投资建议书格式

投资建议书格式（精选8篇）

投资建议书格式 篇1

一、公司简介

业务、体制、规模、谁出让

行业增长，企业是否是龙头，企业增长

成长性，合规性

估值，投资条款

管理团队风险，有风险是否能屏蔽，是大概率事件还是小概率事件，是否有保护措施

切忌行业公司混在一起写，出现市场格局时可以简单写

二、行业

归根到底分析市场增长率、市场规模

业务模式图，通过上下游分析行业增长率

比较基准中国GDP增长率，目的预测今后的增长率，是否处于政策、上下游的拐点，下游的需求就是上游的市场，供需缺口决定价格涨跌，上游供给能否满足本行业增长，价格涨跌是否能承受

市场格局，分散的终会走向整合，龙头企业会发展较好，一般三足鼎立的情况比较稳定

竞争优势是与同行业对比，投资亮点是和整体比，是一个投资标的 先定义，再介绍行业

标题上表明观点

没有数据支持可写发展趋势，市场容量先国际后国内

三、企业

销售，客户，顶尖的客户比一般的好，供应链有保证

产品高端低端，市场份额，过往毛利率，地位，与同行比的优势 历史沿革等可放到附件

四、投资方案

未来估值，盈利预测

动态市盈率、静态市盈率

首发发行市盈率多少，中小版近年的首发市盈率和对应的估值

交易市盈率

IRR(内部收益率)

退出时保证翻一倍时对应每股的价格

摘牌条件：1.出承诺函，化转;2、股东不超过15个;3.股东最近一年审计资产不低于2亿;4.欲摘牌企业需在公示工作日全额付诚意金。后续工作程序要严格保密。

投资建议书格式 篇2

2012年4月12日, 中共中央办公厅、国务院办公厅联合发布了《党政机关公文处理工作条例》 (中办发[2012]14号) (以下简称“条例”) , 自2012年7月1日起施行。同时明确:1996年5月3日中共中央办公厅发布的《中国共产党机关公文处理条例》和2000年8月24日国务院发布的《国家行政机关公文处理办法》停止执行。该条例明确了党政机关公文的种类、拟制、办理、管理等一系列相互关联、衔接有序的工作, 为确保党政机关工作需要, 推进党政机关公文处理工作科学化、制度化、规范化提供了法律保障。

2012年6月29日, 国家质检总局、国家标准化管理委员会联合发布了《中华人民共和国国家标准——党政机关公文格式》 (GB/T9704—2012) (以下简称“新国家标准”) , 代替GB/T 9704—1999, 并且于2012年7月1日正式实施, 进一步整合和完善了党政公文的格式规范。

作者查阅了大量的2012年7月1日以来印发的党政机关公文, 发现部分党政机关在执行国家标准上面不严格, 导致大量的党政公文在格式方面存在很多不规范的地方。

二、党政机关公文常见错误

对照新国家标准, 作者认为, 党政机关公文格式中常见的错误包括:公文用纸幅面尺寸及版面、装订、版头、主体、版记等方面, 现列举及分析如下:

(一) 公文用纸幅面尺寸及版面

1.部分单位党的公文使用的是16开纸。新国家标准实施之前, 党的机关公文 (16开纸) 和行政机关公文 (A4型纸) 用纸有所区别。本次新国家标准对此进行了统一, 明确规定党政公文均使用A4型纸。2.版心尺寸被忽视。党政机关都很注重设置公文用纸的天头 (上白边) 距离 (37 mm±1 mm) 和订口 (左白边) 距离 (28mm±1mm) , 却容易忽视设置其它距离, 否则无法确保版心尺寸 (156mm×225 mm) 符合要求。3.行数和字数不统一。新国家标准规定:公文各要素一般使用3号仿宋字体, 每面排22行, 每行排28个字。由于版心尺寸不符合要求以及行距设置不规范, 导致很多公文每面出现不同行数或每行出现不同字数的现象。

(二) 装订

装订位置随意性大。公文应当左侧装订, 订位为两钉外订眼距版面上下边缘各70 mm处, 允许误差±4mm。可能是由于工作人员在装订公文时不会用尺子来测量70mm的准确位置, 一般都是凭经验和目测来确定, 导致装订位置的不统一。

(三) 版头

版头中的发文字号容易出现错误。发文字号简称文号, 又称公文编号, 是发文机关同年度公文排列的顺序号, 是公文特定的标志。正式公文均应标注发文字号, 它为检索和引用公文提供专指性较强的代号, 为管理和统计公文提供依据。发文字号由发文机关代字、年份和序号组成。序号用阿拉伯数码标识, 年份标全称、用六角括号“[]” (新国家标准实施之前, 党的公文用的是圆括号) , 序号不编虚位 (即1号不编为01号) , 不加“第”字。实际使用中, 还有部分公文在发文字号上面出现圆括号、编虚位等现象。

(四) 主体

1.正文层次序数不一致。国家标准规定, 正文结构层次序数依次可以用“一、”“ (一) ”“1.”“ (1) ”标注, 一般第一层用黑体字、第二层用楷体字、第三层和第四层用仿宋体字。实际使用过程中, 有的公文将第三层序号数字写为“1、”, 有的同一文件内同等层次段落的标题体例不统一, 如依次出现“一、”“ (一) ”“1.”之后出现“二、”“2.”, 或者“二、”“ (2) ”等现象。2.附件说明不规范。在正文下空一行左空二字编排“附件”二字, 后标全角冒号和附件名称。如有多个附件, 使用阿拉伯数字标注附件顺序号 (如“附件:1.XXXXX”) ;附件名称后不加标点符号。实际使用中发现, 有的文件有附件, 但没有在正文结尾处说明;有的附件说明与附件的实际排序、标题内容不一致;有的附件写“附”、有的写“附表”;有的附件标识的序号用汉字;有的附件与正文印在同一页, 等不规范的现象。3.成文日期中数字错误多。新国家标准实施之前, 党的机关公文成文日期中的数字使用的是阿拉伯数字, 行政公文使用的汉字。新国家标准规定, 成文日期中的数字统一用阿拉伯数字, 并且将年、月、日标全, 月、日不编虚位, 以避免此前行政公文中将成文日期中的数字标注不一致的现象, 特别是将“○”误写为“零”、“O” (大写的英文字母) 、“o” (小写英文字母) 或阿拉伯数字“0”。但是, 作者分析发现, 部分行政公文没有按照新国家标准执行, 仍然将成文日期中的数字用汉字标注。

