贷, 对低收入者进一步降低贷款利率和首付比例。降低个人贷款的担保、评估、公证、保险、抵押登记等各项费用。

(三) 完善住房公积金管理监督机制

公积金的基本知识 篇3

【摘要】本文通过对新加坡中央公积金制度的研究，并在对我国与新加坡中央公积金制度比较分析的基础之上，得出了我国现行住房公积金制度合理可行的改革建议。

【关键词】新加坡公积金；住房公积金；公积金制度

一、引言

在城镇住房制度改革的过程中，我国学习了新加坡中央公积金制度的成功经验，并结合我国城镇住房制度改革中遇到的实际问题，创造性地创立了我国的住房公积金制度，即一种义务性长期住房储金制度。我国住房公积金制度的建立初衷是希望通过社会互助性融资，解决城镇居民的买房问题，让普通职工特别是中低收入家庭买得起房、住得上房，以保障社会公平，维持社会稳定。

二、新加坡中央公积金制度

（一）中央公积金制度的发展过程

1、第一阶段为初创阶段（1955年-1965年）

中央公积金制度实行初期，政府主要是为了解决绝大多数中小企业雇员的养老问题。因此，工作的重点主要是理顺各方面的关系，根据社会成员的不同情况制定相应政策。

2、第二阶段为调整阶段（1965年-1978年）

1965年8月，新加坡独立，新政府开始在更广阔的范围进行探索。1968年9月1日，新加坡开始了中央公积金制度下的第一个计划——公共住房计划。该计划允许公积金成员动用自己的中央公积金储蓄购买建屋发展局建造的享有补贴的低造价组屋。至 1975年9月，公积金开始被允许用于购买建屋发展局建造的没有补贴、设施更为齐全的较高造价的住宅。

3、第三阶段为发展阶段（1978年-1993年）

1978年，公积金可用于购买新加坡公共汽车公司的股票，这既能使公积金会员通过投资股票获利，又促进了公共交通更好地为本国民众服务；1981年，开始允许会员动用公积金购买私人建造的高级住宅；1984年，会员可以使用公积金支付医疗费用。后来，陆续又推出了有关退休保障、医疗保健、住房保障、家庭保障、增進资产等5大类16项计划。

4、第四阶段为完善阶段（1993年至今）

1994年，新加坡政府对未来30年的国民年龄构成、生活水平状况、公积金积累程度等进行了超前预测，并开始采取了相应的完善措施。针对以前实施计划的不足，政府逐步引入包括养老、医疗、住宅、投资等各方面的补足计划，使得中央公积金制度发展得更加完善。

（二）中央公积金制度的基本内容

新加坡中央公积金制度实行会员制，所有新加坡公民和永久居民，无论是雇主、雇员都是中央公积金局的会员，都必须按月薪工资的一定比例强制性缴交公积金，并按月存入雇员名下。制度建立之初，雇主和雇员各按雇员月薪的5%比例缴交。政府可以根据经济发展状况调整缴交比例，如经济景气时，调高雇主缴交比例；经济不景气时，调低雇主缴交比例，以此达到鼓励雇主在经济不景气时也能充分保持就业机会。目前，雇员按16%、雇主按20%比例缴交，也就是说每月的公积金总数为雇员月薪的36%，以雇员的名义存入中央公积金局，作为购房、医疗、保险和养老用。

每个会员的公积金账户，在55岁以前都分为普通户头、特别户头和保健储蓄户头3个户头。普通户头款项可用于投资，主要用于买房、股票、黄金、支付大学学费等；特别户头款项不能用于投资，仅用于养老和特别急需；保健储蓄户头款项可用于支付医院的账单和获准的医药保险。会员达到55岁时，公积金账户就转变为退休账户和医疗储蓄账户。会员退休时，除保留一笔最低存款作为晚年之用外，其余公积金存款可以全部提出。如果会员终身残疾或永远离开新加坡，可以提前提取公积金存款。如果会员在规定年龄前不幸逝世，他的公积金存款可以移交指定受益人继承。会员可以从60岁开始从最低存款中领取基本生活费用。会员在退休时存款不足，可以由子女填补他的户头。

公积金存款以及利息都是免税的。公积金利率虽然是由政府决定，但与市场紧密联系在一起，是新加坡四家主要国内银行：新加坡发展银行、华侨银行、华联银行、大华银行的一年期定期存款利率的算术平均值，且中央公积金法案规定最低利率为2.5%。但特别账户、退休账户及医疗储蓄账户的存款利率要高于这个名义利率。

（三）中央公积金制度与住房

新加坡是市场经济国家，但住房的建设与分配并不完全通过市场来实现，而是由政府主导公共住宅的开发与建设，包括在用地上给予保证、提供售后服务和社区生活服务等。新加坡政府成立住宅发展局，它的主要任务就是发展住房，推动城市建设，使其布局结构合理；根据不同的职工收入和消费水平，设计不同的住宅，使其在设计、施工、标准、造价等方面适应不同的消费者，以解决各个层次居民的住房。住宅发展局既是政府机构，又是房地产经营企业，在解决住房方面起着决定性作用。

新加坡在住房建设与分配上采取政府分配与市场出售相结合的形式，即中、低收入阶层的住房由政府投资建设并实行有偿低价优惠提供，高收入阶层住房向市场购买。低收入阶层可以享受廉租屋待遇，中等收入阶层可以购买组屋，高收入阶层则可购买私人住宅。

（四）中央公积金制度的评价

新加坡中央公积金制度是一个具有高强制性和高集中性管理的社会保障制度，在增进社会稳定和国民福利方面发挥了重要作用，从而增强了国家凝聚力，也有利于社会稳定。当然该制度也存在着一些弊端有待进一步完善。但无论如何，中央公积金制度已经成为世界上政府主导型社会保障制度的一个典范。

三、新加坡中央公积金制度与我国住房公积金制度的比较

（一）出发点不同

新加坡中央积金制度的建立初衷是以养老为主，新加坡独立后才开始进入住房领域。新加坡公积金，在微观上包括养老、住房、医疗、教育和投资等内容；在宏观上增强了社会保障能力，并可以通过这笔资金进行宏观经济调控，有利于社会、经济和政治的稳定。而我国住房公积金只是为了住房消费。

（二）利率政策和缴存率不同

为了养老保障资金的保值增值，新加坡中央公积金对存款利率实行高利率政策，且与市场利率挂钩，本息都免税。利率是根据新加坡四家主要国内银行的一年期定期存款利率的算术平均值来确定的。此外，还规定了公积金最低利率为2.5%，以保护会员的基本利益。

新加坡中央公积金制度建立之初，雇主和雇员各按雇员月薪的5%比例缴交，缴存率为10%。目前，雇员按16%、雇主按20%比例缴交，缴存率为36%。而我国住房公积金则为了低贷而低存，由于使用方向单一，缴存率也比较低，职工和单位各负担一半。

