银行可行性报告

银行可行性报告（精选8篇）

银行可行性报告 篇1

附件

关于在“花园道”设立离行式自助银行 的可行性报告

为提升经营层次，拓展“花园道”及西北湖商圈，我行经过充分的市场调查，拟在“花园道”F座101设立离行式自助银行。现将具体情况报告如下：

一、拟设离行自助银行地址、面积、机具配备 我行拟租用武汉市江汉区青年路308号武汉武汉中南汽车修造有限责任公司F座101商业门面，设立离行式自助银行，安装取款机三台、循环机二台。该门面建筑面积96.16平方米,使用面积为74平方米，年租金约为40.4万元。拟设自助银行位置位于建设大道与青年路的黄金夹角处，在建设大道的交通主干道上，地理位置优越，交通便利，四通八达。同时紧毗新世界国贸大厦和西北湖广场，也是进出“花园道”最方便的区域，设立的离行式自助银行可向该商业中心内、外商户及顾客提供自助存、取款、转帐、汇款等金融服务。

二、拟设离行自助银行的市场分析

“花园道”是万豪国际针对目前武汉市的高档消费市场现状，充分借鉴国际国内大型商业中心的先进规划理念和建筑设计风格，构筑集时尚餐饮、休闲娱乐、格调购物等三大 1

专业区域，是目前武汉唯一将创意融入商业的花园式商业中心。

“花园道”处于西北湖商圈之中，所有商铺已基本招商完毕，正在陆续营业，项目周边除新世界国贸大厦外，还有同成广场、招银大厦、国贸新都、新华诺富特大酒店和安泊丽晶写字楼等大型高端写字楼和酒店。同时“花园道”周边高档小区和公共服务机构众多，如万松园小区、东方万豪商业楼、金泰公寓、都市女子妇科医院、武汉广电中心。在该商业中心设立离行式自助银行，能较好地拓展该商业中心的客户，服务周边的商圈和社区，满足和方便存量客户的需要，发展新的优质客户。同时，该项目位于建设大道与青年路的交汇处和主干道上，人流量大，能够产生较好的品牌效应，提升农行的知名度和形象。

三、拟设离行自助银行的效益分析

我行自助银行投入使用后，按照保守预计，自助设备日均交易量达到240笔，其中跨行、跨地区交易量日均1000笔左右。按武汉银联公司及我行跨地区卡取现的相关收费规定，五台ATM每日可实现跨行及跨地区手续费收入1000元以上，全年可创造收入38万元左右。经与招商中心协商，在我行入驻后将进一步开展POS机、转账电话和网上银行等渠道产品的营销活动。

四、拟设离行自助银行的管理

我行个人金融部负责离行自助银行的统一规划，综合办公室负责配备设备专管员，同时按照属地原则，由我行万松园支行指定二名管理员负责日常账务核算、现金管理、机器维护保养。加钞统一执行武装押运。

为确保安全，安装电视监控录像系统，对ATM的安全运行情况实时监控。

附件：“花园道”离行式自助银行示意图

银行可行性报告 篇2

近些年，在一些对外交流的工程咨询工作中我们常常接触到“可行性研究”和“‘银行融资级’可行性研究”两种概念，其中“可行性研究”这一概念在国内外都广泛使用，而“‘银行融资级’可行性研究”这一概念来源于发达国家，目前国内尚不使用，对其作用、具体的内容和深度要求难以把握。本文根据笔者近些年的工作实际，探讨对“银行融资级”可行性研究(以下简称银行融资可研)的认识。

二、银行融资可研的涵义

顾名思义，“银行融资级”可行性研究报告(Bankable Feasibility Study，简称BFS)是指满足项目从银行融资要求的可行性研究报告，它主要用于采用“项目融资”方式筹集资金的项目。

项目融资概念是上世纪50年代末60年代初，随着北美和欧洲兴建大型基础设施项目以及澳大利亚开发矿产资源项目，逐步发展和形成的一种筹资手段。其通常指的是项目资产的所有者为了筹集资金，安排一种融资结构，让银行只能对项目自身拥有资产采取有限责任追索或无追索权的方式。其最大特点是项目借入的资金是一种无追索权或仅有有限追索权的贷款。

正是由于项目融资的无追索权或仅有有限追索权的特点，并且项目需要的资金量又往往非常大，其风险较其他筹资方式大得多，因此提供资金的银行或金融机构需要更严格地评估项目，银行融资可研就是为了满足银行或金融机构评估项目的要求编制的可研报告。

三、可行性研究和BFS的作用

可行性研究是对某工程项目在作出是否投资的决策之前，通过广泛的调查研究，对项目各种可能的拟建方案进行技术经济分析论证，研究项目在技术上的先进适用性，在经济上的合理性和建设上的可能性，对项目建成投产后的经济效益、社会效益、环境效益等进行科学地预测和评价，据此提出该项目是否应该投资建设，以及选定最佳投资建设方案等结论性意见。

可行性研究的主要作用：一是为投资决策提供科学的依据;二是作为筹集资金和向银行申请贷款的依据;三是向当地政府、规划部门、环境保护等部门申请建设许可的依据;四是项目工程建设的基础资料。

虽然国际上对可行性研究报告中投资和成本估算的精度要求基本一直，但是不同国家由于投资、金融体制以及项目建设程序的不同，可行性研究报告的具体作用存在差异，对其内容和深度的具体要求也存在差异。发达国家进入市场经济较早，对风险防范和控制的意识强、相关体系和制度建立完善，因此无论是投资者和贷款人为了进行投资决策和贷款风险评估、还是项目为了通过在环保、水保、节能、原住民、土地利用等方面的严格审批，都要求把项目分析准备到一定的详细程度。总体来看，发达国家对可行性研究内容和深度要求相对更加严格一些。

随着项目融资在发达国家的兴起和发展，银行传统的项目评估方法、对法律文件的要求等已经不能适应项目融资这一新的融资形式。由于项目融资的特点是以项目本身的还贷能力为基础筹措资金，对项目股东一般采用无追索或有限追索的方式。银行(贷款人)为了保证投资项目的成功，需要充分了解、分析和评估与项目有关的各种风险，因此可行性研究报告不足以达到项目融资的要求，银行要求提供BFS以满足贷款银行的要求。

相比之下，我国在计划经济时期，可行性研究报告在我国主要用于项目报批，因此有人称其为“可批性可研”。2004年7月25日国家发布了《国务院关于投资体制改革的决定》，其目标是按照“谁投资、谁决策、谁收益、谁承担风险”的原则，最终建立起市场引导投资、企业自主决策、银行独立审贷、融资方式多样、中介服务规范、宏观调控有效的新型投资体制。这次改革使得政府对企业投资的管理制度发生了根本性的变化：对于企业不使用政府投资建设的项目，一律不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制，政府只审批项目申请报告或资金申请报告，不再经过批准项目建议书、可行性研究报告和开工报告的程序。政府对企业提交的项目申请报告，主要从维护经济安全、合理开发利用资源、保护生态环境、优化重大布局、保障公共利益、防止出现垄断等方面进行核准。项目的市场前景、经济效益、资金来源和产品技术方案等均由企业自主决策、自担风险。由此带来的变化是可行性研究报告在投资者进行投资决策和筹集资金方面发挥的作用不断加强。

需要说明的是，我国目前项目资金筹措主要采用的是公司融资的方式，项目融资这种融资形式在国内较少使用，因此在国内可行性研究报告可以满足项目发起人在国内筹集资金和向银行申请贷款的需要，无需编制BFS。

由上述可知，可行性研究报告和BFS的侧重点不同。可行性研究报告由于要满足投资决策和项目审批要求，因此在技术方案论证、比选和环境保护、水土保持、地质储量、交通流量、市场需求等方面需要有独立的篇章或研究报告，在财务评价方面主要是融资前分析或对意向性的筹措资金方案进行融资后分析。相比之下，BFS则主要侧重满足银行对项目评估的要求。贷款银行在评估项目的可行性和风险的过程中，可能根据需要提出扩展可行性研究报告中专业方面的深度和广度，并补充额外的、具有独立性的研究报告。需要说明的是，国外有时将可行性研究报告和BFS分为两个阶段，BFS在完成项目可行性研究的基础上由融资顾问制定项目融资方案并完成BFS。但是一般情况下往往将最终可行性研究报告做成BFS，一方面可以节省准备报告的时间和费用，另一方面还可以及早开始对项目融资方案进行分析，并可能反过来发现项目的不足而及时加以改进。