(五) 版记

错误标记主题词。主题词是反映公文主要内容的规范化名词或名词词组, 其作用是便于计算机的管理和检索。此前, 规定公文版记中要标注主题词要素, 国务院等有关单位还特别制定了主题词表, 以便参考和选择。新国家标准明确删除了主题词要素。从当前的党政机关公文中发现, 部分单位忽视了调整主题词要素, 仍然习惯性地在版记中予以标注, 属实画蛇添足。

三、原因分析

(一) 执行国家标准不到位

由于新国家标准颁布和实施的时间不长, 部分单位和公文承办人员在思想上未引起足够的重视, 并且没有认识到新国家标准所做出修改内容的重大意义, 依然凭老经验处理, 导致出现一些错误, 使得整个公文的格式出现不规范的现象。

(二) 公文审核签发程序不规范

条例规定, 各级党政机关办公厅 (室) 主管本机关的公文处理工作, 并对下级机关的公文处理工作进行业务指导和督促检查。部分单位的内设机构没有按照规定的流程核稿、送签, 而是把要求以上级机关的名义上报、下发的公文直接送上级机关的领导同志审批签发, 由于没有经过文秘环节的把关, 导致格式错误和不规范。

(三) 公文承办人员专业培训不到位

新国家标准的实施, 很多单位都没有组织公文承办人员进行集中学习和培训, 没有意识到本次国家标准将党政机关的公文格式进行了统一, 并且没有学习在适用范围、标准结构、公文装订方面进行的修改, 也没有发现增加了发文机关署名和页码的要素、删除了主题词格式要素等方面的内容, 从而导致公文格式出现不符合新国家标准的现象。

四、建议

(一) 提高认识

各级领导和机关工作人员要加强对公文处理工作重要性的认识, 明确责任, 安排业务精、责任心强的文秘人员专职从事公文的审核工作。加强对文秘人员的培养和使用, 并保持人员的相对稳定。各级领导和相关人员要带头学习公文处理知识并模范遵守, 提高认识, 增强做好公文格式规范化工作的自觉性。

(二) 健全制度

根据国家标准和条例的要求, 制定本单位处理公文的制度。明确从公文的拟稿、审核、签发、编号、校对、印刷等岗位人员的操作规范和职责, 并严格遵守和执行, 确保本单位公文处理工作的规范化、制度化和科学化。

(三) 加强学习

公文处理相关人员要注重理论学习, 特别是加强对国家标准以及条例的学习, 掌握必要的基础知识和专业知识以及公文处理知识。定期进行业务培训和学习交流, 借鉴好的经验和做法, 开展研讨交流活动, 提高综合能力。

(四) 制定模板

根据条例的要求, 结合本单位的实际情况, 按照国家标准提供的不同文种及格式的样式, 制定相应的模板, 以便制作相应公文时选择使用, 减少工作量, 同时减少出现错误的概率, 提高党政机关公文格式的规范化。

参考文献

[1]党政机关公文格式 (国家标准GB/T9704-2012) .

对参考文献著录格式的几点建议 篇3

一建议统一使用“顺序编码制”

关于论文中参考文献的著录方法，国际上流行的有好多种，而《规则》中规定采用“顺序编码制”和“著者一出版年制”这两种。

1顺序编码制：采用顺序编码制时，在引文处，对引用的文献，按它们在论文中出现的先后顺序用阿拉伯数字连续排序，将序号置于方括号内，并视具体情况把序号作为上角标，或者作为语句的组成部分。在文后参考文献表中，各条文献按在论文中的文献序号顺序排列，项目应完整，内容应准确，各个项目的次序和著录符号应符合规定。一种文献在同一文中被反复引用者，用同一序号标志。也就是说，当文中引用多个参考文献时，顺序编码要求对这些文献按照在文中第一次出现时的先后次序进行编号，即标注第一个第一次引用的文献的序号是，标注第二个第一次引用的文献的序号是。而对于已经有了编号的文献，无论它在后文中的任何位置再次出现时出现几次其标注号码保持不变。比如后的论述中再次被引用，它在再次被引用处的标注序号仍然是，而不是。

2著者－出版年制：采用著者一出版年制时，引文处引用文献的标注内容由作者姓氏和出版年构成。在文后参考文献表中，各条文献的排列顺序是，首先按文种集中，然后按作者的姓名的情况排列。同一作者有多篇文献时，按出版年排列。

示例——

主编靠编辑思想指挥全局已是编辑界的共识(张忠智，1997)，然而对编辑思想至今没有一个明确的界定，故不妨提出一个构架……参与讨论。

“思想”的内涵是“客观存在反映在人的意识中经过思维活动而产生的结果”

……

参考文献：

张忠智.1997.科技书刊的总编(主编)的角色要求[C]∥中国科学技术期刊编辑学会建会十周年学术研讨会论文汇编．北京：中国科学技术期刊编辑学会学术委员会：33-34.

中国社会科学院语言研究所词典编辑室.1996.现代汉语词典[M].修订本.北京：商务印书馆.[4]

由上可知，“著者一出版年制”和“顺序编码制”相比，“著者一出版年制”标示法其文中用责任者和出版年标示，这不仅和文后重复，而且也增大了文章的篇幅，若多次引用同一著者的同一文献，则使文章更显得累赘。而且，文后的参考文献表也容易被误认为是正文的末尾部分，使文章结构显得紊乱，同时也不便于文献检索。“顺序编码制”却正好相反，文中显得简练，文后文献也显得整齐、突出，便于文献检索。因此，从有利于推动国际学术交流和标准化工作开展的角度讲，我建议参考文献统一使用“顺序编码制”。

二建议规范文献类型标志

在作者投稿中，比较多见的差锚是文献类型的标志代码错误或标注不规范，可能是作者不知道应该标注哪个文献类型的标志代码，或者说作者尚不清楚文献类型标志代码的准确含义，有的在专著文献的题名后标注“[J]”或其他代码，有的在专著文献题名后面标注“(m)”“(M)”“M”等，正确的应该为“[M]”。文献类型标志是用以区分所引用的文献类型的。《规则》将参考文献分为专著、专著中的析出文献、连续出版物、连续出版物中的析出文献、专利文献以及电子文献等几个大类，除电子文献外，“文献类型标志”均为“任选”，而不是必备项目。但随着信息检索技术的不断发展和信息交流的日益广泛，各期刊编辑部愈加重视“文献类型标志”的标注，作者也对此给予了高度重视，“文献类型标志”在作者和编辑的心目中俨然已成为必备的著录项目。因此，文献类型标志代码应该规定为必备项目。并以《规则》附录B为准，置于文献题名后的“[]”中。

