红字发票申请资料

2024-07-22

红字发票申请资料（精选10篇）

红字发票申请资料篇1

购买方申请（发票已认证，则由购买方申请；如果还未认证则退还销货方申请）

1、红字发票申请书（内容包括：要开红字的发票代码、号码，货物名称，数量，金额，开

红字发票的原因）（盖公章）

2、在开票系统开红字发票申请单（一式两份）（盖财务章）

3、将开票系统开具的经字发票申请单数据保存到U盘

4、对应发票抵扣联、发票联原件复印件（复印件盖上公章）

销售方申请（如果还未认证则由销货方申请，开票日期不是上月或当月的需购货方的拒收证明；发票已认证，则由购买方申请；）

1、红字发票申请书或拒收证明（内容包括：要开红字的发票代码、号码，货物名称，数量，金额，开红字发票的原因）（盖公章）

2、在开票系统开红字发票申请单（一式两份）（盖财务章）

3、将开票系统开具的经字发票申请单数据保存到U盘

4、对应发票抵扣联、发票联原件复印件（2复印件盖上公章）

红字发票申请、开具、处理篇2

1.开具红字增值税专用发票申请单：

打开开票系统→发票管理→点击最上面一栏的“红字发票申请单”→选择“申请单填开”→开具红字发票选择：（根据具体情况选择）购买方申请或者销售方申请→对应蓝字专用发票信息：根据发票填写代码和号码→填写“联系电话”和“申请理由”（申请理由应该根据实际情况简明扼要的表达或者根据退票方的拒收证明上的一致，比如：原发票单价、数量有误，正确的单价为xx、数量为xx。）→点击打印→加盖公章。

注：该申请单一式两联：第一联，申请方留存；第二联，申请方所属税务机关留存。

再次，点击“红字发票申请单”→选择“申请单导出”→选择月份→将红字发票申请单导出→存入U盘（去国税时要用）。

2.3.复印一份抵扣联，加盖公章。

4.带上资料去国税办理。（一般是国税2楼）

5.办理成功后，国税会给一张”开具红字增值税专用发票通知单“。

2.开具”销项负数“发票：

退货申请红字发票（本站推荐）篇3

一、对方当月开的发票：

1、购方当月认证，可以当月的月底前退回去给对方作废，然后购方作进项税转出！！

2、要是购方未作认证，直接退回销方作废即可！！

二、跨月了，对方不可能是作废的，只能冲红。也就是购方公司必须去税局申请冲红，无论是“已抵扣”还是“未抵扣”！。

由购买方（已经认证方）开一张书面的退货证明，并去税局开红字申请，再把红字申请单给对方开红字发票。

1、购方出的退货证明情况说明（盖购方公章）

2、开票系统中填写“开具红字增值税专用发票申请单”。OK后存在U盘，并且打印两份盖购方财务专用章！！（问过科声，注意：一张发票对应一张申请单，要是十张发票即是10张申请单！）

3、发票原件：抵扣联+发票联。

4、发票复印件：抵扣联复印件+发票联复印件，要盖上购方公章。

开具红字发票通知单—申请条件篇4

一销售方申请

1、开票有误购买方拒收。

销售方须在开具发票起180天内办理

（1）在企业的开票系统里填写申请单(一式二份)，依照蓝字发票的内容填写相关的购销双方信息，货物名称，金额等，并填写开错内容或拒收理由。用A4纸打印，并加盖企业财务专用章。

（2）由对方单位用A4纸打印一份拒收此张发票的书面证明，要求写清楚发票号码，金额，退票原因，并加盖对方单位公章。（注：一份发票对应一份拒收证明，且拒收证明要求原件）（3）申请单导出到U盘中。

2、开票有误，尚未交付。

销售方须在开具发票的次月报完税后办理

（1）在企业的开票系统里填写申请单(一式二份)，依照蓝字发票的内容填写相关的购销双方信息，货物名称，金额等，并填写开错内容或拒收理由。用A4纸打印，并加盖企业财务专用章。（申请当月或1月前的）（2）出具情况说明，加盖单位公章。（3）申请单导出到U盘中。二购买方申请

1、已抵扣

购买方已在认证期限内认证并已抵扣，发生退货或销售折让。

（1）在购买方的开票系统里填写申请单(一式二份)，依照蓝字发票的内容填写相关的购销双方信息，货物名称，金额（如果不是全票退货，要求为折让金额或退货金额）等。用A4纸打印，并加盖购买方财务专用章。

（2）双方退货或销售折让的书面协议，要求协议上有原发生销售的发票号码、退货或折让金额（此金额要求与申请单上金额保持一致）、退货原因等，并加盖双方公章。（注：一份申请单对应一份拒收证明，且拒收证明要求原件）（3）购买方需提供当时发生蓝字发票业务时的发票和记账凭证复印件。（办理人员要查证是否当时已认证。）无需开负数票

