大型财务部职责划分

大型财务部职责划分（共8篇）

大型财务部职责划分 篇1

财务部职责划分

中信出纳（资金核算、往来结算、工作核算）

1、认真审核各种报销或支出原始凭证的规范性和正确性，对违反公司管理手册规定的或者书写不规范的原始凭证，要拒绝办理报销手续。

2、要根据原始凭证，每天及时登记现金银行明细账，保证现金和银行帐款的日清月结

3、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作

4、及时准确的做好公司费用报销统计表

5、认真管理好现金、各种印章、支票、收据和其他证券。

6、及时与银行对账，作好银行对账调节表。

7、每天及时登记收款本，和商务部一起做好收款情况汇报

中信成本会计

1、每天及时从商务部领取XQ/FQ/SQ确认单，并及时登记到确认单明细表中

2、及时从商务部领取合同及合同归档表，登记归档合同的成本明细表

3、每周一向仓库管理员领取出入库单，并及时登记到成本明细表中

4、每周从开票员处领取确认单发票记账联，作确认单成本明细表，及时给总账会计做成本

核销。

5、每周及时向质量部领取项目验收单，对已验收的项目进行成本统计，和采购部统计该项

目总成本正确性，作合同成本明细表，及时给总账会计做成本核销。

6、每月底和仓库管理员盘点库存商品，做到账实相符，账账相符。

7、数字化加工项目的实际成本统计

8、协助总账会计做好往来帐的核对

中信总账会计

1、负责财务日常账务处理，复核成本会计及出纳的凭证及其他工作。

2、及时编制对内、外的各项财务报表，确保财务报表的准确性。

3、严格执行《会计法》财务控制程序，及时转账，准确计提折旧、税金等转账科目

4、负责固定资产和低值易耗品的盘点，清查工作。

5、负责总账和明细账的准确性，做到账实相符、账账相符。

6、负责往来账目的核对。

7、严格执行公司内控制度，配合其他部门更好执行内控制度。

8、迅速、及时的完成上级领导委派的其他工作。

金档出纳

1、认真审核各种报销或支出原始凭证的规范性和正确性，对违反公司管理手册规定的或者书写不规范的原始凭证，要拒绝办理报销手续。

2、要根据原始凭证，每天及时登记现金银行明细账，保证现金和银行帐款的日清月结

3、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作

4、及时准确的做好公司费用报销统计表

5、认真管理好现金、各种印章、支票、收据和其他证券。

6、及时与银行对账，作好银行对账调节表。

7、每天及时登记收款本，和商务部一起做好收款情况汇报

子公司、分公司总账会计

1、负责财务日常账务处理，复核成本会计及出纳的凭证及其他工作。

2、及时编制对内、外的各项财务报表，确保财务报表的准确性。

3、严格执行《会计法》财务控制程序，及时转账，准确计提折旧、税金等转账科目

4、负责公司固定资产和低值易耗品的盘点，清查工作。

5、负责总账和明细账的准确性，做到账实相符、账账相符。

6、协助人事部编制公司工资清册，保证每月及时准确的发放工资。

7、每月初及时向各个分公司收取各类财务报表，并检测报表准确性。

9、迅速、及时的完成上级领导委派的其他工作。

大型财务部职责划分 篇2

【关键词】企业；财务部门；职责；人员配备

一、引言

会计是以货币为主要计量单位，通过一系列专门的方法对企业和其他单位的经济活动进行连续、系统、全面的核算和监督，以提供会计信息和提高经济效益为目的的一种经济管理活动。从这个定义中我们可以看出，会计的基本职能是核算职能和监督职能。然而现代企业的经营管理活动过程中，更多的侧重于财务的核算职能，而忽视了财务的另一个重要职能——监督职能，但是企业财务部门管理层的工作侧重点应该是在对企业财务工作的管理上面，包括对企业财务的预算、成本的核算、企业资金的管理、企业经济的审计和监督等等，凡是涉及企业经济活动的工作都应该有企业财务部门的参与和管理。然而由于长时间较为传统的财务管理观念的影响，企业财务部门出现了部门设置不合理、职责划分不够明确以及人员配备不够齐整的问题，最终影响到企业的做大做强，导致企业的竞争力下降。尤其是当今经济全球化的激烈竞争下，要想增强企业的竞争力必须建立企业的核心竞争力，而财务又是企业竞争力工作的核心，因此显得十分重要。

二、企业财务部门内部职责划分及人员配备的不合理

1.企业财务部门内部机构设置的不完善

目前，国内许多企业在财务部门的设置上仍然保持着传统设置结构，即单一的会计核算部门。通过核算部门进行企业的账务处理、编制财务报表、申报企业的税务以及对收支款项进行核销，这样就将财务的工作大部分限定在对企业的经营管理活动进行信息的搜集和反馈，仅仅能反映企业的经营状况。然而，真正的财务管理不仅仅应当是财务上的核算，更加重要的是贯穿于企业整个经济活动的各个环节的管理活动，从财务的预算、核算到成本控制、资金管理、再到企业经济的审计监督，都包含在企业的财务工作当中。财务部门机构的设置不完善、不合理必然导致人员配备方面的捉襟见肘。

2.企业财务部门内部职责划分的不合理

首先，企业财务部门内部职能划分并不是十分的清晰并且过于单一。由于受到上述财务机构设置不完善的影响，企业的会计工作大量的集中在企业经营活动的财务核算上，而忽视了会计监督以及会计参与等企业的财务管理以及内部控制工作，更不用说企业长期发展的决策工作。其次，财务人员工作量大。由于财务的核算工作过于庞杂，财务尤其是财务部门的管理者工作负担不断加重，许多企业的资金预算和管理、成本控制以及内部控制等工作，没有完全划分到财务的工作范畴，但是也没有专门的人员和部门来承担这些职能。这种职责不清、职能的杂乱无章隐性的加重了财务人员的工作负担。财务人员不仅要在自己的业务上努力钻研，提高自己的业务能力，还要参与企业的管理以及企业经济信息的反馈等工作。

3.企业财务部门人员设置的不合理

目前，会计的职能仍以核算为主，缺乏现代理念指导下的财务管理方面的职能。传统的财务管理意识必然导致财务人员的设置上重会计的核算岗位，缺乏或者缺失财务管理岗位的相关人才。有的企业甚至认为，财务部门本身不会为企业创造价值，财务部门的价值不过是一个经济活动的反应部门，在企业的盈利期应该降低企业的反应成本，进而削减财务人员的设置。传统的会计核算岗位主要包括财务主任、物资出纳、财产物资和工资核算、成本费用核算、财务成果和资金往来核算、总账、报表会计、电算化会计岗位。许多企业为了节省工资成本，最大限度的压缩上述岗位的设置。至于财务的管理职能的设置，诸如：资金的管理和财务的预算，成本和内部控制等等岗位，财务部门并没有进行单独设置，而是由管理层分管。这样的人员设置会在一定程度上导致企业经济管理的混乱，财务人员的积极主动性下降。

三、企业财务部门内部职责划分及其人员配备合理化的建议

1.完善企业财务部门内部机构设置

企业应当建立现代的企业财务部门管理观念，完善现代的企业财务内部机构设置。改变原有的以会计核算为主要机构的设置，進行全面的职能机构设置，如会计核算部门专门进行各种资料和原始凭证的审核以及记账凭证的填写以及会计账目的登记等工作，并及时向其他部门提供必要的基础资料，以便他们进行经济活动的调整。一方面，设置财务预算部门。对企业未来发展前景进行资料分析以及评估，以为企业的相关人员提供发展的方向和目标。同时，也能帮助企业及时发现发展中的问题并及时作出调整，保证企业的发展能按照企业的预算目标进行。另一方面，进行成本控制的部门设置。对企业的生产经营成本和日常消耗的固定费用等进行控制。此外，通过设置资金管理部门，对企业资金的具体流向以及资金来源进行严密监督，同时也要监督企业各部门对申报资金的使用计划、使用过程并进行实时监控以及相应考核。

