投资顾问信息管理系统

投资顾问信息管理系统（精选8篇）

投资顾问信息管理系统 篇1

投资信息处理与信息系统小结

概论

1、计算机应用领域： 数据处理（信息处理）

辅助技术，如CAD、CAM、CAI等 过程控制（或实时控制）人工智能（或智能模拟）网络应用

2、计算机在经济管理中应用属于哪一大类？ D A）科学计算 B）过程控制 C）辅助设计 D）信息处理 E）人工智能 F）网络通信

3、办公室业务：办公自动化

生产制造业：计算机集成制造系统 商务管理：电子商务

金融业：电子金融（网络金融）政府管理：电子政务

医院、学校管理：医务/教务管理信息系统

4、计算机应用模式 1.利用现成软件工具 2.自行开发应用程序 3.信息系统集成

5、（简答题）下面的应用问题适用哪种应用模式？

（1）学生成绩分类统计；

（2）大中型企业会计帐务；

（3）银行储蓄柜台业务处理 ；

（4）投资项目经济评价；

（5）调查问卷统计；

（6）简单工程预算编制；

（7）超市收银处理；

（8）企业管理信息系统。

6、信息意识：包括信息文化内化的广度与深度； 信息获取能力：包括信息发现、采集、优选等；

信息分析能力：包括信息分类、信息综合、信息评价等；

信息加工能力：包括信息排序与检索、组织与表达、存储与变换、控制与传输等； 信息利用能力：指能否有效地利用信息来解决学习、工作和生活中的各种问题 7（简答题）辩析以下概念对:（1）经济信息与信息经济（2）管理信息与信息管理

（3）信息管理与信息处理

8、（选择题）一般而言，计算机在经济管理中应用属于_________应用范畴。A． 科学计算 B． 过程控制 C． 辅助设计 D． 信息处理

9、（判断题）没有计算机人类就无法进行信息处理

10、（简答题）信息在经济管理中有哪些作用？试举例说明。

11、（简答题）人们利用计算机进行信息处理一般有哪些途径？自编程序解题一般要经历哪些步骤？

12、利用计算机解题一般过程： 1.问题分析

2.建立模型:数据(信息)模型和处理模型 3.模型描述:形式化

4.程序化(机器化):编写程序 5.运行程序,获得结果

作业

（1）在EXCEL中，输入学号时，首位的“0”可能会丢失，为什么？输入身份证号时，显示结果可能是科学计数形式，为什么？ 答：1.作为数值型数据处理时，EXCEL会默认去除首位的0；2.EXCEL对数值型的数据处理时，对超长数据往往显示为最多14位有效数字的浮点数据。（2）如何输入以“0”开头的数字符号串（如学号），使前面的“0”不丢失？又，如何输入超长数字符号串（如身份证号），使其不变成科学计数形式？有多少正确的方法？ 答：1.预先将单元格设置为文本格式（多次性解决方法）；2.在数字前加‘(临时一次性解决方法)

(3)从WORD或文本文档中复制学号（或身份证号）等数据到EXCEL工作表时，能否使首位的“0”不丢失（或保持原样显示）？如果能，请给出操作方法。

答：预先将单元格设置为文本格式，粘贴时，使用“选择性粘贴”，以文本方式粘贴上去。（4）如何改变单元数据显示格式？

答：1.右键需要改变的单元格，选择单元格格式；2.选择要改变的单元格->格式（O）à单元格；3.选择单元格，按下CTRL + 1

（5）先将日期数据格式改为数值格式，观察其值的变化，再将其格式还原成日期。请找出数值数据与日期数据的内在对应关系。

答：通过0与1900-1-0对应、1与1900-1-1对应，可知EXCEL对日期数据的处理是以1900-1-0（即1899-12-31，24：00）作为起始日来计算日期数据的。另外，负值的日期EXCEL一律显示为####，原因与电脑的“千年虫”问题类似。但EXCEL的这个“遗留问题”对日期数据的处理问题不大，因为除非历史研究，平时用不到1900年之前的日期数据。

（6）逻辑值“TRUE”、“FALSE”与数值型数据有内在对应关系。请你先推测它们的对应关系，然后上机验证，最后给出你的结论。

答：TRUE对应1，FALSE对应；反之，数值0对应FALSE，而非0的数值都对应TRUE（多对一）。（7）文本型、数值型（日期型）、逻辑型数据都有其默认对齐方式。请问它们各自默认的对齐方式是什么？

答：文本型数据默认左对齐，数值型（日期型）数据默认右对齐，而逻辑型数据默认中对齐。（8）在常规格式下分别输入8、8-

8、8-8-8和8-8-8-8，观察其值，并给出合理解释。答：输入“8”，EXCEL以数值型数据处理；输入“8-8”和“8-8-8”，EXCEL以日期型数据处理；输入“8-8-8-8”，EXCEL以文本型数据处理。三种不同的方式在于EXCEL试图对用户所输入数据赋予意义。当数据能解释为数值型时，EXCEL优先当作数值型数据处理；不能，则尝试把它作为日期型数据处理；（还不能则尝试作为逻辑型数据、公式处理；）最后只有前述尝试EXCEL都无法解释所输入数据的意义时，才会以文本型数据处理。** 8-8默认为当前年份的八月八日。

（9）在不同格式下输入=8-5-1，观察其值的变化，并给出合理解释。答：在数值型格式下显示为2.00（默认两位小数）；在日期型格式下显示为1900-1-2；在文本型格式下显示为=8-5-1。前两种格式都对“=8-5-1”作公式处理，只是同一结果的两种表示方式而已（两种表示的关系已在第（5）题中说明）；而文本型格式下，EXCEL不再认为“=8-5-1”是公式，故直接显示原文。

跨表引用：

表名!区域 例：（sheet1!D2:E3）常用函数：

最大值与最小值函数：MAX()； MIN()统计计数函数：COUNT()数字、日期、或以文本代表的数字计算在内空白单元格、逻辑

值、文字或错误值都将被忽略

COUNTA()COUNTBLANK()计算指定单元格区域中空白单元格的个数

COUNTIF()计算区域中满足给定条件的单元格的个数

平均值函数：AVERAGE()；AVERAGEA()标准差函数：STDEV()： STDEVA()补充：

SUMIF函数：

A B

属性值 100,000 200,000 300,000 400,000 公式

佣金 7,000 14,000 21,000 28,000 说明（结果）1 2 3 4 5

=SUMIF(A2:A5,“>16000属性值超过 160,000的佣0”,B2:B5)金的和(63,000)

