投资咨询评估管理办法

投资咨询评估管理办法（共9篇）

投资咨询评估管理办法 篇1

【发布单位】国家发展改革委 【发布文号】发改投资[2004]1973号 【发布日期】2004-09-15 【生效日期】2004-11-01 【失效日期】 【所属类别】政策参考

【文件来源】法律图书馆新法规速递

国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法

(发改投资[2004]1973号)

各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团发展改革委（计委）、经贸委（经委），国务院有关部门、直属机构，各计划单列企业集团：

根据《国务院关于投资体制改革的决定》（国发〔2004〕20号）精神，我委制定了《国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法》，现印发你们，请按照执行。

特此通知。

附件：《国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法》

中华人民共和国国家发展和改革委员会

二○○四年九月十五日

附件：国家发展改革委委托投资咨询评估管理办法

第一条 为提高投资咨询评估的质量和效率，加强投资决策的科学性和民主性，根据《 国务院关于投资体制改革的决定》（国发〔2004〕20号），制定本办法。

第二条 本办法适用于以下事项的咨询评估：

（一）国家发展改革委审批或核报国务院审批的政府投资项目的项目建议书、可行性研究报告；

（二）国家发展改革委核准或核报国务院核准的企业投资项目的项目申请报告；

（三）国家发展改革委审批或核报国务院审批的重要领域的发展建设规划；

（四）国家发展改革委委托的其他事项。

第三条 经国家发展改革委确认的咨询机构（以下简称入选咨询机构），可以承担本办法第二条规定事项的咨询评估任务。

入选咨询机构应当符合以下条件：

（一）具有国家发展改革委委托咨询评估的项目所属专业的甲级咨询资格，连续3年年检合格；

（二）近3年承担总投资5000万元以上项目的评估和可行性研究报告编制任务不少于10个；

（三）具有高级专业技术职称的专职人员不少于20名；

（四）注册资金不少于800万元（不含事业单位）。

第四条 国家发展改革委按照公正、公平、公开和竞争的原则，组织有关机构和专家，对符合本办法第三条规定条件并提出申请的咨询机构进行审查，依照委托咨询评估的任务量，确定入选咨询机构，并公布结果。

第五条 委托咨询评估依照以下规则和程序进行：

（一）分专业对入选咨询机构进行初始随机排队；

（二）对某项需要委托的咨询评估任务，按照“专业对应”原则（入选咨询机构具备咨询评估资格的专业与委托任务所属专业对应）和初始随机排队的先后顺序，确定承担该项任务的咨询机构；

（三）国家发展改革委向接受该项任务的咨询机构出具《咨询评估委托书》；

（四）接受该项任务的咨询机构以及符合条件但不愿接受该项任务的咨询机构，随即依次排到初始随机排队顺序的队尾，等待下一次任务；

（五）对特别重要项目或特殊事项的咨询评估任务，国家发展改革委可以通过招标或指定方式确定咨询机构；

（六）国家发展改革委公布委托咨询评估机构承担咨询评估任务的情况。

第六条 咨询评估的内容、重点和完成时限等应当在《咨询评估委托书》中予以说明。

承担咨询评估任务的咨询机构将按照要求完成的咨询评估报告报送国家发展改革委。

第七条 对国民经济和社会发展有重要影响的项目，可以同时委托多家入选咨询机构进行评估，或委托另一入选咨询机构对已经完成的咨询评估报告进行评价。

第八条 承担编制项目建议书、可行性研究报告、项目申请报告、重要领域发展建设规划等业务的入选咨询机构，不得承担同一项目或事项的咨询评估任务。

承担咨询评估任务的咨询机构，不得承担同一项目的设计、优化设计、招标代理、监理、代建、后评价等后续业务。

第九条 咨询评估费用由国家发展改革委依据国家有关规定确定，财政部按规定拨付，按年度结算。

第十条 入选咨询机构及其工作人员，不得收取国家发展改革委委托咨询评估项目的项目单位支付的任何费用。

第十一条 国家发展改革委可以组织专家或通过后评价，对完成的咨询评估报告的质量进行评价，对咨询评估的过程进行检查。

第十二条 国家发展改革委受理举报、投诉，并组织或委托有关机构进行检查核实，对查实的问题进行处理。

第十三条 入选咨询机构有下列情形之一的，国家发展改革委可以对其提出警告、取消其承担国家发展改革委委托咨询评估任务的资格、依据工程咨询单位资格管理的有关规定做出相应处罚，并向社会公布：

（一）咨询评估报告有重大失误或质量低劣；

（二）咨询评估过程中有违反本办法规定的行为；

（三）一年内两次拒绝接受委托咨询评估任务；

（四）其他违反国家法律法规规定的行为。

第十四条 国家发展改革委内设机构及其工作人员履行本办法规定的有关行为，接受监察机关的监督。

咨询评估费用的使用和支付，接受财政和审计部门的监督和审计。

第十五条 各级地方政府发展改革部门可以参照本办法的规定，制定有关管理办法。

第十六条 本办法从2004年11月1日起施行。

本内容来源于政府官方网站，如需引用，请以正式文件为准。

投资咨询评估管理办法 篇2

关键词：电力工程,造价,投资评估

一、影响电力工程造价的主要因素

(一) 项目的建设规模

近几年来, 电源项目大多采用大容量、高参数、超临界发电机组, 以满足地区经济发展和用电负荷日益增长的需要。大容量机组虽然建设投资高, 但发电能耗低、效率高, 运行经济性好, 而小容量机组只适用于热电联产、能源综合利用或燃油调峰项目, 优点是一次性投资低, 环保和社会效益好, 运行经济且能满足电网调峰需要。确定电源项目建设规模时, 不仅要考虑建设成本, 而且要考虑运行成本, 既要考虑社会效益, 又要考虑企业长远效益。

(二) 项目的建设水平和技术

装备项目的建设水平主要指建设规模、建筑标准、技术装备、配套工程等方面的标准。建设标准是编制、评估项目可行性研究和投资估算的重要依据。建设标准是否合理, 对控制工程造价有很大影响。建设标准应根据技术进步和投资者的实际情况制订, 标准订得过高, 只能无谓地增加造价, 浪费投资。标准订得过低, 达不到先进适用、高效运行、安全可靠的技术标准, 不利于技术进步。因此, 现阶段大多数建设项目应采用中等适用、适当超前、安全可靠、运行经济的标准, 既要考虑现时投入, 又要考虑长远效益。技术装备的选择和工艺设计应充分应用技术经济原理和价值工程理论, 分析其投入产出, 以取得最大经济效益。

(三) 项目建设地点

合理选择项目建设地点, 将在很大程度上决定着项目的命运、影响工程造价的高低和今后的经营状况。建设地点的选择要考虑国民经济发展规划和地区经济发展、项目的特点和需要, 以及气象、地质、水文等建厂自然条件, 遵从工业项目和其他相关项目比较集中的原则。