三建议规范参考文献表的标题

目前，大部分期刊的参考文献表排在文末，作者不必考虑表题标号问题，但表题较易出错。有的论文以“文献”“主要参考文献”“参考资料”“主要参考资料”“[参考文献]”等为标题；有的与正文一级标题连续排号，有的单独列出；有的居中，有的左顶格，还有的左边后退两个字符等，这些在《规则》中都没有明文规定，也没有统一的规范。

参考文献是论文的有机组成部分，没有参考文献的论文，不能称其为一篇完整的论文。而参考文献标题又是参考文献的重要组成部分。因此，我建议参考文献的标题应以“参考文献：”的形式作为标志，并且左顶格。同时，为了提升参考文献的位置，应将参考文献标题与正文中的一级层次标题连续编号，且字号字体规定一样。

四起止页码之间应用“一”或“～”

既往对起止页码之间应用波纹线“一”还是一字线“一”，有过多种讨论。比如GB／T15834—1995《标点符号用法》规定了四种形式的连接号用法，其中表示数值范围的既有浪纹(1000公斤～1500公斤)，又有一字线(1881—1936)。GB／T 15835—1995《出版物上数字用法的规定》中的“阿拉伯数字书写的数值在表示数值的范围时，使用浪纹式连接号“一”，因此起止页码之间应用“～”。金顺爱则认为，浪纹表示数值或数字之间的范围，不表示起止，如蒸汽机若注入二氧化碳能提高采收率10％～15％。这里的“～”表示从10％到15％之间任一数字，是这个区间的范围，也许是10.1％，也许是10.2％，也许是14.9％。然而，一字线“一”表起止，如“冯增昭等.华北地台早古生代岩相古地理.北京：地质出版社，1990：50—55”。这里的“一”连接两个相关的数字，表示这篇文章在这本书中占据

的位置为从50页到55页，而不是从50页到55页之间的任一数字。

由上分析可知，按照著录上的连续性原则，笔者认为应用“一”或“—”。但一字线“—”在科技期刊中连接数字时极易与数学中的“负号”相混淆。所以还是用半字线“—”连接起止页码取代一字线“—”。因此，在起止页码之间应用波纹线“～”连接不连续的页码，用半字线“—”连接连续的页码。

五建议引文是专著或期刊的文献页码放在正文参考文献序号后

按照《规则》的规定，专著的参考文献的著录格式为：“主要责任者，题名：其他题名信息[文献类型标志]，其他责任者，版本项，出版地：出版者，出版年：引文页码[引用日期]，获取和访问路径”。连续出版物中析出文献的著录格式为：“析出文献主要责任者，析出文献题名[文献类型标志]，连续出版物题名：其他题名信息，年，卷(期)：引文页码[引用日期]，获取和访问路径”。可见，无论专著还是期刊，其引用页码均应标注在文后参考文献中，但在实际出版的学术刊物中，出现了多种著录形式：(1)引用页码按正文参考顺序放在文后参考文献中。笔者认为，这种作法会被误解为，正文中每一次引用都参考了所有在文后著录的页码。(2)引用一次的，把页码放在文后参考文献中；多次引用的，把正文中第一次出现的参考文献页码放在文后参考文献中，正文中第二次及以后出现的用同序号标志，页码在正文的文献序号后。笔者认为，这种对多次引用的标引会被误解为，第二次及以后的引用都引用了第一次的页码。因此，笔者认为，比较科学的作法是：不管是一次引用还是多次引用，其页码都放在正文参考文献的序号后。这样既简洁明了，具可操作性；又方便编辑、审稿专家、读者准确快捷地查阅作者所引部分。

六建议规范副题名及说明题名文字前的标点

副题名“是一种解释题名，是解释或从属于正题名的另一题名，包括分卷(册)的题名”。说明题名文字“是指在题名前后出现的对文献内容范围、卷次、编辑方式、体裁等有助于进一步理解题名的特征”，它是题名的组成部分。关于副题名及说明题名文字前的标点符号著录，实际出版物的参考文献中的标注有多种情况，如：“信息技术与信息服务国际研讨会论文集：A集”中“A集”前用的是“：”“清华大学学报(自然科学版)”中“自然科学版”延边大学学报(哲学社会科学版)”中“哲学社会科学版”用的都是“()”。更有甚者在同一刊物中且在同一种总书下的子书名，有的用冒号，有的用间隔号，不一致。

例如：

[2]中国大百科全书编委会，中国大百科全书：语言文字[M].北京：中国大百科全书出版社，1988：377-378.[编辑学报，2003(6)：420]

[3]中国大百科全书总编辑委员会.中国大百科全书·新闻出版卷[M].北京：中国大百科全书出版社，1990.[编辑学报，2003(2)：98]。

到底用“：”还是用“.”，或用其他标点，《规则》中无明确的参考细节。笔者对目前几十种期刊进行审读，发现许多期刊在副题名及说明题名文字前的标点符号使用上比较混乱，归纳起来主要著录成五种方式：“：”“.”“·”“()”“，”。比如：“邓小平文选.第3卷”邓小平文选：第3卷“邓小平文选·第3卷”邓小平文选(第3卷)“邓小平文选，第3卷”。建议补充副题名及说明题名文字前标点使用的参考细则(什么情况下用什么标点)。

七引用马克思主义经典文献建议使用最新版本

在很多出版物中，引用的马克思主义经典文献都没有使用最新版本。例如在编辑学报，2003年第2期第87页中的两条参考文献：“[5]马克思、恩格斯，马克思恩格斯选集：第2卷[M].北京：人民出版社，1972：94；241.[6]毛泽东.矛盾论.毛泽东选集.北京：人民出版社，1968：274-280.”上述两条参考文献都引用的是旧版本。根据有关精神，引用马克思、恩格斯、列宁、斯大林、毛泽东和邓小平的著作，应引用最新的版本和译本。如《马克思恩格斯选集》《列宁选集》使用1995年版本，《毛泽东选集》使用1991年版本，《邓小平文选》(第1、2卷)使用1994年版本等。