ABS函数：返回绝对值

RAND函数：返回0和1之间的一个随机数 INT函数：返回小于参数的最近的整数

MID函数：返回文本字符串中从指定位置开始的特定数目的字符

MID(text,start_num,num_chars)Text是包含要提取字符的文本字符串。

Start_num是文本中要提取的第一个字符的位置。文本中第一个字符的start_num为 1，以此类推。

Num_chars指定从文本中返回字符的个数。

举例：INT(RAND()*80)返回[0,79]的整数 MOD函数：返回余数 SQRT函数：返回正数的平方根数

ROUND函数：返回四舍五入到指定的小数位

=ROUND(12345.6789,2)返回值是 12345.68 =ROUND(12345.6789,-2)返回值是 12300 INDEX函数：

INDEX(reference,row_num,column_num,area_num)Reference 是对一个或多个单元格区域的引用。Row_num 是要从中返回引用的引用中的行编号。Column_num 是要从中返回引用的引用中的列编号。

Area_num 用于选择要从中返回 row_num和 column_num的交叉点的引用区域。选择或输入的第一个区域的编号是 1，第二个区域的编号是 2，依此类推。如果省略 area_num，则 INDEX将使用区域 1。

IF函数格式：

IF(条件表达式,表达式1,表达式2)A B C

姓名 成绩 等级 周杰伦 85 B 刘德华 78 C 2 3

单元格C2 =IF(B2>=90,“A”,IF(B2>=80,“B”,IF(B2>=70,“C”,IF(B2>=60,“D”,“E”))))单元格C3 =IF(B3>=90,“A”,IF(B3>=80,“B”,IF(B3>=70,“C”,IF(B3>=60,“D”,“E”))))注：多重IF嵌套，当输入数据不全时，将不输出工作量（输出空值）

当输入数据不全时提醒更明显 什么是数据有效性设置？

用来控制输入数据有效性的设置：数据-有效性

公式=AVERAGE(A1:B30)与公式=SUM(A1:B30)/60是否完全等价？为什么？

Average如果包含文本、逻辑值或空白单元格，则这些值将被忽略；但包含零值的单元格将计算在内

单引号‘ Excel强制将其后数据设置为“文本型” Excel的输入数据主要有以下三种：

标签：属于文本型对应于基本数据类型中的“C”型 数值：就是“数” 对应于基本数据类型中的“N”型

公式：以等号开头，有单元格名称、运算符号和数值组成的字符串 FV、PV、NPV、PMT及IRR等函数的计算模型

其中参数：Type表示付款类型，其值为0或1，1为期初付款，0为期末付款

Nper­——该项投资的总的付款期数

FV：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值 PV：一系列未来付款的现值的累积和

PMT：基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额 IRR： IRR(value,[guess])Values 为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字 Guess 为对函数 IRR计算结果的估计值 若忽略，则默认为0.1 Excel公式 ① &连接符

②比较运算符 A1为9 A2为8 A1>A2的值为TRUE “A1”>“A2”的值为FALSE ③引用运算符只有 区域运算符“:”和联合运算符“,” 模拟运算表法（百度懂的）VLOOKU函数

格式：VLOOKUP(查找值，表，列号，匹配方式)功能：在表的首列中查找与查找值相匹配的行，返回由列号指定的列中的数据。匹配方式有两种，精确匹配和非精确匹配，参数值为逻辑值，真值为精确匹配（默认方式），假值为非精确匹配。

注意：表必须是按首列有序排序，默认升序。参考office网站http://office2010.microsoft.com/zh-cn/excel-help/HA001056320.aspx?pid=CH001085946&CTT=1&origin=EC001022984 EVAUATE

E F 工程量 计算公式 13.4 2.3*1.6+2*3+2.3*1.6

=EVALUATE(工程量!$F$2)参见EXCEL帮助或教材P103至P106 什么是宏？如何建立宏？怎样运行宏？怎样控制宏的安全性 宏是完成特定操作的VBA程序（模块）。

简单宏可以直接用“录制宏”的命令录制，复杂的宏需要用VBA编辑器编写VBA程序 菜单法；快捷键法；按钮法；在VBA窗口运行 “工具”-“宏”-“安全性” 定义

1.定义名称：插入→名称→定义→输入名称“X”；

在引用位置信息输入框中定义计算关系：=EVALUATE(计算器!C8)添加→确定。

2.在单元格F8中输入=X,确定。

投资顾问信息管理系统 篇2

一、信息系统与信息管理发展战略概述

所谓信息系统就是指对处在一个中性点下的所有发散信息的整合, 它并不是单单指某一类或者某一条的信息, 而是从某个核心内容出发所辐射的所有信息。企业的信息系统战略, 就是把企业的目标作为核心内容, 从而对所辐射的所有信息进行整合, 推导企业各部门的运营与发展。基于这样的基础, 我们建立了信息系统战略, 对企业的信息化建设进行长短期综合性的规划建设, 与此同时, 企业自身的产品的发展规模、管理者的战略观点、产品的范围以及企业竞争对手的效率都会对企业信息战略产生影响, 而信息系统战略作为企业信息管理战略的核心动力、重要资源以及促进企业战略发展和经营活动互相连接的催化剂, 我们必须仔细慎重地对其进行规划。

在这个信息大爆炸的网络时代, 我们的日常生活时刻受到信息化的影响, 特别是企业的发展也受到了信息化的巨大影响。企业对信息进行管理, 事实上就是在大量的信息中提取出所有有效的信息, 在给企业的发展带来有效信息的同时, 排除掉那些干扰的信息。所谓企业的信息发展战略, 正是运用系统、科学的手段将单纯的信息管理工作调整为对企业的整个信息工作进行统筹规划。由于企业的全部产品销售、产品生产、市场战略等各种企业管理都需要信息管理IM战略来对其进行规划, IM战略的职能涉及不止一个部门甚至包括多个网络部门的作用。现代的企业信息管理战略正是通过对当前部门或者组织的程序和结构、部门员工职责、工作的具体内容等进行评价, 来展现其重要作用。