(四) 可行性研究及投资估算

项目的决策依据是可行性研究, 投资估算是确定可行性研究阶段工程总投资的限额。可行性研究不仅要分析评价项目是否可行, 更重要的是对方案进行优化论证, 并要有一定的深度和细度, 投资估算必须准确且能满足限额设计和控制概算的要求。初步设计概算是项目投资的最高限额, 必须控制在批准的可行性研究投资估算范围内, 项目收口总概算突破可研估算, 可行性研究必须重新修改报批。因此, 决策阶段应保证投资估算的准确性在规定的范围内。

二、我国电力工程造价管理与控制存在的问题

(一) 存在多头管理, 项目审批不完善

工程造价与设计单位、施工单位、建设单位都有直接关系。在现阶段有的建设项目批钱与给钱不是一个单位, 用钱与还钱不是一个单位。而工程造价的高低与这些单位利益挂钩的程度不同, 因此, 这些与造价相关的单位对造价高低反映也就大不相同。目前, 基本建设中没有一个有权威的部门来管理基础投资, 在实际工程中是谁都管, 但到关键时刻又谁都管不了, 所以, 工程造价管理长期以来处于实报实销状况。除此, 审批项目的漏洞也是投资失控原因之一。审批投资计划存在的问题表现为“钓鱼”项目, 有的单位为了达到顺利通过审批而不惜采用有意识地漏标或少算投资以降低审批额。一旦项目批准通过, 就要求审批机关追加投资调整概算。

(二) 入世后与国外管理依然存在很大差距

目前, 电力工程建设造价领域的从业人员, 仍习惯于计划经济体制下的管理方式, 市场经济体制下的管理模式还未建立起来, 而对国际市场的管理模式还很生疏。我国电力工程造价机构的服务内容仅停留在工程概预算的编制、结算审查上, 还只是按国家、地方、行业的规定审查考核定额、计算工程量等, 不了解国际惯例, 无力承担市场经济中全过程造价咨询服务工作, 服务范围要比境外机构小、服务内容少。入世后, 如不加快改变这种局面, 将会拱手让出这个市场。

在某种意义上说, 入世首先是政府入世。因为加入WT0之后, 政府的决策行为及决策执行行为要受WT0规则的规范和约束, 贸易政策及与外国的经济争端也要受WT0关于贸易政策审议机制和争端解决机制的监督和约束。

适应加入WTO之后的新情况, 政府管理国民经济的观念、体制和方法都要创新。具体地说, 要注意以下几点:

第一, 要树立依法管理、依法办事的新观念, 改变凭权力、凭关系、凭感情办事的旧格局;

第二, 要实行全国法制统一, 特殊经济区 (包括经济特区等) 也不能例外;

第三, 在市场经济活动中要严格遵守非歧视原则 (包括最惠国待遇和国民待遇) ;

第四, 法律、政策要公开、透明, 不能搞“暗箱操作”。

三、加强电力工程造价管理与控制的对策

(一) 明确决策, 合理确定电力工程建设规模和成本

在电力建设项目投资决策阶段, 项目的各项技术经济决策, 对建设工程造价和项目建成后的经济效益, 有着决定性的影响, 因此, 投资决策阶段是控制工程造价的重要阶段。在前期工作中, 项目法人要深入细致地搞好调查工作, 落实对造价影响较大的外部条件, 充分考虑工程项目对社会和环境的影响情况, 加大工作的深度和广度。可行性研究报告要进行多个厂址建设方案的技术经济比较, 选择技术上可行、经济上合理的建设方案。在此基础上, 认真地编制项目可行性研究报告和投资估算, 可行性研究报告要做到详尽科学、事实求是;投资估算要全面准确, 既要打足投资, 又要避免高估冒算, 真正起到在项目建设中控制工程总投资的作用。

(二) 加强对项目设计阶段的控制, 合理进行工程设计

工程设计是具体实现技术与经济对立统一的过程。项目一经决策, 设计就成了工程建设和控制造价的关键。初步设计决定工程建设的规模、产品方案、结构形式和建筑标准及使用功能, 形成设计概算, 确定了投资的最高限额, 施工图设计完成后, 就能准确地计算出工程造价。设计质量和功能是否能满足使用要求, 不仅关系到建设项目一次性投资多少, 而且影响到建成后的使用效益。先进的技术、合理的设计不仅能使项目建设缩短工期、节省现时投资, 而且能降低今后的生产成本、经营费用, 提高长远效益。据有关资料分析, 设计费一般只占建设工程全部费用的1%, 但影响工程造价却高达75%以上。一个建设项目或一个单项工程, 可有多种不同的设计方案, 因此, 在满足使用功能的前提下, 可进行优化设计、方案比较、技术经济分析, 选用先进适用、经济合理、安全可靠的设计思想。

(三) 严格控制工程实施, 依法进行严密控制

经济法是调整因国家对经济活动的管理所产生的社会经济关系的法律。我国已经制定了一批有关创造平等竞争环境、维护市场秩序的法律, 还制定了一批国家宏观调控、经济行业管理、促进对外开放、合理利用和保护自然资源等方面

在电力工程建设和管理中应做到:

1. 严格按基建程序办事, 加强电力建设工程的合同管理。

首先要加强开工前的准备工作, 项目法人应严格按基建程序办事, 选择适当的工程开工时机, 以利于建设资金的合理安排和工程的顺利进行。工程开工时, 确保建设项目法人及开工报告已经批准、项目已纳入国家基本建设投资计划, 年度投资计划资金已落实、建设场地“四通一平”工作已完成、主要设备和施工队伍已经选定, 供货和施工合同已签订、施工组织设计已审定, 图纸已会审并进行了设计交底。在签订执行合同时, 要在工程承包合同中明确约定合同双方的权利和义务, 对工程项目造价影响的变动因素进行详细而周到的约定, 在合同中事先考虑造价变动因素和变动量, 对设计变更和索赔的结算处理有明确的说明, 避免合同执行中出现纠纷, 结算时出现麻烦。

2. 加强设计变更的审查。

施工阶段工程造价控制的另一方面是在工程变更上。一个庞大的建设项目, 设计变更往往不可避免, 但应加强设计变更管理, 尽量降低由此引起的经济损失。设计变更包含由于设计工作本身的漏项、错误或其他原因而修改、补充原设计的技术资料。设计变更和现场签证两者性质截然不同, 凡属设计变更范畴, 必须按设计变更处理, 不能以现场签证处理。尽可能把设计变更控制在设计阶段初期, 特别是对工程造价影响较大的设计变更, 要先算账后变更。严禁通过设计变更扩大建设规模、增加建设内容、