（三）与住房开发关系不同

新加坡中央公积金局的资金除了保证正常支取公积金外，大部分资金全部存入政府投资局。政府投资局通过发行债券筹措的资金作为“国家发展基金”贷放给政府机构和企业，住宅发展局是最主要的贷款对象，贷款利率高于国债两个百分点，政府从中给予大量贴息。

新加坡中央公积金在居民购房融资方面的流程是：居民通过公积金获得首付和申请银行贷款——向住宅发展局购买住房——居民获得住房所有权——资金流向住宅发展局——住宅发展局交还于政府——政府用其偿还债券本息——中央公积金收回资金——继续为住房建设和购买者提供资金。新加坡中央公积金既是购房信贷的主要来源，也是住宅发展局住房建设投资的主要来源。

而我国住房公积金除了发放房贷，资金的主体留存在住房公积金管理机构，主要投放在国债等安全资产，国家财政也没有贴息。

四、新加坡中央公积金制度对我国住房公积金制度的启示

（一）明确住房公积金制度的住房保障职能

我国住房公积金制度应定位于住房保障，扩大住房公积金覆盖面和提高对中低收入阶层的住房保障力度。住房公积金管理者制定出来的政策应能促进中低收入群体解决住房问題，最终实现“居者有其屋”的终极目标。

（二）采取灵活的缴存方式，提高住房公积金的缴交率

我国住房公积金应该根据经济的发展、职工工资收入水平、企业劳动力成本以及公众对公积金评价等因素，及时调整公积金的缴交率。同时，应该根据住房需求和年龄的相关性，采取不同年龄实行不同缴交率的缴存方式，以适应不同年龄阶段对住房的不同需求。

（三）贷款政策适当向中低收入阶层倾斜

对中低收入阶层实行公积金贷款优惠政策，放宽贷款条件和额度，设计专门针对中低收入阶层的贴息、低息、低首付、税收优惠等住房融资产品，降低准入门槛，以较低的融资成本和丰富融资功能满足中低收入阶层购房融资需求。妥善解决中低收入阶层的住房问题，让更多的中低收入群体实现“居者有其屋”。

（四）开辟新的投资渠道，实现公积金保值增值

在保证资金安全的前提下，开辟新的投资渠道，将资金融入资本市场保值增值，并且通过政府保护多种投资渠道，从而实现住房公积金最大化的保值增值。如债券、信托、公用事业投资等。

（五）将沉淀资金用于保障性住房建设

我国住房公积金也可以像新加坡一样用于购买定向债券，政府再将这部分资金用于保障性住房建设，并通过出售保障性住房回收资金，形成有效的资金循环模式。

住房公积金知识问答 篇4

住房公积金是什么?

住房公积金是国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体（以下简称单位）及其在职职工缴存的长期住房储金。

缴存住房公积金，实行税前列支，并免征个人所得税。职工个人和职工所在单位为其缴存的住房公积金，属于职工个人所有，实行个人专户存储，按国家规定的利率计息，并免征利息税。

职工和单位住房公积金的缴存比例不得低于职工上一月平均工资的5%；不得高于20%。

新设立的单位应当自设立之日起30日内到住房公积金管理中心办理住房公积金缴存登记，并自登记之日起20日内持住房公积金管理中心的审核文件，到受委托银行为本单位职工办理住房公积金账户设立手续。

单位合并、分立、撤销、解散或者破产的，应当自发生上述情况之日起30日内由原单位或者清算组织到住房公积金管理中心办理变更登记或者注销登记，并自办妥变更登记或者注销登记之日起20日内持住房公积金管理中心的审核文件，到受委托银行为本单位职工办理住房公积金账户转移或者封存手续。

提取和使用住房公积金应具备那些条件？

职工有下例情形之一的，可以提取职工住房公积金账户内的存储余额：购买、建造、翻修、大修自住住房的；离、退休的；完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系的；户口迁出本市或者非本市户口职工、农民工与单位终止劳动关系的；职工死亡或被宣告死亡的；出境定居的；偿还购房贷款本息的；房租超出家庭工资收入的规定比例的。

职工按时足额缴存住房公积金达到规定期限、具有稳定的经济收入和贷款偿还能力的，在购买、建造、翻修、大修自住住房时，可以向住房公积金管理中心申请住房公积金贷款。

住房公积金管理条例

网上查询：登录http:///shownews.asp?id=45 惠州市住房公积金管理中心网站或http:// 惠州市行政审批（信息）服务平台。

住房公积金行政执法机构

惠州市住房公积金管理中心

住房公积金的所有权属于谁？

职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金属于职工个人所有。

企业现缴住房公积金额多少？

员工个人75元∕月，公司75元∕月；课级个人250元∕月，公司250元∕月；经理个人400元∕月，公司400元∕月；

职工能否有多个住房公积金账户？

根据国务院《住房公积金管理条例》(以下简称《条例》)规定，每个职工只能有一个住房公积金账户。

职工可否免缴住房公积金？

缴存基数低于或等于我市现行最低工资标准780元的职工，单位应当按规定为职工缴存住房公积金；经职工本人同意，职工个人部分可以不缴存。

如何缴存住房公积金？

职工个人缴存的住房公积金，由所在单位每月从其工资中代扣代缴。

单位应当于每月发放职工工资之日起5日内将单位缴存的和为职工代缴的住房公积金汇缴到住房公积金账户内，由受委托银行计入职工住房公积金账户。

职工的住房公积金如何计息？

根据国务院《条例》规定，住房公积金自存入职工住房公积金账户之日起按照国家规定的利率计息。

职工个人住房公积金存款，当年归集的按结息日挂牌公告的活期存款利率计息，结息后转入上年结转户；上年结转的按结息日挂牌公告的3个月定期整存整取存款利率计息。住房公积金的结息日为每年的6月30日。

什么情况下，职工可以提取住房公积金？

职工有下列情形之一的，可以申请提取职工本人住房公积金账户内的存储余额：

（1）购买、建造、翻建或大修具有所有权的自住住房的；

（2）偿还购房贷款本息的；

（3）租房自住的；

（4）离休、退休(或达到法定退休年龄)的；

（5）完全丧失劳动能力，并与所在单位终止劳动关系的；

（6）出境定居的；

（7）非本市户口职工与单位终止劳动关系的；

（8）户口迁出本市，并与所在单位终止劳动关系的；

（9）下岗、失业人员，男性45岁（含45岁）、女性40岁（含40岁）以上，且连续下岗、失业12个月以上的；

（10）职工死亡或被宣告死亡，其继承人、受遗赠人可以提取职工住房公积金账户内存储余额的。

依照上述1－3项提取的，提取金额保留到十位整数；依照4－10项提取的，需同时注销职工住房公积金账户。

职工购买、建造、翻建、大修自住住房时，若提取本人名下住房公积金不足时，对房屋拥有所有权的家庭成员可以提取本人住房公积金账户内的存储余额，但所提住房公积金总额不得超过购买、建造、翻建、大修自住住房的费用或偿还购房贷款本息。在申请提取本人住房公积金账户内的存储余额时，需提供产权证明（配偶需提供结婚证或户口簿）及上述有关证明材料。