二、企业信息管理投资内容

从办公自动化系统、电子销售系统、分销管理信息系统、客户关系系统、企业财务管理信息系统等共同组成了EIMS投资的内容, 企业信息战略投资所包含的内容十分丰富, 其基本系统共同构成了EIMS战略中的基础系统, 这些单一的系统组成了整个企业的EIMS管理的具体内容和具体设备。同时, EI-MS能够在企业中发挥出正常的作用是必要的前提, 需要先建设企业信息系统, 由于不论是战略意识的发展还是系统的更新都需要完美的硬件设备的支持。因此, 通过对计算机等硬件设备的投入、企业的网络管理中心建设、企业网络总体建设等硬件设备建设, 最终才能达到建立企业的信息系统的目的。同时, 企业的信息系统建设之所以能够在企业的战略投资管理中占有如此重要的基础地位。并不仅仅是因为它包含以上这两种系统和硬件的投资, 一个企业EIMS战略的投资还必然包括其他方面的投入。简单来说, 在对企业的信息进行科学性的管理之前, 也会选择一些专业的信息咨询机构对企业所要进行的项目进行专业化的评估, 并对于接下来的建设提供一些专业的意见建议, 然后企业根据建议结合自己的想法, 来决定是否需要继续进行投资, 也可以大概把握自己接下来的投资有多少收益, 这样一系列的工作其实是咨询投资, 这也是企业EIMS战略投资的一部分。

三、企业信息管理投资技术

投资战略, 具体包括三个方面:前期的投资内容、投资方式以及后期的投资价值评估。随着信息时代的发展壮大, 信息技术在工业的应用逐渐兴起。EIMS投资技术的评估是企业信息管理战略中的重要内容, 同时对企业未来的发展起着至关重要的作用。

(一) 投资评估的时效性

由于投资评估产生的实际效果与其选择的时间节点之间存在着一定的联系, 这就使得投资评估具有时效性。所以在长期的EIMS项目的发展运营过程中。企业在对评估时间节点的选择是各种各样的, 既可以选择根据项目的具体经营周期来评估, 也可直接选择在项目建设的前、中、后等各个时期进行评估。虽然企业对于评估时间节点的选择没有具体的限制, 但是企业所有的评估都需要建立在一个符合实际、具有实效性的重要原则之上, 这也是确立评估时效性的根本。

(二) 投资决策环境

企业的制度安排和政策决策都要受到当时的内外部环境影响和制约, 企业的决策最终是由多种原因综合导致。尤其面对企业的投资决策时, 客观环境对决策的作用具有明显的影响力。具体到EIMS确定的决策环境, 不仅包括企业当时所处的经济环境和社会环境, 还包括投资者对EIMS战略的具体认识程度, 例如投资者对于EIMS发展的眼光以及对投资所能接纳的投资成本等一系列问题, 会成为影响EIMS具体内容的重要客观因素。

(三) 信息系统建设

企业的信息系统建设是能够对企业的全部信息功能进行管理和调控的信息管理应用系统。这种系统是专门服务于企业的信息平台, 包括各种各样的信息网络基础设置的搭建。运用EIMS的评价技术, 可以评估企业的信息技术系统在整个EIMS中所处的具体地位, 有助于其进一步优化和建设。

参考文献

[1]房芳.信息技术与信息管理战略投资分析[J].现代企业教育, 2008 (16)

[2]郭伟顺.完善企业信息管理系统建设[J].魅力中国, 2008 (12)

企业对外投资管理信息系统的设计 篇3

关键词：企业；对外投资管理；信息系统；设计

中图分类号：F830 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2015）23-0141-02

1 背景概述

现代企业把对外投资作为获取更多收益的一个重要手段，具体表述为“发掘新的项目，经过严谨的论证使之成为新的投资方向，通过运营管理使之成为新的经济增长点，使企业获得投资回报。”但是在投资管理的实践中会出现两个比较突出的问题：

①在项目决策过程中，经济与财务可行性研究的工作量大，计算模型因人而异，数据缺乏性模型，无统一的评价标准，导致项目投资决策依据不充分，加大了投资风险。

②在对投资项目（即子公司）的监控过程中，由于子公司相关数据离散存放，缺乏统一的、结构化和非结构化数据的集成管理平台，是监控工作费事费力，效率不高。

为了解决上述问题，推进投资管理的有效进行，建立一套对外投资管理信息化系统势在必行。

2 确定对外投资管理工作的内容

结合工作实践，按照投资管理的时序划分，对外投资管理分为投资的前期、中期和后期管理。

2.1 对外投资前期管理

对外投资前期管理，也可以称为对外投资的决策过程管理。主要包括认清企业发展现状，制定对外投资的规划，选择对外投资的目标，做出对外投资的决策。因此前期工作包括：市场信息的收集、产业项目的发掘、项目的论证和价值评估、经济效益的预测、方案的评审等。

2.2 对外投资中期管理

对外投资中期管理，也可以称为对外投资过程管理，是投资策略的实施阶段，要求对外投资项目严格按照已经批准的方案与计划执行，工作包括项目的报批与实施，项目资料的整理等。

2.3 对外投资后期管理

对外投资后期管理，主要是指对投资收益的管理，是企业股东为了保证投入的资产给自己带来收益而采取的一系列管控措施。

①对于所投资公司运营的监控。包括监控子公司发展计划和重大经营目标的实现，定期和不定期财务分析，经营巡视、财务预警、审计管理。

②对所投资公司年度绩效的评价。

③对于所投资公司工资总额与薪酬的管理。

④对于所投资公司各类信息和资料的管理。

⑤总体投资收益的测算。

3 对外投资管理信息系统的总体设计

3.1 设计目标

①通过内外部的数据采集，可以为决策层和管理层提供一个基于丰富的参考信息和高质量数据的投资分析、经营预测和财务状况分析的平台。

②通过对所资公司经营与财务实际状况的定期分析，实现对所投资公司经营目标执行情况的准确把握。

③最终实现项目投资事前论证、事中控制以及事后考核完整地联系在一起，形成一个投资管理的闭环。

3.2 信息系统的特点

3.2.1 平台融合性

系统将与企业内部现有的协同管理平台进行完全衔接和融合。通过内部门户网站采用单点登录的方式进入对外投资管理系统。同时，单点登录使用统一身份方式进行用户权限认证。

3.2.2 数据格式的统一和准确性

对系统中各种类型的数据和信息进行定义、封装、传送和解释。一次录入多处使用，不能形成数据孤岛。

3.2.3 开放性

具有良好的开放性，能够与其他系统进行集成，满足企业信息化的整体需求。系统中工作待办集中到企业协同平台的待办任务中，由协同平台统一发送到待办工作任务中。

3.2.4 可扩展性

在满足现有需求的基础上，考虑到系统充分的可扩展性，满足未来业务发展的需要。

3.3 信息系统的应用架构

对外投资管理信息系统由战略财务软件（即项目投资评价、分析和企业估值系统所使用的应用软件）、商务智能软件系统、战略信息平台组成，并将这三个系统分为两个层次：应用系统层、战略信息采集平台，其中战略财务软件和商务智能软件系统组成应用层，具体如图1所示。