3. 加强设备和材料的采购管理, 合理安排资金使用。

在电力建设工程造价中, 设备、材料占很大的比例, 为了有效地控制和降低工程造价, 要加强设备、材料采购管理。对于设备和材料的采购, 要加强信息管理, 及时、准确地掌握材料价格信息、市场供求动态, 货比三家, 择优选择;工程材料、物资采购应发挥主渠道作用, 依靠批量优势, 减少中间环节, 降低材料购买价格;做好主机和大型辅机设备的招投标工作并严格执行供货合同。建设期间要优化工程进度安排, 合理安排各单位工程的开工顺序和开工时间, 以压缩设备储备时间。加强建设中工程资金的支付管理, 根据施工组织和工程进度合理安排建设资金, 以便控制全局并采取纠偏措施。对于工程材料也要按工程进度有计划地购买, 以缩短材料储备时间和对资金的占用时间, 减少建设期间由于筹措资金而发生的利息

4. 推行项目法人制, 加强工程建设的全过程管理

控制电力工程造价是从计划经济向市场经济过渡阶段必然遇到的问题。在社会主义计划经济模式的前提下, 造价管理从初步设计审查, 施工图和施工中的重大设计修改, 凡属大中型工程, 统一由中央主管部门或其授权单位进行控制。目前的调概方法不得不将合理的物价上涨与不合理的超标建设、浪费, 甚至违法乱纪等问题混在一起处理, 漏洞很多, 实质上是实报实销。要向社会主义市场经济转变和避免集权过多产生的官僚主义, 必须推行项目法人责任制, 由责、权、利统一的项目法人从工程前期到后期进行全过程管理。在推行项目法人责任制管理过程中, 应选拔高素质的项目经理, 并建立一个强有力的项目管理班子, 这是控制工程造价的关键。推行项目法人责任制后, 由于各投资方与项目法人大多数还是国有资产的代表, 除努力提高其控制造价的自觉性外, 还必须建立一整套的约束机制, 包括政策控制, 董事长、总经理资格控制, 决算审计, 纪律监察及造价控制。

参考文献

[1]陈建虹.电力工业基本建设预算管理制度[M].北京:中国电力出版社, 2002.

[2]龚维利, 郝丽萍, 路君平.工程造价确定与控制[M].北京:中国计划出版社, 2003.

金融投资风险的评估 篇3

摘 要 风险评价是根据风险衡量的结果，对风险进行总体的评价。是依据风险衡量结果对风险及其所造成的损失，进行总体的认识和评价。金融投资风险评估的作用，主要在于其是风险管理的重要组成部分，是审计与监管的重要手段。

关键词 金融 投资风险 风险评估

广义的金融投资是指以金融市场为依托，进行一切金融资产买卖的投资；狭义的金融投资是指对有价证券进行的投资，即通过买卖股票和债券进行的投资。金融投资可以使投资者在未来获得较高的投资收益，同时也要承担较大的投资风险，一旦投资失误便难以减少其损失。金融投资风险就是指金融投资者在金融投资活动中遭受损失的可能性，它是伴随着金融交易活动的产生而产生的一种客观现象。

一、金融投资风险的分类

按照风险的影响范围，可以將金融投资风险分为系统性风险和非系统性风险。

系统性风险是某一投资领域内所有投资者都共同面临的风险，它是一项难以避免的风险。对企业的影响程度不一，但所有的企业都要面对的风险，这是一种不可分散的风险。非系统性风险是影响某一投资品种收益的某些独特事件的发生，导致投资者损失的可能性。这种风险只造成企业自己的不确定性，对其他企业不发生影响，是可分散的风险。

二、金融投资风险评估的作用

（一）对风险管理的作用

企业风险管理，即识别可能影响企业的潜在事件，并按企业对待风险的态度管理风险，为企业实现经营目标提供保证。

风险评估是企业风险管理八要素之一，通过对辨识出的风险事件进行评估，对风险可能带来的影响进行分析，企业以此决定应当采取的应对策略。随着金融投资数量的增加，企业所面临的风险也不断加大，为了实现风险管理的目标，对金融投资风险的评估也就显得越来越重要。

（二）对业绩评估的作用

企业在金融投资中也经历了从巨额盈利到巨额亏损的考验。出于稳健经营的需要，企业必须对具体从事金融投资业务的交易员可能的过度投机行为进行限制。通过对金融投资资产的风险评估，考核其金融投资的业绩，抑制其过度投机的内在冲动，使其在最小风险条件下为企业谋取最大的投资收益。

（三）对审计与监管的作用

企业越来越多地参与金融投资使得审计与监管的难度加大。金融投资工具的种类繁多，其操作模式和风险也不尽相同，从而大大加重了金融审计监督的难度和审计风险。为了降低金融投资工具的审计风险，实施有效的监督管理，必然要求审计人员合理估计金融工具的风险水平，运用科学的风险评估方法，实现审计和监管的目标。

三、金融投资风险评估方法存在的问题

（一）β系数衡量法

β 系数是度量系统性风险的一项常用指标，其定义可以简单描述为某个资产收益率与市场组合之间的相关性。它反映了相对于市场组合而言特定资产的系统性风险是多少。

（二）均值—方差衡量法

风险大小取决于不确定性的大小，不确定性的大小可以通过对发生损失距离期望的偏差来确定，即风险度。在测量风险度时，可以采用方差和标准差、变异系数等数学指标。

（三）VaR 方法

VaR，“在险价值”，即在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失值。

根据以上对金融投资风险评估常用方法的分析，可以看出风险评估方法仍有一些不足，主要包括：

1．均值方差法和β系数法都是事后的，而事后计量的风险并不能完全准确地表示事前。它们都是运用历史数据进行的，所得出的结论只能说明资产在过去发生损失的程度。VaR 方法虽然可以作为一种事前预测风险的方法，但在其计算过程中也要依靠历史数据进行，所以必然会存在测算失效情况。

2．各指标之间缺乏一致性和可比性。在比较不同资产风险水平高低顺序时，运用均值方差法和β 系数法的结果可能会出现背离。

3．对风险的描述程度仍然不够精细，反映风险的侧面较少。不同投资者掌握风险相关信息的目的可能不同，而目前常用的评估方法无法从多个侧面保护投资者的利益。

四、金融投资风险评估方法应用的几点建议

各种风险评估方法都存在固有的缺陷，在此，我们对实务中风险评估方法的应用提出两点建议：

1．VaR方法是一种可以进行事前衡量风险的方法，具有在表达方式上简洁明了，统一了风险计量标准等优点。为使VaR 法在实际应用时更加有效，可以对VaR 计算模型进行后验测试和压力测试。后验测试主要是正态性检验，目前具有代表性的方法是峰度和偏度检验以及KS检验。

2．充分结合定量分析方法与定性分析法。国际上比较流行的方法有风险图评价法、风险度评价法和管理评分法等。其中，风险图法是根据风险的严重性和发生的可能性来绘制的，是目前为止最实用的风险识别工具。

参考文献：

[1]胡杰武,万里霜.企业风险管理.北京:清华大学出版社.北京交通大学出版社.2009.

[2]刘晓星.基于VaR 的商业银行风险管理.北京:中国社会科学出版社.2007.