提取住房公积金需提供哪些证明材料？

职工提取住房公积金时，须提供经单位盖章的个人住房公积金提取申请表（一式三份）、提取人身份证原件及复印件一份及以下证明材料：

（1）非按揭购买自住住房的，提供以下证明材料：

购买一手楼的，首次提取时，提供购房合同（或预售契约）、购房发票（或收据）原件及复印件一份；以后提取时，提供《广州市住房公积金提取登记证》。

购买二手楼的，首次提取时，提供房地产权证、契税完税证原件及复印件一份；以后提取时，提供《广州市住房公积金提取登记证》。

征地补偿购买增大住房面积的，首次提取时，提供房屋拆迁安置协议、购买增大住房面积发票原件及复印件一份；以后提取时，提供《广州市住房公积金提取登记证》。

（2）偿还购房贷款本息（按揭购买自住住房）的，首次提取时，提供与银行签订的借款合同原件及复印件一份；以后提取时，提供《广州市住房公积金提取登记证》。

（3）建造自住住房的，提供镇（乡）以上城建部门同意用地证明（或房地产权证）、镇（乡）以上规划部门同意建房的批文、购买建筑材料发票（或收据）原件及复印件一份。

翻建自住住房的，提供镇（乡）以上城建部门同意翻建的批文、房地产权证、购买建筑材料发票（或收据）原件及复印件一份。

大修自住住房的，提供镇（乡）以上房屋安全鉴定机构出具的房屋安全鉴定证明、房地产权证、修缮费用发票（或收据）原件及复印件一份。

（4）租房自住的，首次提取时，提供租赁合同（指经房管部门登记备案的合同或与单位签订的公房租赁合同）、房租发票（或收据）原件及复印件一份；以后提取时，提供《广州市住房公积金提取登记证》。

（5）离休、退休的，提供离、退休证原件及复印件一份。

达到法定退休年龄的，提供身份证原件及复印件一份。

（6）完全丧失劳动能力，并与所在单位终止劳动关系的，提供市级以上医院证明、职工与所在单位终止劳动关系的证明原件及复印件一份。

（7）出境定居的，提供签证和护照原件及复印件一份。

（8）非本市户口职工与单位终止劳动关系的，提供职工与所在单位终止劳动关系的证明原件与复印件一份。

（9）户口迁出本市，并与所在单位终止劳动关系的，提供户口迁出证明、职工与所在单位终止劳动关系的证明原件及复印件一份。

（10）失业（或下岗）人员，男性45岁（含45岁）、女性40岁（含40岁）以上，且连续失业（或下岗）12个月以上的，提供失业证（或下岗证）原件及复印件一份。

（11）职工死亡或被宣告死亡的，其继承人或受遗赠人需提供职工死亡证明、经公证机关公证的合法继承权或受遗赠权证明、户口簿原件及复印件一份。

本人不能亲自办理提取，委托他人办理的，需提供经公证机关公证的委托书及职工本人、受委托人身份证原件及复印件一份。

应在什么时间申请提取住房公积金？

（1）非按揭购买自住住房的，在支付房款后两年内提出申请，以后每半年提取一次，至提取额达到实际支付的购房款。

（2）偿还购房贷款本息的，在还款期内提出申请，以后每半年提取一次，至提取的住房公积金总额达到实际支付的首期房款和已偿还贷款本息之和。

（3）建造、翻建、大修自住住房的，在批文有效期内提出申请，只能申请提取一次，且所提取的住房公积金总额不能超过建造、翻建、大修自住住房的费用。

（4）租房自住的，在租赁合同期内提出申请，以后每半年提取一次，至提取的住房公积金总额达到实际支付的房租。

职工如何办理住房公积金提取？

符合住房公积金提取条件的职工到住房公积金开户银行领取并填写提取申请表，持有关证明材料到开户银行办理审核手续。

夫妻一方购房双方提取公积金要提供哪些材料？

职工在发生住房消费以后，依照法定程序可以申请办理住房公积金的提取。在夫妻一方购房，双方提取住房公积金时，一般在办理提取时，需主购房人先办理提取，配偶方才能办理提取(如果购房合同中只写了夫妻一方的名字，则该人为主购房人；如果同时签有夫妻双方名字，则谁的名字在前，谁为主购房人)。

根据双方建立住房公积金的情形，有以下两种情形：

(1)如果双方都建立有住房公积金账户，则应由主购房人，也就是在购房合同上签名的买房人先办理提取手续，然后配偶方才可相继办理。主购房人提取时应提供购房合同、购房发票、身份证等材料；配偶方提取时，除了要提供主购房人所提供的资料外，还需要出具结婚证和主购房人的提取记录单，并且双方累计提取金额不得超过所购买的自住住房总价款。

(2)如果主购房人没有建立住房公积金，无法提供他的提取记录单，配偶方提取时，须由主购房人的单位开具没有建立住房公积金的证明。

住房公积金个人储蓄支取业务是怎样操作的？

住房公积金个人储蓄支取业务操作指南

(1)单位经办人在所属归集部门领取《住房公积金个人储蓄账户明细表》。

(2)经办人应按不同开户银行、储蓄卡、存折分别填写该表。

(3)首次采用储蓄账户方式支取住房公积金时，支取人向单位经办人提供在本行政区域内开立的个人储蓄存折账号(邮政存折、工行存折、商行存折)或银行卡号，单位经办人填写《住房公积金个人储蓄账户明细表》，支取人签字后，连同支取资料交归集部门经办人员。

(4)住房公积金归集部门经办人员审核支取申请，符合支取条件的将支取数据资料和储蓄账号或银行卡号等录入住房公积金信息系统，上报市住房公积金管理部门，由市住房公积金管理部门统一将支取款项直接划入个人储蓄账户。

(5)支取人从个人储蓄账户中提取住房公积金。

如果你是第一次提取住房公积金，则需要准备以下东西：

身份证、购房合同(借款合同)、购房发票(首付款发票)和配偶的住房公积金提取证明(如果你不是主购房人的话)，以后提取还需要提供本人的《住房公积金提取记录单》。

带齐材料就可以到单位的公积金经办人员处办理公积金支取手续。由汇缴单位开具《住房公积金支取申请书》，加盖单位预留印鉴，后面附上有关支取证明材料，经市住房公积金管理中心系统审核后方可办理支取，支取时既可以通过单位也可以自己办理。

在支取公积金时，不能直接从住房公积金管理中心提取现金，而是需要以转卡或转账的方式。以转卡方式提取的，银行可以直接将住房公积金转入个人在银行开立的储蓄账户；以转账方式提取的，银行只能将住房公积金转入本单位的银行账户，再由单位打入个人的工资账户，但是现在主要的提取方式都是转卡方式。