4 对外投资管理信息化系统的功能设计

根据设定的应用范围和业务工作，对外投资管理信息系统应具有四大功能：展示功能、测算功能、监控功能、审批功能。各功能模块即可以独立使用也可以协同使用。在各功能模块中，数据是共享的、集成的，同时实现内部信息资源的共享和互联互动，实现智能化支持的协同管理。对外投资管理信息化系统的功能设计，如图2所示。

4.1 展示功能

主要通过信息系统对投资管理工程中的工作进行可视化管理。包括以下几方面：

①综合资讯：包括国家重大经济信息、行业发展动态、企业内部及所投资公司的重大事件等。

②通知、公告：包括企业外派股东代表、董事、监事以及高管的任免信息；企业针对所投资公司发布的各类信息等。

③规章制度，包括国家及地方法律法规、企业内部相关制度。

④简报：包括各类快报、月报、季报和审计结果、财务预警分析报告等。

⑤所投资公司的经营发展情况及重大工作进展情况。

⑥所投资公司的人员、财务、财经和市场等各类经营数据。其中，对各类人员使用权限规定见表1。

4.2 测算功能

主要是通过设计的计算模型对输入的各类数据的处理。

①做出对投资项目财务效益、融资成本，并购目标的价值和投资的不确定性进行测算，为进行投资决策提供定量的数据分析结果，并形成相关报告。

②做出对所投资公司的经营业绩的测算，并形成评价报告。

③对相关外派人员的薪酬进行测算。

4.3 监控功能

主要实现企业对所投资公司的运营情况的监控。对于运营能力的监控主要包括对财务数据、重点工作完成情况，市场占有能力、创新能力等方面。系统对输入的各类经营数据可以直接生成各类图表，配合周、月、季、年度的财务报表，直接反映出所投资公司的运营情况。对照行业数据，对所投资公司的运营情况和财务数据进行预警分析。投资管理人员根据预警结果可以及时查找导致经营异常的原因，让企业可以准确把握所投资公司的情况。

4.4 审批功能

根据企业内部决策流程，实现对投资项目从立项到批准、所投资公司议案的审阅的系统审批，提升投资管理的效率。

5 结 语

通过建立对外投资管理系统，强化了对投资项目的测算，提升了定量指标测算的准确度，提升了对外投资的质量。通过建立对外投资管理系统，解决了各子公司相关数据离散存放的局面，实现了对所投资公司的运营监管。通过建立对外投资管理系统，把对外投资过程从事前投资测算、事中控制以及事后考核完整地联接在一起，形成一个投资过程的闭环管理。

参考文献：

[1] 范玉顺.信息化管理战略与方法[M].北京：清华大学出版社，2011.

[2] 雷万云.信息化与信息管理实践之道[M].北京：清华大学出版社，2012.

[3] 王国良.投资管理学[M].北京：中国金融出版社，2005.

投资顾问信息管理系统 篇4

为进一步贯彻落实《中共中央办公厅、国务院办公厅关于转发国家信息化领导小组关于我国电子政务建设指导意见的通知》（中办发〔2002〕17号）和《关于印发广东省电子政务建设管理办法的通知》（粤府办〔2005〕11号）有关规定的精神，做好广州市财政投资信息化项目申报和管理，进一步规范、明确和加强财政投资信息化项目的全过程管理，提高信息工程项目建设的水平，结合我市实际，制定本办法。

一、项目管理范围及原则

（一）凡由市财政投资建设的，投资额在20万元以上的信息化项目，均适用本办法。

（二）本办法所称信息化项目，是指以计算机、通信技术及其他现代信息技术为主要手段的信息网络建设、信息应用系统建设和信息资源开发等新建、扩建或改建的工程项目。

（三）广州市财政投资信息化项目必须符合广州市信息化发展规划，并遵循统筹规划、互联互通、资源共享和安全保密的原则，充分利用现有信息基础设施，避免重复建设。

二、广州市财政局是本市财政资金的管理部门，负责信息化项目的预算、结算审查和竣工财务决算审查；广州市信息化办公室（以下简称市信息办）是全市信息化建设的主管部门，负责市财政投资信息化项目建设的统一规划、项目概算审查、综合协调、监督管理和验收评价。

三、广州市财政投资信息化项目管理程序

（一）编制项目建设方案和项目概算

各项目单位要围绕业务需求，依据《国家信息化领导小组关于我国电子政务建设指导意见》（中办发〔2002〕17号）、《电子政务工程技术指南》（国信办〔2003〕2号）、《电子政务标准化指南?总则》（国标委高新〔2002〕42号），顺应技术发展趋势，遵循实用性、安全性、可靠性、先进性、可扩充性、易维护性和开放性等原则，编制项目建设方案。具体编制要求和格式另行发文。

（二）项目审核

各项目单位编制项目建设方案，一式三份报送市信息办审核。市信息办在收到项目单位递交的项目建设方案后13个工作日内，提出初审意见或修改完善意见；项目建设方案初审通过或项目单位的修改稿再审通过后10个工作日内，市信息办组织专家就项目的必要性、可行性及项目概算的合理性进行评审；项目建设方案通过专家评审后，市信息办形成书面审核意见送市财政局，并抄送项目单位。具体审核流程见附件。

（三）财政审批

各项目单位根据市信息办审核意见，将审核通过的项目纳入财政项目库，并向市财政局申请预算。市财政局根据市信息办审核意见结合财政资金情况安排项目经费。

（四）政府采购

财政投资信息化项目根据政府采购的有关规定进行政府采购。项目单位根据市信息办的项目建设方案审核意见和市财政局审批的项目经费，办理政府采购有关手续。

（五）监理

根据信息产业部《信息系统工程监理暂行规定》（信部信〔2002〕570号），使用财政资金建设的信息化项目必须实行监理。项目单位必须根据政府采购的有关规定对监理项目进行采购，并选定具有国家规定资质的监理单位进行项目监理。

（六）验收和绩效评价

项目完成以后，项目单位应向市信息办提出验收申请。市信息办会同市财政局等相关部门对完工项目进行验收（具体验收办法由市信息办另行制定），并建立项目资金绩效评价制度。市信息办根据有关规定，对市财政投资信息化项目开展绩效评价，评价结果送市财政局备案。

（七）项目结算和竣工财务决算

项目由市信息办会同市财政局组织综合验收，并建立财政投资信息化项目的结算和竣工财务决算制度（具体结算和竣工决算办法由市信息办会同市财政局另行制定）。

四、本办法由市信息办、市财政局负责解释。

五、本办法自发文之日起实施。

附件：广州市财政投资信息化项目管理流程（略）

发布部门：广州市其他机构10月13日(地方法规)