投资咨询评估管理办法 篇4

第一条 为贯彻科学发展观，落实节约资源的基本国策，提高能源利用效率，加强固定资产投资项目用能管理，严把能耗增长源头关，依据《中华人民共和国节约能源法》、《国务院关于加强节能工作的决定》、《北京市实施<中华人民共和国节约能源法>办法》、《北京市节能监察办法》、《北京市人民政府贯彻实施国务院关于投资体制改革决定的意见》，制定本办法。

第二条 本办法所称节能评估，是指对固定资产投资项目用能的科学性、合理性进行分析和评估，提出提高能源利用效率、降低能源消耗的对策和措施，为项目决策提供科学依据。

第三条 本市固定资产投资审批、核准或备案权限内符合下列条件的项目应进行节能评估和审查：

（一）建筑面积在2万平方米以上（含）的公共建筑项目;

（二）建筑面积在20万平方米以上（含）的居住建筑项目；

（三）其它年耗能2000吨标准煤以上（含）的项目。

第四条 凡属于节能评估范围内的固定资产投资项目，建设单位应编制独立的固定资产投资项目节能专篇。

节能专篇应包括以下内容：

（一）项目概况；

（二）项目所在地能源供应条件；

（三）合理用能标准和节能设计规范；

（四）项目能源消耗种类、数量及能源使用分布情况；

（五）项目节能措施及效果分析。

编制节能专篇的费用可参照国家及北京市有关规定及标准从固定资产投资项目的前期费用中列支。

第五条 凡属于节能评估范围内的固定资产投资项目，项目建设单位应在申报项目可行性研究报告审批、申请项目核准或项目备案之前申请节能审查，并按项目审批权限向发展改革部门提交节能专篇。

发展改革部门自受理后15个工作日内出具节能审查意见。如需要专家进一步论证的项目，专家论证时间不计入上述时限内。

第六条 固定资产投资项目节能审查的主要内容包括：项目用能总量及能源结构是否合理；项目是否符合国家、地方和行业节能设计规范及标准；项目能效指标是否达到同行业国内先进水平或达到国际先进水平；有无采用明令禁止或淘汰的落后工艺、设备；项目采用节能新工艺、新技术、新产品等情况。

第七条 发展改革部门按照公正、公平、公开和竞争的原则，委托有资格的咨询机构对固定资产投资项目节能专篇进行评估，并出具评估意见。

发展改革部门依据国家和地方的合理用能标准和节能设计规范，并参考评估意见对项目节能专篇做出批准或不予批准的节能审查意见。

第八条 固定资产投资项目节能专篇及其节能审查批准意见作为审批项目可行性研究报告、核准或备案项目申报材料的组成部分。

发展改革部门对未按规定取得节能审查批准意见的固定资产投资项目，不予批准、核准或备案。

第九条 用能工艺、设备及能源品种等建设内容发生重大变更，或能源消耗总量超过节能审查批准意见能源消耗总量10%（含）以上的固定资产投资项目，项目建设单位应重新进行节能评估和审查。

第十条 凡不在本办法第三条所述的节能评估范围内的固定资产投资项目，实行节能登记管理。项目建设单位应在申报项目可行性研究报告、申请项目核准报告或项目备案的同时，进行项目节能登记，并按照项目审批权限向发展改革部门提交节能登记表（见附表）。

发展改革部门对未按规定提交节能登记表的固定资产投资项目，不予批准、核准或备案。

第十一条 项目建设单位应当按照经批准的节能专篇所提出的节能措施，委托工程设计单位进行工程设计。

施工图设计审查机构依法对项目施工图进行节能审查。

规划行政主管部门负责对施工图节能审查工作进行监督管理。

第十二条 项目建设单位不得以任何理由要求设计单位、施工单位擅自修改经审查合格的节能设计文件，降低节能标准。项目建设单位在竣工验收时，应当包括节能验收专项记录。

施工单位应当按照审查合格的设计文件和建筑节能施工标准的要求进行施工，保证工程施工质量。

监理单位应当依照法律、法规以及建筑节能标准、节能设计文件、建设工程承包合同及监理合同对节能工程建设实施监理。对达不到节能设计要求的工程，应当要求施工单位予以纠正。

建设行政主管部门及其工程质量监督机构应当加强建筑节能的监督检查。建设行政主管部门在建设工程竣工验收备案时，应当审查建设单位提交的竣工验收报告是否包括节能验收专项记录。

第十三条 市、区（县）节能行政主管部门依法组织对固定资产投资项目节能措施和能耗指标等落实情况进行节能监察。

第十四条 项目建设单位在项目节能评估过程中的违法行为，由有关部门依据法律、法规、规章相关规定追究法律责任。

第十五条 承担节能评估的咨询机构在节能评估工作中违反职业道德、弄虚作假，致使节能评估意见失实的，发展改革部门可以将有关情况通报相关资质管理机构或取消其承担节能评估工作的资格。

第十六条 本办法由市发展改革委负责解释。

投资咨询评估管理办法 篇5

(四) 资产权属依据

1. 《国有土地使用证》;

2. 《机动车行驶证》;

3. 重要资产购臵合同或凭证;

4. 其他参考资料。

(五) 取价依据

1. 财 政 部 关 于 印 发 《 基 本 建 设 财 务 管 理 规 定 》 的 通 知 ( 财 建

[2002]394 号);

2. 国家计委、建设部关于发布《工程勘察设计收费管理规定》的

通知(计价格[2002]10 号);

3. 国家计委办公厅、建设部办公厅《关于工程勘察设计收费管理

规定有关问题的补充通知》(计办价格[2002]1153 号);

4. 国家发展改革委、建设部关于印发《建设工程监理与相关服务

收费管理规定》的通知(发改价格[2007 ]670 号);

5. 国家发展和改革委员会发布的《招标代理服务收费管理暂行办

法》(计价格[2002]1980 号);

6. 国家发展计划委员会、国家环境保护总局《关于规范环境影响

咨询收费有关问题的通知》(计价格[2002]125 号);

7. 海南省物价局《关于重新调整建筑工程施工图技术审查服务收

费问题的通知》(琼价费管[2011]224 号);

8. 《海南省房屋建筑与装饰工程计价定额》(2011);

9. 《海南省安装工程综合定额》(2008);

10. 《海南省建筑工程费用定额》(2011);

11. 《澄迈县建设工程材料基准价格信息》2016 年 8 月份;

12. 《中国人民银行贷款利率表》2015 年 10 月 24 日起执行;

投资咨询评估管理办法 篇6

[投资处] 2012-3-2 【收藏】【打印】【关闭】

闽经贸投资〔2012〕80号

各设区市经贸委（经委、经发局），平潭综合实验区经发局，各县（市、区）经贸局：

为了进一步规范工商领域固定资产投资项目节能评估和审查工作，促进科学合理利用能源，从源头上杜绝能源浪费，提高能源利用效率，根据有关规定，我委制定了《福建省经济贸易委员会关于固定资产投资项目节能评估和审查实施办法》（试行），现印发给你们，请认真执行。