2.对企业的财务部门进行明确的职责的划分

首先，根据财务职能部门确定相应职责的划分。企业必须对传统的财务部门进行改造， 然后再根据财务部门的职能进行设置岗位，根据“按岗配责”的原则，按照已经设定的岗位来进行人员的设置以及相应责任的划分。其次，明确财务工作范畴。企业应该明确财务的工作范畴，把财务纳入到管理决策层中，将财务与管理决策层进行恰当的融合，即会计参与和会计管理职能的发挥。因为核心财务人员能够明晰企业的经济动向以及企业的经营状况，也因此他们能够为企业的发展出谋划策。再次，扩大财务管理范围。企业应当将会计核算、财务预算、成本控制以及资金管理等财务的子项目统归财务部门管理，并根据企业经验分配它们之间的职能以及职责，以此来精简企业的其他机构，提高企业的运营效率和减轻企业的成本。最后，将企业内部控制工作纳入财务部门。通过财务部门内部控制工作的进行，使之对企业的经济活动进行干预，以促使企业的经营管理符合国家有关法律法规和制度，并对经济活动的合理有效性进行审查、分析和控制。进行事前、事中、事后监督，对于企业经济活动偏离预算和规定的政策进行调整和控制。

3.对企业财务部门人员进行合理的配置

企业财务部门的人员配置应该根据财务机构的设置来进行，一般企业都是进行单人单岗或单岗多人已达到内部牵制的作用，然后再设置部门总监来统筹各个部门的工作。如会计核算部门的人员配置，以两个基本岗位为佳，一个负责主管会计的相关法律规定和会计业务的处理，另一个负责会计的电算化的操作。在预算部门人员配置方面，也是设计两个基本岗位，一个主要负责预算资料的搜集并及时的将搜集到的信息进行反馈，另一个主要负责财务预算的管理。对于成本控制工作人员的配置，需要一人或多人对企业的生产部门和其他部门的成本资料的收集和控制，这就要求成本控制人员掌握成本预算和核算的基本知识和技能以及良好的沟通和缜密的思维能力。资金管理部门的人员配置，应该注意寻找具备良好的资金和现金流管理素质的工作人员，同时也要求有比较高的职业素养。对于审计人员的设置，要求同时具备审计和会计的双料知识储备，熟悉掌握审计的相关法律法规，了解企业内部控制的程序和制度，更要具备良好的文字表达等能力和独立的思考能力。

四、结语

财务工作是一个企业的核心部门，是推动企业良性发展的动力和向导，任何与资金活动相关的经济活动都在一定程度上需要有财务工作者的参与和管理。因此企业如果要获得强大的发展动力，并灵活高效的掌握企业经营管理状况的信息，就必须有企业财务部门的支持。企业应当整合财务部门内部职责划分，并根据职能部门的划分合理配备人员，融合企业其他部门对财务工作的支持，做好各个方面的工作，共同推动企业的良性发展为增强企业核心竞争力不断努力。

参考文献：

[1]黄频.对如何加强内部控制和财务管理进行探讨[J].经济视野，2013（12）

[2]高慧丽.谈企业内部控制规范、内部会计控制规范与企业财务管理制度的关系[J].管理学家，2013（15）

部门划分及职责 篇3

部门及职责划分

根据公司工作职能，为保证工作运转、提高工作效率，实现职、责、权明确划分的目的，落实部门责任、任务、目标，使各部门工作内容具体化，做到既分工负责又协调配合，特制定本制度，具体内容如下：