四、可研报告和BFS的适用情况

由于编制可研报告和BFS在内容深度、运作方式、基础资料、时间和费用等方面有时存在比较大的差异，因此我们需要清楚项目什么情况下需要编制BFS, 什么情况下只需要编制可行性研究报告才能更好地为业主提供咨询服务。很多情况下咨询公司或业主往往以为只要项目是“国外项目”(指项目涉及外商投资或项目所在地在国外)或项目需要满足从银行融资的要求就需要编制BFS。事实上，编制什么样的可研报告一般应根据项目所在地、项目性质、国内还是国外融资以及融资方式等情况来确定：(1)如果项目所在地在国内，则编制什么可研报告主要取决于项目的融资情况而与项目性质没有太大关系。如果项目在国内融资，则只需要编制中国标准可研;如果项目在国外融资，则除了需要编制中国标准可研用于报国内相关部门审批外，还需要根据融资方式编制国外标准的可研或BFS。一般情况下项目直接编制国外标准可研或BFS, 在此基础上转化成中国标准可研可以节省时间和费用。(2)如果项目所在地在国外，由于项目需要报当地政府审批因此需要编制国外标准可研或BFS(如在国外申请项目融资)，此外如果项目需要在国内融资或项目投资方涉及中方企业则还需编制(或转化)中国标准可研。

具体见下表：

五、BFS的内容和深度要求

BFS的内容和深度主要取决于贷款人对其的要求，贷款人根据不同项目的具体情况对BFS提出的要求可能会不一样，这需要融资顾问提前做好沟通。总体来说，贷款人对BFS的要求分两个方面：一是BFS是否由权威的专业咨询公司或专家编制完成的，其对评估贷款人能否接受BFS中对项目的预测会产生影响;二是BFS对BFS内容和深度的要求，贷款人将评估BFS中所有基础参数的“可追溯性”，也即基础参数选取的依据和可靠性，以判断项目的可行性和风险。为了保证BFS中基础参数的“可追溯性”，贷款人会要求项目提供相应的法律文件和独立报告，如：和政府签署的税收文件、各种许可证、权利证明、供货协议、水电气的保障协议、销售合同、运输协议、保险合同等，以及市场报告、资源评价报告、技术报告等。在此基础上，准确估算项目的投资和经营成本以满足贷款人对项目经济指标的评估。与国内标准相比，一般认为BFS至少要达到项目初步设计的内容和深度。

需要说明的是，项目融资的条件并不只是取决于BFS，贷款人在评估项目时还要综合评估项目的各个方面，如：项目所在国的投资环境是否稳定;项目开发是否拥有有经验的专门人才和管理经验团队;项目自身是否具有抵押价值;项目发起人或担保人是否能提供足够的担保;股本金的保障情况;项目是否由有经验的承包商承建等。

六、结束语

在我国经济快速发展以及全球经济一体化的背景下，我国经济发展战略重心由改革开放初期将国外资本“引进来”促进国内经济发展转变为鼓励国内企业“走出去”拓展经济发展空间、提升我国经济的国际竞争力。由此带来的对外经济交流的日益频繁和广泛，表现在设计(咨询)市场上的变化是项目的投资主体、投融资方式的复杂化和多元化。因此工程咨询公司需要了解和掌握国际惯例才能适应设计(咨询)市场的变化。

参考文献

银行可行性报告 篇3

摘 要 随着我们国家加入国际世贸组织,我国商业银行的生存环境也发生了前所未有的变化,除了要面临着比以前更加激烈的市场竞争之外,同时还要承受着更加激烈的在人才方面的残酷竞争,薪资管理是属于地方商业银行人事和劳动力管理的其中一个比较核心的内容,而宽带薪酬这一现代管理思想是否适用于我国商业银行的薪酬管理改革呢。本文从宽带薪酬的含义、特征入手,对我国商业银行实行宽带薪酬的必要性与可行性进行论述。

关键词 商业银行 宽带薪酬 可行性

对于现代的商业银行管理来说,薪酬己经不再仅仅被看作是一项经营发生的成本,更多地是跟商业银行自身的发展战略等等紧密地联系在一起,它已经成了一个工具,是帮助企业实现它的战略目标的能产生积极的效果的工具。宽带薪酬正是基于现代薪酬管理思想和现代企业组织结构改革的潮流应运而生。

一、宽带薪酬的含义及特征

上个世纪80年代后期到90年代初期,美国开始向新经济经营方向改变,也就是发展信息产业等高科技产业。在新经济浪潮之下,出现了企业组织扁平化、流程再造、团队导向、能力导向等等这些比较新的企业管理的方法。为了适应企业在组织、运营与管理等方面发生的深刻改变,宽带薪酬作为一种与相配合的新型薪资结构顺应而生。根据美国薪资管理学会对宽带薪酬的定义,宽带薪酬是对原来多层级、小幅的薪资模式进行改革,减少薪资的层级并同时拉大薪资变动的范围。具体来说,宽带薪酬的主要内容包括以下三点:(1)原来较多的薪资级别缩减为较少的薪资级别;(2)原来较窄的薪资波动范围扩大到较宽的波动范围;(3)不同薪资级别之间的薪资范围可能存在交叉。

以此可以看出,宽带薪酬存在以下四个方面的特征:

1. 与扁平型组织结构配套

中国社会进人2l世纪以来,经济发生了飞速的发展。此时社会的竞争压力也越来越大,很多企业为了能节省开支,对企业内部岗位进行了调整,大多的企业将组织的结构进行了扁平化调整。而宽幅薪酬正好是为配合扁平型组织结构而量身定做的,它的最大特点就是打破了传统薪酬结构所维护和强化的严格等级制,有利于企业提高效率以及创造参与型和学习型的企业文化,同时对于企业保持自身组织结构的灵活性以及迎接外部竞争都有着重要的意义。

2. 最大化的挖掘与提高员工的能力

在传统的薪酬制度下,员工的薪酬与其职位级别、资力直接挂钩。处于高职位的员工的薪资总是比低职位的员工薪资高。若位于低位的员工想要改变收入状况,所能采取的唯一途径便是晋升。这样一来,就会产生一系列突出的矛盾。如一个人当他从事的是他擅长的职位时,他工作表现很好,很快得到了晋升。但当他只是得到了位置上的上升而相应的技能没提高从而不能胜任新的岗位时,他工作的积极性大打折扣。反而使得他对企业的贡献不升反降。如果通过宽幅薪酬制,他不用晋升而是继续留在其岗位上,其能通过绩效工资来提高他的薪资而不是通过升职。

3. 避免工资的刚性

传统的薪酬制,工资是上涨之后不会下降的,导致了一些人不用努力工作也可以拿很多钱,这样导致了企业的成本的提高。但是用了宽幅薪酬,员工是根据自己的绩效来算工资的,这样的工资是浮动的。可以有效的激励员工,提高员工的积极性。

4. 有利于增强组织的竞争力

薪酬体系促使员工把注意力放在个人能力的提升上,鼓励员工跨职位的流动,增强了组织的灵活性,同时强化了员工间的合作,避免了无谓的内耗。促进了组织的核心竞争力。

二、我国商业银行实行宽带薪酬必要性分析

我国的地方商业银行很多已经进行了股份制制度改革和建立现代公司治理结构,在这样的情况下,传统的薪资制度因为和股份制制度、现代公司治理结构不匹配,所以它的缺陷和弊端也越来越明显。

宽带薪酬作为一种新型的薪资结构体系,能过满足企业的战略调整,结合我国地方商业银行自身的组织结构特征、管理制度和发展长远规划因素,是对薪资制度的一种全新的尝试。地方商业银行现有薪资制度的种种缺陷也正是传统薪资模式的典型缺陷,而宽带薪酬恰恰可以解决这些问题。相对于地方商业银行现有的薪资制度,宽带薪酬有如下优点。

1. 宽带薪酬可以提高对银行管理人员和业务人员的心理鼓励

宽带薪酬一个重要内容是薪资的变动范围比较广,也就是说在同一个薪资等级内,薪资的波动会比较大,而这一点对于传统薪资体系中相对固定的薪资来说肯定是难以实现的。所以宽带薪酬更加看重浮动薪资(也可称为绩效工资),浮动工资在整个报酬当中的比重会比较大。而浮动薪资主要是和银行、部门或者管理人员和业务人员的工作量相挂钩,所以宽带薪酬更能充分发挥薪资的心理鼓舞和刺激作用。