职工可否委托他人办理住房公积金提取手续？

职工本人不能亲自办理提取的，可委托他人办理，但需提供经公证机关公证的委托书及职工本人、受委托人身份证及有关证明材料原件及复印件一份。

职工大修承租的住房或只拥有使用权的住房，可否提取住房公积金？

根据国务院《住房公积金管理条例释义》规定，大修自住住房才可提取住房公积金。“自住住房”是指提取住房公积金的职工居住其内且对该房屋拥有所有权的住房，即产权归职工所有。承租的住房或只拥有使用权的住房大修，不能提取住房公积金。

大修的具体含义是什么？装修能否提取住房公积金？

国务院《住房公积金管理条例释义》第二十四条规定，大修是指由当地房屋鉴定部门鉴定为危房，需要牵动或拆换住房部分主体构件，但不需要全部拆除住房。根据《条例》规定，职工购买、建造、翻建、大修自住住房的，可以提取住房公积金。装修、装饰、中修、小修等行为都不可以提取。

本市户口职工到本市以外的地区工作，能否提取住房公积金？ 职工户口迁出本市的，可申请提取住房公积金账户内的存储余额。本市户口职工到外地工作，户口没有迁出本市的，不能提取住房公积金。

非本市户口职工与所在单位终止劳动关系的，可否支取住房公积金？

《关于提取住房公积金有关问题的通知》（穗公积金管委会[2003]1号）规定，非本市户

口职工，与所在单位终止劳动关系的，可申请支取本人名下住房公积金账户内的存储余额。

职工购买、建造、翻建、大修房屋的，其家庭成员可否提取各自名下的住房公积金？

根据国务院《条例》的有关解释，对购买、建造、翻建、大修的房屋拥有所有权的家庭成员（包括配偶、父母、子女等）可以提取自己的住房公积金账户内的存储余额。对住房不拥有所有权的家庭成员，不能提取自己的住房公积金。

失业阶段买房，能不能申请公积金贷款？

按规定，处于失业阶段的职工不能申请住房公积金贷款。

符合什么条件才能申请个人住房抵押贷款？

同时具备下列条件者可申请住房公积金个人住房抵押贷款。

(1)、有城镇常住户口或有效居留身份证件；

(2)、广州市常住户口的，申请公积金贷款时已连续缴存住房公积金6个月以上（含6个月）；

(3)、非广州市常住户口的，申请公积金贷款时已连续缴存住房公积金12个月以上（含12个月）；

(4)、具有稳定的职业和稳定的收入来源，有偿还贷款本息的能力；

(5)、购房首期付款符合规定：一手楼首期付款不得低于购房总价的20％，二手楼首期付款不得低于购房总价的30％；

(6)、签定了购买住房的合同或协议；

(7)、所购房屋可用于抵押；

住房公积金及房改小知识 篇5

第一部分

住房公积金的缴存

一、什么是住房公积金？

答：住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业、民办非企业单位、社会团体为其在职职工缴存的长期住房储金。住房公积金由两部分组成，一部分由职工所在单位缴存，另一部分由职工个人缴存，职工个人缴存部分由单位从职工工资中代扣后，连同单位缴存部分一并缴存到住房公积金个人账户内，属于职工个人所有。

二、住房公积金如何使用？

答：住房公积金专项用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房（不能用于室内装修），任何单位和个人不能挪作他用。

三、职工和单位住房公积金的月缴存额是如何计算的？

答：职工住房公积金的月缴存额为职工本人上一月平均工资乘以职工住房公积金缴比例。单位为职工缴存的住房公积金的月缴存额为职工本人上一月平均工资乘以单位住房公积金缴存比例。我公司目前执行的住房公积金缴存比例是：职工个人为8％，单位为12％。

四、单位为职工建立住房公积金制度有哪些好处？

答：单位为职工连续正常缴交住房公积金三个月以上的，职工在购房时可申请住房公积金贷款；按国家规定比例职工个人缴存的住房公积金部分，不计入个人所得税纳税基数；职工住房公积金帐户存款利息不扣利息税；单位为职工缴存的住房公积金部分，在单位成本中列支。

五、住房公积金是怎样计息的？

答：当年缴纳的住房公积金按照活期利率计息；以前缴纳的住房公积金按照三个月整存整取利率计息。计息日为每年的6月30日。

六、什么情况下职工个人可以免缴住房公积金？

答：当职工按照当地最低工资标准领取工资时，职工个人可以免缴住房公积金，但职工所在单位仍应继续按照规定比例为职工缴存住房公积金。

七、单位确有困难时，能否缓缴住房公积金或者降低住房公积金的缴存比例？需要办理哪些手续？

答：单位缴存住房公积金确有困难的，经本单位企业职工代表大会表决通过或代表组长联席会议研究通过，并经资金中心审核、批准后可以降低缴存比例或者缓缴。

八、单位解散、撤销或者破产时，欠缴的住房公积金怎么办？ 答：单位解散、撤销的，单位应优先偿还其欠缴职工的住房公积金本息。企业被依法宣告破产的，欠缴职工的住房公积金本息列入第一清偿顺序。

第二部分

住房公积金的提取

九、在什么情况下，职工可以部分提取个人住房公积金的帐户内的余额？

答：职工有下列情形之一的，可以部分提取职工住房公积金帐户内的余额：

1、购买、建造、翻建或者大修自住住房的；

2、偿还购房贷款本息的；

3、房租超出家庭工资收入规定比例的；

4、生活保障性提取。

十、哪些职工可以申请住房公积金生活保障性提取？ 答：

1、享受城镇最低生活保障的。

2、当年因公致残，鉴定为1—10级伤残等级的。

3、因病或非因工大部分、完全丧失劳动能力的。

4、符合河南省电力公司大病救助对象的。

十一、在什么情况下，职工可以全额提取个人住房公积金的帐户余额？

答：

1、已办理离休或退休手续的；

2、完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的；

3、出境定居的；

4、职工在职期间死亡，有继承人或受遗赠人的。

十二、职工全额提取个人住房公积金帐户余额时，需提供哪些资料？ 答：职工全额提取个人住房公积金帐户余额时应提供下列任意一项资料：A、劳动人事部门下发的离、退休证明。B、丧失劳动能力证明以及解除劳动合同证明。C、出境定居手续。

D、死亡证明及继承权或受遗赠证明。

十三、职工部分提取个人住房公积金帐户余额时，应提供哪些资料？ 答：

1、购买住房的，应提供合法的购房合同及已付款证明。

2、建造、翻建住房的，应提供城市建设管理部门批准的证明文件；大修自住住房的应提供房地产管理部门出具的质量监督手续证。并提供已投入使用资金的证明。

3、偿还购房贷款本息的，需提供购房合同、购房贷款合同、贷款本金余额的证明。

4、房租超出家庭收入规定比例的，需提供租房合同、租金标准、租金额度及家庭收入情况的证明。

夫妻双方若需同时提取住房公积金，还应提供婚姻证明。

5、购房人直系亲属提取公积金应提供材料

与购房人的直系亲属证明、本人的提取声明、购房合同、付款发票、购房人提取公积金或未提取公积金证明

十四、职工部分提取（消费性提取）个人住房公积金帐户内的余额时，最多可以提取多少？ 答：此类提取分三种情况：

一、职工购建自住住房需要提取住房公积金时，可以申请提取本人住房公积金账户内本息余额千位数以上（含千位数）的金额，且不应突破所购建住房的总价款；

二、提取住房公积金用于归还住房贷款分为两种：

1、一次性提取还贷：原则上应一次性还清其贷款本息余额。若一次性还清确有困难，至少应间隔三年再行申请提取，且每次提取金额不得低于一万元，累计提取额也不应超过住房贷款总额；