2、无法认证

适用于密码区无法认证的发票。

（1）开具发票起180天内，由认证人员保存无法认证信息，加盖无法认证章。（2）在购买方的开票系统里填写申请单，依照蓝字发票的内容填写相关的购销双方信息，货物名称，金额等相关信息，并选择无法认证项，用A4纸打印，并加盖购买方财务专用章。

3、不属于增值税扣税范围

适用于2009年以前开具的固定资产的专用发票

（1）在购买方的开票系统里填写申请单，依照蓝字发票的内容填写相关的购销双方信息，货物名称，金额等，并选择不属于增值税扣税范围的选项。用A4纸打印，并加盖购买方财务专用章。

（2）双方退票的书面协议，要求协议上有原发生销售的发票号码、金额、原因等，并加盖双方公章。（注：一份申请单对应一份证明，且拒收证明要求原件）（3）购买方需提供当时发生蓝字发票业务时的发票和记账凭证复印件。（4）如果是退货，需提供当时购买固定资产的入库单，以及现在退货的出库单。（注：由于09年以前固定资产不予抵扣，所以如果所退固定资产的金额巨大应与税管员联系调查取证）

附注：1申请单导出到U盘中与资料一起带到税务局

红字发票申请资料篇5

一、购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出；

在开票系统里做《红字更正申请单》，出具《红字开具申请单》、将数据上传自国税网站（插入CA→国税网站→网上办税→进入网上申报系统→我的信息→我的办税事项→其他申报事项→红字发票文件上传→上传《红字发票申请单》电子档。

1、购销双方签订退货协议（买卖合同补充协议）

2、购买方《开具红字增值税专用发票情况说明》：说明签订的退货协议合同号、退货数量、退货单价、总额、注明已于×年×月×日入账，发票号为多少，以抵扣。

例如：

我公司某公司与某公司（××××）于×年×月×日签订退货协议一份，合同号为：×××。由于质量不合格……原因故作退货处理，退××数量，金额为××。该批货物已于×年×月×日已入库，发票号为：××××，抵扣联已抵扣，现需开具红字发票。特此证明！

×××单位签章

×年×月×日

3、作一份进项税额转出凭证

借；库存商品-1000

贷：进项税额转出170

应付账款-11704、所需退货的发票及抵扣联复印件加盖公章。

5、带上所述资料（均盖公章）到国税局办理《开具红字增值税专用发票通知单》。

6、《通知单》一式两份，一份留底做账，一份交于销货方开具红票。

二、购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时：①专用发票抵扣联、发票联均无法认证；

代开发票申请资料篇6

近期，省国税局发布《湖南省国税机关窗口代开普通发票管理办法》，自2011年11月1日起执行。

窗口代开普通发票的范围和对象

凡已办理税务登记的单位和个人，应当按规定向主管税务机关申请领购并开具与其经营业务范围相应的普通发票。但在销售货物、提供增值税应税劳务时有下列情形之一的，可以向主管国税机关申请代开发票：

（一）纳税人虽已领购发票，但临时取得超出领购发票使用范围以外的业务收入，需开具发票的。

（二）被国税机关依法收缴或者停售发票的纳税人，取得经营收入需开具发票的。

（三）外省（自治区、直辖市）纳税人来本辖区临时从事经营活动因业务量小、开票较少不需要领取发票自行开具的。

此外，正在申请办理税务登记的单位和个人，在取得税务登记证件前发生的业务收入需要开具发票的；应办理税务登记而未办理的单位和个人，主管国税机关应当依法予以处理，限期补办税务登记手续，在取得税务登记证件前发生的业务收入需要开具发票的;依法不需要办理税务登记的单位和个人，临时取得收入需开具发票的，可申请代开发票。

窗口代开普通发票需要提供的资料

代开申请人应填写《×××国家税务局窗口代开普通发票申请表》，说明申请代开发票事项、单价、金额，收款方的生产经营地址或居住地址，以及不能自行开具发票的原因。

代开申请人应提供合法身份证件，须出示原件，第一次代开须提供复印件存档。如属个人在外县（市）经营并向经营地主管国税机关申请代开时，还应提供相关经营或居住证明。如为单位申请代开时应提供税务登记证（组织机构代码证）、经办人的身份证。

代开申请人应提供购销、劳务合同或付款方对所购物品品名（或接受劳务项目）、单价、金额等出具的加盖了公章的书面确认证明。

其他情形代开发票的，应按该办法其它要求提供资料。

申请代开普通发票的规定

更新日期：2013-07-15 来源：广州市国家税务局作者：征管和科技发展处(票证中心)

一、办理依据

（一）《中华人民共和国发票管理办法》第十六条。

（二）《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第十九条。

二、申请代开普通发票的对象

（一）需要临时使用发票的单位和个人。

（二）固定业户应按规定向主管税务机关申请领购并开具与其经营业务范围相适应的普通发票。但在销售货物、提供应税劳务以及税法规定的其他商事活动中有下列情形之一的，可凭有关经营活动的书面证明，向主管税务机关申请代开普通发票：