行业投资分析报告格式 篇4

一、行业概况

行业规模、发展速度、平均利润水平、主要厂商生产经营情况（要求语言简洁、直观，概括性强）。

二、行业外部环境分析

1、政策法规、行业管理模式（国内对行业的管理性政策法规、行业促进政策等；国内行业管理、促进政策对行业的影响分析；国外成功的行业管理模式）。

2、技术发展趋势（国际技术走向、发展前景分析；国际技术领先的国家、公司的名称、简介、技术领先之处；国内技术水平、发展趋势与国外的技术差距；国内技术领先公司的名称、简介、技术领先之处）。

三、行业供求分析

1、行业供给、行业进入者。

2、行业业务模式分析：行业企业资产主要存在形式（固定资产、人力资源、流动资金、技术产权）；经营成本、费用主要发生形式（人力、关键原材料）；经营固定成本/可变成本结构；行业利润来源（产品流动性差价、技术产品销售、使用权转让）；行业进入/退出壁垒（进入者要具备的主要资源：技术、资金、管理）；行业整体供给发展趋势分析）。

3、行业集中度、竞争态势。

（1）行业厂商总数、最大的3-5家厂商规模占行业规模的比重（销售额、资产、人员）；大厂商盈利模式、竞争优势分析；行业小厂商盈利模式、竞争优势分析；行业中的外国企业竞争模式分析：①合作模式（一般为合资、合作、独资）和原因分析；②国家对外资进入该行业的规定；③外国企业数量、规模占行业规模的比重，外国企业产品的市场占有率；④外国企业竞争优势分析；

（2）行业需求、替代产品分析：对行业产品的需求规模、增长率及原因分析；行业替代品的种类、规模、可替代性分析；行业产品替代产品的种类。涉及行业（及行业编码）；替代品替代行业产品的规模、增长率；替代品与行业产品的优劣比较、替代性分析；

（3）对产品需求的变化周期及特点：需求细分市场分析；需求市场细分的标准、各细分市场特点；各细分市场的大概规模、变化趋势；针对细分市场可能的创新，现有的案例分析。

四、产业链、相关行业分析

1、上游企业分析：供应商行业的名称、简介；供应商行业讨价能力分析；供应商行业的集中度、最大的厂商分析；本行业对供应商的依赖度分析（行业需要的技能、资源、利润来源是否与供应商关系密切）；供应商对本行业的依赖度分析（供应商成功需要的资源、利润来源是否与本行业关系密切，供应商的替代性，本行业是否是唯一的采购者）。

2、下游企业分析：顾客行业的名称、简介；顾客行业的讨价能力分析；顾客行业的集中度、最大的采购商分析；本行业对顾客行业的依赖度分析；顾客行业对本行业的依赖度分析（顾客厂商成功需要的技能、资源、利润来源是否与本行业关系密切，本行业是否是唯一的供应者）。

3、相关行业分析：相关行业的类别（替代性、补充性、服务性）、名称、简介；行业关系分析；相关行业厂商与本行业厂商关系分析（共同提供服务、协作开发、经销本行业产品、提供增值服务）；行业的规模、主要厂商、竞争力分析；对相关行业的对策分析：联盟、收购、挤压、转型。

五、行业厂商行为分析

1、营销行为：行业典型营销模式介绍；行业新产品出现速度、创新速度；行业定价预测（如按人天、按节点数等）、平均价格水平。

2、平均单次销售规模：典型广告/促销方式；典型分销方式；将产品送达顾客的方式。

3、营销创新分析：行业中营销大事记；生产行为；行业典型生产模式介绍；行业平均生产规模；产能变化经常采取的手段：合资、收购、合作开发、行业中产能变化（进入、购并、退出）；行业扩张行为大事记；行业对周期行业的扩张力度分析；是否是强势行业、可能整合的行业；上游、下游、纵向整合、整合后对行业的价值；降低成本、加强服务、减少潜在竞争者、获得关键技术、行业扩张大事记。

写作技巧和注意事项

1、撰写行业投资分析报告以前，首先要明确以下几个问题：行业投资分析的目的是什么，行业投资分析报告呈送给谁看，行业投资分析报告的读者对行业分析工作有什么要求？最后，根据这些问题，起草行业投资分析工作方案。

2、行业投资分析报告建立在对行业情况熟练掌握的基础之上，行业投资分析报告内容要有真实性，必须是事前经过大量的调查，掌握了大量的客观真实的材料和数据。而且，在采用这些数据之前，必须对它们的真实性进行科学的分析和判断。

3、行业投资分析报告比较长，遵守从现象到本质、由表及里的分析方法，对大量的数据和文字进行归纳和总结，从而发现行业现状的本质特征，找出有规律性的东西，形成有用的观点。

4、行业投资分析报告采用叙述、议论、说明等语言运用方式。对于行业情况的说明，采用叙述的方式，并借助统计图、统计表等数据说明方式，比较全面、系统地、完整地叙述、说明问题。运用议论的方式提出措施以及建议。