投资顾问信息管理系统 篇5

第一章总则

第一条为加强对政府投资信息化建设项目的管理，规范项目建设决策和组织实施程序，避免重复建设，提高投资效益，根据国家有关规定，结合本市实际情况，制定本办法。

第二条信息化建设项目，是指以计算机和通信技术为主要手段建立的信息传输、业务处理及应用的信息网络系统，以计算机技术和数据库技术为主要手段建立的信息采集、储存及处理的信息资源开发系统，以及信息应用系统（包括办公自动化系统、管理信息系统、应用集成系统等）项目的新建、续建或升级，不包括零星的软件、硬件添置。

第三条本办法所指的政府投资信息化建设项目，是指有市级财政性资金投入的信息化建设项目，包括基础性、跨部门的应用性项目以及单一部门的应用性项目。

第四条全市信息化建设遵循统筹规划、分步实施，统一标准、资源共享，以人为本、讲求实效的原则。

第五条市信息化办公室（以下简称市信息办）负责全市信息化建设的规划、协调、监督和管理工作。

第二章项目申请

第六条凡属本办法规定管理的项目，必须符合全市信息化建设总体规划。

第七条市各有关部门应当于每年7月底前向市信息办报送下一的信息化建设项目，填报《常州市政府投资信息化建设项目申报表》，并附项目可行性研究报告（含技术方案）。市信息办组织有关部门和专家对申报的项目进行审核，形成审核意见，会同市财政局制订下达全市信息化建设计划。信息化项目评审专家名单每年由市信息办和市财政局进行复审和调整。

第八条财政投资预算在50万元以上(含50万元)的项目，必须按照基本建设程序立项。

第九条对未列入计划的项目，原则上计划部门不予立项，财政部门不予安排财政资金。对个别特殊或紧急的信息化建设项目，必须经市政府研究同意，市信息办和市财政局联合审核后方可实施。

第十条凡属国家、省统筹安排建设并拨付建设资金的信息化建设项目，在向上级部门申报的同时，应当抄送市信息办备案。需市财政安排配套资金的项目，应当在项目申报的同时，向市信息办和市财政局提出申请。

第三章项目实施

第十一条对列入市信息化建设计划的项目，由建设单位制定项目实施方案（包括系统设计、设备选型、软件开发、建设进展），组织论证后报送市信息办确认，市信息办将确认意见书送市财政局备案。

第十二条凡属本办法规定管理的项目，必须按照《政府采购法》的有关规定实施采购。第十三条凡总投资在50万元以上（含50万元）的项目，应当实行项目监理制。

第十四条本办法涉及的从事信息工程设计、施工、监理的单位，必须具备相应资质。第十五条项目实施过程中，市信息办应当会同市财政局等部门和有关专家，共同对项目建设情况进行跟踪检查。

第四章项目验收

第十六条凡属本办法规定管理的项目，必须进行竣工验收合格后方可投入使用。其中重点项目由市信息办组织竣工验收，其它项目由建设单位自行组织验收，并向市信息办提交验收报告。涉及国家秘密或公共安全的信息网络、应用系统，还必须依法履行保密审批或备案等手续。第十七条项目验收应当以政府采购合同约定的内容为依据。

第五章附则

第十八条全市信息化建设计划执行和完成情况，由市信息办会同市财政局向市政府报告。对违反本办法规定的，由市信息办会同市财政局提出处理意见报市政府决定。

第十九条各辖市、区可根据本办法制定实施细则。

投资顾问信息管理系统 篇6

者问

近日，中国银监会颁布了《信托投资公司信息披露管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）。为帮助广大投资者和信托关系人更好地理解《暂行办法》的精神，银监会有关部门负责人就《暂行办法》的有关内容回答了记者的提问。

问：为什么要出台《暂行办法》？

答：目前，全国已获重新登记、领取金融许可证的信托投资公司59家。整顿后的信托投资公司业务得到了快速发展，截至2004年9月末，正常经营的信托公司固有资产总额768亿元, 负债302亿元，权益466亿元（实收资本435亿元），资本实力有所增强；管理的信托财产总额 2123亿元，一些公司已出现恢复性增长。提高信托业信息披露程度是强化对信托投资公司的市场约束、加强透明度建设的必然要求，也是国际金融监管的发展趋势。信托投资公司对外披露信息，有助于客户和相关利益人了解信托投资公司的财务状况、风险状况、公司治理和重大事项等信息，分析判断信托投资公司的经营状况和风险状况，维护自身合法权益；同时，也有利于从外部加强对信托投资公司的监督，促使信托投资公司完善公司治理，强化内控制度，提高经营水平和绩效。信息披露有利于信托业体系的安全、稳定运行，是信托监管的有效补充。

银监会在广泛征求各方面意见的基础上，结合我国实际出台了该《暂行办法》，这是银监会贯彻“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念采取的具体举措。也填补了我国信托公司信息披露管理方面的空白。问：《暂行办法》起草依据及指导思想是什么？

答：《中华人民共和国银行业监督管理法》第36条 “银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息”的规定，是制定《暂行办法》的直接依据。《中华人民共和国信托法》和《企业财务会计报告条例》

也是制定此办法的主要依据。

在加快我国信托业市场化的进程中，从法律层面上规范信托投资公司信息披露行为，是发挥市场约束效能，促进信托业向深度、广度发展的根本前提。强化社会监督机制作用，促进信托投资公司加强内部控制和管理，也是达到加强银监会监管目的的重要步骤。在起草该办法时，银监会的指导思想一是积极、稳妥、严格地进行规范，构造权责对称的约束机制，完善法人治理结构，逐渐树立公众的风险意识，逐步加大市场对信息披露的压力；二是尽量引用和遵循现行法律、法规中的已有成果，如金融企业会计制度有关信息披露的规定。

问：《暂行办法》所说的信息披露是指什么？

答：信托投资公司的信息披露包括两个方面，即具体信托计划的信息披露和公司自身经营情况的披露。对具体信托计划的信息披露，银监会已下发《关于信托投资公司集合资金信托业务信息披露有关问题的通知》，对信托投资公司作为受托人管理、运用和处分信托财产时，向委托人和受益人的信息披露行为予以规范。《暂行办法》规范的是信托投资公司自身情况的信息披露行为，适用于在我国境内依法设立的信托投资公司。《暂行办法》的信息披露是指信托投资公司依法将反映其经营状况的主要信息，如财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理、重大关联交易及重大事项等真实、准确、及时、完整地向客户及相关利益人予以公开的过程。银监会依照法律、法规及《暂行办法》的规定对信托投资