福建省经济贸易委员会 二〇一二年二月二十四日

关于固定资产投资项目节能评估和审查实施办法（试行）

为进一步规范工商领域固定资产投资项目节能评估和审查工作，促进科学合理利用能源，从源头上杜绝能源浪费，提高能源利用效率，根据《固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法》（国家发展改革委2010年第6号令）和《福建省固定资产投资项目节能评估和审查暂行办法》（闽政办[2009]204号），结合我省实际,制定本实施办法。

第一条 本实施办法适用于本省经贸行政管理部门审批的工商领域固定资产投资项目（以下简称投资项目）。

第二条 本办法所称节能评估是指根据节能法规、标准，对投资项目用能的科学性、合理性进行分析和评估，并编制节能评估报告书或者填写节能登记表的行为。

本办法所称节能审查，是指根据节能法规、标准,对项目节能评估报告书进行审查并形成审查意见、或对节能登记表进行登记备案的行为。

第三条 投资项目节能评估报告书及其审查意见、节能登记表及其备案意见，作为项目审批、核准或备案的前置性条件以及项目设计、施工和竣工验收的重要依据。

未按规定进行节能审查，或节能审查未获通过的投资项目，项目审批、核准或备案机关不得审批、核准或备案，建设单位不得开工建设。

第四条 投资项目节能评估按照项目建成投产后年能源消费量实行分类管理。

年综合能源消费量3000吨标准煤以上（含3000吨标准煤，电力折算系数按当量值，下同），或年电力消费量500万千瓦时以上，或年石油消费量1000吨以上，或年天然气消费量100万立方米以上的投资项目，应单独编制节能评估报告书。

上述条款以外的项目，应填写节能登记表。

第五条 建设单位应委托具有相应专业能力和服务范围的机构编制节能评估报告书。建设单位和节能评估报告书编制机构共同对节能评估报告书的真实性和有效性负责。

节能登记表可由建设单位自行填写。

第六条 投资项目节能评估报告书和节能登记表应按照本办法附件要求的内容深度和格式编制。

第七条 投资项目节能审查按照项目管理权限实行分级管理。由省经贸委审批、核准、备案或核报省人民政府审批、核准的项目，其节能审查由省经贸委负责；由设区市（含平潭综合实验区，下同）、县级经贸行政管理部门审批的项目，其节能审查由设区市、县级经贸行政管理部门负责。

第八条 按照有关规定实行审批或核准制的投资项目，建设单位在报送可行性研究报告或项目申请报告时，一同报送节能评估报告书提请审查或报送节能登记表进行登记备案。

按照有关规定实行备案制的投资项目，建设单位在办理备案手续前，应当向备案部门提交节能评估报告书提请审查或报送节能登记表进行登记备案。

第九条 节能审查机关收到项目节能评估报告书后，要委托有关机构进行评审，形成评审意见，作为节能审查的重要依据。

接受委托的评审机构应在节能审查机关规定的时间内提出评审意见。评审机构在进行评审时，可以要求建设单位就有关问题进行说明或补充材料。

参与编制节能评估报告书的单位和个人不得参与该项目的节能评审。

第十条 项目节能评审意见应包含以下内容：

（一）节能评估依据的法律、法规、标准、规范、政策等是否准确适用；

（二）节能评估报告书的内容深度是否符合要求；

（三）项目用能分析是否客观准确，评估方法是否科学，评估结论是否正确；

（四）节能评估报告书提出的措施建议是否合理可行。

第十一条 节能审查机关应在收到项目节能评估报告书后15个工作日内形成节能审查意见，应在收到节能登记表后5个工作日内予以登记备案。

节能评估报告书委托评审的时间不计算在前款规定的审查期限内，节能审查（包括委托评审）的时间不得超过项目审批或核准时限。

第十二条 投资项目的节能审查意见或节能登记备案意见可单独行文或作为项目审批、核准文件或备案表内容一同印发。

第十三条 投资项目如申请重新审批、核准、备案或申请核准文件延期，应一同重新进行节能审查或节能审查意见延期审核。

第十四条 项目节能评估报告书的编制费用执行国家有关规定，列入项目概预算。

节能评估报告书评审费用由节能审查机关的同级财政安排。

第十五条 其他事项按国家发改委2010年第6号令执行。

第十六条 本办法自文件下发起施行。

邮政网点投资效益评估的思考 篇7

一、网点投资效益评估的实施背景

邮政营业网点是邮政企业最基础的生产经营单位, 邮政营业网点的建设定位、管理模式、经营范畴和销售模式的成功与否是决定邮政企业在未来市场竞争中处于不败之地的砝码。在评估前期调研中, 依据营业网点的业务收入和成本数据为基数, 选用网点装修变动、网点装修前后收入、网点投资效益等指标, 通过实地调查和多方论证等方式对计划下达的75个重点项目进行综合评估。

二、网点投资效益评估的总体情况

2011年全省共计划完成332个网点的装修改造, 改造面积56820平米, 总投资1.18亿元。此次选取的75个网点项目为纳入省分公司改造补助的重点项目, 装修计划总投资为3496.55万元, 装修面积为18183平米, 实际网点装修投资金额为5020.61万元, 实际改造面积为17132平米;装修后各网点2012年实现收入21487万元, 比上年净增收入2374万元。75个网点装修前面积为11449平米, 装修改造后面积为17132平米, 净增5683平米, 因网点扩面提价增加的年租金为139.26万元。储蓄台席由装修前的219个, 增加到310个;综合营业台席由装修前的94个, 增加到109个;ATM机由装修前的63个, 增加到141个;在增加席位的同时增设了大客户室65间、理财区63个及网银体验区等, 为企业转型升级创造了必要硬件条件。网点人员由装修前的610人, 增加到721人。

三、网点投资效益的分析

(一) 预算对比分析

按省分公司下达的2011年整修改造投资计划每平方米2077元, 此次调查网点装修改造完工后实际每平方米2931元, 项目单位成本高于预算854元, 超过预算41.12%。主要原因:一是部分网点改造计划只上报网点装修部分, 空调、ATM机、叫号机、LED、网银用计算机、电视机等另报计划;二是部分网点装修机械照搬省公司标准图册的参考材料品牌, 在网点设计和装修过程中盲目追求高标准, 多台席数量, 造成浪费, 导致网点实际投资超过省公司下达的批复计划。

(二) 经济效益分析

网点项目投资后硬件设施得到了较大提升, 业务发展和经营效益都取得了不同程度的提高。根据2010年-2012年各专业收入数据分析, 几大业务收入主要以金融类业务收入的增幅变化最为明显, 储蓄余额增幅较大。网点装修后2012年比2011年共计净增业务收入2374万元, 点均增长率14.33%。2011年储蓄余额比2010年增加了76526万元, 2012年比2011年增加了114957万元, 各类理财和保险业务也同步快速发展, 但网点邮务类业务功能有弱化的趋势, 装修后对其他业务收入的提升作用不如代理金融业务明显。按省分公司提出的“投入使用后余额、效益有较大提高, 一年后业务收入增长15%以上”要求, 此次评估结果业务收入增长率达到15%以上的有34个网点, 15%以下的有41个网点, 其中代理金融收入增长15%以上的有33个网点, 增长率15%以下的有42个网点, 与业务总收入同步增长, 但也存在一些低效网点, 甚至收益率为负数的营业网点。