第一条 领导职责划分

一、公司实行法人（总经理）负责制，总经理对股东大会负责，对公司工作负全责。

二、行政副总经理分管公司内勤工作，包括协调职能部门、监管公司财务、拟定管理方案、审批管理章程及党组织工作。

三、供销副总经理分管混凝土的销售工作，包括拟定销售计划、实施销售方案、回收销售货款、调查市场信息、追踪售后服务、供给后方材料。

第二条 部门经理职责

一、供销副总经理兼任公司销售部经理，负责公司混凝土销售、回款及原材料供给工作，具体如下：

1、根据公司经营目标，对本市规划范围内拟建和在建工程项目进行摸底和建档，组织拟定销售计划及实施方案。

2、加大宣传立度，定期到各开发企业、施工单位、设计单位、监理单位及有关行政主管部门为公司进行强有力的介绍和宣传。

3、定期召开营销工作例会，组织本部门人员进行市场调查，及时掌握市场动态和供求信息，努力扩大销售范围，定期向总经理汇报市场情况，确保顺利完成销售任务。

4、负责检查、督促原材料供应，保证后方补给。

5、负责各工程供货过程，包括工程进度、货款回收情况，加强与客户之间的售后联系，特别是做好工程结算时的尾款清收工作，定期向总经理报告工程款回收情况。

6、积极协调生产供应中出现的问题，做到售前、售中、售后有效回访，收集用户的建议和意见并予以分析，并逐步改进营销策略。

7、负责重大销售合同的签订和对一般销售合同的审定。

8、负责与大型客户、地方政府相关管理部门的联络工作。

9、制定相应政策实行销售回款率与相关人员年终绩效挂钩，按比例计发回款率奖金。

10、积极完成领导交办的各项工作任务。

二、运输部经理分管公司作业部，负责公司施工车辆的安排，具体如下：

1、按照销售部签订供货合同和顾客需货通知，统一安

排公司生产计划，并负责签发每日生产计划至实验室及控制室。

2、每月对作业部进行排班，合理安排作业部人员施工时间。

3、对新开工地、特殊工程，组织有关人员进行运输路线、施工现场的勘查。

4、根据生产计划通知控制室、车队、试验室开始作业，合理分配车辆，保证生产需要。

5、熟悉每个工地的施工情况，若工地出现状况，第一时间组织人员安排施救，并负责安排泵管、油料的补给工作。

6、负责对罐车、泵车的技术管理，组织司机定期进行维护、保养，组织抢修、排除罐车、泵车发生的较大机械故障。

7、及时办理车辆通行证，路政申办事宜、确保车辆通行。

8、编制车辆年检计划，提报车辆年检所需资料，保证车辆年检及时通过。

9、处理交通事故，办理与地方车管部门的有关车管业务。

10、发生突发性事件，及时通知有关部门负责人，进行紧急处理。

11、积极协调生产过程中发生的对外事项，做到出现问

题及时赶赴现场、及时汇报、及时处理。

12、其他与车辆相关的证照及应办理事项的办理。

13、积极完成领导交办的各项工作任务。

三、综合部经理分管公司财务科、办公室、实验室、生产间、机修房、后勤部、库房，根据公司各领导指示，协调公司内部有关部门共同完成工作，具体如下：

1、组织研究拟订公司经营理念和战略、公司近、中、远期经营计划，提出公司组织机构、岗位编配方案。

2、负责建立和督促执行公司各项管理制度，并根据执行情况定期予以修订完善。

3、维持公司正常的办公和生产经营秩序，发现不利于办公和生产经营活动的现象立即予以纠正。

4、负责公司综合文电的起草、审核、印发和流转。

5、组织召开公司层级的各类会议，督促会议决定的落实。

6、负责公司公章管理。

7、根据需要，组织参加展览会和交易会。

8、负责构建与维护公司办公和生产经营用计算机网络，保证计算机和网络的安全正常使用，及时纠正违规使用；负责建立、维护和更新公司网站。

9、负责企业文化建设。

10、全面负责员工招聘、培训、考核、奖惩、调整晋升、离职等人力资源管理工作。

11、积极完成领导交办的各项工作任务。第三条 科室（负责人）职责

一、财务科

1、认真贯彻执行国家的财经政策和法律法令，组织财会人员学习贯彻《企业会计制度》、《企业会计准则》、《会计法》，教育财会人员树立以诚信为主的职业道德。

2、组织公司全体财务人员完成单位的各项财务会计工作任务，并督促贯彻执行公司各项财务会计制度。

3、建立相关的会计的档案并装订存档，正确核算公司的收入、成本、费用和利润，在规定时间内填制出相应的会计报表。

4、负责公司固定资产管理，逐项登记造册。

5、负责工资的结算与分配的核算工作，并作好有关工资附加费的计提工作。

6、负责水电费、报批支付。

7、对公司的收支进行严格的监管。

8、认真做好销售及销售业务相关的原始凭证的审核、记账凭证的填制，做好销售的明细核算工作，办理销售款项的结算业务。

9、及时做好总帐和有关明细帐的登记工作，做好各项财务结算工作，按时编制财务报表，编制财务情况说明书，具体组织上报全部财务会计报表。

10、收集和分析国家的财经税收政策，结合我公司实际，提出合理的财务运作方案，及时为公司的决策提供准确的财务信息、经营管理的合理化建议。

11、积极完成领导交办的各项工作任务。

二、办公室

1、负责办公室全面工作，组织全室人员完成职责范围内的各项工作。

2、根据公司总经理室的安排起草修订公司的各项规章制度、年初工作计划、安排通知、年终总结和各类文件。

3、协助销售部制定公司的经营计划及其它重要文件。

4、协助各部门负责人制定出本部门岗位职责，杜绝“踢足球”现象，做到奖惩有据。

5、负责组织有关人员检查公司各部门落实各项章制度的执行情况。

6、负责组织筹办公司的各类大型会议、活动并做好会议活动的记录工作。

7、负责公司与外部事务的联系及有关业务办理工作。负责人事管理工作，协助相关部门对新增人员进行招聘、培训、签订合同和考核。

8、每年定期对公司档案装订归档。

9、负责公司各类证照审核、办理工作。对公司的各项

证照审核要在年初登记造册，并在有关部门规定审验日期内提前予以办理。

10、负责公司文件和档案的收集、归类、整理、登记、保管、借阅和销毁。

11、积极完成领导交办的各项工作任务。

三、实验室

1、负责本部门领导工作，认真贯彻执行国家有关标准、规定，组织本室人员按时完成上级下达的各项试验任务。

2、完成公司原材料、产品的试验检验工作。

3、负责与施工现场产品交付过程中的技术指导。

4、负责管理好本室一切仪器设备，保证其技术状态完好。

5、负责填写检验报告，对所出报告的准确性、可靠性、正确性负责。

6、对本室的试验工具、器皿等材料及试样管理负责。

7、配合比的优化，在保证混凝土质量的前提下降低混凝土的生产成本。

8、积极完成领导交办的各项工作任务。

四、生产室

1、在收到当天生产计划后，负责对公司生产过程的组织指挥协调工作，保证生产正常有效地运转。

2、负责与施工用户联系，详细了解具体要货时间，安

排车辆运输。

3、负责与现场施工人员联系现场作业情况，根据施工现场生产进度，及时正确、合理调动车辆。

4、负责与施工现场用户的沟通，并详细了解施工部位对混凝土的各项要求。

5、监控生产材料（包括：砂、石、水泥、粉煤灰、外加剂、柴油，）使用情况，注意生产材料的账面数和实存数，确保生产供给。

6、组织相关人员每月对生产材料进行盘点，编制相关报表，及时上报财务，做到账实一致。

7、积极完成领导交办的各项工作任务。

五、机修房

1、负责管理公司的生产用电以及生活照明用电。

2、负责公司内部线路检查与维修。

3、按电工设计及有关电器安全技术规程安装架设所需线路。

4、负责搅拌站机械电器部分及公司其它机械设备电器部分故障维修。

5、严格执行安全管理规定，禁止带电作业。

6、负责检查、消除电器安全隐患，防止电器着火。若电器着火时，应立即切断电源，使用泡沫灭火器。

7、正确操作自备发电机，并定期进行维修保养，保证

发电机始终处于良好状态。

8、负责搅拌站搅拌设备及公司其它设备的维修保养工作，确保生产期间正常使用。

9、经常对易损部位、部件进行检查，发现问题及时更换，对突发性的设备故障进行抢修。

10、搞好搅拌机及附属设备的日常保养，其中凡接触原材料的机械设备部位，严禁有任何油料滴、渗、漏，发现后及时修理。11、12、积极完成领导交办的各项工作任务。

六、库房

1、库房工作由财务科分管。

2、对库存物资做到经常检查，严格执行入库材料验收制度，认真核对有关凭证及材料的数量和质量，确保材料质量好，数量精确。

3、严格物资出库手续，做到数量准、质量符、手续清、服务好。

4、领取材料要严格执行限额材料制度，持领料单方可领取。

5、如遇特殊情况急需配件时，可以先发放，但过后及时补签领料单。

6、物资发放后，要及时销账，清理场地、货位，必须

保证库存、单据、总量成正比。

7、搞好台账管理，做到填写清楚，帐物相符。

8、经常打扫库房卫生、各类物资摆放有序，做好库存物资的防腐、防盗、防火工作。

9、负责监督加油车辆先熄灭火，后加油制度，并认真做好记录，即车牌号、加油量、司机姓名。

10、积极完成领导交办的各项工作任务。

七、后勤部

1、在办公室领导下，负责对公司职工食堂的领导和管理工作。

2、负责对食堂粮、油、菜的购进，负责对每日食堂的就餐人数的统计，负责对食堂购进消耗的记账和核算。

3、负责组织炊事员打扫伙房卫生，进行餐具消毒，保持食堂卫生整洁。

4、抓好公司卫生制度全面落实，每周二、周六早上为大扫除日，保证办公区和生产区的环境整洁。

5、及时采购办公和生产需要的各类物品，确保生产和办公的顺利进行。

6、及时安排修复损坏的办公设施、设备，保持办公区域内的环境卫生。

7、每周对各部门卫生检查情况进行一次通报。

8、积极完成领导交办的各项工作任务。

第三条 责任要求

一、带头遵守公司的各项规章制度，给员工树立榜样；

二、相互协作，团结，共同努力完成工作任务。

三、在每一个生产期制定出计划，并掌握计划执行的情况和进度。

四、及时掌握本部门工作人员的动态，能在人事变动、人员调配时不影响工作、生产。

五、对本部门的工作熟悉，不瞎指挥、盲目指挥，工作安排科学合理，确保各项工作的顺利进行。

六、在工作生产中出现问题首先及时向上级领导汇报，其次必须立即赶赴现场，了解详细情况；再次能解决的当场解决，不能解决的提出解决的方案；最后积极协助上级共同解决问题。

七、根据本部门的工作和生产进度，要抓好安全、原材料、生产、质量、销售、销售款等各项工作执行情况；

八、对公司和本部门的工作提出合理化的建议和意见。第四条 责任追究。出现下述问题，将对部门负责人实行责任追究，并给予通报批评、换岗、撤销职务、解除劳务合同等处分：

一、不能带头遵章守纪，闹无原则的纠纷，在员工中造成不良影响、妨碍正常的工作生产秩序的。

二、由于工作安排失误和指挥不当给公司造成了损失和

不良影响的。

三、对本部门出现的人员变动和发生问题欺上瞒下、不了解、不汇报、不解决，给公司造成损失和不良影响的。

四、没有严格按照公司的各项管理制度和操作规程致使发生责任事故，给公司造成损失和不良影响的。

县镇动物防疫职责划分 篇4

县级：

1.制定本县动物疫病防治规划、相关技术培训指导，动物防疫计划的制定，防疫物资采购发放，防疫技术培训指导，防疫考核及验收。

2.动物疫病监测、汇总、上报，样品采集及按要求数量送市动物疾控中心，各镇样品检测及结果公布。

3.动物流行病学调查，动物疫病诊断，防制措施制定及技术培训指导，撰写调查报告。

镇级：

1.本辖区内动物防疫组织实施，防疫技术培训，免疫反应处理及死亡处置，动物防疫档案填写、汇总上报。

2.动物疫病监测和报告（月报、急报），样品采集及送检。3.初步调查动物疫病发生原因及范围，及时上报，防控措施具体的组织和实施。

镇动物防疫工作清单

一、动物防疫 1.春秋二季集中防疫

1）做好猪瘟、猪蓝耳病、（猪牛羊）口蹄疫、禽流感免疫工作 2）防疫档案：散养户防疫档案、汇总表、防疫物资管理、疫苗管理（按要求储存、实物与记录相符）。

3）防疫密度、挂表率(现场调查)防疫密度100%，挂标率98%以上。2.小反刍兽疫、狂犬病免疫工作

3.重大动物疫病处置：储备防控物质（防护服、防护帽、乳胶手套、消毒剂、口罩、扑杀器、水靴、手电）；动物死亡调查，按业务部门要求对死亡畜禽进行无害化处理。4.每月补防及报表。