另外,对于地方商业银行来讲,一些职位是非常重要的,例如前台的客户经理、理财经理和大堂经理,他们的业绩直接影响了银行的整体业绩。虽然他们的工作内容相差不大,职位级别基本相同,但不同的业务管理人员和业务人员之间的业绩水平可以有非常大的差异。如果从薪资水平方面去承认这种差异,对业绩突出的业务管理人员和业务人员给予更高的收入,对于他们来说就是有力的心理鼓励,将可以提高银行管理人员和业务人员的工作热情。宽带薪酬是一个很好的方式。

2. 宽带薪酬能满足银行的灵活性要求

宽带薪酬体系工资标准的设置并不以岗位为基础,所以在管理上更具有弹性,可以满足银行在职务变化和管理人员和业务人员轮岗制度方面的要求。现在金融市场的竞争也十分激烈,地方商业银行所面临的经营环境一天比一天复杂,银行的经营战略需要在整体环境发生变化的时候做出及时的调整,所以也要求银行的组织体系有更强的应变能力。为了满足对市场和经营环境的适应要求,银行的职务设置必须具有一定的灵活性。对于银行的管理人员和业务人员尤其是核心管理人员和业务人员来说,工作内容已经不再具有稳定性,可能会有经常的或者比较大的变化。比如银行为了加强对个人理财产品的风险控制,可能会把风险管理部总经理调任个人银行部总经理;为了加大金融产品开发的市场导向,也可能一线业务人员调到产品开发部参与产品的开发项目。所以原来的根据岗位或者职责确定薪资水平的传统薪资制度难以做到及时、全面地反映管理人员和业务人员承担的工作和为银行做出的贡献。在岗位、职务层级和薪资完全绑定在一起的情况下,职务级别越多、岗位划分得越具体,岗位职责的描述和限定越清楚就越无法满足灵活性的要求。而宽带薪酬因为没有把职位和薪资的关系绑定在一起,所以可以解决现有薪资制度中弹性不足的问题。宽带薪酬因为把薪资等级独立出来了,所以可以十分灵活地设置薪资等级,也就可以获得更高的薪资弹性。由于宽带薪酬的薪资层级数目较少,提高了银行进行管理人员和业务人员职位变动的灵活性。在宽带薪酬结构中,即便两个岗位不属于同一个职位层级,只要同属一个薪资级别,银行也无须为岗位的变动而做大量的行政工作。相对来说,宽带薪酬结构使银行在应对管理人员和业务人员职位变更时能有更大的适应空间。

3. 跨等级的工资拓宽了对银行管理人员和业务人员的心理鼓励渠道

地方商业银行在传统的薪资设计体系下,银行管理人员和业务人员只有升官了,就是职位上的晋升才能带来更高的薪资收入,因此升官成为最主要的心理鼓舞和刺激渠道。而宽带薪酬则正好解决了这个问题。银行管理人员和业务人员既可以通过职位晋升获得较高的薪资,也可以在原有岗位上通过业绩水平和业务能力的提高来增加薪资。银行管理人员和业务人员在同一薪资等级内部的薪资差距的拉大,使得管理人员和业务人员即便没有获得职位级别上的提升,也可以拥有足够的薪资提升的空间。而且薪资是跨等级的,所以即便是基层管理人员和业务人员,只要努力工作,做出优秀的业绩,也可以获得相当于上层管理人员的薪资。在较低级职位上获得相当于更高级的薪资,对于管理人员和业务人员的心理鼓励方面的作用会更大一些。因此这种薪酬结构在不破环原有的晋升心理鼓舞和刺激渠道的同时,有力拓宽了薪资心理鼓舞和刺激渠道,使得薪资长远规划能和银行的发展长远规划保持一致。

4. 宽带薪酬能够采用多种薪资的形式

宽带薪酬由于更具有弹性,所以也更具有灵活性。相对于地方商业银行现在的较为比较少的薪资形式,宽带薪酬可以根据工作性质的不同,采用不同的薪资方案,综合运用多种薪资形式。比如对银行的高层管理人员,可以融合基本工资、工作量工资、利润花红、股票期权、高管特殊津贴等多种薪资形式。宽带薪酬中的福利也可以采用弹性福利的形式。所谓弹性福利即是弹性福利制就是由管理人员和业务人员自行选择福利项目的福利管理模式。在实践中可以由银行提供一份列有各种福利项目的“菜单”,然后管理人员和业务人员依照自己的需求从中选择其需要的项目,组合成一套个性化的福利“套餐”。在弹性福利下,年老的管理人员和业务人员可以选择更好的养老保险或者医疗保险项目;年轻的管理人员和业务人员可以选择以货币方式支付的福利或者更高的住房公积金;有孩子的管理人员和业务人员可以享受银行提供的儿童照顾津贴等等。

三、我国商业银行实行宽带薪酬的可行性分析

宽带薪酬并不是适用于所有组织的,需要具备一定的条件。地方商业银行实行宽带薪酬模式具备了以下条件:

1.管理上的基础

我国地方商业银行经过长时间的改革,对银行的产权结构进行了优化,公司的内部管理方面有了很大的改进,基本建立了较为完善的公司产权制度,也在一定程度上构建了公司治理结构。而薪资管理作为公司治理的一个重要组成部分,需要进一步的改革和完善。而和其他股份制地方商业银行比较,地方商业银行在总体薪资水平上还是竞争不过人家,地方商业银行的管理人员和业务人员也普遍对当一前的工资水平有怨言,有不满意情绪。

2.与宽带薪酬相配合的组织结构

和宽带薪酬相比,宽带薪酬并不要求有扁平化的组织结构作为基础,但是如果组织层级越多,薪资等级和职位等级之间的对应要求就越复杂,需要的协调工作也越多。所以在层级较少的商业银行实施宽带薪酬就比较容易。而地方商业银行作为银行业里的“中小企业”,又经过年来的变革在很大程度上改变了传统金字塔式的层级制组织结构,扁平化管理在很多银行也得到推广和深化。因此地方商业银行已经基本建立起适应于宽带薪酬相配合的组织结构。

3.注重业绩考评

在业绩考评缺失或者要求不足的情况下,管理人员和业务人员表现的优劣并不能被公正的区别对待,宽带薪酬制度所强调的心理鼓励方面的效果也就失去了意义。而地方商业银行为了在激烈的市场竞争中生存和发展,已经把业绩提升到工作量考评中最重要的指标。这为地方商业银行实施宽带薪酬打下了坚实基础。

参考文献:

[1]陈明.现代薪资学.北京:立信会计出版社.2004.

[2]刘钧,朱利平.个性化薪资制度设计.企业改革与管理.2004(8).

[3]王大伟,何世有,朱华.基于宽带结构的薪资体系设计.中国人力资源开发.2004(12).