1.纵观此次评估调查的装修网点有超过20%的网点经装修后业务收入增加且增幅高于网点装修前和全局平均水平

如:金华永康局花街、铜陵、五金城、清渭、芝英邮政支局五个网点装修后业务收入大幅增长。花街邮政支局业务收入2012年比2011年增长54.11%, 而该网点代理金融业务收入同比增长就达到51.19%;高于装修前增长率23.55和32.85个百分点, 超过全局增长率41.12和34.68个百分点。铜陵邮政支局业务收入2012年比2011年增长26.13%, 而该网点代理金融业务收入同比增长就达到33.57%;高于装修前增长率2.96和33.04个百分点, 超过全局增长率13.14和17.06个百分点;其余三个网点情况类似。金华局7个网点装修有6个业务收入增长率超15%以上, 1个网点装修后业务收入在全省点均增幅之上。

2.有些网点在装修前就已有较快的收入增长态势, 装修后虽增幅高于全局平均水平, 但低于网点装修前平均水平, 可见网点装修并不一定是影响业务收入增长的唯一因素

如:湖州局武康英溪路支行2012年比2011年增长44.45%, 而该网点代理金融业务收入同比增长就达到39.76%, 超过全局平均增长率29.33和23.92个百分点。该网点装修共投资83.27万元, 其中固定资产购置46.73万元, 装修改造投资16.54万元。依据基层网点损益核算结果, 英溪路支行装修改造后, 年运营成本从2011年的118万元上升到2012年的132万元, 增长11.72%低于业务收入增长32.73个百分点, 有效收入从2011年的207万元增长到2012年的314万元, 增长107万元, 有效收入率达到87.15%, 网点准利润额从2011年的133万元增长到2012年的228万元, 利润增加了近95万元, 该网点基本实现了当年投入既收回投资成本。

嘉兴塘汇邮政支局2010年实现业务收入247.1万元, 2011年为341.23万元, 同比增长37.98%;2012年实现业务收入420.40万元, 同比增长23.20%, 收入增长率高于市局平均增长率12.35和19.56个百分点。2012年实现代理金融实现业务收入360.88万元, 同比增长21.18%;函件业务9.57万元, 同比增长9.79%;信息及其他代理14.59万元, 同比增长32.74%, 各项业务都得到不同程度的增长。

杭州萧山河庄邮政支局2010年实现业务收入193.13万元, 2011年为250.94万元, 同比增长29.93%;2012年实现业务收入301.99万元, 同比增长20.35%, 低于装修前增长率9.58个百分点。2012年实现代理金融实现业务收入244.49万元, 同比增长20.55%, 低于装修前增长率4.03个百分点。

3.有些网点装修后收入增长缓慢或下滑

如:台州局除了路桥邮电路支局 (纯邮政网点) 增长率超过15%以外, 其余5个网点收入的增长率均低于全局的增长率, 温岭东辉支行甚至出现了负增长 (-9.63%) , 从其储蓄余额的增长来看除玉环海城路支行同比增长19.68%, 其余也均低于15%, 但比收入的增长率要高出几个百分点。温州局8个网点装修后有7个网点业务收入低于15% (4.20%至11.54%) 有4个网点出现了负增长 (-2.45%至-8.44%) 。义乌局4个网点装修有3个网点业务收入低于15% (11.24%) , 有1个网点出现了负增长 (-6.62%) 。杭州局8个网点装修有4个网点业务收入低于15%, (-19.88%至28.67%) , 有2个网点出现了负增长 (-4.88至-19.28%) 。

分析其主要原因:除了个别网点因区局功能进行调整、业务收入统计口径发生变化、原有网点易地装修环境影响外, 主要一是从2011年开始, 采用“固定费率、分档计费”的方式计付储蓄业务代理费, 造成同样的余额结算代理金融收入降低, 再加上2012年储蓄转帐手续费和汇兑手续费的调整, 储蓄支行网点汇兑份额较大的支行, 影响更大;二是个别网点由于工业区的搬迁, 用邮量急剧减少, 导致业务萎缩, 再加上当地民营金融企业的特别崛起, 市场竞争激烈, 储蓄余额的发展举步维坚 (如温州龙湾开发区网点) ;三是邮政企业本身应对金融市场变化能力较弱, 缺少及时扭转发展颓势的措施。

四、能力建设的分析

装修改造后的储蓄营业网点从服务环境、业务功能、服务能力和吸储能力等方面均有了显著的提高。

(一) 储蓄营业网点的对外服务环境有了很大的改善

我省邮政网点的装修改造, 大大提升了邮政网点的对外服务形象, 硬件设施与其它金融机构特别是与邮储银行网点已无很大差别, 充分展示了邮政企业对外服务形象。在网点面积允许的情况下, 还配备客户排号机、饮水机、等候座椅等服务设施, 改变了原有传统网点布局, 满足业务发展的需要。

(二) 储蓄营业网点的业务功能更加完善, 区域划分更趋合理

改造后金融网点的业务功能已由原来简单交易型向综合服务型转变, 业务功能得到进一步扩展。增设了VIP客户服务区、理财服务区、客户等候区、24小时自助银行等, 初步实现功能分区、客户分层、资金分流。营业厅内业务分区更趋于合理, 新增VIP室65个, 开辟理财专区63处及网银体验区等, 功能齐全, 为企业转型升级创造了必要硬件条件。

(三) 储蓄营业网点的服务能力有很大提高

储蓄营业网点改造后, ATM机由装修前的63台, 增加到141台;储蓄台席由装修前的219个, 增加到310个;综合营业台席由装修前的94个, 增加到109个;服务能力进一步提高。网点服务环境的改善, 功能分区的完善, 服务能力的提高, 使得用户愿意到邮政网点办理业务, 网点吸储能力有了明显的提高。截止2012年12月底75个网点新增储蓄余额11.50亿元。

五、工程建设的分析

根据省分公司的相关文件要求, 75个网点的工程竣工结算全部集中到市局进行审计。此次评估75个网点装修结算额合计为3122.55万元 (纯装修改造不含固定资产等投资) , 装修后投入使用面积为17132平方米, 装修改造完工后平均每平方米1823元。其中装修网点中纯邮政网点1个, 装修成本为每平方米1068元;纯储蓄网点15个装修成本为每平方米2108元;其余60个邮政综合网点装修成本为每平方米1778元。