5.做好养殖场常见病防控技术指导工作和配合上级业务部门相关技术工作。

二、动物疫病监测及流行学调查

1.每月固定相关动物疫情报告人联系制度及上报

2.对动物疫情报告人报告的动物疫病现场进行初步调查（主要调查发病进程、畜禽种类、范围、数量、可能原因，一般不解剖），填写调查报告并立刻上报县兽医站或农业局并按业务部门要求处理。

三、抗体监测

财务职能划分与财务框架体系 篇5

财务的五大系统=四大职能系统+财务组织系统

1、财务会计系统

核算、报表、准则、审计、内控、发票、档案、信息、系统等

2、管理会计系统

预算、成本、风险、分析、报告、流程、战略、决策

3、财务金融系统

资金与结算、现金流管理、资本运作、并购与重组、投资、融资

4、税务管理系统

申报、税法、稽查与应对、争议与解决、规划与设计、关系与管理

5、财务组织系统

组织架构、岗位职责、制度流程建设、培训学习、团队建设、职业生涯、绩效考核

财务规划制定的五大步骤

1、收集信息，定位现状

2、评估现在的状况和可用的资源

3、设定改善目标

4、制定计划

5、如何落实

制定财务规划方案的步骤

1、公司财务现状分析---SWOT分析

2、公司总体现状

3、公司财务现状

4、未来3年财务总体规划

5、总体规划时间表

6、分阶段的方案目标设定及实施时间表

7、重要事项的具体安排

税务规划及节税设计

1、抽逃资本可能带来的税务问题

2、资产入账价值低，未来的税务问题

3、关联企业往来问题

4、股东借款问题

5、公司设立的税务规划、注册地点的税务规划

6、供应商的选取与管理

7、供应链的重新塑造

8、供应链的延长与税务规划

9、供应链的缩短与税务规划

10、赠送或捐赠给出的产品的税务规划

11、随同销售款一起收取的回扣款的税务规划

12、销售方式不同的税务规划

13、经营范围的选择与税收规划

14、经营方式的选择与税收规划

15、经营商品的选择与税收规划

16、经营费用的选择与税收规划

17、无法税前列支费用的考虑

18、自用房屋的房产税的考虑

19、税收优惠政策的选择与应用 20、高新技术企业、软件企业的选择

21、所得税加计扣除政策的选用

22、亏损免税收入等政策的选用

23、个人所得税年终奖、离职补偿金优惠政策的选用

24、避税的选择与应用

25、利润转移避税，避税港公司飞设立与税收规划

26、税收临界点的运用

27、工资福利化的运用

历史遗留问题如何解决

1、收入确认按开票确认

1）账面跟实际收入不符

减少不同用途报表之间的差异 2）税务风险问题

处理：该确认收入就确认收入。

2、抽逃资本问题

税务风险

借款（1年内还款无息，超过一个会计年度视同分红20%个税）

3、商业回扣的问题

性质转换代开发票，咨询费、市场调研费等5%营业税（税款低于25%可抵消所得税）帐外资金支付

4、虚开增值税专用发票

票流、物流、资金流不一致

5、支出无票（帐外资金支付）

6、不合规票据（发票索取规定）

7、存货账实不符

1）改变两套账的处理方式 2）降低毛利率消耗库存

3）增加业务量掩盖矛盾，逐渐消化

4）报废，进项税转出，增加税负（报废在税务局备案，可列支费用）5）胀库部分另行处理 6）非正常注销

8、不缴纳个人所得税

高层和销售提成费用不能列支 1）逐渐改变增加纳税意识 2）转化为劳务费（2万以下）3）金额很大的转嫁出去

税务稽查的三大方法与五大手段 三大方法

1、账务检查方法

顺查法和逆查法

详查法和抽查法

审阅法和核对法

2、分析方法

投入产出分析

比较比率分析

因素相关性分析

3、调查方法

观察法

查询法

外调法

盘存法

税务稽查实际使用的五大手段

1、资金流检查

2、财务资料检查

3、实地核查

4、突击调帐

5、外调协查

两套账经营的稽查手段汇总 检查方法

1、调查分析法

1）根据企业经营产品特点、用途、销售对象、销售方式，分析判断企业是否可能存在销售不开发票的现象和现金结算的情况。

2）分析企业账面反映的盈利能力是否与企业实际的生产能力一致。

3）分析是否有必须发生，而账面没有反映的费用、支出记录。

2、税负分析法

1）计算企业的增值税实际税负，将本期税负与上期税负对比、与同行业平均税负对比，分析判断其是否异常。

2）运用比较分析法，对资产负债表、利润表上的数据进行分析，比较，找出异常之处。

3、投入产出分析法

结合企业的生产工艺、流程，查找相关的产品料、工、费耗用定额指标。例如，原材料耗用数量，煤、电、水、汽耗用数量，包装物的耗用数量，都与产品产量有密切的关联性。

4、逻辑分析法

从货物流向的角度进行研究，根据被查对象的财务核算指标和生产业务流程进行分析论证，通过对资料之间的比率或趋势进行分析，从而发现资料间的异常关系和某些数据的意外波动，从而发现超出异常资金流动和货物流动不匹配的现象，为检查帐外经营提供分析依据。

5、异常情况分析法

在认真检查企业各种账证之间的勾稽关系，仔细分析每一处疑点的基础上，结合企业产品的性能和用途，了解和熟悉企业生产中各环节之间的勾稽关系，发现企业会计核算中不合乎产品生产经营实际、不合乎常规的疑点和问题，从而快速找到检查的切入点。

6、突击检查

对可能存在的帐外经营，隐藏销售收入的企业，宜采取突击检查的方法，在第一时间尽可能多的获取纳税人的涉税资料，收集有效的证据。

7、重点检查法

运用调查、核实、分析多种方法综合进行检查：

1）将“库存商品”明细账与仓库保管员的实物帐进行比对。2）盘点现金。

3）核实与货物生产数量存在“一对一”关系的关键性配件购进、耗用的和结存情况。

4）调查纳税人在银行设立账户（包括以主要负责人名义开的个人银行卡）。将其资金到账情况与“银行存款”明细账相核对。

5）利用金税工程比对信息和海关比对信息。滞留未抵扣的增值税。

6）关注企业账面反映的从非金融机构借入的资金，核查其真实性。

7）对须有关部门审核批准才能外运的产品，可到相关部门调查核实其实际销售数量。

8、外围查证法

在采用其他方法分析、排查出涉税疑点的基础上，通过外围取证固定证据，是检查帐外经营最直接和有效的方法。1)对资金流向进行检查。

2)对货物流向的检查。物流的调查取证分为对销售货物、购进货物和支付费用等方面的查证。检查中注意收集掌握企业货物流转的线索与证据，通过对相关企业调查落实，鉴别被查企业账簿记录的真伪和购销业务的真实性。

管理报表系统方案设计

1、简化资产负债表

2、简化利润表

3、简化现金流量表

4、销售管理报表（战区销售日、周、月报表）

（人员销售日、周、月报表）

5、成本费用

6、往来管理报表

7、存货管理表

8、采购管理表

9、生产管理报表

10、资金管理报表

11、税务类管理报表

12、固定资产类管理报表

财务报告是企业与管理的仪表盘 报表体系：

对外报表

主表：资产负债表、损益表、现金流量表、留存收益表 附表: 资产负债表：资产减值准备明细表、股东权益增减变动表、应交增值税明细表

损益表附表：利润分配表、业务分部表、地区分部报表 对内报表

产品成本表、主要产品单位成本表、制造费用、管理费用、营业费用、财务费用明细表、上缴税费表、人工成本表、主要客户及供应商报表、费用报销前十名表、部门费用报表、个人销售业绩表、主要存货余额表、主要往来款余额表、现金预测表等等