银行可行性报告 篇4

第一部分：经济金融的基本情况及发展目标

一、耒阳的基本经济情况

耒阳市位于湖南省东南部，耒水中游，总面积2656平方公里，总人口130万，下辖31个乡镇、4个街道办事处、一个省级正处级开发区。2008年，城市建成区面积32平方公里，城市人口36万人，城镇化率达到32%，成为全省规模最大的县级城市。区位优越，基础设施完善。耒阳地处湖广要冲，是内陆地区承接广东沿海城市产业梯度转移的前沿地。京广铁路、107国道、京珠高速、即将通车的武广高速铁路纵贯南北，320省道横跨东西（连通闽南、赣南和湘南），耒水、舂陵江四季通航，遥田机场军民两用，水、陆、空交通异常发达，南下广州，北上长沙，东去南昌，西往桂林，十分便利，武广高速铁路开通后，到长沙只需1小时，到广州只需2小时。资源富集，经济特色鲜明。耒阳物产丰盈，素有“油茶之乡”、“楠竹之乡”、“能源之乡”、“汉白玉之乡”的美誉。已探明的矿产有45种之多，大理石洁白如玉，高岭土储量丰富，煤炭可采储量达5.1亿吨，为全国产煤百强重点县（市）之一，年产煤量超过500万吨，居湖南省各县（市）之首。农业产业化结构调整成效显著。国家级“10万亩杂交水稻制种基地”初具规模，制种总量占全国的1/8，全省的1/3，实现了“耒阳种，种天下”；省优质烤烟生产基地不断壮大，种植面积已突破5万亩，武汉卷烟厂将我市列入烤烟生产基地；省级草食动物养殖基地发展迅速，年出栏草食动物5万多头；20万亩优质稻生产基地基本形成。农产品加工取得重大进展。衡阳隆平高科有限公司、绿海粮油有限公司、金利食品公司、小水绿源油茶开发公司等一大批农产品加工企业不断发展壮大，产品远销国内外，有效带动了农民增收。工业化进程发展较快。2008年完成规模以上工业总产值161.52亿元，增长30.5%。能源产业支柱作用愈加显现，煤炭产业向集团化、精深加工方向发展，先后组建耒阳能源集团有限公司等集团公司，建成董溪天宇洗煤有限公司、省煤炭公司南阳洗煤厂等10余家年产精煤20万吨、年产值过6000万元的煤炭精深加工企业，煤炭产业的龙头地位更加突出。大唐耒阳发电厂二期扩建3#、4#机组竣工发电，成为全省最大的火力发电厂。耒中水电站建成发电，上堡水电站、韶耒综合利用电厂破土动工。我市装机总容量将达140万千瓦，年发电量将突破100亿千瓦时，年产值将突破20亿元，成为全省最大的县级能源基地。此外我市还引进了讯通道岔、三河智能机械、湘发矿山机械、三才铸造等一批机械制造业，引进了东兴水泥等一批建材业，引进了金悦世纪能源等一批化工业，引进了长乐冶炼等一批冶炼业，形成了以能源业为龙头，带动相关产业竞相发展的格局。民营经济发展迅速，国企改制稳步推进。防火装饰材料有限公司、湘安钢铁公司、超牌化工、讯通实业等骨干民营企业不断发展壮大，民营经济成为市域经济中发展最快、活力最强、效益最好的部分。社会消费提档升级。国美电器、步步高百货超市、肯德基等成功落户耒阳，海琼百货投入营运，新都康年大酒店正式营业，湘南大市场建设进展顺利。汽车销售、文化休闲等新兴产业发展迅速，其中汽车年销售额突破2亿元大关。旅游业发展势头良好，培兰斋、汤泉旅游度假村成功创建为国家2A级景区，蔡伦竹海旅游风景区建设进展顺利。

二、近三年财政收入情况

单位：万元

财政总收入

较上年

增长数

较上年

增长率

全省排位

2006年

65169

13351

25.76%

第6位

2007年

81903

16734

25.68%

第7位

2008年

101268

19365

23.64%

第6位

近三年来我市财政收入均保持两位数的高位增长，平均每年净增收入为16483万元，净增比率为25%，超过了全省的平均净增比率；2008年成为全省第六个、长株潭地区之外第一个财政收入过10亿元的县市。

三、金融基本情况

（一）金融机构设置情况。耒阳市现有金融机构8家，其中开展了涉农业务的机构有农行、农发行、信用社、邮政储蓄银行等4家。全市银行机构网点110家，其中位于乡镇的网点有62个（信用社34个，农行4个，邮政储蓄银行24个），占网点总数的56％。全市34个乡镇中，只有沙明乡未设立金融服务网点。农村居民人均网点0.62个/万人，城镇居民人均网点1.6个/万人。全市金融从业人员1002人，其中在乡镇网点工作人员344人，人均农村居民金融服务人员3.44人/万人，人均城镇居民金融服务人员21.9人/万人，城乡人均金融服务人数差别较大。

（二）近三年金融发展情况

表一：耒阳市金融机构2006-2008年存、贷款情况

单位：万元

年份

存款

增长率%

贷款

增长率%

存贷比%

2006

769489

17.11

327591

19.08

42．57

2007

897565

16.64

363726

11.03

40．522008

1124237

25.25

428025

17.68

38．07

表二：耒阳市金融机构2006-2008年盈利情况

单位：万元

年份

盈利额

增长额

增长率%

2006年

9998

-599

-5.65

2007年

12010

2012

20．12

2008年

18462

6452

53．72

表三：耒阳市金融机构2006-2008存款、贷款、盈利在衡阳市各县市排名情况

单位：万元

年份

各项存款

各项贷款

盈利额

排名

2006

769489

327591

9998

第一

2007

897565

363726

12010

第一

2008

1124237

428025

18462

第一

第二部分：组建村镇银行的必要性和可行性

一、必要性分析：

（一）国有银行信贷管理体制僵化，中小企业融资难。一是国有商业银行信贷管理机制不灵活，主要表现为县级机构无贷款自主权，同时贷款手续繁琐，审批时间过长，严重影响了企业贷款的积极性。二是信贷方针不利县域经济发展。近几年国有商业银行实行“抓大放小”的信贷方针，把服务对象集中在大企业、大项目上，而县域经济中占主导地位的民营中小企业难以得到银行的青睐。村镇银行的设立，通过灵活快捷的金融服务，有助于打破中小企业贷款难的瓶颈。

（二）农村金融供给有限，农村金融服务留有空白。虽然我市服务农村的金融机构有农行、农发行、信用社、邮政储蓄银行等4家，但主要发挥支农作用的只有农村信用社一家。一农支农，力有不逮。主要表现为一是信用社支农信贷以小额农贷为主，金额在1-3万元之间，难以满足大额支农需求。二是支农服务方式单一，只能满足“三农”基本的生产生活需求，不能适应新形式下三农发展需要。三是支农积极性有所下降，服务存在不到位现象。垄断农村金融市场势必造成服务惰性。村镇银行的设立，能够有效填补农村金融市场的空白，还可以迅速发展壮大自身实力。

（三）农业产业化发展需要多家金融机构信贷支持。随着三农经济的发展，规模化、公司化、产业化成为农业发展的方向和潮流。我市目前已有绿海粮油、润涛生物等省级农业产业化龙头企业，都是在金融机构的支持下发展壮大的。今后我市要重点发展油茶、制种、养殖等项目，还将涌现更多的农业产业化龙头企业，都需要金融机构的信贷扶持。村镇银行的设立，能够帮助我市加快农业产业化进程。

（四）返乡农民工创业需要金融机构支持。“三农”工作是各级政府的工作重点。在金融危机影响下，我市目前共有4万农民工返乡，占全市外出务工人员的20％。这部分人员有技术、有经验，适合开展创业，但缺乏资金。金融机构有责任帮助其开创另一片天地，从而促进我市经济、社会和谐发展。

二、可行性分析：

（一）我市经济金融发展迅速。全市2008年实现GDP160亿元，增长11.1％，财政收入10.13亿元，增长23.64％，经济实力位居全省十强县之列。2008年末全市各项存款112.4亿元，增长25.25％，各项贷款42.8亿元，增长17.68％。存贷款总量在衡阳各县市中排第一。金融机构实现全面盈利，共盈利1.8亿元，同比增加6400万元。良好的经济金融发展形势为村镇银行的设立提供了坚实的基础。

（二）经济金融发展具有较大潜力。一是农业发展潜力大，目前已形成烤烟、杂交制种、养鸡、养猪等生产基地，同时绿海粮油、金拓天茶油、金利食品等农产品加工企业逐步发展壮大，“订单农业”运作顺利，农业产业化已初具规模。二是工业产业布局较好。近几年我市通过大力发展园区经济，在全市设立几个工业园区，着力发展建材、冶金、农副产品加工等，已成为我市工业发展的亮点。目前园区还吸引了韶能股份、东方锆业、云天化、山河智能等上市公司在园区设立工厂，发展势头较好。三是第三产业发达。我市商贸、酒店、娱乐等服务行业发展迅速，全市宾馆已达100家。四是民间资金雄厚。据统计，我市民间融资规模达8亿元，占全市贷款总量的近20％。

（三）金融生态环境较好。我市自2003年开展创建金融安全区活动以来，全社会信用环境有了较大改善，社会金融、信用意识明显增强，全市不良贷款率由2002年末的30.5％，下降到2008年末的5.76％，辖内工行和建行均无公司类不良贷款。2007年我市已获得衡阳市颁发的“市级金融安全区”称号，目前正申请省级金融安全区的验收。