此次评估网点中装修成本最高的为舟山岑港邮政支局、临城支行、嵊泗黄龙储蓄所装修工程, 改造平均单价分别达到4378元、3844元、3776元。主要原因一是由于网点的地域差异性如嵊泗黄龙储蓄所网点装修材料需要转运两趟运费较高;二是在2012年之前网点装修改造施工单位未严格执行招投标程序;在施工过程中对建设改造标准执行不够严格, 随意性较大, 导致网点在改造的过程中出现返工现象;三是网点改造后外立面呈扁平状装修成平相对较高。最低的装修成本为台州市局所辖的6个网点装修工程平均单价为1418平方米。比较特殊的网点装修成本如杭州局滨江高教邮政所改造装修平均单价仅为859元、温州龙湾网点改造装修平均单价为989元、主要原因为部分新扩面积利用原来旧的墙面、地面未进行装修, 但统计在新装修改造的面积之内。其余网点装修改造成本均在此次网点评估平均成本左右。

六、存在的主要问题

(一) 网点装修后效益增长不够平衡

75个网点装修后新增业务收入2374万元, 其中金华、杭州、湖州三个局的21个网点装修后新增业务收入就达1289万元, 占了54.30%, 其余九个局的54个网点装修占了45.70%。储蓄余额装修后新增11.50亿元, 其中金华、湖州、杭州3个局的装修网点新增储蓄余额就达4.40亿元, 占了38.26%。75个网点业务收入平均增幅14.33%, 只有36个网点在平均增幅之上, 网点装修后效益增长不够平衡。

(二) 网点装修后出现了成本挂账, 直接对企业当期效益产生影响

近几年, 各局注重网点装修, 但有些局承载成本的空间不够, 通过长期待摊费用列账。如湖州局粮油市场储蓄所、高富路储蓄所、英溪路支行、驿站支行4个网点装修后挂长期待摊费用117.10万元, 2011、2012年已摊销6.23万元。衢州局龙游人民路营业所、衢州市大洲支局、常山城南邮政所3个网点装修后挂长期待摊费用72.11万元, 2011、2012年已摊销22.78万元。

(三) 工程装修预算不够精细

有的工程项目实际投资额与预算相差很大, 主要原因是在预算时漏项较多。设计图纸深度不够, 现场考虑不够细化, 选成工程施工过程中的变更较多, 导致施工管理部门不能有效控制工程造价。其次在用材选择上, 如瓷砖、店招等各局没有按网点档次进行选材, 均按照较高档次标准选取。二是施工图纸缺少统一的会审, 造成不同的施工单位、细节的处理不一样, 施工随意性大。

七、项目后评估的思考

邮政网点投资项目应进一步细化工程标准, 加大对网点平面布局的审核把关, 严格计划执行和工程管理的严肃性。加强全省网点标准化装修的管理, 尽量做到细节的统一。加强网点改造所需主材、配套设备的选型和集中采购的管理力度, 降低工程造价, 保证用材和设备质量。通过继续加强集中管理和细化工程各项管理工作和相关标准, 保证网点的施工质量和施工进度。邮政营业网点的标准化装修从提升邮政形象方面来看, 应该长期执行, 但装修的档次有必要进行适当区分, 按照网点的档次和重要性, 进行分档选材, 合理控制工程整体造价。对于乡镇网点, 建议应适度降低其装修标准。

邮政网点的地段资源是较大的竞争优势, 在城市, 邮政网点多在核心城区的重点路段, 周围有成熟的商圈、便利的交通条件和丰富的客流资源;在乡村, 邮政网点也多处在乡镇核心或人群聚居处。因此, 网点建设投资效益与运营时间有关联, 运营几年后效益再评估可能更客观。

通过此次网点投资效益评估的结果, 全省邮政网点的装修改造投资效益总体良好, 通过改造营业网点, 服务环境、业务功能、服务能力和吸储能力等方面均有了显著的提高, 为全省邮政业务发展开拓了新的增长点, 个别投入产出效益不佳的营业网点应分析原因, 因地制宜, 大力发展高效业务特别是代理金融业务, 充分利用网点标准化改造后网点营业环境的变化, 自助设备的投入使网点人员走出柜台等有利条件, 积极推进网点转型发展, 充分发挥网点员工的主观能动性和创造性, 延伸邮政网点的服务功能, 打造社区服务综合平台。相信在不久的未来定能实现效益更好的增长。

摘要：通过开展营业网点投资效益评估, 引导企业提前介入网点投资决策、人财物资源配置, 提高基层网点的经营效益意识, 促进企业业务结构调整和经济发展方式的转变, 不断提升企业效益管理水平。

关键词：网点效益评估,经营效益意识

参考文献

浅论投资风险的评估与控制 篇8

财务风险管理是指经营主体对其理财过程中存在的各种风险进行识别、度量和分析评价，并适时采取及时有效的方法进行防范和控制，以经济合理可行的方法进行处理，以保障理财活动安全正常开展，保证其经济利益免受损失的管理过程。

从投资行为的角度来讲，风险投资是把资本投向蕴藏着失败风险的高新技术及其产品的研究开发领域，旨在促使高新技术成果尽快商品化、产业化，以取得高资本收益的一种投资过程。

进行投资的类型有三种：一是投资生产项目，二是投资证券市场，三是投资商贸活动。然而，投资项目并不都能产生预期收益，从而引起企业盈利能力和偿债能力降低的不确定性；如出现投资项目不能按期投产，无法取得收益，或虽投产但不能盈利，反而出现亏损，导致企业整体盈利能力和偿债能力下降，虽没有出现亏损，但盈利水平很低，利润率低于银行同期存款利率；或利润率虽高于银行存款利息率，但低于企业目前的资金利润率水平。由于存在风险反感，投资者所要求的超过资金时间价值，用于回报承担投资风险的那部分额外报酬，称为收益。

在进行投资风险决策时，其重要原则是既要敢于进行风险投资，以获取超额利润，又要克服盲目乐观和冒险主义，尽可能避免或降低投资风险。在决策中要追求的是一种收益性，风险性，稳健性的最佳组合，或在收益和风险中间，让稳健性原则起着一种平衡器的作用。

一个企业要投资，首先要评估投资风险。第一，经营杠杆系数，是指息税前利润变动率相当于产销量变动率的倍数。它反映了项目投资风险的大小。经营杠杆系数越大，投资项目面临的风险越大；反之，越小。第二，投资收益率方差，是指各种可能出现情况下的投资收益率与期望投资收益率的平方差。该指标通常用来评估证券投资风险的大小。如果投资收益率随着时间的推移而发生变化，应计算不同时期的投资收益率的综合方差。投资收益率的方差和综合方差越大，说明该证券的风险越大。防范与控制投资风险。第三，加强投资方案的可行性研究。