1.纳税人虽已领购发票，但临时取得超出已领购发票使用范围或者超过领用发票开具限额以外的业务收入，需要开具发票的；

2.被税务机关依法收缴发票或者停止领购发票的固定业户，取得经营收入需要开具发票的。

三、申请代开普通发票，须提供以下资料：

（一）根据不同受理方式分别提供不同的申请表：

1.通过网上预受理（仅限于固定户）的，提供预受理后打印的《代开普通发票申请表》；

2.直接到办税大厅受理的，提供《代开发票申请表》。

（二）申请代开普通发票的单位经办人、个人（收款方）的合法身份证（原件及复印件）；

（三）付款方（或接受劳务服务方）对所购物品（或接受劳务服务的项目）出具的书面确认证明。书面证明必须载明收款方经营行为（或劳务服务）发生的地点、货物品名（或劳务服务项目）、单价、数量、金额以及单位名称、地址、联系电话和联系人等内容，并加盖公章（付款方为个人的，以签章确认）；

（四）发生购销、服务行为，一次申请代开普通发票金额在2万元（含本数）以上的，必须提供进货发票或当次经营活动相关的经营合同；

（五）申请为免税自产自销农产品代开普通发票的，必须提供农产品产地村委会（或居委会）出具的“自产自销证明”。“自产自销证明”必须载明农产品种植（养殖）的品种、面积、数量、金额等内容；

（六）个人小额销售货物或应税劳务收入在500元（不含本数）以下的，申请代开普通发票只需提供身份证件及复印件。

开具红字发票流程篇7

1.登陆开票软件，点【发票管理】再点【信息表】选择要开具的种类

如下图

2.出现红字发票信息选择，按照实际理由选择，点下一步

【如选择购买方申请、已抵扣不需要输入发票代码、发票号码】

3.出现相应发票信息，直接点确定

【如果开具的发票为跨年发票或升级前的发票，则不会调出相应信息，提示：本张发票可以开负数，但在当前库中没有找到相应信息，直接点确定，手工输入发票信息，注意：数量、金额输入负数】

4.出现红字发票申请单填开界面，如调出信息直接打印；未调出信息，按照要冲红的发票输入，数量、金额为负数。

5.确认无误后打印，选择‘全打’

6.申请单上传或导出，点【发票管理】再点工具条里的【红字发票信息表】点【红字增值税专用发票信息表查询导出】

7.（1）如去税务局申请，单击选中要导出信息表点【导出】选择路径保存即可（去税务局申请的操作到此完毕，将导出的信息表拷贝到U盘去税务局窗口办理即可）；

（2）如网络申请，单击选中要上传信息表【上传】,后面的提示一直点确定即可。

8.待信息表编号出现16位数字为止，如是销方申请，记下编号，可以去开红字发票了，如是购方申请将16位编号告知销方。附：如何开具专用发票负数（红字）

1.点发票管理，再点发票填开，再点专用发票填开出现发票号后点确定

2.出现发票票面后，点红字，选择直接开具

3.输入信息表编号（税务局取得或者网络申请取得，16位数字），输入两遍，直接点下一步再输入有问题发票的代码、号码，下一步

3.出现相应发票信息，直接点确定（如果开具的发票为跨年发票或升级前的发票，则不会调出相应信息，提示：本张发票可以开负数，但在当前库中没有找到相应信息，直接点确定，手工输入发票信息，注意：数量、金额输入负数）

发票红字证明篇8

我公司开票人员在2013年08月29日开具给皓彬时装（上海）有限公司的壹张增值税发票有误。发票代码：3200131140；发票号码：03196799金额：5173.86元，税额：879.56元合计：6053.42元。错误原因是误将货物名称开成“锻带”，正确货物名称应为“缎带”。上述专用发票我单位尚未交给购货方。特申请开具红字发票。

本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应法律责任。

苏州速迈服饰有限公司

开红字发票说明情况篇9

我公司系XXXXXX印刷制品有限公司，纳税人识别号：442XXXXXX806，在本年4月初收到由广州XXXXX设备有限公司开具的广东增值税专用发票一份，发票代码：440XXXXX0；发票号码：117XXXX78；价税合计金额为9049.95。我司财务人员在验收发票时，发现此发票购货单位名称、纳税人登记号、地址、电话、开户行及账号都与我司不符。故，我司拒收此发票，并要求广州XXXX机械设备有限公司重新开具正确的发票。

特此说明

附：以下是我司的正确资料

公司名称：中山XXXX制品有限公司

纳税人识别号：***

地址、电话：中山市XXXXXX一号0760-85XXXX388

开户行及账号：中山工商银行张家边支行2011XXXXXXXX606