（四）金融辐射力强。我市交通发达，经济实力强，对周边县市具有较强的吸引力，如吸引了衡阳、常宁、永兴等县市人员前来经商、消费，也带动了周边地区的发展。村镇银行的设立，能够借助我市优越的区位特点，将业务拓展至临近县市，增强金融辐射能力。

第三部分：发展村镇银行前景分析

一、发展村镇银行外部环境的优势

政府对成立村镇银行给予大力支持。我市将为村镇银行的设立提供一切便利条件，如提供较好的工作环境，给予相关的配套优惠措施。

二、村镇银行具有广阔的发展空间

（一）存贷款规模和市场占有率预测。预计村镇银行第一年存款余额可达3亿元，市场占有率为2.0％。此后每年增长率按60％计算，三年后市场占有率为3.6％。预计第一年贷款余额为1.5亿元，市场占有率为3％。此后每年增长率按50％计算，三年后市场占有率为4％。

银行可行性报告 篇5

北京博思远略咨询公司所编制的银行贷款用可研报告一般来说分为国内贷款版和国际贷款版两个版本。国内版可称为“项目可行性研究报告”，国际版可称为“项目投资及市场风险评定报告”。两个版本编制重点基本相同，侧重项目承办企业资金实力、财务报表、项目投资构成、资金使用计划、财务指标、风险控制、偿债能力等方面，具体目录按照银行要求调整。

360市场研究网特别说明：企业经营规模、盈利能力和清偿实力是可研报告中应重点分析的部分。一般来说更大的规模、更强的盈利能力和清偿实力意味着更容易获得银行贷款。但是企业规模的影响力并不显著,而更能体现出企业质地的盈利能力和清偿实力的变量则较为显著,体现出了银行授信时,更看重企业本身的质地,即盈利能力和企业提供抵押的能力。

一般风险：风险发生的可能性不大，或者即使发生造成的损失较小，一般不影响项目的可行性

较大风险：风险发生的可能性较大，或者发生后造成的损失较大，但造成损失程度市项目可以接受的

严重风险：有二种情况，一是风险发生的可能性大，风险造成的损失大，使项目由可行性变为不可行;而是风险发生后造成的损失严重，但风险发生的概率很小，采取有效的防范措施，项目仍然可以正常实施

灾难性风险：风险发生的可能性很大，一旦发生将产生灾难性后果，项目无法承受

第一章X项目总论

1.1 项目基本情况

1.2 项目承办单位

1.3 可行性研究报告编制依据

1.4 项目建设内容与规模

1.5 项目总投资及资金来源

1.6 经济及社会效益

1.7 结论与建议

第二章X项目建设背景及必要性

2.1 项目建设背景

2.2 项目建设的必要性

第三章X项目承办单位概况

3.1 公司介绍

3.2 公司项目承办优势

第四章X项目产品市场分析

4.1 市场前景与发展趋势

4.2 市场容量分析

4.3 市场竞争格局

4.4 价格现状及预测

4.5 市场主要原材料供应

4.6 营销策略

第五章X项目技术工艺方案

5.1 项目产品、规格及生产规模

5.2 项目技术工艺及来源

5.2.1 项目主要技术及其来源

5.5.2 项目工艺流程图

5.3 项目设备选型

5.4 项目无形资产投入

第六章X项目原材料及燃料动力供应

6.1 主要原料材料供应

6.2 燃料及动力供应

6.3 主要原材料、燃料及动力价格

6.4 项目物料平衡及年消耗定额

第七章X项目地址选择与土建工程

7.1 项目地址现状及建设条件

7.2 项目总平面布置与场内外运

7.2.1 总平面布置

7.2.2 场内外运输

7.3 辅助工程

7.3.1 给排水工程

7.3.2 供电工程

7.3.3 采暖与供热工程

7.3.4 其他工程(通信、防雷、空压站、仓储等)

第八章节能措施

8.1 节能措施

8.1.1 设计依据

8.1.2 节能措施

8.2 能耗分析

第九章节水措施

9.1 节水措施

9.1.1 设计依据

9.1.2 节水措施

9.2 水耗分析

第十章环境保护

10.1 场址环境条件

10.2 主要污染物及产生量

10.3 环境保护措施

10.3.1 设计依据

10.3.2 环保措施及排放标准

10.4 环境保护投资

10.5 环境影响评价

第十一章劳动安全卫生与消防

11.1 劳动安全卫生

11.1.1 设计依据

11.1.2 防护措施

11.2 消防措施

11.2.1 设计依据

11.3.2 消防措施

第十二章组织机构与人力资源配置

12.1 项目组织机构

12.2 劳动定员

12.3 人员培训

第十三章X项目实施进度安排

13.1 项目实施的各阶段

13.2 项目实施进度表

第十四章X项目投资估算及融资方案

14.1 项目总投资估算

14.1.1 建设投资估算

14.1.2 流动资金估算

14.1.3 铺底流动资金估算

14.1.4 项目总投资

14.2 资金筹措

14.3 投资使用计划

14.4 借款偿还计划

第十五章X项目财务评价

15.1 计算依据及相关说明

15.1.1 参考依据

15.1.2 基本设定

15.2 总成本费用估算

15.2.1 直接成本估算

15.2.2 工资及福利费用

15.2.3 折旧及摊销

15.2.4 修理费

15.2.5 财务费用

15.2.6 其它费用

15.2.7 总成本费用

15.3 销售收入、销售税金及附加和增值税估算

15.3.1 销售收入估算

15.3.2 增值税估算

15.3.2 销售税金及附加费用

15.4 损益及利润及分配

15.5 盈利能力分析

15.5.1 投资利润率，投资利税率

15.5.2 财务内部收益率、财务净现值、投资回收期

15.5.3 项目财务现金流量表

15.5.4 项目资本金财务现金流量表

15.6 不确定性分析

15.6.1 盈亏平衡

15.6.2 敏感性分析

第十六章经济及社会效益分析

16.1 经济效益

16.2 社会效益

第十七章X项目风险分析

17.1 项目风险提示

17.2 项目风险防控措施

第十八章X项目综合结论

第十九章附件

1、公司执照及工商材料

2、专利技术证书

3、场址测绘图

4、公司投资决议

5、法人身份证复印件

6、开户行资信证明

7、项目备案、立项请示

8、项目经办人证件及法人委托书

10、土地房产证明及合同

11、公司近期财务报表或审计报告

12、其他相关的声明、承诺及协议

13、财务评价附表

《X项目可行性研究报告》主要图表目录

图表项目技术经济指标表

图表产品需求总量及增长情况

图表行业利润及增长情况

图表 20xx-20xx年行业利润及增长情况预测

图表项目产品推销方式

图表项目产品推销措施

图表项目产品生产工艺流程图

图表项目新增设备明细表

图表主要建筑物表

图表主要原辅材料品种、需要量及金额

图表主要燃料及动力种类及供应标准

图表主要原材料及燃料需要量表

图表厂区平面布置图

图表总平面布置主要指标表

图表项目人均年用水标准

图表项目年用水量表

图表项目年排水量表

图表项目水耗指标

图表项目污水排放量

图表项目管理机构组织方案

图表项目劳动定员

图表项目详细进度计划表

图表土建工程费用估算

图表固定资产建设投资单位：万元

图表行业企业销售收入资金率

图表投资计划与资金筹措表单位：万元

图表借款偿还计划单位：万元

图表正常经营年份直接成本构成表

图表逐年直接成本

图表逐年折旧及摊销

图表逐年财务费用

图表总成本费用估算表单位：万元

图表项目销售收入测算表

图表销售收入、销售税金及附加估算表单位：万元

图表损益和利润分配表单位：万元

图表财务评价指标一览表

图表项目财务现金流量表单位：万元

图表项目资本金财务现金流量表单位：万元

图表项目盈亏平衡图

图表项目敏感性分析表

图表敏感性分析图

银行可行性报告 篇6

一、北京农村商业银行上市的好处

通过上市，北京农村商业银行可以建立可持续的资本补充机制，提高资本质量，增强银行信贷能力，提升银行品牌价值，完善公司治理机构。上市是北京农村商业银行做大做强的必经之路。