共同投资基金合同文本格式 篇5

第三条　本基金单位的发行、受益凭证和持有人１．本基金单位的发售对象、发行办法和发行期限按主管机关核准的招募说明书所列实施。２．每一基金单位的面值为人民币壹元，发售价格为人民币壹元，另加收发售价格３％的首次发行费。３．本基金单位和受益凭证均以记名的书面凭证形式发行，每一受益凭证（交易手）为１０００基金单位。４．本基金所发行的受益凭证是表示单位持有人享有对本基金一定份额资产的所有权、受益权或其它权益并承担相应义务的证明，不得保障收益的凭据。５．经理人须认购并持有本基金单位发行总额５％的份额，且在本基金清盘前未经主管机关批准不得低于上述原始数额。６．本基金单位的实际持有人同时为本基金的受益人，每一受益人按本契约规定所享有的对本基金的权益大小，与该受益人所持有的本基金单位份额大小成正比，但任何受益人均不享有对本基金某一特定资产的特别权利。７．本基金单位的受益人在本基金封闭式存续期间不得向本基金赎回其所持的基金单位。８．如果本基金在规定的发行期限内所售出的基金单位数额达不到最低限额的要求，则本基金不能成立，届时将由发起人将已募集的金额加上按人民银行规定的活期存款利率计算的利息，在扣除相应发行费用后一并退还给认购人。第四条　受益人名册和基金单位的转让１．本基金在未上市前或开放式运作期间，受益人名册由经理人以书面或电子信息形式制作、登录、变更和保存，上市后可交由登记人办理。受益人名册记录的内容为：（１）受益人的姓名和供分配现金收益用的银行帐号或存折号；（２）受益人所持有的基金单位份额；（３）该受益人认购或受让基金单位的日期及转让人的有关资料；（４）基金单位转让的过户日期。２．受益人如认为需要更改上述记录内容时，应向经理人或登记人提出更改申请，由经理人或登记人按有关规定程序进行审核，并视情况决定是否在受益人名册上作出相应变更。３．受益人身份的确认和其所持单位份额的大小一般应以受益人名册的记录为准。４．本基金成立满三年后，如属延长封闭期，则本基金单位可申请在证券交易所上市交易。本基金单位上市后的交易规则按照上市的证券交易规则执行。５．任何受益人均有权将其名下的基金单位通过经理人或其委托的证券交易所或证券商有偿转让给他人。６．上述基金单位的交易或转让价格按该交易日的市场价格确定，并由转让方和／或受让方另行支付主管机关规定的印花税和手续费。７．上述转让中的受让人须持转让凭证向经理人或登记人办理已转让的基金单位过户手续后，方能享有该份额基金单位的收益公配等权益。第五条　基金的投资目标、投资范围及投资限制１．本基金作为面向社会的新型金融投资工具，目标是根据证券等市场的变化情况，将投资人所汇集的资金以多元化组合投资的方式投放于不同类别的已上市或非上市的股票和债券等有价证券上，或企业的股权、房地产或期货等投资项目上，以求分散和降低投资风险并达到本基金资本的较大增值。２．本基金在初始阶段，证券投资将以上市交易的股票和债券为主。并以深圳、上海两地市场为主。为了更好地利用投资机遇，本基金也可以参与非上市公司的股权收购及合作开发经营房地产等业务。３．本基金的投资规模或范围有下列限制：（１）投资于股票的资金不超过本基金该会计初资产净值的８０％，投资于债券的比例不超过４０％，投资于非上市公司的股权不超过３０％，房地产和期货等其它类投资不超过４０％；（２）投资于任一上市公司的股票或其它任何一种证券的总金额不超过本基金年初资产净值的１０％；投资于任一上市公司股票或其它证券的数额不超过该公司该种股票或证券发行总数额的１０％；（３）本基金不能投资于其它各类基金所发行的单位或受益凭证，不能以本基金资产为他人提供担保，不能投资于承担无限责任的项目；（４）本基金不能对外放款，但等待投资时机的款项可对外短期拆借，拆借余额不能超过本基金年初资产净值的２５％；（５）经理人在未获得信托人书面同意前，不得将本基金资产投资于经理人自己的股东拥有３０％以上股权的企业或项目上。４．在下列情况下，如果本基金的任何投资已超出上述投资限额，经理人无须对该投资额进行调整（包括无须减少或追加投资或作其它资产配置）：（１）由于本基金全部或部分资产升值或贬值，或由于某种市价变动的原因而造成该项投资额超过上述限额时；（２）由于受投资的企业出现兼并、重组、分立、转让等情况而造成该项投资额超限时；（３）由于本基金在经营活动中支出或收入一定款额而造成该项投资额超限时。５．经理人或其关连人在未获得信托人书面同意前，不得以其本人名义与本基金发生投资往来关系。６．本基金存放在信托人或经理人或关连人处的现金存款的利率不得低于当期同业的存款利率水平。７．经理以可随时根据经营需要决定某一投资项目或随时将部分或全部投资项目变现后将资金转作其它用途。８．上述一切投资活动均应遵循市场通常交易方式进行，除非经理人认为有必要采用对本基金并无不利的其它交易方式，但须得到信托人同意。９．信托人有权拒绝接受其认为不符合本契约规定的投资或其它财产，并可要求经理人及时采取措施，将不符合本契约规定的投资或财产加以替换。１０．经理人只有在本基金成立并经信托人书面同意后才可开展投资经营活动。第六条　资产估值规则１．本基金单位上市后每月的第一个证券交易日为本基金资产和基金单位的估值日。２．本基金资产和基金单位的估值遵循深圳市的会计准则、参照国际惯例并遵照本契约的有关规定进行。３．本基金资产价值的数额应按下列基准确定：（１）任何上市的或挂牌的证券投资项目的价值应按该投资市场计价日相等投资份额的收市价计算，但下列除外：ａ．如果上述投资市场不止一处，则按主要投资市场的收市价计算；