2、按月委托提取还贷：申请的按月委托提取金额，不应超过月还款本息额；

三、生活保障性提取住房公积金时，可以申请提取本人住房公积金账户内本息余额千位数以上（含千位数）的金额。

十五、缴存住房公积金的职工在提取使用个人帐户余额不足时，能不能提取亲属的住房公积金？

答：缴存住房公积金的职工购买、建造、翻建、大修自住住房时，提取本人住房公积金帐户中的存储余额不足的，可以提取配偶、父母、子女的住房公积金帐户余额，但需征得被提取人的书面同意，并提供被提取人的身份证明。

十六、怎么办理住房公积金提取手续？

答：职工需提取使用本人的住房公积金时，应首先到本单位住房公积金专责人处填写有关申请表，并报送相关资料，由本单位住房公积金专责人于每月5号至10号、20号至25号集中到资金中心办理。

十七、职工购买住房可以办理几次住房公积金提取？

答：职工购买一套住房只能办理一次提取业务，参加单位组织的团购住房可以由单位组织，统一办理两次提取。

十八、职工在什么情况下可以申请按月提取使用住房公积金？ 答：凡已在省电力公司住房公积金管理中心办理住房公积金贷款，并正常还款的职工，均可以申请按月提取住房公积金，用于按月归还住房公积金贷款。

第三部分

住房公积金贷款

十九、目前执行的住房公积金贷款利率是多少？

答：5年及5年以下的年利率是4.2％，5年以上的年利率是4.5％。

二十、我公司个人住房公积金住房贷款的最高限额是多少？ 答： 自2008年1月23日新修订并颁布实施的《河南省电力公司个人住房公积金贷款管理办法》规定：个人住房公积金贷款的最高限额为60万元，但不得超过所购住房总价的70％。

二十一、借款人申请个人住房公积金贷款时应提供哪些资料？ 答：

（一）、个人及家庭有关资料：

1、借款人及其配偶的身份证（离婚的提供离婚证，单身的提供民政部门出具的单身证明）；

2、常住户口或有效居留证明；

3、借款人及其配偶签署的住房公积金贷款申请书；

4、配偶的收入证明；

5、借款人和配偶声明；

6、借款人还款卡号复印件。

（二）、所购房屋有关资料：

1、购买社会商品房的，应提供开发商的《营业执照》、《商品房预售许可证》、《国有土地使用权证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》、《建设用地规划许可证》复印件各一份；开发商的开户银行及帐号；合法且不超过一年的购房合同原件及复印件；购房首付款发票原件及复印件。

2、购买单位集资合作建房的，应提供与单位签订的购房协议书和首付款收据原件及复印件。

3、购买二手房的，应提供二手房买卖契约、评估报告、房屋所有权证及首付款收据原件及复印件。

二十二、借款人向我公司公积金管理中心申请住房公积金贷款，应提供什么担保方式？

答： 1．住房抵押担保。以借款人所购买商品房或具有房屋所有权证的私有住房的产权作为抵押物进行担保。借款人超过一定期限不能正常还款时，公积金管理中心可向法院提起诉讼，拍卖抵押物以归还借款。

2．自然人住房公积金担保。借款人自行选择保证人，保证人以其在委托人处缴存的住房公积金为借款人提供担保。借款人超过一定期限不能正常还款时，公积金管理中心可划扣保证人的住房公积金用以归还借款。

3、住房置业担保公司担保：单位集资建房时，可由单位商郑州正信置业担保有限责任公司为其职工贷款提供保证。即职工将所购住房抵押给担保公司，由担保公司为职工贷款提供全额连带责任保证。二

十三、职工怎样申请、办理住房公积金个人住房贷款？ 答：

1、职工与售房单位签订正式购房合同，确定贷款金额。

2、职工持购房合同等购房手续以及个人、家庭资料到所在单位专责人处填写个人住房公积金贷款申请。

3、单位专责人初审后将基础资料录入贷款管理程序，再将贷款申请书及相关资料统一上报公司住房公积金管理中心。

4、住房公积金管理中心审批后，通知借款人签订贷款合同，并办理抵押、保证等其他相关手续。

5、住房公积金管理中心将借款人的贷款资金划入售房单位帐户。二

十四、借款人申请提前偿还个人住房公积金贷款的条件是什么？ 答：借款人申请提前还款应符合以下条件：贷款期限为五年（含五年）以下的，在还款满一年后方可申请；贷款期限为五年以上的，在还款满两年后方可申请。

二十五、离退休职工购买自住住房，能否办理住房公积金贷款？ 答：离退休职工不再缴存住房公积金，不能办理住房公积金贷款。但若离退休职工签订的正式购房合同中其子女为所购住房共有人、并在中心正常缴存住房公积金的，允许其子女以该套购房资料申请住房公积金贷款。

二十六、借款人在填写贷款申请书时应注意哪些问题？ 答：

1、申请书要用钢笔填写，书写整齐、填写完整。

2、借款人的家庭电话、手机，通信地址等联系方式必须填写且要准确无误，以便及时联系。

3、借款人本人及配偶的月收入涉及职工的还款能力并影响到职工的贷款额度，必须填写真实、准确。

4、开发商名称、开户行及账号涉及贷款资金划拨，必须准确无误。

5、借款人的还款方式以申请书所选方式为准，务必慎重选择。二

十七、借款人申请住房公积金贷款前应注意哪些问题？ 答：

1、夫妻双方均不得在其他资金中心申请有住房公积金贷款。

2、夫妻双方名下最好没有其他商业贷款，还款能力不足时，应先行还清商业贷款后，在申请公积金贷款。

3、与合法的开发商（五证一照齐全）签订正式的购房合同，并缴纳不低于20%的预付款。

二十八、借款人偿还住房公积金贷款应注意哪些问题？

答：

1、按时、足额归还贷款。借款人的还款记录进入人民银行的征信系统，不良还款记录将影响到本人的信用等级。

2、遇人民银行调整住房公积金贷款利率，要注意本人的月还款额将于次年元月进行调整，不要发生欠款现象。

二十九、使用住房公积金时三大误区需把握：公积金直接用作购房首付、提取总额超过购房总价款、结清公积金贷款后夫妻不可再用。误区一：公积金直接用作购房首付。

公积金是不能直接用作购房首付的。如果想要通过住房公积金贷款购房，需要先消费后提取，也就是先“自掏腰包”垫付首付款，然后再携带本人或者夫妻双方的身份证、户口本、已经结婚的需要提供结婚证等证明材料，到住房公积金管理处提取其公积金内的存储余额。