公司的信息披露行为进行监督管理。问：信托投资公司信息披露遵循的原则有哪些？

答：信托投资公司信息披露的基本原则一是披露信息的真实、准确、完整、可比性原则；二是规范强制性披露与自愿性披露相结合原则；三是侧重披露总量

指标的原则；

问：信息披露的主要内容是什么？

答：《暂行办法》分4章，共30条，对信托投资公司信息披露的原则、内容、方式等做出了整体规范。信息披露的主要内容一是报告，包括自营资产财务会计报告、信托资产管理会计报告、公司治理、重大事项、重大关联交易等信息；二是临时公告,即对发生可能影响本公司财务状况、经营成果及客户和相关利益人的重大事件时，信托投资公司应当发布临时公告。问：信托投资公司管理披露其管理信托财产的情况需要先进行审计吗？ 答：对信托公司的审计涉及两个层面：对信托公司本身财务情况的审计和对信托公司所开展信托业务的财务情况的审计。从我国实践来看，信托公司的财务报表每年经过审计后提交监管部门，但在该财务报表中，信托财产在表外体现的，不在审计范围。鉴于目前我国的信托投资公司所开展的信托业务都是私募性质，因此，《暂行办法》规定信托财产是否审计，应当依照信托文件的约定，这样，其审计费用开支也有来源，即由信托财产承担。

问：谁对信托投资公司所披露的信息负责？ 答：《暂行办法》要求信托投资公司董事会及董事应当保证所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担相应的法律责任，并要求信托投资公司在信息披露后向监管部门报备。

问：在哪儿能查阅信托投资公司披露的信息？

答：客户及相关利益人可以在《金融时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上查阅信托投资公司报告摘要和临时报告，也可以去信托投资公司主要营业场所或登录信托投资公司网站，查阅报告全文。

问：《暂行办法》如何实施？

答：由于信托投资公司清理整顿工作尚未最终完成，《暂行办法》规定信息披露工作将从2005年1月1日至2008年1月1日3年内分阶段进行，首批30家被要求信息披露的公司将于2005年4月底以前披露2004信息，其他已重新登记的信托投资公司可自愿选择是否披露，但最迟应于2008年4月底以前披

投资顾问信息管理系统 篇7

随着我国投资体制改革的深入, 项目投资决策权力的不断下放, 传统的计划经济体制下建立的以人工纸介质为主体的投资项目信息采集渠道和模式已经基本解体, 但新的以市场为导向的投资项目总量信息采集, 汇总机制和体系并没有建立起来, 出现了政府投资项目宏观调控管理部门和微观企业投资主体掌握得投资项目总量信息和投资项目具体信息不对称的情况, 政府决策部门缺乏真实、动态的行业投资总量信息形成机制和渠道, 而企业无法快速便捷的获取政府相关政策。因此, 建立政府、企业联动的行业投资项目监管与决策分析系统, 分行业、分领域、分地区、分产品自动采集动态、真实、全面的投资项目具体和总量信息, 通过项目信息的查询与发布服务, 引导投资主体进行正确的项目决策, 有效避免投资项目的过度重复决策 (建设) , 全面提高重大投资项目决策阶段的信息化管理水平, 是有效解决投资信息不对称, 确保经济待续稳定增长的和金融资产安全的重要战略举措。

2 如何进行项目管理信息化系统的建设

2.1 建设的内容

政府投资基建项目一般要经历规划、申报、立项、开工、建设、竣工、后评等环节, 其中涉及到项目建设单位的策划、申报、填报;项目所属地的行业主管部门、投资主管部门、国土部门、环境保护等政府部门的批复、监管;项目稽察单位对项目建设的过程手续是否齐全、程序是否正确、招投标是否合法、资金使用是否合规等问题进行稽察, 财政部门要对项目的资金情况进行监督, 审计部门要对投资进行审计、评估。要想对项目建设实施全过程的监管, 项目的信息必须要再这些部门间及时地传递, 维护。对这些工作进行分析归类, 使之系统化、自动化, 项目相关单位可以方便的获取所需的项目宏观总量信息和微观动态信息, 进行决策和监管, 就是项目管理信息化建设的内容。

2.2 政府投资项目管理信息化建设的几个步骤

项目管理信息化涉及到企业、政府部门, 内部业务流程复杂, 项目管理信息化是一个系统工程, 因该统一规划、分步实施。大体上可以从分为三个步骤:统一定义基建项目基础数据信息的采集、存储格式、编码等标准;遵循基建项目基础数据元集标准改造或新建现有的项目信息系统, 通过基建项目代码实现各系统的之间获取信息;建立基建项目信息数据中心, 构建面向社会、政府管理部门、决策部门的三个项目信息服务平台。

2.2.1编制省基建项目基础数据元集标准

包含了制定福建基建项目基础信息数据标准、制定福建基建项目事项信息规范等内容。

2.2.1.1制定政府投资基建项目基础信息数据标准的意义

目前项目信息系统设计规范不一致, 数据采集、处理、存储格式也各不相同, 系统之间相对独立, 部门间信息传递还是通过文件交换、传真、电子邮件等传统方式实现, 需要大量的人力对这些信息进行再加工, 耗时耗力, 各系统间无法直接交互数据, 结果就是谁都在管, 但效果都不好, 影响了政府的投资决策的水平和效益。要想打破这种局面, 达到政府各监管部门信息系统之间的“机机对话”, 实现项目信息的共享, 一个重要的前提就是编制全省各基建项目监管部门建设项目信息系统时都要遵循的“福建省基建项目信息基本数据元集标准”。

2.2.1.2建立“福建省福建省基建项目信息基本数据元集标准”

制定该标准是为了统一政府基建项目信息, 实现信息共享, 解决项目信息在各单位之间的“信息孤岛”状态。基建项目种类众多, 涉及到各行业、领域时需求的信息不完全一致, 因此需要分行业分领域编制, 从结构来说, 主要涉及3个方面, 分别如下:

a.建立行业项目信息基础数据元集。依据各行业特性分别制定出行业项目信息基础数据元子集, 子集的定义针对行业特性, 覆盖所有该行业需要的项目相关信息。子集的采集依据是国家、省现有的国家专项、省财政专项投资管理办法, 政府部门项目审批 (核准、备案) 事项指标要素等。各行业子集的合集就是基建项目信息基础数据元集。此项工作的关键在于收集各行业管理、发展、决策的相关信息, 比如社会事业行业除了共有的项目基本情况 (项目建设地点、项目单位法人、项目建设单位、项目监理单位、项目评估、资金拼盘、立项审批 (审核、备案) 、用地、环评、项目建设招投标、形象进度、资金申请等信息) 外, 针对社会事业的特点子行业如教育行业相关信息 (项目所在地的人口年龄结构、入学适龄儿童、已有学校情况等) , 而针对工业行业则需了解项目建设地点的工业分布、产业总值、经济发展等相关信息。