ｂ．如果出于某种原因在一定时间内无法从上述投资市场中获得价格数据，则按前一计价日价格计算或视需要暂停估值；ｃ．如果投资项目须负担利息而上述价格资料并未包括该应计利息部分，则在对该投资项目计算时应将至计价日止的应付利息部分预先扣除。注：如果经理人循上述途径所获得的并据称是最新资料的价格与实际价格有误差，经理人不对此差错承担任何责任。（２）任何未上市债券或短期商业票据以买进成本加上自买进次日起至计价日止应收利息为准计算。（３）银行存款及类似货币性资产的价值应按其票面值加上至计价日止应收的利息为准计算。（４）任何已达成价格协议但尚未实施的需要依约交割的投资或其它财产的价值应按该投资或财产权责发生后应具有的价值来计算。（５）股权或其它未清算的投资项目按该项投资原始成本加上依预期利润值计至计价日止应能获取的利润数来计算。（６）除上述投资或财产项目之外应收付的债权债务按至计价日止应收回或应付的数额进行计算。（７）按规定在本基金资产中待摊或预提的所有规费或其它支出金额，应按上月月末余额减去上月月末至计价日止应摊销部分或加上至计价日止应预提部分后，余额计入本基金资产总额来计算。４．本基金资产按上述方法估值后，如果资产价值大于帐面值，增值部分作为重估盈余入帐；如小于帐面值，则从重估盈余中扣除。５．将按上述方式所计算出的本基金资产总额减去本基金负债总额后的余额，即为本基金在该估值日的资产净值。将上述资产净值除以本基金已发行的单位总额后的得数，即为每一基金单位资产净值。６．经理人可以在经信托人同意后，将上述投资项目或其它财产的计值方式作适当调整，或采用其它计值方式，以能真实反映资产的实际价值。７．本基金的单位资产净值每月在《深圳特区报》或《深圳商报》上公布一次。第七条　本基金的费用１．首次发行费，包括发起费用、佣金、承销费、宣传广告费和文件资料印制和派发费等，其费率按基金单位发售价格的３％计算，由认购人在认购基金单位时一并支付。２．基金经理年费，其费率为本基金年资产帐面净值的１．２％，逐日累计，并在每月１０日前由信托人从本基金资产中直接支付给经理人。３．基金信托年费，其费率为年资产帐面净值的０．３％，逐日累计，每月１０日前由基金信托人从本基金资产中直接提取。４．基金受益人名册登记费、受益凭证托管费、上市交易费和分配基金收益所发生的费用，由信托人根据本契约或有关规定的标准从信托资产中按时支付给经理人登记人或证券商或证券交易所。５．公告或通知本基金有关事项及编制年报、季报等文件的费用及律师费、核数师费、公证费等应付费用，由信托人依据经理人的指定或有关合同并核实后从本基金资产中支付。６．基金在进行投资和管理运作中，向外借款或办理财产保险中所发生的一切费用或利息支出，由信托人依据有关合同从本基金资产中支付。７．本基金投资经营中或获得的收益中应缴纳的各种税费及地方性规费等，由信托人从本基金资产中支付。８．除上述项目之外的临时性必需开支或法规或当地政府规定的缴费，由信托人认可后按实际发生额从本基金资产中支付；９．经理人或信托人在将本基金资金进行投资和管理活动中所发生的必须开支由信托人从本基金资产中支出，但经理人和信托人本身的日常行政管理开支不得由本基金承担。第八条　会计和审计报告１．本基金单独立帐，独立核算，自负盈亏。２．本基金会计制度按深圳经济特区会计准则执行；特区会计准则未作规定的，参照国际惯例执行。３．经理人在每季终了后的一个月内，须向信托人提交本季度信托报告，信托人在每半年终了后的一个半月内，应公开本基金的中期财务报告，在每会计终了后的三个月内，向受益人大会提交经核数师公允审计过的财务报告。４．本基金的投资和管理活动中的会计帐簿以及资产保管会计帐簿均由信托人建立和保管；经理人负责建立和保管本基金的一切投资或管理活动事项记录。经理人与信托人均应为对方查看和复制所建帐簿或记录资料提供方便条件。５．上述一切会计凭证或帐簿或投资管理记录资料的保存年限为本基金清盘终结后满五年。６．本基金的核数师应为在中国大陆或香港注册的专业会计机构及其专业人士，且必须独立于信托人、经理人或关连人。第九条　收益分配１．本基金在每一个会计结算日止所实现的该会计收益总额是指该会计内本基金投资经营中所获得的任何股息、红利、利息、利润和／或其它种类的收入（包括已／应收回的债权）的总收入部分，扣除当年应支出的所有投资经营成本和应纳税额、地方性规费等款项后的余额部分。２．本基金的上述每年收益总额扣除按规定或可由经理人提取的业绩奖金部分后的余额，为该会计的可分配收益总额。３．上述当年的可分配收益总额和分配方式由信托人确定并经受益人大会通过后，按本基金单位的总数额计算出每一基金单位可分配收益数，并依照收益分配日在册的受益人名单由经理人或登记人以现金形式直接划拨入每一受益人在受益人名册上登录的银行户头内，或以送红利单位的形式打印出受益凭证发交给受益人。通常情况下，本基金每年的收益分配均采用派送红利单位的形式。４．本基金每年分配收益一次，通常于每个会计的终了后的三个月内进行，一般不进行中期分配；如果该会计的收益总额低于本基金年初资产净值５％的比例或无收益，则该年不进行收益分配。５．上述每年收益存放在待分配收益帐户中可计取的利息收入，应转入下一会计的可分配收益数额内，但在该年收益分配日后的分配过程中均不再计提利息。６．如果因受益人自身原因造成信托人或经理人或登记人无法在一定期限内（一般为本基金清盘前达到五年或到本基金清盘开始日止）将应分配给该受益人的收益及时派发出去，则该受益人被视为已自行放弃上述收益的受益权，且在上述期限后无权再

建议书格式 篇6

1.建议书的概念

建议书是指某人或某单位对某项工作、某个问题的解决提出的建议、意见而写作的文书。

2.建议书的写作

建议书的格式一般包括标题、正文和落款3个部分。

（1）标题.标题一般用建议书的中心思想作标题。

（2）正文

正文包括建议对象、反映的问题或情况，建议的内容及理由等。

（3）落款

落款写明单位或个人名称，并标明年月日。

建议书范文

尽快重建劳动争议仲裁制度

最近几年，国家对劳动工资制度逐步进行改革，实行简政放权，扩大企业自主权；同时，随着“对外开放、对内搞活”政策的实施，我国劳动关系也部分起了变化。在中外合资经营企业、中外合作经营企业、外资独资经营企业以及城乡个体经营企业与职工之间的劳动关系，表现为雇佣关系。在这种情况下，劳动关系双方因劳动问题发生的劳动争议日渐增多，范围涉及劳动工资、工作的各个方面。

例如，在劳动合同期内，单方面解除舍同。职工不愿加班加点被作为旷工处理；劳动条件恶劣，无视职工健康；擅自变更劳保福利待遇标准，侵害职工合法权益；惩处职工，动辄罚款；等等。

目前，属于劳动争议的案件，一般都由争议单位的主管部门通过行政手段处理。但企业扩大自主权后，单靠主管部门行政处理难度很大，往往协调不成出现一拖再拖的情况，其中又有不少职工的申诉被退回职工所在单位，形成申诉无门的状况。各级劳动行政部门处理的劳动争议，虽有个别案件采取调解、裁决的方式，但并未形成制度，也缺少法律依据，大多数案件通过行政渠道与争议单位还是不能及时解决；因而影响了正常的生产秩序，国家劳动法规也得不到全面执行。

宁夏境外投资的现状及建议 篇7

关键词：宁夏,境外投资,现状及建议

近年来, 宁夏回族自治区融入“一带一路”战略、加快开放宁夏建设的诸多举措, 凸显了自治区党委、政府积极参与“一带一路”沿线国家市场经济发展与公共产品供给, 发展更高层次的开放型经济的战略定位, 也为宁夏的经济和社会跨越式发展奠定坚实的基础。