误区二：提取总额超过购房总价款。按照规定，公积金的提取总额不能超过购房总价款。比如一市民所要贷款购买的这套房屋总价为50万，而她公积金存储余额有60万，那么她也只能提取50万的公积金，剩余10万元是不能提取的。误区三：结清公积金贷款后夫妻不可再用。

深圳市住房公积金基本情况 篇6

来源：本站整理 点击量:2137 什么是住房公积金

住房公积金是指国家机关、事业单位、企业、民办非企业单位、社会团体及其在职职工逐月缴存的支持职工解决自住住房问题的具有保障性、互助性和强制性的长期住房储金。

住房公积金贷款条件

1.公积金需连续交满6个月以上方可用（补交不算连续，补交只能增加帐户余额），且申请时属于正常缴存状态。注：连续的意思是指一个接一个，中间没断过。如：1～6个月已交满，到第7个月时为连续，若只交了1～5个月，到第6个月时停交，第7个月再重交的话，不算连续。须由开始交的第1个月起再重新连续交6个月；

2.若有共同申请人（父母、配偶、子女），共同申请人也需达到同样的条件，分两种情况：a：主申请人为深户的，共同申请人需连续交满6个月以上的公积金，且申请时属于正常缴存状态。b：主申请人为非深户的，共同申请人需连续交满6个月以上公积金且连续交满1年社保方可，且申请时属于正常缴存状态；

3.非深户买房需交满1年社保方可贷款。

公积金贷款额度及相关比例、基数

住房公积金贷款利率为：4.5% 相关比例、基数：

月还款额不能超过缴存基数的二分之一（缴存基数不能低于1808元，缴存基数不能高于上在岗职工平均工资的5倍，即26091）。

以最低工资1808基数为例：单位5%，90元，个人5%，90元。合：180元/月。

a:缴费额=缴存基数X缴费比率 ；

b:缴存基数是指上一月平均工资。缴存基数=缴费额X缴费比率 ；

c:缴费比率：是指公司与个人各承担50%（全部进入个人帐户）；

1.缴存比例：单位为职工缴纳和职工个人缴纳的住房公积金的缴存比例均不得低于缴存基数的5%，均不得缴存比例 高于缴存基数的20%。

5%～20%由企业自己定，同一单位只能有一个缴存比例。个人最低缴费额为180元，最高缴费额为10436元。最低缴费额：1600X10%【即2（公司+个人）X5%最低缴存基数】=160元 最高缴费额：26091X40%【即2（公司+个人）X20%最高缴存基数】=10436元 2.缴存基数：住房公积金缴存基数不得低于市人力资源和社会保障部门公布的上一职工月最低工资标准，缴存基数不得超过市统计部门公布的上一全市在岗职工月平均工资的5倍(即26091)。

住房公积金贷款额度

公积金贷款可贷额度为申请人和共同申请人住房公积金账户余额的12倍，不高于单套住房的公积金贷款最高额度。职工个人申请的，单套住房的公积金贷款最高额度为50万元，申请人与共同申请人一并申请，且共同申请人在本市缴存住房公积金的，单套住房的公积金贷款最贷款额度高额度为90万元。

如何唤醒沉睡的公积金? 篇7

而在这一令人匪夷所思的现象背后, 隐藏着的正是公积金改革过程中的种种难题。据记者调查, 我国公积金制度存在着缴费不规范、提取难、资金大量囤积等弊端, 公积金改革在各地已有探索行动, 但反响不一。

政策虽美, 却难以致用

自2015年6月28日起, 海南住房公积金贷款利率8个月内4次下调。

专家分析, 对于购房者来说, 其最大好处就是贷款利息和月供减少了, 以住房公积金贷款额50万元、贷款30年、等额本息还款方式为例, 降息后借款人每月少还288元, 30年总共减少利息支出103680元, 相当于省下一部小汽车的钱。

由于房地产市场在经济中举足轻重的作用, 降息无疑有利于房产销售, 利于缓解房地产投资下行趋势, 稳定经济增长。

然而, 记者走访海口市区一些售楼部发现, 虽然已经多次下调公积金贷款利率, 但售房数量并没有明显的增幅。“我们更关心房价、位置, 是否有优惠活动和未来的升值空间。”一位购房者说。

而在今年的1月2 8日, 住建部、财政部和央行三部委也曾联合发文称:今后无房 (在缴存城市无自有住房且租房的) 的职工, 只要连续缴存公积金满3个月, 无需租金发票、税票也可以支取住房公积金支付房租。

这一看似利好的政策, 同样遭遇民众的冷淡回应。以租房为例, 北京住房公积金网上明确规定, 因支付房租首次提取住房公积金时应备齐房屋租赁合同、房租完税发票、个人身份证及银行储蓄账号。其中, 完税发票须由房主携身份证、房产证到地税部门申报、对出租房屋缴纳税款后方可获得。

但在实际运作中, 人们则反映, 在以租房名义提取住房公积金时, 只有由地税部门开具的发票才能被作为合法有效的证明材料。房东要获得发票, 必须在房管局登记备案, 并缴纳税费。很多房东为了避税, 不去房管局备案, 自然也无法提供房租发票。

“让房东提供发票最终的结果只能是房租提高, 税费转嫁给租房人。”一位北漂族无奈地表示, “政策虽美, 却难以致用。一方面是高房租的压力, 另一方面又是高房价的压力, 对于我们这种买不起房的人群来说, 租房几乎是使用公积金的唯一渠道。但由于现实操作的不可行, 像我们这样人群的公积金几乎没有使用的机会。而且提取公积金支付房租, 也会影响到将来买房时的贷款额度。”

存废之争

“如果你工资超过5000元, 废除公积金后, 把钱交给你打理, 即使买个4%的货币基金, 你也能完爆那帮公积金管理中心的大老爷们。”网上关于公积金存废的讨论已如火如荼。

事实上, 在几年前就有专家公开建议废除公积金。1999年, 国务院颁布住房公积金管理条例, 这被认为是我国住房公积金制度的开始。

“在20世纪90年代以前, 我国一直实行福利分房体制, 而随着地方财力困难、企业效益滑坡等影响, 住房解困速度在逐渐减慢。这时出现由国家、集体、个人三位一体的筹资机制, 将职工的一部分经济力量投入到住宅上来提高他们自我购房支付能力的制度就显得很有必要。”某国企住房公积金管理处陈负责人称。

据了解, 1994年, 国务院明确提出要在全国全面推行住房公积金制度。但在实际执行中, 早期各地的住房公积金制已存在一些问题。一方面很多单位还没有意识为职工主动缴纳住房公积金, 只能靠各地成立的住房公积金管理中心不断去“游说”, 而且当时全国还没有统一的规定, 导致缴纳比例非常随意。