企业如果能够在投资之前对未来收益情况进行合理预测，将风险高而收益低的方案排除在外，只将资金投向那些切实可行的方案，就会对防范与控制投资风险具有十分重要的作用。第四，运用投资组合理论，合理进行投资组合。根据投资组合理论，在其他条件不变的情况下，不同投资项目收益率的相关系数越小，投资组合降低总体投资风险的能力越大。因此，為达到分散投资风险的目的，在进行投资决策时要注意分析投资项目之间的相关性。企业进行证券投资时，可购买不同行业的证券以降低相关系数；如果购买同一行业内的证券，应尽量测免全部购买同一家公司的证券。企业进行项目投资时，在突出主业的情况下，也应注意多种经营，使多种产业和多种产品在利润和时间上相互补充，以最大限度地分散投资风险。

为了控制风险投资的风险，风险投资者应切实履行投资原则，精心决策实施，并与风险企业一道，同心协力，建立和完善风险投资管理体系。

1.众所周知，把鸡蛋放在一个篮子里是很危险的，篮子一旦失手，鸡蛋全玩完。风险投资者应尽可能地把鸡蛋放在不同的篮子里，利用投资的分散组合原则，依照自身的投资偏好和对所投企业的行业、技术背景的熟悉程度，在项目的广度和深度上做文章，选择合适的项目，科学、合理的建立风险投资组合，使一两项投资失误的损失可以从另外几项成功的投资中得到补偿，避免非系统风险。

2.对风险高，资金需求大的风险企业，投资者宜运用联合投资的原则，联合其他风险投资者共同注资，实现风险分散，形成由里到外的风险控制体系，在总体水平上增强风险承受能力。

3.良好的投资方案的择定是窥避和控制风险，取得满意效益的前提与关键所在。风险投资决策过程与一般的项目投资决策过程类似，即在调查、分析、评估各个项目的基础上，再进一步围绕“市场，技术，财务”进行综合分析、评估，提出若干个可行性方案，然后根据决策目标、方案可行性和方案最满意这三者的统一，科学、民主的择定投资方案。

4.风险投资有个“退出”问题，因此，决策时除应定性、定量地确定是否值得投资，何时投资，分几期投资，每期投入多少外，还应拟定退出的时间表，即何时可收回投资，何时退出，分几批退出等，做到心中有数，把握投资主动权。

投资咨询评估管理办法 篇9

第一条 为深入贯彻落实节约资源基本国策，加快建设节约型社会，提高全社会的节能水平和能源利用效率，从源头上杜绝能源的浪费，根据《中华人民共和国节约能源法》、《国务院关于加强节能工作的决定》（国发〔2006〕28号）和国家发展改革委《关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》（发改投资〔2006〕2787号），结合我省实际情况，制定本办法。

第二条 全省范围内需审批、核准的固定资产技资项目（含新建、改建、扩建项目）依照本办法进行节能评估和审查。

第三条 实行备案制的固定资产投资项目，在备案申请材料中应包含项目的节能情况材料。

第四条 本办法所称节能评估是指由政府投资主管部门委托有关节能评估单位对固定资产投资项目建设和生产过程能源耗费情况以及采取的节能管理措施情况进行专业论证和评价，并提出评估意见的行为。

本办法所称节能审查是指政府投资主管部门在审批可行性研究报告或核准申请报告时，对固定资产投资项目建设和生产过程的合理用能情况和节能管理措施进行审查的行政行为。

第五条 节能评估和审查要遵循合理利用能源、提高能源利用效率的原则，结合固定资产投资项目审批、核准工作，依据国家和省的合理用能标准和节能设计规范进行。

第六条 各级政府投资主管部门负责固定资产投资项目节能评估和审查工作。

各级发展改革部门负责基本建设投资项目和非工业、交通、商业领域技术改造投资项目的节能评估和审查工作。

各级经济贸易部门负责工业、交通、商业领域技术改造投资项目的节能评估和审查工作。

第七条 节能评估由省节能主管部门和省投资主管部门指定的节能评估单位负责。国家有规定的，按国家规定执行。节能评估单位具体管理办法由省节能主管部门和省投资主管部门另行制订。

第八条 项目可行性研究报告或项目申请报告中应统一设置专门的节能分析篇（章），分析项目能源消耗情况并提出节能措施。对未按规定编制节能分析篇（章）的项目可行性研究报告和项目申请报告，各级政府投资主管部门不予受理。

第九条 节能分析篇（章）应当包括以下主要内容：

（一）项目建设和生产过程所遵循的合理用能标准；

（二）项目建设和生产过程遵循的节能设计规范；

（三）项目建设过程中的能源消耗种类和数量分析；

（四）项目生产过程中的能源消耗种类和数量分析，建筑、设备、工艺合理用能分析；

（五）项目建设和生产过程中能耗指标分析；

（六）项目所在地能源供应状况分析；

（七）项目建设和生产过程采取的节能措施；

（八）项目节能效果分析；

（九）工业项目还应对生产的用能产品的能源单耗水平作出说明。

第十条 节能评估是项目可行性研究报告或项目申请报告评估必须具备的内容。对项目可行性研究报告或项目申请报告不需评估的项目，原则上可不进行节能评估，但生产过程中年综合能源消费总量3000吨标准煤以上的项目或建筑面积1万平方米以上的公共建筑项目应进行节能专项评估。

第十一条 各级政府投资主管部门在审批项目可行性研究报告或核准项目申请报告时应根据节能评估意见对项目节能分析篇（章）进行审查，并出具节能审查意见。

第十二条 对未进行节能审查或未通过节能审查的审批、核准项目，各级政府投资主管部门不予审批或核准；实行备案制的项目，应严格执行强制性用能标准和节能设计规范。

第十三条 编制固定资产投资项目节能分析篇（章）的咨询机构和人员不得承担同一项目的节能评估工作。

第十四条 建立节能评估和审查信息共享机制，各级政府投资主管部门要及时将节能评估和审查相关情况通报给同级节能主管部门。

第十五条 各级政府投资主管部门要加强对固定资产投资项目落实节能措施和节能方案的监督检查；节能主管部门会同有关行业主管部门应对项目实施节能标准和节能设计规范的情况进行监督检查。对违反已批复节能措施和节能方案的建设和生产行为，对未按节能标准和节能设计规范建设的项目，要责令停工和停止生产并限期整改，同时依法依规追究相关责任人的责任。

第十六条 节能评估机构和节能评估人员在节能评估工作中不负责任或弄虚作假，导致节能评估结果严重失实的，由政府投资主管部门给予警告，并限定3年内不得参与节能评估工作；构成犯罪的，依法追究相应刑事责任。

第十七条 节能措施和节能方案作为项目验收的必备内容，没有按照节能措施和节能方案建设的项目不能通过竣工验收，不得投入使用。

政府投资项目后评价报告中应包括项目节能情况评价的内容。

第十八条 各级政府投资主管部门要遵循简化程序、提高效率、创新管理、改善服务的原则，节能评估和审查要与固定资产投资项目的审批、核准、备案工作相结合，不得设立新的审批环节及收费项目，不得延长项目的审批、核准、备案时间。

第十九条 各地级以上市人民政府可依据本办法制订相应的实施细则。

第二十条 本办法自2008年9月1日起施行。