报告体系：

对外报告：会计报表附注、审计报告、财务情况说明书

对内报告：分析财务指标、文字描述、找出问题和解决方案，提示机会风险

科目设计原则

1、科目设计要考虑到管理的要求

2、科目设置要有明确的、规定并制度化

3、一、二级科目主要考虑对外，三级科目考虑对内

4、定期对会计科目进行梳理，完善，选择节点进行修正。核算流程设计原则

1、简单清晰

2、充分遵循内控

3、核算标准制度化、流程化

4、配置完善的核算用表单，作为制度、流程的附件管理

业务流程再造

1、销售、收款流程

2、采购付款流程

3、生产流程

4、投融资流程

5、费用报销流程

6、借款流程

7、固定资产采购流程

8、考虑内控与效率，确定流程图

9、设计流程所需要的表单 财务分析的作用

1、为了支持业务目标的达成，各业务层面分析

2、为了进行经营决策

3、为了业绩考核

4、为了证明自己是财务人员 财务分析的实质意义

1、分析的最终目的是为管理层提供“决策支持”

2、分析不一定要面面俱到，但一定要有结论

3、分析结果要对财务问题找出业务层面的原因

4、分析结果要揭示分析出的问题对财务结果的影响，让管理层知道风险和机会

5、对分析出的问题，要提出解决方案，没有解决方案的分析，是缺少价值的分析

6、不能对经营决策产生影响的财务分析，只是纸上谈兵

7、分析结果也是公司运营结果的评判，绩效考核的指标

财务分析的方法

1、结构分析法

2、比较分析法

3、比率分析法

4、趋势分析法

5、综合分析法 财务分析的层次

1、报表层面分析

2、关键指标分析

3、企业价值分析 企业能力分析项目

1、偿债能力

2、盈利能力

3、营运能力

4、成长能力

5、公司价值管理能力

财务分析的分类

按分析依据分类：财务数据分析、非财务数据分析

财务数据分析以财务报表为基础

非财务数据分析以与运营密切相关非财务数据为基础 按时间分类：事后分析、事中分析、事前分析、前瞻分析

事后分析：发现、指出问题，提出改进，改善建议

事中分析：对正在进行中的交易、业务、企业资源的使用进行分析，判断可能出现的结果，提出分析建议

事前分析：财务分析贯穿企业商业交易的最前端，全盘策划商业结果的流向，协同纳税筹划

前瞻分析：从行业、产业高度分析公司业务趋势，从产业链角度分析企业资源配置。

营运能力指标解析

1、应收账款周转率

2、存货周转率

3、总资产周转率

4、应付账款周转率

营运周期与营运资金周转期分析

1、营运周期=存货周转天数+应收账款周转天数

2、营运资金周转天数（现金缺口）=存货周转天数+应收账款收款期-应付账款付款期 分析指标及主要经营业绩跟踪报告指标设计

一、分析指标选取的三个标准

1、精简

2、业务部门能够看得懂

3、执行中的操作性强

二、分析指标设计

1、精简---盈利及质量指标部分： 1）签单量、签单毛利率 2）销售收入、发货量 3）成本

4）毛利、毛利率 5）期间费用

6）息税前利润、息税前利润率 7）经营活动净现金流 8）净现金流

9）净利润现金含量=经营活动现金净流量/净利润

2、精简---营运效率指标部分 1）应收账款周转天数/账龄分析 2）应付账款周转天数 3）存货周转天数 4）营运资金周转天数

3、精简---项目投资指标 1）投资回收期 2）净现金流量 3）投资回报率

钱系统规划方案

具体内容：

1、规划设计资金安全系统

3、规划设计资金预测系统

4、规划设计信用管理系统

资金安全系统

技术原理：

1、不相容职责、岗位设定原则

2、收支两条线原则

3、印鉴分开保管原则

4、现金监盘原则

5、银行存款余额调节表会计编制原则

6、内部稽核原则

方案：

1、梳理目前现金管理现状并进行评估

2、汇总目前现金管理存在的不规则的问题

3、搭建现金管理的制度、流程、表单

1）资金支付审批一般管理制度

2）货币资金日常管理制度

3）会计人员岗位匹配管理制度

4）票据管理制度

5）收据管理制度

6）印鉴管理制度

7）稽核管理制度 资金预测方案 建立动态预测模型

设计动态，预测收支表 日报表 付款计划预测表 建立相应的制度

付款计划审批机制 销售财务跟踪 客户收款财务跟踪 资金预测 匹配相应的人员 建立静态预测模型

设计公司静态预测模型

将第二年的资金需求预测，纳入现金管控人员的工作职责并进行汇报。信用管理系统的设计 技术原理：

应收账款

实质是对客户的投资

有资金成本

有管理成本

有坏账成本 应收账款管理的步骤

1、建立信用管理系统

2、客户资料的审核、授信

3、建立应收账款记录

4、控制发票的质量

5、货到日的查询和满意度的核实

6、客户往来对账

7、提醒客户付款到期日

8、到期日的催收

9、报告到期未付情况

10、逾期应收账款管理

现金管理高手应具备的能力

一、现金管理人员的职责

1、确保充足的流动性

2、管理每天的现金流动

3、优化现金资源的利用

4、获得成本较低的融资

5、评估、监控和控制风险

6、现金流预测、分析与评价

7、银行关系管理

8、内部信息管理

9、外部金融信息搜集

二、做好现金流管理应具备的能力

1、走出办公室，了解公司业务发展方向与动态

2、与销售部门和采购部门密切沟通，建立了解公司重要现金流信息的规范渠道

3、掌握丰富灵活的融资渠道

4、保持与银行良好的关系并取得足够的额度

5、完善现金流预测、报告和预警系统

6、建立健全营运资金管理的各项措施，尽量缩短营运资金周转期

7、掌握银行结算规律，提高资金结算效率

资金效率管理

资金效率：现金效率管理

营运资金效率管理

长期投资资金效率的管理 现金的效率管理：

现金余额管理：

行业不同 可以调整

资金余额与当年销售收入的比例

激进型

5%------10%

温和型

10%-------20%

保守型

20%以上 营运资金效率管理

应收账款管理

存货管理

销售预测流程

生产计划管理流程

物流与分销商存货管理流程

应付账款管理

选择战略供应商，从供应商获得采购账期和信用额度

尽量避免采购预付

与供应商结成战略伙伴关系，大项目采购合同使用背靠背条款

延期支付，必要时开银行承兑汇票付款 长期投资资金效率的管理：可行性投资分析 内控制度、流程设计原则

1、适用性原则

2、相互牵制原则

3、协调配合原则

4、岗位匹配原则

5、成本效益原则

汽车4S店精品部人员职责划分 篇6

精品部人员职责划分

张：

1、安排施工上装工作；

2、跟进安装进度；

3、施工完成质检；

4、按时完成交车工作；

5、保证合理库存；

6、及时补充库存；

7、库存盘点；

8、精品绩效核算；

9、协调配合日常事务。

洁：

1、精品产品销售；

2、精品产品解释；

3、展示产品摆放；

4、展示产品清洁；

5、精品展柜清洁；

6、精品库存管理；

7、精品合理进货；

8、配合精品日常事务。信息员：

1、ERP产品入录；

2、ERP产品核销；

3、ERP信息与各部门同步；

4、ERP信息及时性；

5、ERP信息与集团对接；

6、ERP信息准确性；

7、ERP相关表格制作；

8、ERP信息库存盘点；

9、精品绩效记录制作；

大型财务部职责划分 篇7

为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订

本公司管理制度大纲。

一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度

和决定。

二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。

三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。

四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。

五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才

智，提出合理化建议。

六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。

七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和

集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。

八、员工必须维护公司纪律，对任何违反公司章程和各项规章制

度的行为，都要予以追究。

总 经 理 职 责

工作目标

行使对公司经营管理工作的全面指挥、指导、协调、监督、管理的权力，承担执行公司规章及工作指令义务，对所承担工作全面负责。下属公司部门（岗位）：办公室、财务部、经营部、材料设备部、劳动工资部、生产技术部、水电安装部、质量部、安全部、各项目部