此外, 也有人士提出, 尽管公积金确实曾经对保障住房制度改革的推进起到了积极的促进作用, 但公积金中心的事业单位性质, 难以有效履行运营及监管的职能, 法律地位也界定不清, 缴存人的利益无法得到保障。最显著的一点就是提取使用的门槛过高。

“缴费者得了病之后无法用自己的公积金作为救命钱, 倘若有幸病死了, 恭喜你, 可以提取公积金买墓地, 而且是一次性提取。”广州市政协委员曹志伟一语惊人, 道出住房公积金缴纳者“交钱容易提取难”的困境。

“中高收入人群有能力支付首付, 即可贷款提取, 造成的状况是富人优先用了穷人的钱低息贷款购了房。”曹志伟指出, 低存低贷的方式, 造成现在多数缴存人的贡献成为少数人的福利, 进一步拉大收入差距, 住房公积金背离其设立初衷, 成为“劫贫济富”的工具。

与公积金提取难相对应的是各地公积金沉睡, 大量资金囤积。以北京的缴存比例来算, 个人缴存12%, 单位也缴存12%, 这相当于个人工资的24%被作为长期的低息存款。以夫妻双方来计算, 则意味着一个家庭有近四分之一的收入被闲置。

“住房公积金互助性住房保障的作用在当下已不可能有效, 也没有必要, 继续延续只会使矛盾越积越多, 住房公积金制度及其管理制度应适时退出。”钟茂初教授认为。

但也有专家称, 彻底废除公积金的可能性微乎其微, 为今之计是及时彻底地改革公积金制度, 将“管理条例”进一步修订完善。

“只闻楼梯声, 不见人下来”

早在2011年, 住建部就曾明确表示要完成条例的修订工作, 并上报国务院法制办, 但并未如期完成。2012年底, 住建部再次表态, 又一次爽约。今年年初, 条例的修订工作又被列入住建部重点工作。时至今日, 仍“只闻楼梯声, 不见人下来”。

知情人透露, 公积金修订方案背后隐藏的是多方的利益诉求, 改革停滞不前或是遭遇了利益调整无法平衡的困难。一方面, 大量公积金以低息放在银行里, 且提取难, 较稳固, 银行可以高息放贷, 求之不得。另一方面, 地方政府的财政税收压力巨大, 日益增加的城镇建设急需融资, 公积金的增值收益也“理所当然”地被地方政府盯住。若要撤销这一制度, 或是增加提取, 必然会使这两方的收益受损。

而部门权益之争也被认为是公积金制度改革举步维艰的重要原因。现行制度下, 住房公积金虽然归属住建部门主管, 财政、人行、银监等部门也都有部分监管职能。对于当前住房公积金“去行政化”“金融化”等呼声越来越大, 若修订管理条例, 各地公积金中心还存不存在, 住房公积金是否仍由住建部管理, 都是一个未知数。

还有专家指出, 现行住房公积金制度的漏洞也给一些公积金管理人员, 创造了一个隐蔽的贪腐机会, 给个别行政事业单位或国有企业的干部职工提供了一条违规滥发福利的渠道。这些屡屡曝出的问题, 一再证明公积金条例不改不行, 否则困难只会越积越深, 各方利益的博弈不仅损害政府的公信, 而且让无数缴存人受伤更甚。

清华大学房地产研究所所长刘洪玉等专家, 就曾多次呼吁加速公积金制度改革, 并将面临的各种矛盾和盘托出。一方面是满足公众的知情权;另一方面是让“牟利黑手”在阳光下“见光死”, 只有清除利益势力障碍, 才能推动公积金修订工作的提速。

地方已开启探索

面对这样的局面, 各地逐渐开启了一些改革的创举。2009年, 北京住房公积金管理中心发现不少经济适用住房和“两限房”家庭因首付难凑齐而不得不放弃选房资格, 随即在次年的住房公积金实施细则中规定了一项新政策——政策性住房申购家庭可提取公积金作首付。

北京的这一做法后来也有城市效仿, 例如南京、青岛等。将住房公积金提取用于租房支出, 则是更多地方的“新政”。而有些地方虽然也开了这道口子, 但却对范围作了限制, 例如安徽的规定就是租赁保障房可用公积金付房租。而海南则要求, 只要职工连续足额缴存住房公积金满3个月, 本人及配偶在实际工作地无自有住房、无住房公积金贷款且租赁住房的, 即可提取夫妻双方住房公积金支付房租。

而与住房有关的支出可提取公积金的范围近年来不断扩大, 例如在上海、陕西、武汉等地就规定住房公积金也可提取用于支付物业费。海南则是率先在全国探索建立起“统一制度、统一管理、统一核算、统一服务标准、统一信息系统”的“五统一”公积金管运模式。通过资金统一调配, 成功化解了公积金沉淀难题。且于今年5月启动公积金异地贷款业务, 规定在外省工作且缴存公积金的海南籍职工可申请公积金贷款, 贷款审批条件同本省缴存职工。并放宽提取标准, 提高了贷款额度, 简化了办理流程。

“现在办理住房公积金贷款真方便, 原来我们打算花上一周时间, 结果1个多小时就办好了。”近日, 儋州市民张先生在购房合同签订现场就办完了住房公积金贷款业务。张先生所购买的儋州某地产的二期经济适用房, 是住建部首批的住房公积金项目贷款试点。

据了解, 以前, 职工办理公积金贷款要先后到开发商、房管部门、住房公积金管理局和银行等几个部门办理有关手续, 一般至少需要7个工作日完成。张先生办理抵押等程序均由儋州住房公积金管理局组织受托银行完成, 整个手续办下来只要花1~2个小时, 效率明显提升。

尊重委托管理的“本性”

对于这些改革措施, 某住房公积金管理中心相关负责人表示, “住房公积金的功能设计原本就是解决职工的住房问题, 现在做这些改变是符合实际情况的, 是合情合理的人性化做法。”

但全国政协委员、北京律师刘红宇则指出, “地方政府通过制定实施办法对住房公积金管理条例进行了实质修改, 实际上造成了上位法和下位法的冲突, 违反了立法的有关规定。”

据了解, 刘红宇早在2012年两会上就对加快住房公积金管理条例的修改提出过提案。“现行公积金条例已远远落后于现实需要, 现行条例规定的公积金使用范围较为狭窄, 居民的一些合理消费支出未能得到支持。如, 对于居民住房装修等住房消费支出未作出规定, 对于房租的合理消费支出却不合理地设置了与家庭工资收入的匹配比例等。”但她表示, 全国性的管理条例没有根本改革, 仅靠地方政府的应对措施, 未免失当。

中央国家机关住房资金管理中心耿杰中也公开表示, 现行条例其实对住房公积金的定位十分明确, 但由于多种原因, 出现了对公积金的定位逐渐模糊的现象。“住房公积金负担了不该负担的义务, 极大地冲击了条例的权威性。”