一、宁夏境外投资的现状

多年来, 宁夏企业境外投资由于受区位特点、企业发展理念以及地方政府重视程度等多种因素影响, 起步较晚, 发展缓慢、境外投资规模小、行业单一。但自2014年以来, 宁夏境外投资数量与质量上均有大幅提升, 并呈现出以下主要特点:

1、境外投资增长加快。

从企业数量来看, 截至2016年9月底, 宁夏存续的78家境外投资企业中 (涉及境内投资主体67家) , 2014年以来, 新设境外投资企业38家, 占存续企业的48.7%。从协议投资总额来看, 存续境外投资企业的中方协议投资总额20.8亿美元, 2014年以来新设企业中方协议投资总额16.6亿, 占存续企业的79.8%。从实际投资总额来看, 历年来存续境外投资企业累计实际投资14.6亿美元, 2014年以来累计实际投资12.6亿美元, 占存续企业实际投资的86.3%。可见, 无论从企业数量, 还是协议投资总额、实际投资总额来看, 2014年以来, 宁夏企业境外投资增长明显加快。

2、投资行业呈现多元化趋势。

近年来, 宁夏境外投资的行业, 除传统的批发、零售、农副食品加工等行业外, 先后出现商务服务、互联网相关服务、专业技术服务等新型业态。这表明宁夏境外投资行业多元化发展的同时, 呈现出重服务、重技术等新特点。

3、投资沿线国家和地区数量增多。

前些年, 宁夏境外投资主要集中在香港、美国、刚果金等少数国家、地区, 2014年以来, 宁夏以推进中阿务实合作为重点, 着力打造丝绸之路经济带战略之点;新开通5余条国际航线, 主要打通与中阿国家连接, 鼓励宁夏清真特色优势企业拓展中阿国家市场, 境外投资的国家地区明显增多。截至2016年9月末, 宁夏境外投资共涉及25个国家和地区, 其中属于“一带一路”沿线国家和地区共计12个, 占境外投资国家和地区总数的48.0%。这为我区后续加快“一带一路”建设, 投资沿线积累了宝贵经验, 奠定了良好基础。

4、境内投资主体更加丰富。

境内投资主体的组织形式主要包括有限责任公司、股份制有限公司、有限合伙企业等组织形式。历年来, 宁夏境外投资的境内主体绝大多数为民营企业, 且以有限责任公司形式为主。2015年以来, 具有国有背景的企业境外投资开始增多, 投资主体出现有限合伙等形式, 合伙人除企业外, 有部分个人合伙人参与其中。

5、产业互动性不断增强。

宁夏境外投资的36.5%境外投资企业属于带动出口 (含境外带料加工) 、境外科技研发、境外制造加工、资源勘探开发等项目。这部分境外投资由于其投资项目的特殊性, 母子公司之间形成频繁的贸易往来、原料供需、技术分享等产业互动与优势互补。

二、宁夏境外投资存在的问题

除以上我区境外投资呈现出的积极变化外, 经深入分析, 宁夏境外投资依然存在亟待关注的若干问题。

1、民营企业占比较大, 抗风险能力较差。

从存续企业的企业性质来看, 98%的企业为民营企业。其中, 绝对大数民营企业境内资产相对较小, 境外投资额度不大。在“走出去”发展过程中, 抗风险的能力明显较弱, 后续投资一旦中断, 境外投资项目容易夭折。自2008年以来, 已办理注销或濒临倒闭无法履行存量权益登记等法定义务的境外投资企业21家, 约为存续企业数量的三分之一。

2、起步阶段资产有限, 缺乏后续融资支持。

从境外投资企业的生命周期来看, “走出去”只是第一步。“站稳脚”、“发展好”才是企业更高阶段的发展目标。越是发达的经济体, 境外融资的资产与资信参照标准越发严格。由于绝大数境外企业起步阶段, 可质押或抵押的固定资产较少, 在当地银行融资的能力受限, 后续发展过程中缺乏有效融资支持, 直接影响境外企业成长和经营规模的扩大。

3、专业人才匮乏, 缺乏战略设计与超前眼光。

新型“走出去”模式是更高层次的境外合作和对外开放。要实现东部、中部与西部组团“走出去”, 需要专业的团队加以设计。由于受涉外经济总量的影响, 宁夏缺乏与“走出去”相关的专业财务团队、技术团队、法律团队出谋划策, 导致境外投资缺乏战略眼光和对外投资的后劲, 进而影响参团“走出去”企业的积极性。

4、境外投资急于求成, 缺少可持续发展布局。

从我区单个企业“走出去”的方式来看, 除新设外, 并购设立占比不小, 其中代理机构设立方式成立的境外企业只有1家。从资金汇出的时间安排来看, 相对较为集中, 缺乏循序渐进的阶段性规划, 表明我区“走出去”企业发展的意愿较为强烈, 对境外并购标的预期过高, 急于求成的预期较为迫切。但从境外企业利润汇回的情况来看, 境外投资收益较小, 实际回报率较低。截至目前, 我区“走出去”企业尚无利润汇回。以2014年度为例, 存续企业中归属中方的权益累计1.6亿美元, 中方股东享有的净利润累计0.04亿美元, 权益净利率仅为2.8%。

5、境外企业反哺能力差, 溢出效应尚不显著。

从国内外的实践经验来看, “走出去”企业对母公司的反哺不仅限于带动出口、扩张与完善产业链, 更重要的意义在于借助“走出去”的平台台优势, 引进外资、先进技术投资母公司。但从宁夏境外投资企业业来看, 除个别特殊目的公司外, 少有企业通过引进资本、技术反哺哺母公司或区内其他企业。境外投资企业的溢出效应尚不明显。

三、相关建议

1、鼓励国有企业走出去, 提高境外投资抗风险能力。

总体而言言, 相对民营企业, 国有企业在制度建设、资信资源、治理结构、风风险管理等方面具有较大优势。因此, 鼓励满足条件的国有企业, 积积极参与“走出去”, 争取获得良好的发展机会和新的资源。同时时也倒逼国有企业改革, 在企业制度的再造和完善方面取得长足的的进步, 进而全面地提升了企业的竞争力, 进一步拓宽国有企业的境境外发展空间, 提高境外投资企业的抗风险能力。