工作职责：

l 执行公司决议，主持公司全面工作，确保完成公司的各项经

济指标

l 负责组织制定公司各项管理制度，经审核批准后组织实施 l 负责组织制订公司的发展规划、编制公司经营计划并组

织实施

l 确定公司组织机构与人事编制，建立健全公司管理体系 l 负责审批公司人员招聘和人事安排，决定各部门人员的任

免、薪酬、奖罚

l 负责组织实施公司季度、计划、财务计划、利润分配使

用方案

l 负责审核建司资金使用、费用开支、财务预算方案、物资采

购计划

l 负责组织项目竟标，并审核投标方案

l 负责定期组织召开总经理办公会议，检查督促、评价考核各部门工作业绩，协调各部门工作

l 负责组织和贯彻实施公司质量管理体系

l 负责组织建司员工培训及考核，提高员工业务素质 l 负责处理公司重大突发事件 l 负责做好公司对外关系的协调

办公室部门职责

部门名称：公司办公室 直接上级：总经理 下属部门（岗位）：行政助理

部门本职：日常行政办公事务管理、部门沟通、公务催办

主要职责：

l 负责公司日常行政事务的管理

l 负责协助领导搞好公司各部门之间的综合协调； l 负责公司级各项重大活动的具体办理

l 负责公司工作车辆的调配安排

l 负责公司会议的安排、会场布置、会议纪要； l 负责人事、文件及其它有关资料档案的管理工作 l 负责公司来访人员的接待 l 负责公司往来公文的传递和处理

l 负责对集团公司和本公司重要会议决议的安排、落实、催办

和查办

l 负责对外联络，搞好公共关系

l 负责公司绩效考核工作的计划、安排、落实、上报、执行和

督导

l 负责公司员工招聘、培训、学习计划的拟报和执行。

经营部部门职责

l 部门名称：公司经营部 l 直接上级：总经理

l 下属部门（岗位）：招投标员、预决算员

l 部门本职：业务开拓、公共关系维护、投标及分包管理、项

目预决算管理

l 主要职责：

l 业务信息、客户资源管理、业务项目公关 l 工程建筑行业行政主管单位关系维护 l 行业市场、政策研究 l 投标分包组织管理

l 签订工程项目，承包分包合同 l 工程项目索赔管理、项目款结算 l 工程项目合同纠纷管理 l 工程项目业务档案管理 l 负责工程项目的经营统计工作 l 负责工程项目的成本控制工作 l 根据市场信息编制工程量清单单价 l 负责审核材料采购价格 l 负责协助编制劳动定额 l 协助办理工程项目施工手续

l 负责针对业主的纠正和预防措施的控制

材料设备部部门职责

l 部门名称：公司材料设备部 l 直接上级：总经理

l 下属部门（岗位）：资料员、采购员、设备员 l 部门本职：施工建筑材料与设备的采购与租赁管理

l 主要职责：

l 严格执行公司相关物资管理制度 l 负责建立工程材料设备信息数据库 l 负责工程材料和设备的档案管理 l 负责采购业务信息归档管理工作

l 负责工程设备和材料的采购、租赁计划的编制与申报工作 l 负责工程材料和设备的采购、租赁计划的预算编制与申报工

作

l 负责业主提供物资的总体控制

l 负责建立合格供方档案，维护采供双方商务关系 l 负责工程材料采购、机械设备租赁的商谈、合同签订 l 负责提供工程材料样品、材料入库报验、采供纠纷调解 l 负责工程材料采购、机械设备租赁的账款结算工作 l 负责公司施工设备的管理工作

l 负责组织对项目部材料请购计划的审核工作 l 负责甲方提供材料的控制管理

l 监督施工现场材料的使用情况，负责施工现场余料的回收、登记、入库工作

劳动工资部部门职责

l 部门名称：公司劳动工资部

l 直接上级：总经理

l 下属部门（岗位）：劳资员

l 部门本职：工程项目劳务外包管理，为公司提供合格的劳务

队伍。

l 主要职责：

l 负责制定公司劳务分包管理的制度，并监督执行

l 负责组织对分包商的资格预审、评审，建立合格劳务分包方

名录

l 负责拟订劳务分包合同，并组织合同评审

l 负责合同工、临时工的管理，包括签订聘用合同，办理辞退

手续和劳动年审等。

l 负责项目生产工人、服务人员等劳动力的调配 l 收集和整理外包工基本信息，定期报送各种统计报表 l 负责人工费单价的测定、报批 l 负责外包工的劳动保险等工作

l 负责项目中出现的劳务纠纷、工伤病、残、亡等事故的调查、赔付、处理等工作

l 负责协助经营处、生技处劳动工时定额。

生产技术部部门职责

l 部门名称：公司生产技术部 l 直接上级：总经理

l 下属部门（岗位）：技术员

l 部门本职：负责公司生产技术的监控与管理 l 主要职责：

l 负责制定公司生产技术管理制度，并督促执行

l 负责组织《施工组织设计》的编制、会审、落实、监督、修

改和总结

l 负责指导监督项目部生产及技术工作

l 负责编制月生产计划、生产计划总结并组织监督实施。l 负责对项目部的《施工组织设计》交底 l 负责督促项目部完成工程开工前的准备工作 l 负责对项目部生产过程进行过程控制 l 负责做好生产进度统计工作 l 负责公司技术管理工作 l 负责公司监视和测量装置的管理 l 负责对产品的预防措施控制

l 负责公司各工程项目投标文件“技术标的”内容的编制和审

核

水电安装部部门职责

l 部门名称：公司水电安装部 l 直接上级：总经理

l 下属部门（岗位）：预算员、施工员

l 部门本职：水电安装工程的项目报批、施工、经营管理工作 l 主要职责：

l 负责制定公司水电安装管理制度及操作规程，并督促执行 l 负责公司施工项目中的水电设备安装工程的资源配置 l 负责公司施工项目中的水电设备安装工程的质量控制 l 负责公司施工项目中的水电设备安装工程的进度控制 l 负责公司施工项目中的水电设备安装工程的安全、文明施工

控制

l 负责拟订劳务分包合同和水电材料及设备采购合同，并组织

合同评审

l 负责水电安装工程材料和设备的采购工作，并组织对合格供应商的评审，建立合格供应商名录

l 负责水电安装工程外包队伍的选择，组织对分包商的资格预审、评审，建立合格分包商名录

l 参与招投标工作，负责编制工程水电安装部分的预算书

l 参与水电安装工程项目的结算工作，负责编制工程水电安

装部分的结算书

质量部部门职责

l 部门名称：公司质量部 l 直接上级：总经理 l 下属部门（岗位）：质量员

l 部门本职：负责公司施工质量的总体控制，确保质量安全目

标的实现。

l 主要职责：

l 负责制定公司生产质量管理制度、工程材料设备验收规范，并监督执行

l 贯彻执行国家和行业主管部门关于质量管理的法规、法令和

标准规范

l 负责措施计划和施工组织设计、施工方案、技术措施中质量

管理措施的编制和审查

l 负责制定公司质量管理制度及操作规程，并督促执行 l 负责制定工程材料及设备验收规范

l 负责组织参加大型施工机械的安装验收、分部工程的验收工

作

l 依据国家标准、规范对施工中的技术交底，图纸会审，材料试验，施工操作，隐蔽工程和中间验收进行监督和检查 l 负责定期组织相关部门对工程项目的质量工作进行检查，组织召开质量分析会，提出整改措施，并督促执行