对此, 有专家表示, 不可否认的是, 我国住房公积金制度曾发挥过重要的积极作用, 促进了住房分配从福利走向市场, 帮助亿万困难职工以低利率负担圆了住房梦。但随着房地产市场的快速变化, 公积金制度已经到了一个“瓶颈期”。面对“功能弱化”“劫贫济富”“违规挪用”等诸多质疑, 公积金制度需要不断创新, 打破现存的利益格局和体制格局, 用以市场为导向、具有社会公信力的运作监管模式对制度体系进行重整。

我国的住房公积金制度的探究 篇8

摘要：目前，我国住房公积金制度已经取得了显著的成效，对推动我国住房商品化改革和改善居民居住条件发挥了积极的作用。但是，随着我国经济体制改革的不断深入，住房公积金制度在缴存、使用、投资运营等方面显现出一些问题，须尽快的改革与完善。本文分析了住房公积金的主要问题以及成因，并有针对性的提出了解决问题的对策与建议。

关键词：住房公积金制度；探究

中图分类号：C91 文献标识码：A 文章编号：1671-864X（2016）11-0074-01

一、引言

1991年，上海市借鑒新加坡公积金制度成功的经验，率先创建了住房公积金制度。1994年，我国在总结各地试点经验以及结合我国国情的基础上在全国全面推行住房公积金制度，建立起了个人负担、单位补贴和国家支持的住房新机制，推动了住房从福利分配到商品化的体制转轨。我国住房公积金制度已经形成一项规范化、制度化的政策性住房保障制度，并且卓有成效。但随着经济社会的发展，我国住房公积金制度的缺陷在实际运行中逐渐暴露出来，不仅影响制度本身的运行，还有损社会公平的推进。甚至有专家提议取消公积金制度，我国的住房公积金制度的可持续性面临挑战。

二、我国住房公积金制度存在的问题

（一）住房公积金制度覆盖率相对较低。2015年，全国住房公积金缴存总额为14549.46亿元，机关事业单位、国企职工缴存的住房公积金比例占缴存总额的60.16%，远超总额的一半。而城镇私营企业及其他城镇企业缴纳的住房公积金，仅占全年总额的19.07%。部分城镇民营企业、外资企业存在着住房公积金应建未建、应缴未缴的现象；同时，仍有大量个体户、灵活从业人员、下岗职工、进城务工人员未加入住房公积金制度，他们无法享受住房公积金政策带来的优惠。

（二）住房公积金保障作用不明显，容易形成“马太效应”。住房公积金制度是为解决广大工薪阶层尤其是中低收入人群住房问题的保障制度，然而现实生活中，多数低收入群体因工资收入没有能力付规定比例的首付而放弃购房，或因为“少缴少贷”只能贷到很少，无法通过贷款来缓解住房支付压力。相反，一些中高收入阶层通过投资房产来抵消通货膨胀带来的资金贬值，将公积金购房作为头等选择，充分利用了住房公积金制度所能带来的优势和便利。住房公积金制度无法起到保障中低收入群体的作用，反而推动了“富的更富，穷的更穷”的马太效应的出现。

（三）住房公积金保值增值能力有待提高。2015年，住房公积金业务收入1598.36亿元，其中，存款利息收入388.23亿元，委托贷款利息收入1202.12亿元，国债利息收入2.09亿元，其他收入5.92亿元。尤此看来，住房公积金的增值收益主要依靠贷款利息收入，银行存款、国债利息等增值效果并不显著。我国住房公积金管理中心注重资金的缴存和贷款的发放，而缺乏经营金融资产和管理风险的能力，所以在资金增值方面，投资渠道相对单一，投资利率较低，资金无法充分利用，严重影响了公积金的保值增值。

（四）各地区公积金使用情况不平衡，部分地区公积金使用率较低。2015年，天津市公积金个人贷款率101.46%，青海省个贷率仅41.45%。东西部地区的公积金使用情况呈现两极分化，主要原因是经济发展不平衡，中西部地区发展相对滞后，住房公积金贷款业务较少，大量资金沉淀在银行。目前，大部分地区公积金只能在地级市范围使用，不能跨市融通，各地资金余缺不平衡，出现一些城市化水平高、人口老龄化程度高的发达城市公积金需求旺盛，而另一些经济发展缓慢、对住房需求不高的城市则资金结余过剩。

三、完善我国住房公积金制度的对策

（一）扩大住房公积金制度覆盖面。政府应针对中、低收入群体制定公积金缴存和贷款的优惠和支持政策，大力宣传制度的优越性，加大个体工商户、进城务工人员、自由职业者等加入住房公积金制度的自觉性和积极性。同时，加强公积金执法队伍建设，各部门之间要积极的配合对公积金缴存情况进行执法检查，督促未建立公积金制度的单位建立公积金制度，做到应建尽建。对部分拖欠、不缴、少缴公积金的单位采取执法行动，以切实维护职工合法权益。

（二）住房公积金政策向低收入人群倾斜，促进公平。政府应在政策措施上向中低收入阶层倾斜，重点改善其住房问题。首先，对低收入人群或购买政策性住房的人群适当降低贷款利率和首付比例、提高贷款额度。其次，应适当提高公积金的存款利息，缴存年限越长，存款利息越高，并对长期未使用住房公积金的人群给与一定的利息补助。如：深圳市对缴存一年以上，未使用公积金的职工，在销户提取时可享受利息5%-12%的额外补贴。

（三）建立市场化的运营管理制度，实现资金保值增值。为维护广大储户的切身利益，住房公积金管理中心在满足缴存提取和贷款的需求外，应对公积金进行有效的市场化投资运营，来防止通货膨胀等风险导致的资金贬值，有效保障资金安全。住房公积金可以借鉴全国社保基金和企业年金的成功经验，交由专业的基金管理机构投资运营，合理设置投资管理机构准入门槛，限定投资品种和投资范围，完善托管配套制度，坚持市场化、专业化、多元化运营原则，实现住房公积金保值增值。

（四）提高住房公积金使用效率，防止资金沉淀。提高部分地区住房公积金使用效率，要缩小中西部地区的经济差距，积极推动西部地区房地产市场繁荣。同时，要全面推进异地贷款，实施住房公积金缴存异地互认和转移接续，进一步支持异地住房消费。政府还可提高住房公积金统筹层次，将住房公积金统筹至省一级，实现资金的统一管理，方便各地公积金调剂使用，提高资金利用效率，防止公积金沉淀或不足的情况发生。

四、结束语

针对我国住房公积金制度存在的一些问题和缺陷，必须灵活的根据当前的经济社会发展水平、住房市场发展状况以及人民购房需求来更正和完善，不断提高公积金管理水平，促进住房公积金制度可持续发展。

参考文献：

[1]梁国萍，张云鹤.我国住房公积金制度现状、问题和改革方向[J].金融与经济. 2014（12）

[2]潘海燕.我国住房公积金制度存在问题及对策研究[J].经贸实践.2016（01）

[3]张佩佩.完善我国住房公积金制度的对策研究[J].财经界（学术版）.2016（11）