依据行业项目信息基础数据元子集建立针对各行业的基建项目数据库、管理子系统, 部署在行业投资管理部门 (发改委系统行业处 (科) 室社会处 (科) 、农经处 (科) 、交能处 (科) 等) 和与之对应得行业主管部门 (教育系统、民政系统、农业系统、交通系统等) 。

b.行业通用项目信息基础数据子集。在行业项目信息数据合集的基础上分析抽取出各子行业的共性数据元, 形成交集, 该交集数据元集就是全省通用的项目信息数据集, 为全行业的全省基建项目的查询、分析、统计提供了数据基础。

依据行业通用项目信息表建立福建省项目信息数据库、管理平台, 提供给政府决策部门、监管部门 (省政府、财政厅、审计厅、人行、稽查办) 等使用。

c.外部引用项目基础数据子集。直接采用国家现有的标准、规范、数据库等, 如“全国组织机构代码库”、“人口信息库”、“地理空间数据库”等等。

2.2.1.3定义基建项目信息事项数据子集。

以“福建省政府信息目录”为基础, 进一步调研明晰政府部门涉及项目管理的事项信息, 整理出各类项目立项审批 (核准、备案) 、土地使用、环评、资金申请批复等等事项涉及的要素信息、单位信息、时效等等, 建立此数据集可以和政府OA系统、并联审批系统等有效衔接, 简化信息处理, 方便查询汇总。

2.2.2建立全省基建项目信息平台

政府投资基建项目管理系统因该建设成一个各种子系统交互的平台, 从平台功能上可以分为“领导宏观决策平台”、“项目管理分析平台”、“企业公众信息服务平台”, 使用者分别为政府决策领导、政府管理项目的部门、项目建设企业, 各平台实行数据共享、门户分离、业务协同处理。建设省基建项目信息系统需要细致划分各行业、各部门的管理业务, 反复论证系统的架构体系和数据结构, 是耗时耗力的浩大工程。因此, 因该分步建设, 个性和共性同时考虑, 部门内个性设计, 部门间共性设计, 限于篇幅就不详细介绍了。

摘要：项目管理工作总概括起来有三个内容, 分别是“信息交流”、“监控管理”、“分析决策”, 而“信息交流”是后两个的前提和基础, 项目管理信息化是用信息系统自动方式替代传统人工方式完成以上三个内容而采取的方法。建立项目信息自动、完整、及时的在各项目相关单位之间交流的渠道和机制是项目管理信息化建设的首要工作, “项目基本信息数据标准化”, “项目事项管理信息规范化”又是实现项目信息交流自动化的前提。本文就如何定义的基建项目信息数据标准和建设一套囊括了企业、政府行业主管部门、投资主管部、稽察审计部门等各项目相关部门协同办公、监管、评价、预警发布、决策分析的信息系统做初步的分析和建议。

关键词：政府投资,项目,信息化,管理,标准,规范

参考文献

[1]国务院关于投资体制改革的决定.国发[2004]20号.

[2]福建省建设海峡西岸经济区纲要.

[3]全国组织机构代码管理中心网站资料.http://www.nacao.org.cn.

信息技术投资回报分析 篇8

[关键词] 信息技术生产率悖论投资回报

一、信息技术“生产率悖论”引发的思考

信息技术（IT）作为现代科学技术的发展主流，所带来的变革是深远的。在宏观上，社会财富的增长依赖于生产要素投资的增加和经济要素生产率的提高，两者所引起的经济增长分别称为粗放型和集约型经济增长。由于社会资源是有限的、稀缺的，所以人们大都提倡集约型经济增长。在信息经济时代，信息的交易双方将获得1+1>2的总效用，它不同于以往任何一种经济形式增量的变化。在微观上，企业无论从信息的收集、分析、处理、传递等手段的实施，还是利用信息进行预测、决策、控制、指挥、组织、协调、评价等职能的延伸，都体现了IT对管理系统的支持效用。

然而，信息技术投资回报问题一直是学术界与实务界关注的焦点，美国是最早介入这一研究领域的国家之一，早期学者相继有卢卡斯（1975）对银行业、服装业的研究；克龙和索博尔（1983）对美国138 家公司的研究；摩根斯坦利的罗奇（1987）对服务业的研究；他们一致认为，计算机技术的大幅度投资并没有带来生产率的明显提高，1987年，诺贝尔经济学奖得主索罗的总结陈词更是语出惊人：“我们到处都可以看到计算机时代的来临，惟独在生产率统计数据中难见其踪影。”这就是掀起轩然大波的“生产率悖论”。为此，人们不禁要问，信息技术投资究竟有没有回报？如何衡量它的回报？

二、 信息技术投资回报的影响机制

“生产率悖论”提出以后，众多学者纷纷寻找新的证据，解析其影响因素，试图推翻此观点。

1.衡量信息技术的影响因素

（1)时滞效应。在狭义上，作为一种新技术、新系统，信息技术需要时间才能发挥效用。Hannu Kjvijarvi （1995）对芬兰200 家大公司的信息系统研究表明，在短期内公司的IT投资与绩效之间的相关度较低。但是，随着信息系统成熟度的提高，其投资回报会在长期内见效，因为发挥信息系统的优势需要学习、开发和调整的时间过程。在广义上，牛津大学的大卫研究表明，一项技术只有在它的社会渗透率达到50% 时，才会对生产率产生影响，IT在美国的渗透率直到2000年才达50% ，美国商业部统计的劳动生产率也证实了这一事实，即从1975年～1979年的年均1.4%上升至目前的年均2.9%。

（2)投入产出的测度问题。在投入方面，不仅要重视计算机硬件等基础设施的投资，也要重视服务、业务流程和管理等方面的无形投资。在产出方面，仅依赖传统的生产函数、投资回报法ROI来测度IT投资效益是存在缺陷的，还需要衡量客户价值、服务质量、竞争力等方面的综合因素。