l 负责督促项目负责人落实自检、互检、交接检的“三检制” l 负责产品的监视和测量，以及不合格品的控制 l 负责公司质量工作的统计、分析工作

l 负责组织公司质量事故的调查，提出事故初步处理意见，并

及时上报

l 负责配合有关部门做好对工程的质量检验和评定工作 l 负责工程项目的工程质量回访工作

安全部部门职责

l 部门名称：公司安全部 l 直接上级：总经理 l 下属部门（岗位）：安全员

l 部门本职：负责公司施工安全生产、文明施工的总体控制，确保安全目标的实现。

l 主要职责：

l 贯彻执行国家和行业主管部门关于安全管理的法规、法令和

标准规范

l 负责制定公司安全管理制度及操作规程，并督促执行 l 负责制定工程材料及设备验收规范

l 负责安全措施计划和施工组织设计、施工方案、技术措施中安全技术措施的编制和审查

l 负责组织参加大型施工机械的安装验收、分部工程的验收工

作

l 依据国家标准、规范对施工中的技术交底，图纸会审，材料试验，施工操作，隐蔽工程和中间验收进行监督和检查 l 负责定期组织相关部门对工程项目的安全工作进行检查，组织召开安全分析会，提出整改措施，并督促执行

l 负责督促项目负责人落实自检、互检、交接检的“三检制” l 协助项目部做好工人“三级”安全教育，落实文明施工“十八条”标准，做好现场文明施工和安全生产管理工作

l 负责公司安全工作的统计、分析工作

l 负责组织公司安全事故的调查，提出事故初步处理意见，并

及时上报

l 负责配合有关部门做好对工程的安全检查和评定工作

项目部部门职责

l 部门名称：公司项目部 l 直接上级：总经理

l 下属部门（岗位）：资料员、施工员、质量员、安全员、技术员、库管员、材料员、设备员

l 部门本职： 建筑施工工程项目管理，确保工程项目各项目

标的实现

l 主要职责：

l 负责贯彻、执行国家与行业的有关法律法规、标准及强制性

条文和公司各项规章制度

l 负责实现公司对产品实现过程的策划 l 负责实现项目各项目标 l 负责工程施工的资源配置 l 负责工程施工进度的控制 l 负责工程施工质量的控制 l 负责工程施工成本的控制

l 负责工程施工安全和文明施工的控制 l 负责工程项目资料的管理 l 负责对项目现场的材料与设备管理 l 负责对工程劳务分包队伍的控制和管理 l 负责组织“施工日誌”的填写与管理

财务部部门职责

l 部门名称：公司财务部 l 直接上级：总经理

l 下属部门（岗位）：会计员、出纳员 l 部门本职：

l 负责组织会计法及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻；

遵守集团的财务管理制度

l 主要职责：

l 负责对部门员工的日常管理、工作考核及新聘财会工作人员的技能水平测试

l 正确使用会计科目，认真审核会计凭证，按时报送财务报表，如实反映公司经营成果和财务状况

l 负责资金的筹措、调度和回收工作，提高资金的使用效益 l 研究财务工作中的新情况、新问题，及时向公司领导提出意见和方案，采取措施，为提交企业经济效益出谋划策

l 承担财务部主办会计的部分工作内容；负责审核各类报出报

表的相关数据

l 负责按时按要求编报半和决算报告、各种报表及其

它材料等

l 随时接受、积极配合公司领导的各种检查工作 l 接受公司或专家的各类基础培训、深化培训课程 l 负责领导交办的其他工作

招 投 标 职 责

l 部门名称：公司招投标室 l 直接上级：经营部长 l 部门本职：

l 主要负责各种工程招投标资料及业务信息的收集与客户资源管理，编制资格预审文件及商务标书。

l 主要职责：

l 负责业务信息的收集、整理、归档工作 l 负责客户资源的管理工作 l 负责商务标书的编制

l 配合经营处长完成工程投标资料预审文件及资格预审工作 l 负责在建工程的合同管理及经营处其他各种档案资料的管

理

l 负责工程项目的经营统计工作

l 负责对施工合同的发放及项目部的合同交底，并处理相关记

录

l 负责完成上级交给的其它工作任务

档 案 管 理 职 责

l 部门名称：公司档案室 l 直接上级：办公室主任 l 主要职责：

l 严格遵守国家法律法规及公司各项管理制度 l 负责项目部文件和记录控制的实施

l 负责技术规范、规程、标准图集、施工图、施工方案以及相应各种技术资料的收集、整理、保管、传递、发放，并保持其有效性 l 负责公司各项会议的记录，必要时整理成会议纪要 l 负责收集、审查、整理施工全过程的报告、签证等资料 l 负责接收与登记“技术变更核定（洽商）单”，经批准后及

时发放

l 负责项目竣工资料的收集、整理与移交 l 负责与公司各部门的沟通与联系工作 l 负责领导交办的其他工作

预算员岗位职责

l 部门名称：公司经营部 l 直接上级：经营部部长 l 工作目标

l 主要负责建筑工程项目的预决算工作及材料、设备价格等市

场信息的收集

l 主要职责：

l 按照会审后施工图，对人工费、原材料及设备的价格进行市

场调查

l 负责快速、准确地编制投标预算书中建筑、安装、总平等部

分，并确保预算准确性

l 负责审核外包工方量单数量、单价，分包单位的工程量、单

价

l 负责单位工程主要材料计划量、月报进度量等资料的收集，报送

l 负责审核工程材料及设备价格，控制工程成本 l 负责与业主进行有关预决算工作的的沟通与联系 l 负责阶段性提供工程成本数据

l 根据工程现场进度，对每月上报的工程量统计表进行审核，并根据工程验收单和施工分包合同为分承包商办理结算手续

l 负责协助部长配合项目部做好现场收方资料的清理核算工

作

l 对于施工单位提交的工程结算书，及时进行审核

l 负责收集整理有关工程项目的全部竣工结算资料，分类归档 l 工程完工后编写成本分析报经营部长审核 l 负责完成上级交给的其它工作任务

信息资料管理岗位职责

l 部门名称：公司信息资料室 l 直接上级：经营部部长 l 工作目标：

l 负责公司的各种技术资料的管理工作 l 主要职责：

l 严格遵守国家法律法规及公司各项管理制度

l 负责公司文件和记录控制的实施，熟悉施工图和设计文件 l 负责技术规范、规程、标准图集、施工图、施工方案以及相应各种技术资料的收集、整理、保管整齐、齐全，、传递、发放，并保持其有效性，收发借阅手续齐全，资料管理必须符合建筑工程施工

技术资料管理制度。

l 负责公司各项会议的记录，必要时整理成会议纪要

l 认真做好图纸会审准备工作，作业指导书收集。及时，准确的提供资料。

l 负责收集、审查、整理公司的报告、签证等资料

l 负责接收与登记“技术变更核定（洽商）单”，经批准后及

时发放

大型财务部职责划分 篇8

关于印发《中等职业技术学院班主任、辅导员工作职责的划

分》的通知

各科室、各教学班：

为了进一步加强和改善学生思想政治教育及学生管理工作，根据《中华人民共和国高等教育法》、《普通高等学校辅导员队伍建设规定》、《中等职业技术学院班主任工作月度考核和津贴发放办法（试行）》、《关于加强中等职业学校班主任工作的意见（教职成[2010]14号）》以及有关政策、规定，结合我院关于学生管理的工作思路和学院工作实际，特对班主任和辅导员工作职责做进一步明确，现印发给你们，请遵照执行。附件：中等职业技术学院班主任、辅导员工作职责的划分

二〇一〇年十月二十九日

主题词：学生工作班主任辅导员工作职责划分通知

抄送：分管校领导、学院领导、学生工作处。中等职业技术学院2010年10月29日印发校对：打印：（共印份）

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中等职业技术学院班主任、辅导员工作职责

一、班主任、辅导员是学院思想政治工作队伍的重要组成部分，接受学院党总支（直属党支部）指导和中职学院学生科的直接领导，班主任、辅导员分工、协作，一起负责分管班级学生的思想政治教育、专业学习和日常管理工作。

二、班主任的工作职责：

1、引导学生树立正确的世界观、人生观、价值观，帮助学生在政治上健康成长，促进学生德、智、体、美等全面发展。

2、新生开学时期，协助辅导员做好本班级学生接待安臵工作、新生入学教育及军训工作；

3、认真学习《云南国防工业职业技术学院学生手册》，新生入学后应及时向学生全面介绍学院学籍管理与日常教学管理方面的规章制度；向学生介绍专业特色、发展趋势、培养目标、就业前景及面向的就业群，教育学生热爱自己的专业，端正学习目的。向学生介绍专业培养方案、教学计划，课程设臵情况，并根据专业教学要求介绍学习方法、特点和经验，指导学生做好职业生涯规划和学习计划；