2、提高金融服务水平, 增强“走出去”企业发展后劲。

融资难难是影响“走出去”企业后续发展的主要因素之一。而实践证明明, 依靠母公司持续追加投资的项目成本较高, 长远来看不可持续续。因此, 建议充分发挥各外汇银行海外兄弟分行的作用。通过内内保外贷、第三方担保等多种方式, 弥补“走出去”融资缺口, 补充充境外企业流动性, 增强“走出去”企业发展后劲。

3、积极引进和培养专业人才, 为境外战略投资未雨绸缪。

总体体来看, 宁夏“走出去”企业属于单打独斗型, 没有形成走出去联动动效应与团体效应。主要是因为宁夏缺乏专业的机构和人才, 专业业的“走出去”服务与设计较少。因此, 建议在新型“走出去”模模式中, 引进多家专业机构, 发挥投资顾问的作用, 做好组团“走出出去”企业的前期设计与服务, 为“走出去”企业做好全流程可行行性分析与风险预估, 降低盲目投资的损失与风险。

4、鼓励代理先行, 做好可持续发展布局。

从无到有、从弱到强强是最基本的自然规律。从我区诸多境外投资的失败案例来看, 急急于求成是导致“走出去”企业夭折的主要因素。如越南蜂产品有有限公司因前期考察不足, 导致前期投资无果而终。因此, 对于生生产型企业而言, 建议地方政府利用财政补贴的形式, 鼓励企业通过过设立境外代理机构的方式, 迈出“走出去”第一步, 形成从无到到有、从弱到强的渐进式稳健发展, 为后续“站稳脚”、“发展好好”打好前站, 减少不必要的损失, 缩小“走出去”的消极影响。

5、开展组团投资, 扩大境外投资溢出效应。

“走出去”旨在利利用好外部资源和外部市场, 但必须明确其肩负着“引进来”的重重任。通过引入新的要素和技术, 为国内企业的发展创新和整合协协调创造条件, 实现“走出去”与“引进来”的良性互动。同时, 建建议通过投资与建设境外产业园区, 开展产能合作, 并以此为载体体, 实现中方企业境外集群式投资, 进一步扩大“引进来”的合作空空间, 提高合作模式, 弥补高端制造不足的短板。

参考文献

[1]《中国区域外汇收支运行报告》 (2014) P455-457

资产配置及投资建议 篇8

曹女士家庭无负债，净资产75万元中除5万现金和活期存款外，其余70万元全部为生息资产。因为房子为婆婆的产权，未计算在家庭固定资产内。应该说曹女士家庭资产结构情况还是比较不错的，可以考虑适当增加负债来提高家庭生活品质。

从曹女士家庭的年度收支情况可以看到，年家庭收入21万～22万元，家庭总支出9.8万元左右，全部为消费性支出，净储蓄率55％，说明家庭的储蓄能力比较强，家庭开支计划和预算能力较强，远远超过了标准值40％。

曹女士家庭收入大部分为夫妻的薪资收入，财产性收入为部分利息收入，而股票基金和银行理财的资本增值和红利未予计算。曹女士家庭投资品种比较丰富，但是定期存款相对较多，应进一步优化配置，提高家庭资产收益率。

曹女士和先生的工作都比较稳定，属于典型的工薪阶层，家庭收入已处于成长期，事业处于稳步上升的阶段，积累了一定的家庭资产，目前的主要任务是子女教育金筹备和改善家庭居住条件。家庭未来负担预计会较重，需要追求较高的资产回报率。从曹女士家庭的实际从投资情况看，其应具备较强的风险承受能力，可以进一步优化投资组合，以期在尽可能降低家庭财务风险的基础上。稳步积累家庭财富。

二、家庭理财目标分析

1购房和购车问题。首先，关于房价的问题，目前老百姓确实普遍担心会有调整，许多人持币观望，但是笔者个人认为，考虑到北京的实际情况，房价大跌的可能性很小，尤其是城区的房价。建议可以考虑在公共交通较为便利的区域物色100平方米的新房或二手房，做组合贷款，充分利用公积金的优惠贷款利率，按20年按揭计算，月供金额控制在6000～6500元。原有房子出租收入2500～3000元，可以抵部分按揭月供款，家庭每月支出增加3000～3500元，财务状况仍然能保持良好。至于车子，可以根据新房的具体位置再做决定。

2女儿教育金筹备。因为这是一个逐步积累的过程，可以通过基金定额定投加上部分保险的方式来实现。

三、具体投资策略

从现在曹女士的收入情况来看，财产性收入较少；从投资渠道来看，将近一半的资金以活期储蓄、定期储蓄的方式留存在银行，这样做虽然稳妥，但收益偏低，不能有效抵御通货膨胀带来的贬值风险。由于在今后几年内，家庭可能会购置新房，面临较大的生活目标支出，曹女士应进一步加强投资规划，提高投资收益。

留够备用金，以备家庭应急需要。目前持有的活期储蓄+现金(5万元)与月支出的比例为6，处于较为合理的水平。建议5万元以银行现金管理类理财产品为主，T+O到账，加上一部分货币市场基金，两者兼具风险低、流动性强、申购赎回无费用、收益免税等特点，是家庭理财活期存款的替代品，目前平均年收益率在2％～4％之间。

完善基金组合，降低风险，提高收益。根据曹女士家庭的实际投资经验和水平，可以适当调整目前的投资组合。鉴于股市风险较大，建议减少股票投资比例，更多投资于基金。可以考虑组合持有不同类型的基金产品，分散风险，同时根据家庭风险承受能力和偏好适当进行调整，制订合理的基金投资组合比例。建议曹女士增加部分股票型基金和债券型基金。这样，就可以涵盖封闭式基金、股票型、平衡型和债券型基金等基金品种，在合理分散投资风险的条件下，保证投资收益最大化。

增加固定收益类银行理财产品。由于未来有购房计划，加上刚性的子女教育支出，可以在部分银行定期存款到期后，考虑将其转化为银行理财产品，投资年限在1～2年。一般为5万起存，这部分投资最好以固定收益类产品为主，风险较股市低，收益较同期的定期存款高。

基金定投实现子女教育规划。子女教育金是曹女士规划中的重要部分。作为一种长期投资的工具，基金定投可以在较长的一段时间内有效地摊低投资成本，并且在成本均衡的情况下，获得较高的收益。因此，曹女士可以有意识地尽可能长期持有、并有计划地进行投资，将基金定期定额投资纳入到自己的子女教育规划中。