（3)管理、组织的效力。新型的企业战略、业务流程、组织结构对IT投资的实施是至关重要的。 越来越多的研究者注意到管理能够带来IT投资回报的差异性。Brynjolfsson （1998）的研究表明，分权和较高信息技术投资企业的生产率高于集权和低信息技术投资的企业5%，这说明管理和组织结构会影响IT投资价值。国内外的实践也表明，技术型信息技术不能为企业带来竞争优势，因为它容易被竞争者复制；而管理型信息技术能为企业带来竞争优势，因为它拥有因果模糊性和社会复杂性的特点，不易被竞争者所复制。

（4）利润的重构与扩散。信息技术投资可能对单个厂商有利，但是从整个行业经济来看，它是非生产性的。即一部分企業利用IT可以比其他企业抢先获得竞争优势，从而占领较大的市场份额，而整个行业经济的规模总量并没有得到扩大。这种现象部分说明了IT投资和行业绩效的关系，但不能解析公司层面差异的深层次原因，需要进一步探索。

除了以上因素外，还应考虑股票价格、组织资产、竞争优势、市场份额、销售额等因素。

2.基于国家、行业、企业层面的信息技术投资效应分析

从宏观视角的国家层面看:（1）对生产率的影响。早期的罗奇用生产理论方法研究，提出了著名的“生产率悖论”。近期的斯特奥的研究表明，信息技术投资对生产率增长有肯定的作用。（2）对经济增长的影响。斯特奥（2000）的研究发现，1973年～1995年间IT投资对经济增长的贡献是13%，而在1995年～1999年期间则上升到了28%。一方面由于IT产业的快速发展，对GDP作出了贡献，另一方面是由于IT产品价格快速下降，对国民经济运行形成了有力的供给冲击。（3）对消费者剩余的影响。由消费者剩余理论可知，IT在企业应用中创造出新的价值后，可能并没有转化为企业的效益，而是在市场竞争的作用下，传递给了消费者，形成了消费者剩余。

从中观视角的行业层面看：（1）制造业与服务业的比较。“生产率悖论”提出后，有些学者指出，制造业的产出较易量化，而服务业的产出不易量化，导致在统计中服务业IT投资对生产率的效用趋弱。但最近的研究证明，1995年以来IT投资对服务业生产率的已具有促进作用。（2）信息技术密集型行业与非密集型行业的比较。2001年美国CEA报告指出，在1995年～1999年，信息技术密集行业的平均劳动生产率增长率约为非密集型行业的平均生产率增长率的4倍，说明行业信息技术的密集程度与生产率之间存在正相关。

从微观视角的企业层面看：1994年，斯特拉斯曼研究了539个企业，结果显示IT投资与ROI、ROA之间不具有相关性；同年，贝克在对美国航空业计算机预订系统的研究中发现，IT投资对市场份额有正相关作用；2000年，萨布拉梅里用事件研究法实证研究美国企业，证实IT投资对股票价格有相关作用；同年，布莱乔弗森把组织资产加入到企业价值模型中，结果显示，组织资产与企业IT投资之间存在互补作用；2003年德林的研究表明，大部分IT投资产生的竞争优势是短期的，而只有与企业战略深入结合时，才能产生持久的竞争优势。

三、信息技术投资回报的衡量机制

1.传统的评估方法──投资回报法ROI

ROI 方法中的主要评估指标是净现值NPV，它通过比较未来报酬的总现值与原始投资现值的差额，来评价方案的可行性。虽然具有直观明了的优势，但也存在着困惑，其一是它在考虑项目风险时，仅假设风险因素对项目的影响是单维的，其结果是低估了项目的价值。其二是NPV法忽略了时间序列与不间断投资的交互作用。

2.实物期权方法ROA

该方法是在弥补NPV法不足的基础上提出的，在IT项目中，标的资产不再是股票、债券、期货和货币等金融资产，而把IT投资看作换取项目未来收益的选择权，作为实物期权标的的IT 项目具有典型的不可交易性。同样，每一阶段的IT投资也会产生下一阶段的投资选择权。选择权包括扩张期权、缩小期权、延迟期权等，蕴含了选择权在IT管理决策中的弹性效用。

3.经济增加值EVA法

EVA是税后经营利润减去债务和股本成本，所有成本被扣除后的剩余收入。该评估方法是对某项投资所代表的经济行为的全面衡量。它要求管理者不但要考虑投资的支出和收入，而且要考虑它对公司整体经济价值增长的影响。也促使管理者把信息技术投资视作资源，而不是作为成本费用予以处置。EVA评估法的优势在于将股东的财富与企业的决策联系在一起，更注重企业的可持续发展、IT智力资本和无形资产的投入效益。

4.平衡计分卡评估法

平衡计分卡将财务指标和运作指标结合起来，共同衡量客户满意度、企业的内部流程、创新以及学习行为。它要求从财务、客户、内部经营过程、学习与成长四个角度审视业绩；并提供了一个包含了财务、客户、内部业务和创新以及组织学习等众多方面的指标集，帮助管理者协调各组织层面的相互关系。平衡计分卡法把创新意识引入到经营过程中，以期获得长期的财务成功和创造未来企业的价值。

5.衡量信息技术成熟度的工具──技术S曲线

它以技术成熟度为横轴，以技术可能带来的收益为纵轴。在多数情况下，技术所带来的收益取决于其在技术曲线的位置。在最初阶段，要进行大量试验，回报很少。在曲线快速上升阶段，技术的回报最高，这时技术处于快速发展期。然后是技术成熟期，这时任何增加的投资都很难得到更高的回报。成功企业在这时能够跳出这一曲线，进入下一个技术生命周期。

四、若干见解

信息技术具有软科学特质，全面科学的评估其投资回报，关系到IT事业的发展，实践中应注意以下几点。

1.重视信息技术相关要素的投入

由于生产要素的有效组合对产出具有放大性，所以IT投资要注重各要素之间的互补性。计算机软硬件的投资固然重要，但还要重视协调人员培训、业务规划、战略设计、管理效率、组织结构等要素，这关系到信息技术投资的成败。

2.明确信息技术的战略意义

IT投资回报中技术因素虽然重要，但更重要的是利用信息技术改进业务流程、引入战略管理思想、创造未来价值。基于战略管理的创造价值包含两层意思，一是财务层面，以最少的投入获得最大程度的经济效益；二是战略层面，使企业获得持久的发展动力和竞争能力。

3.选择合适的信息技术投资评价方法

信息技术含有无形价值，传统的ROI评价法存在着一定缺陷，应该更重视信息技术间接效益（企业文化、客户满意度、客户忠诚度、服务质量等）的评价，综合运用平衡记分卡、经济增加值EVA、360度等评估方法。