4.学生毕业前应积极指导学生加强实践能力培养和职业资格训练及考试，向招生就业办公室及用人单位推荐学生就业或指导学生中升专考试；

5、如果有学生参加学校的各类成人教育学习的，要能及时指导学生，做好引导工作。

6、每月至少参加两次班会，一次班委会，每学期初及时安排学生学习计划，学期末总结学期学习情况以及期末督促学习，并根据学生的实际情况，督促学生积极参加相应的技能考试，7、每月至少与四个学生就学习情况、生活情况交流一次，注意发现和培养思想素质好，能力强，有特长的优秀学生。关心和帮助学习困难的学生，了解他的困难所在，及时沟通；特别是对于有处分的学生，要配合辅导员及时了解该生的心理和学习情况，与该生家长及时沟通，促使其能有所进步。对学习优秀的学生，鼓励并指导学生参加课外科技活动及各类竞赛活动；

8、主动与班级任课老师沟通，了解教与学的情况，发现问题及时向有关部门反映，提出改进教学的建议，以促进教学质量的提高；每月四次。

9、每个月至少与辅导员座谈两次，发现问题及时沟通解决；

10、建立班级学生的学习档案及与班级学生沟通的信息平台，向学生及学生家长公布有效的联系方式，方便学生及学生家长与之联系。以教书育人为己任，满腔热情地关心学生成长，作学生的良师益友。

11、配合学院对所带班级毕业生进行思想教育和就业指导，做好所带班级学生顶岗实习的各项工作，认真填写毕业鉴定、做好毕业生的文明离校和跟踪调查工作。

12.协助辅导员做好班级学生的综合测评，评先、评优及资助工作，积极参与处理班级的突发事件和重大问题；

13.做好所带本班级学籍管理，签署学籍变动的各种文书和学生勤工俭学申请的审批；加强做好党员、团员发展工作，签署学生入党、入团志愿书意见。

14.认真填写班主任工作记录。

15.认真学习学生教育与管理的理论与业务知识，不断提高自己的理论素养和业务水平，开展调查研究活动，积极撰写学生工作研究论文或调查报告。

16.完成学院党政、学生科、教务科等部门交办的有关学生工作的其它任务。

三、辅导员的工作职责：

1.对学生进行传统文化、社会主义、爱国主义、集体主义和形势政策教育，引导学生树立正确的理想信念，培养学生正确的世界观、人生观、价值观；

2.加强党、团组织建设工作，积极做好学生党、团员的培养、教育、发展和考核工作，指导团支部、班委会创造性地开展工作，提高班集体的凝聚力，促进学生自我教育、自我管理、自我服务机制的建立。

3.认真做好学生干部的选拔、培养、使用、管理、考核工作，提高他们的思想政治水平和工作能力，关心学生干部的全面成长和进步，指导和支持学生干部开展工作，建设学生骨干队伍；

4.开展深入细致的思想工作，及时掌握学生思想动态，根据不同学生的思想实际，做深入细致的思想工作；做好“个别人”的工作，全面了解有特殊情况学生的思想、学习、经济和心理状况，有针对性地开展思想工作；防止个别事件的发生，保持学校的稳定。

5.帮助学生明确学习目的，端正学习态度，培养良好的学风；与班主任、任课教师保持联系，了解和掌握学生的学习情况；并通过多种途径引导学生勤奋学习。

6.教育学生遵守学校的各项规章制度，培养学生较强的组织纪律观念和良好的日常行为规范及生活习惯。加强对学生的安全教育，增强学生的安全意识和自我保护意识，及时处理一般性学生违纪及突发事件，及时报告学生重大违纪和学生重大突发事件，做好违纪学生的调查处理、思想教育和稳定工作；

7.通过学生入学教育、校纪校规教育、毕业教育、课外文化活动以及公益劳动、志愿服务、军训等环节，对学生进行思想教育和日常管理。组织学生认真打扫环境卫生，指导学生积极参加社会实践。

8.深入学生宿舍，督促学生参加晨炼、按时上课、按时作息以及参加学校、系（部）组织的各项活动，掌握学生出勤情况；经常深入学生宿舍进行卫生、安全、文明检查；

9.指导辅导员助理、班主任助理协助开展工作；

10.引导和组织学生开展丰富多彩的校园科技、文化、艺术、体育和其它课外活动，努力营造“高品味、宽领域，既有主旋律又生动活泼”的校园文化氛围，培养学生的创新能力和实践能力，全面提高学生的综合素质；

11.认真做好学生综合素质测评工作、奖、助学金工作、组织日常考勤、早操（含升旗）管理、评优、期末操行评定、成绩寄发、勤工助学、国家助学贷款、保险理赔、文明寝室创建、基础文明养成教育等日常工作以及对违纪学生提出处理意见；

12.协助班主任做好学籍管理、毕业生就业指导、就业推荐、毕业生鉴定和毕业生文明离校等工作，努力提高一次性就业率和就业质量；

13.全面了解学生的情况，熟悉所负责年级或班级全体学生的姓名并了解其基本情况；掌握学生干部、骨干和少数个别学生的基本情况；

14.每学期应在所负责年级或班级、党课或团课学习小组的范围内给学生讲一次党课或团课。

15.组织协调班主任、思想政治理论课教师等共同做好经常性的思想政治工作，在学生中开展形式多样的教育活动。

16.配合有关部门做好学生事务管理与服务工作，及时反馈学生的意见和建议，及时传达关部门的通知与要求，协助有关部门做好学生的教育管理与服务工作。

17.完善和落实辅导员各项工作制度。

（1）例会制度：原则上每周召开一次班级例会，每月一次学生干部例会，开展政治理论学习和形势政策教育，总结学生的各方面情况，交待下一步工作重点和要求；每月参加二次的班级例会，根据情况，对个别班级的班、团干部适时召开会议，及时发现问题解决问题。

（2）档案制度：建立所带年级或班级学生的基本情况档案，包括学习成绩、家庭情况、特困情况、心理变化、学籍异动、奖惩情况、学生住宿等。

（3）联系制度：保持与学生、家长的密切联系。为了全面了解学生在校情况，做到早发现、早预防、早解决，一方面要与学生常联系、常接触，确保学生的健康成长，另一方面与家长常沟通、常了解，必要时向家长通报学生情况，认真听取家长意见，取得家长支持，发挥双重教育的积极作用。

（4）谈心制度：关注学生的心理健康状况，不定期的和学生进行心灵沟通，交换思想。每学期有针对性的对相关学生进行至少一次目的明确、计划明晰的谈心活动，通过谈心了解学生的困惑和现状，做好进一步的引导教育工作。对一些心理波动较大，思想情绪不稳定的同学，谈心后要对谈心内容做总结记录以备用。

（5）走访制度：经常深入班级、寝室，及时了解学生的学习、生活及作息状况，听取学生反映的意见，并做好相关记录。

18.每学期初制定一份书面工作计划，针对学生思想实际和学院具体工作的要求，确定学期工作重点和工作方式，认真填写辅导员工作记录，学期末做好工作总结，并在学生管理例会上交流汇报。

19.认真学习学生教育与管理的理论与业务知识，不断提高自己的理论素养和业务水平，开展调查研究活动，积极撰写学生工作研究论文或调查报告。

20.积极参加学院学生工作部门召集的工作会议、学生工作情况汇报会、经验交流会、学习报告会、工作研讨会等，完成学院党政、学生科、团总支等部门交办的有关学生工作的其它任务。

21、学院考核班级和班主任只针对班级总体考核，并不独立考核到个人，津贴只按工作性质划分比例，其中班主任占所发津贴的55%，辅导员占所发津贴的45%。本通知中未划分的职责，请参照《中等职业技术学院班主任工作月度考核和津贴发放办法（试行）》通知中的相关职责由班主任和辅导员自行协商分解。

中等职业技术学院