二、国内现有农商行的上市情况或上市筹备情况

银监会网站的国内金融机构信息公布，目前国内有5家国有银行、12家全国性股份制银行、148家城商行、43家农商行。

随着中国农业银行于2010年7月上市，5家国有银行均已上市完毕。

12家全国性股份制银行中有8家已上市，尚有广发行、浙商银行、恒丰银行和渤海银行4家未上市。

148家城商行中，仅有北京银行、南京银行和宁波银行这3家已上市。

43家农商行中，除重庆农村商业银行于2010年12月16日在香港联交所上市外，其余农商行无一家上市。目前积极筹备上市工作的农商行包括但不限于：张家港农商行、吴江农商行、常熟农商行、江阴农商行等。上述四家农商行比较早的进入上市辅导期，分别由东吴证券、华泰证券、中信建投、国泰君安辅导。另外有大约40余家农商行已明确表示上市意向。

这里详细介绍下张家港农商行的筹备进程，该农商行被认为可能是在A股上市的第一家农村商业银行。2007年5月，张家港农商行开始接受东吴证券的上市辅导；2007年8月末，银监会副主席蒋定之赴张家港农商行调研；2007年11月底张家港农商行获得银监会认可的监管意见书；2007年11月底，证监会正式受理了张家港农商行的上市申请。但可惜的是，到目前为止，张家港农商行仍未在中国主板市场上市。

三、北京农商行顺利上市必须满足的必要条件

任意一家公司要想顺利上市，都必须满足我国《证券法》、《公司法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》，北京农商行也不例外。

下面列出一些北京农商行上市筹备需要关注的问题。

银行可行性报告 篇7

一、华坪县小额贷款公司概况

华坪县现有4家小额贷款公司, 注册资本合计26000万元, 共有员工33人, 其中管理层11人。2013年10月末, 贷款余额26029万元。通过调查了解, 4家小额贷款公司均有意愿接入征信系统。

二、小额贷款公司接入征信系统的意义

(一) 运用征信系统信息优势防范信贷风险

目前, 4家小额贷款公司对客户信用信息的来源主要来自收入证明、实地资产调查、利用社会关系了解打听等, 获得的信息存在许多不确定性风险。由于区域限制、时间限制、对人民银行征信查询系统不了解等原因, 4家小额贷款公司都不要求客户提供企业征信报告或个人征信报告。接入征信系统后, 小额贷款公司可以方便快捷的查询到贷款申请企业或者个人的信用报告, 获得与各大商业银行同步的客户信用信息, 及时了解客户的信用情况, 为小额贷款公司准确的做出信贷风险分析提供有效帮助。

(二) 缩短贷前审查时间提高信贷效率

据了解, 现阶段小额贷款公司的贷款审查时间一般为2至3个工作日, 如需提供征信信用报告的再延长1至2个工作日, 对比商业银行效率相仿。但针对小额贷款公司客户群多以中小企业和个人为主, 客户对贷款时间要求较为紧急的特点, 还是存在较大的改进空间。接入征信系统后, 小额贷款公司可以利用征信系统在5分钟之内获得客户的信用报告, 帮助小额贷款公司对客户的贷款申请作出快速的处理, 大大提高了工作效率。

(三) 避免多头授信情况出现

小额贷款公司未接入征信系统导致小额贷款公司获得客户信息与商业银行获得信息不对称, 存在多头授信的潜在风险, 直接导致小额贷款公司不良贷款的增加。调查得知, 某某利用小额贷款公司信息不对称的漏洞使用其土地证及房产证原件在利达小额贷款公司办理200万元抵押贷款, 同时用该房屋土地证及房产证复印件在杨源小额贷款公司办理150万元保证贷款, 出现多头授信情况, 加大了信贷风险。接入征信系统后, 客户大部分与金融机构相关的信贷业务将录入征信系统供金融机构使用, 弥补了现在小额贷款公司发放贷款情况不能在企业或个人信用报告中体现的漏洞, 避免客户在多家小额贷款公司或者小额贷款公司与商业银行间重复贷款的信贷危险, 大大降低小额贷款公司的信贷风险。

(四) 对贷款客户形成信用约束

贷款客户在商业银行贷款逾期未归还或未按时支付贷款利息会产生不良信用记录, 然而由于小额贷款公司未接入征信系统, 在小额贷款公司借款不还也不会产生不良信用记录, 致使小额贷款公司对客户还贷无约束力。更有甚者, 一些客户为防止形成不良信用记录, 向小额贷款公司贷款归还商业银行后以各种理由拖欠小额贷款公司。接入征信系统后, 在小额贷款公司贷款逾期归还或未按时归还利息的, 也将录入征信系统形成不良信用记录, 从机制上产生小额贷款公司对客户的约束力, 保护小额贷款公司的利益。

(五) 推动信用贷款业务发展

自成立以来, 华坪县4家小额贷款公司累计发放贷款819笔, 其中抵押贷款202笔;质押贷款19笔;保证贷款597笔;信用贷款1笔。由于征信体系构建不完善, 为规避信贷风险, 4家小额贷款公司信贷业务均以抵押贷款和保证贷款为主, 信用贷款鲜有涉及。接入征信系统后, 小额贷款公司客户在其他小额贷款公司的信贷信息也能在其信用报告中体现, 能够帮助小额贷款公司更真实准确地了解客户信贷情况, 有助于小额贷款公司发掘潜在优质客户发放信用贷款, 推动信用贷款业务的新增长。

三、小额贷款公司接入征信系统所面临的困难

(一) 对征信系统知识认识有限

在实地走访过程中发现华坪县4家小额贷款公司员工对征信知识认识较为薄弱, 特别是多数业务员都是非经济类专业毕业, 对经济金融知识了解有限, 加之入职时未参加系统的入职培训, 对征信处于一知半解的状态。由于小额贷款公司未接入征信系统, 人民银行在做金融机构征信业务培训时也不涉及小额贷款公司业务操作人员, 导致其征信业务水平无法得到提高。

(二) 接入征信系统成本偏高

4家小额贷款公司均表示目前运营成本偏高, 能接受的一次性投入接入征信系统成本在5至20万元之间, 若接入征信系统成本过高将难以接受, 只能无奈选择放弃。同时, 期望征信系统后期运营维护成本能维持在每月1000元以内。

(三) 缺乏专业系统管理人员

接入征信系统后, 各小额贷款公司均能查询大量客户信用信息, 对小额贷款公司的计算机安全、网络安全等提出严格的要求, 必须由专业的计算机管理操作人员进行系统日常维护及问题处理解决。而走访过程中发现4家小额贷款公司均无计算机专业管理维护人员, 其计算机操作及维护基本由年轻职工完成, 如遇到处理不了的问题直接送至计算机维修点进行维修, 暂时不具备接入征信系统的硬件要求。

(四) 客户信息安全保护措施不足

4家小额贷款公司客户信息电子文档均存储于连接互联网的普通计算机上, 并且计算机只安装了一般计算机用户使用的360防火墙软件, 既没有做到物理隔离, 又缺乏专业防护软件支持, 客户信息存在严重的潜在风险。同时, 由于业务人员信息安全防范意识薄弱, 未对结束交易的客户信息形成一个完善的处理机制, 导致这些客户信息同样存在巨大风险。

(五) 上报数据质量要求严格

目前, 对小额贷款公司上报数据管理较为宽松, 只要求其每月按时上报公司报表, 同时对重大事项进行报备, 无其他报表要求。而接入征信系统后, 基于征信系统基础信息构建及信息准确性要求, 必将要求小额贷款公司上报数据质量更为严格, 数量也有提升, 对报表数据采集等工作难度有所加大。

四、对小额贷款公司接入征信系统的对策建议

(一) 开展员工征信知识培训

小额贷款公司应该要求业务人员了解相关基本征信知识。同时, 人民银行也应对小额贷款公司进行征信从业人员培训, 增强业务人员的征信意识、提高业务人员的征信技术技能。加强与小额贷款公司沟通, 加强业务指导, 针对小额贷款公司缺乏必要征信知识且缺少系统培训平台的特殊情况, 灵活调整征信培训的时间、方式、目标人群等。

(二) 强化风险防范机制

小额贷款公司在贷款审批过程中, 必须严格按照审批程序并要求客户提供企业或个人信用报告, 利用规范、合理的风险防范机制规避贷款风险, 减少“人情债”、“朋友债”及依托社会打听了解个人信用情况等现象产生的贷款风险。注重业务人员风险防范教育、明确业务人员的风险责任、建立风险控制奖惩机制, 多措并举落实风险防范。

(三) 规范管理操作流程

小额贷款公司对客户档案信息管理时, 应参照商业银行档案管理办法, 纸质档分类存放于档案室内, 并根据贷款种类规定保存时间存放, 以便于人民银行或国家司法机关需要时查看, 对超过保存期的, 按照要求进行统一销毁;电子档存储于未连接互联网的独立计算机上, 并安装防护软件, 确保客户信息的安全。业务操作中, 严格按照操作规范办理业务, 明确岗位职能, 实行岗位责任制, 专岗专职、明确分工、落实责任。

(四) 培养系统管理专业人员及数据报送人员

银行可行性报告 篇8

[关键词] 中小银行 中小企业 关系型贷款

一、引言

近年来，特别是2003年河南省非公有制经济发展工作会议以来，河南省中小企业和非公有制经济(以下简称中小企业)获得了长足发展。截至2005年底，在河南省国民经济中，国内生产总值的二分之一、工业增加值的四分之三、纳税收入的三分之一、城镇就业人员的三分之一和企业总数的99%以上，均来自中小企业。中小企业在增加就业、促进县域经济发展、增加地方财政和城镇居民收入、保持社会稳定、加速河南省工业化、城镇化进程、实现中原崛起和全面建设小康社会战略目标中发挥着不可替代的重要作用。但同时，正处在快速发展与全面提升质量效益并存的发展时期的河南省中小企业也面临许多困难和矛盾，其中最突出的就是融资难、贷款难。据河南省中小企业局2004年第一季度对1578个、2005年第四季度对657个中小企业的问卷调查，以及对周口、商丘、焦作、新乡、漯河、南阳等12个省辖市、24个县（市、区)和120个企业的现场调查，分别有74.3% 和84.1%的中小企业反映融资难是企业发展的“第一难”。虽然在多方努力下，中小企业的融资渠道已呈现出多元化的格局，但其资金来源仍然主要依赖企业自筹和金融机构支持,资金需求缺口仍然很大。

河南省中小企业融资难主要表现在银行贷款难、抵押担保难、资本市场融资难、民间筹资难和招商引资难几方面。原因是多方面的，政府方面的支持力度不够、现有的银行体系不完善、信用担保体系建设落后、区域性资本市场不健全，以及中小企业自身的原因都是造成河南省中小企业在发展中遭遇融资瓶颈的因素。进一步从外源融资渠道看，银行贷款仍然是河南省中小企业获得资金支持的最主要来源，但中小企业要想获得银行贷款，难度颇大。商业银行不愿向中小企业贷款有理论上的原因和实际的依据。从河南省银行类金融机构向中小企业提供资金支持的状况看，地方性中小金融机构的积极性优于其他金融机构，这就为本文的写作提供了思路和实践的参考。

关系型融资是20世纪90年代引起经济学和企业管理实践重视的理论,其产生的基础是信息不对称，以及规范性信息的缺失。在河南省目前的信用、信息环境下，考虑到地方性中小金融机构对中小企业资金支持的现状和中小企业融资的状况，发展中小银行与中小企业间的关系型融资有利于解决中小企业的融资困难。因此本文写作的意义就在于为解决现阶段河南省中小企业的融资问题找到可行的方式。

二、中小银行与中小企业的界定

为了研究中小银行与中小企业的关系型融资问题，首先要将中小银行及中小企业进行界定，了解划分的依据和标准，明确本文的研究对象，在此基础上展开讨论。

1.对中小银行的界定。发达国家一般有较为成熟的银行规模界定理论,通常以资本金、资产额、分支机构、员工数量、经营地区和业务范围等指标作为衡量标准来划分大中小型银行。而作为发展中国家的中国，对银行规模的界定以所有制和垄断力为主要特征。从我国银行体系的发展过程看,银行一般由政府主办，银行归国家所有。国有银行是银行业市场的垄断力量。随着我国金融体制改革的进行，陆续出现一些新兴的股份制商业银行，打破了国有四大行对市场的垄断。由于所有制不同和建立期较短等原因,新兴股份制商业银行的资产、资本金总量较小,业务经营领域也比较小，属于中小银行的范畴。主要包括我国的全国性股份制商业银行、区域性股份制银行、城市商业银行、农村商业银行及地方专业银行等。这些银行一般以所设立的区域为经营范围，以中小企业和区域内居民为主要的服务对象。本文中所指的中小银行即上文中所述的几类银行。具体到河南省的中小银行是指在河南省内设立的全国性、区域性股份制商业银行的分支机构及河南省内的6家城市商业银行、11家城市信用社及145家农村信用社联社。

2.对中小企业的界定。中小企业是相对于大企业而言的、经营规模中等以下的企业，本身是一个基于规模差异的相对概念，也是一个历史概念。

2003年1月1日，我国正式颁布实施了《中华人民共和国中小企业促进法》，这部法律是我国第一部关于中小企业的专门法律，其中首次根据我国国情制定了我国具有法律依据的中小企业的定义，即中小企业是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。2003年2月19日，国家经贸委、国家计委、财政部、国家统计局共同研究制定了《中小企业标准暂行规定》，明确了中小企业标准的上限，即为大企业标准的下限。本文中所述中小企业均属按该标准规定划分的河南省内各类中小企业。

三、关系型融资理论简析

关系型融资是20世纪90年代引起经济学家重视的理论。就关系型融资的概念而言,不同的学者有不同的解释。青木昌彦(1998)认为，关系型融资是这样一种融资形式，出资者在一系列事先未明确的情况下,为了将来不断获得租金而增加融资;布特（2000)将关系型融资定义为银行提供的一种金融服务，银行在提供服务中为获得企业专有信息进行了关系专用性投资，并通过与企业的长期交易来评价这种投资的盈利前景,从而获得回报。这里的专有信息是指类似于贷款项目的盈利前景、实施项目的能力等企业内部只有企业自己才能确切知道的内部信息。与关系型融资相对应的一个概念是保持距离型融资,又称市场导向型融资，即借贷双方依据公开信息进行一次性的交易，贷款人通过优先受偿权和抵押担保的方式求得债权的保障,不占有借款人的专有信息。

关系型融资一般具备以下特征:企业专有信息和银企之间的长期交易是关系型融资的必备条件;关系银行必须在与企业的长期交往过程中才能获得无法从公开的市场上获取的专有信息，并会因此而在竞争中取得垄断地位;关系银行可能会提供一些盈利性不强的贷款以求在长期服务中获得回报;在关系型融资中，为了保障贷款的安全，关系银行可能需要干预借款企业的治理。

由于在理论上一般把关系型融资等同于商业银行信贷，因此本文中所指的中小银行关系型贷款与关系型融资意义基本相同，即指中小银行通过与借款企业的长期接触，积累了大量有关企业和企业经营者的专有信息，并主要依据这些专有信息而发放的贷款。需要明确的是,本文所讨论的关系型贷款不是“关系贷款”或“人情贷款”，而是企业通过和极少数的一家或几家基本银行建立长期的、封闭的交易关系，使基本银行得以占有并依据有关企业的相关难以从市场上取得的私有信息而提供的贷款,是一种规范的契约关系。

四、中小银行向中小企业提供关系型贷款的比较优势

近年来，国外学者通过大量的实证研究发现，相对于大银行而言，小银行更乐于向中小企业提供贷款，小银行对中小企业的贷款占银行总资产的比率和对中小企业贷款占银行全部企业贷款的比率都高于大银行。这一现象被学者们称为对中小企业融资上的“小银行优势（small bank advantage）”假说。

对于小银行优势的形成有不同的解释。笔者认为其中较为切中要害的一种说法是：与大银行相比，小银行在向中小企业提供融资服务时具有信息优势，这种信息优势的形成主要是基于银企间长期的合作关系（林毅夫，李永军，2001）。具体而言，大银行组织结构庞大，专业人才众多，业务网点分布广，因此在收集和处理公开信息（硬信息）、运用标准化契约向信息较为透明的大中型企业发放保持距离型贷款上具有优势；基于其地域性和社区性的特征，小银行可以通过与企业保持长期密切的联系来获取和处理软信息，从而在关系型贷款上取得优势。根据这个解释，中小企业贷款主要是关系型贷款，所以可将在对中小企业融资上的小银行优势进一步归结为小银行在对中小企业提供关系型贷款上具有信息方面的比较优势。这种优势又主要来自于中小银行的组织结构特点。根据Berger等人的解释，中小企业的关系型贷款中所需要的软信息具有不同于硬信息的模糊性和人格化的特征，难以用书面报表的形式进行统计归纳，也因此很难在组织结构复杂的大银行内部传递。即便是大银行出于解决软信息传递成本高的问题而将关系型贷款的决策权下放给拥有相关软信息的基层经理和信贷员掌握，这样又不可避免地会产生银行内部的代理问题。而中小银行组织结构简单，占有软信息的信贷员一般也有一定的贷款决策权，他们就可以同时利用软信息和硬信息来判断贷款的可行性，决定是否对中小企业放款。这样，中小银行在对中小企业提供关系型贷款上就具有了优势。

五、关系型贷款在河南省的可行性分析

关系型融资理论指出，当处在金融发展早期、资本市场不健全、金融法律体系不完善、商业银行构成一国金融体系的主体，同时中小企业在一国经济中占有重要地位，而金融市场又无法充分地以公开的形式提供融资项目所必须的信息时，最适宜具有准市场交易特征的关系型融资的存在。而我国、包括河南省在内，正处在这样的时期，因此关系型贷款作为一种银企为克服基于银企间信息不对称所导致的市场失灵而共同构建的一种有效制度，在解决中小企业融资问题、促进经济发展上应发挥重要的作用。

目前，在河南省发展中小银行与中小企业间的关系型贷款的可行性可从以下几方面进行分析。

1.河南省传统的关系社会适于关系型贷款的存在。根据相关学者对德国中小企业关系型贷款的实证研究，贷款的可得性与贷款条件不仅受企业特征和贷款风险等因素的影响，也依赖于借款人和银行经理之间的社会关系。我国是一个典型的关系社会，作为中国传统社会代表的河南省也不例外。在日常交际中，人与人之间会形成庞大的社会关系网络，网络中的人际关系以家庭或亲属为中心，人们在此基础上进行较为亲密的活动，关系网内的人与人之间相互信任与合作，并维护和遵守共同的潜规则。所以，这种社会关系网络的存在既是对目前省内信用缺失的一种弥补，也是银企间发展关系型贷款的社会基础。根据郭斌、刘曼路（2002)对温州民间金融状况的研究，温州中小企业与“地下钱庄”的关系就是一种关系型融资的形式，二者间的信贷往来对个人信用及私人关系网络的依赖性很强。所以从实践中看，关系型贷款在河南省应该也是有生命力的。

2.河南省中小企业的融资现状使关系型贷款成为一种现实的解决途径。根据笔者参与的“河南省中小企业融资状况调查”得知，目前河南省内中小企业的融资状况不容乐观，资金需求缺口较大。中小企业融资到位资金的16%来自于金融机构贷款，其中全国性股份制商业银行占15%，地方商业银行、城市信用社和农村信用社约占58%。由此可见中小企业的资金获得对中小银行的依赖。因此，从现实角度来看，也具备发展关系型贷款的条件。

3.河南省目前的信用及信息环境适于发展关系型贷款。根据调查中对省内中小企业融资问题的分析，目前省内中小企业的信用意识淡薄，信用水平较低，失信现象突出，一些企业在经营活动中不同程度的存在着违约、拖欠贷款、恶意逃废银行债务的问题。信用中介机构从总体上看，虽然也有一些为企业提供信用服务的市场运作机构和信用产品，如信用调查报告、资信评级报告等，但规模小、经营分散，行业整体水平较低，缺少权威的信用评级机构。多数中小企业没有信用等级，即便有，等级也较低，或是信用状况得不到科学合理的评估。

从信息环境看，中小企业财务管理普遍比较混乱，财务制度不健全，财务信息失真严重，难以作为贷款的有效依据。全省规范统一、动态的中小企业信用数据库尚未建立，缺少有关中小企业的信息共享平台，相关信用数据对社会的开放度很低，很多涉及企业信用的资料无法取得，这就难以通过商业化、社会化、独立、客观公正的专业信用服务方式来改善社会信用信息的对称程度。各银行间的信息沟通不畅，银企之间的信息不对称现象较为明显。关系型贷款在解决银企间信息不对称方面具有突出的优势。如果中小银行与中小企业建立起长期、封闭的关系型贷款的关系，银行就可以通过这种紧密的关系来获知企业的有关决策和许多重要的、不公开的软信息，以此来减轻中小企业硬信息的不足给银行贷款决策带来的困扰。

4.河南省现阶段中小银行的发展为关系型贷款提供了机构保证。鉴于前文所述，中小银行在对中小企业提供关系型贷款上具有优势。虽然河南省中小企业的贷款难问题有其自身的原因，但金融体制方面的制度性缺陷也是不容忽视的。笔者以为，解决中小企业融资难的途径和手段很多，但在现阶段要从根源上解决这个难题，必须建立以中小银行为主体的中小金融机构体系。河南省内目前除了国有四大行外，还有交通银行、光大银行、招商银行、浦东发展银行、广东发展银行、中信银行、兴业银行等七家股份制商业银行，另有6家城市商业银行和11家农村信用社。这些股份制商业银行及农村信用社均属本文所界定的中小银行的范畴。从总量上讲，截至2004年底，共有股份制商业银行机构1422家，农村信用社机构6758家。各股份制商业银行郑州分行的业绩都比较好，存贷款增量等多项指标都居各行系统之首，有所谓的“郑州现象”之称。6家城市商业银行中的焦作市商业银行在《银行家》杂志社暨中国商业银行竞争力研究中心2003年～2004年度城市商业银行排名中，资本充足性指标排在112家城市商业银行之首，在中部经济区27家城商行中排在第三位。这些已经具有相当规模和市场占有率的中小银行要想在日益激烈的银行业竞争中继续生存下去，就必然会采取与大银行不同的业务方向和业务特征，发展与中小企业间的关系型贷款应该成为其业务发展的主要方向。事实上，各中小银行已经开始关注众多的中小企业了。如浦东发展银行郑州分行与河南省中小企业局合作，将选择市场定位明确、风险控制较好、资金流相对稳定的中小企业作为重点扶植对象;中信银行郑州分行也推出了“民营100”行动，力助100家民营和中小企业融资;交通银行推出“展业通”这一专门针对小企业的经营特点的信贷项目;招商银行对中小型企业按照“区别对待、择优扶持”的原则，以特色金融产品如点金理财、一卡通等介入，用产品来控制信用风险;光大银行对各类优质中小企业推出“阳光呵护计划”，为中小企业提供阳光套餐；广东发展银行也举办了主题为“合作与发展”的“广发郑州分行2005年河南省民营100论坛”，筛选了近130家优秀企业参会；兴业银行则对所选择的优质小企业以“兴业财智星”系列金融产品为依托，进行相关的产品创新等。这些认识和举措将为建立和完善中小银行与省内中小企业间的关系型贷款关系打下良好的基础。

根据前文的分析，借助于已有相当规模和市场占有率的中小银行，发展与中小企业的关系型贷款是在当前的金融体制下解决河南省中小企业融资问题的一个明智选择，但现实中也确实存在一些不利于构建中小银行与中小企业关系型贷款关系的因素，或者说，发展双方关系型贷款的基础条件还有欠缺。比如，中小银行的分支机构主要设置在省内大城市，而且客户定位模糊，对中小企业的重视不够，内部控制制度有很多需要改进和完善的地方，信贷从业人员的素质有待提高；中小企业信用欠佳，社会信用体系不健全等等。因此，目前在河南省的中小银行和中小企业间大力发展关系型贷款需要中小银行、中小企业、政府等各方通过各自的努力和相互合作，共同打造适合关系型贷款存在的内部环境和外部环境，以使得众多的中小企业尽快走出融资困境。

参考文献:

[1]程惠霞:中小银行生存与发展研究.北京：中国经济出版社，2004:15-16

[2]林毅夫李永军:中小金融机构发展与中小企业融资[J].经济研究，2001，（1）：10-18

[3]课题组.河南省中小企业融资难问题研究[J].河南师范大学学报（哲学社会科学版），2006，Vol.33（2）：82—86

[4]王娜:关系型借贷和中小企业融资[J].商场现代化，2006，（1）:134-135

[5]郭斌刘曼路:民间金融与中小企业发展：对温州的实证分析[J].经济研究，2002，（10）:40-46