集团重大事项报告制度

集团重大事项报告制度（通用11篇）

集团重大事项报告制度 篇1

集团公司重大财务事项报告制度（通财[2006]195号）

来源： 未知

作者： 资产财务部

发布时间： 2008-6-19

第一章 总 则

第一条 为进一步完善集团财务管理，切实履行出资人职责，规范集团经济秩序，根据《中华人民共和国公司法》和《企业国有资产监督管理暂行条例》（国务院令第378号），结合集团实际情况，制订《通号集团公司重大财务事项报告制度》（以下简称“本制度”）。

第二条 本制度适用于集团公司全资及控股子公司（以下简称“企业”）。

第三条 重大财务事项报告制度是指可能对企业财务产生重大影响的情形或事件出现时，按照本制度规定企业应及时将相关事项向集团公司报告的制度。

第四条 企业重大财务事项报告义务人包括：

1．企业负责人（厂长、经理）；

2．企业总会计师（或分管财务工作的负责人）；

3．企业会计机构负责人；

4．集团公司派驻控股公司的董事、监事和其他高级管理人员；

5．企业其他相关负责人。

第五条 集团公司受理和审议企业重大财务事项的人员，负有对外部保密的义务。

第六条 各企业应按照本制度规定，落实重大财务事项报告责任，确保集团公司及时了解、知悉和掌握重大事项。

第二章 重大事项的范围和内容

第七条 企业重大财务事项报告分为请示和备案两种情况。请示事项需经集团公司批准后实施。备案事项不需经批准，但集团公司对备案事项提出了不同意见的，企业应按照集团公司意见对企业原拟方案进行相应调整。

第八条 企业重大财务请示事项主要包括：

（一）财务预算以及预算的调整；

（二）财务报告和财务报告的调整事项；

（三）增加或减少注册资本及非经营损益所产生的所有者权益变动事项；

（四）大额减值准备的提取和资产损失的核销（存货单项损失在5千元及以上、其他资产单项损失在5万元及以上）；

（五）会计政策变更、会计估计变更、重要会计差错更正、合并报表范围和口径变动；

（六）对外（包括对子公司）投资、担保和借款；

（七）集团内部交叉产品价格政策变动；

（八）重要资产（不动产、关键设备、生产线、重要知识产权和品牌）的处置；

（九）企业分立、合并、产权转让、重组和改制；

（十）企业以财产进行抵押；

（十一）发行企业债券；

（十二）税后利润分配方案和弥补亏损方案；

（十三）修订企业章程涉及注册资本、股权比例、会计核算和财务管理、分配等条款发生变动；

（十四）企业财务舞弊案件的处理；

（十五）其它需要向出资人报告的事项。

第九条 企业财务备案事项包括：

（一）财务工作安排和总结；

（二）季度财务报告和财务分析；

（三）涉讼事项或因涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到重大行政、刑事处罚并有可能导致企业发生损失或赔偿；

（四）企业出现突发事件（自然灾害、安全事故）；

（五）企业委托的资产评估事项；

（六）企业重要关联方关系及交易；

（七）企业未清偿到期重大债务（指占企业负债总额10%及以上）；

（八）企业重大潜亏事项或重大或有财务事项（指占企业资产总额10%及以上）；

（九）企业资产被查封、扣押、冻结；

（十）企业财务负责人无法履行职责或者因涉嫌违法违纪被有权机关调查；

（十一）企业外部股东发生重大变化（拟改制重组、被兼并、拟关闭或可能破产、股价发生重大波动）

（十二）企业外部经济环境和经济政策发生重大变化（原材料市场价格发生重大波动、地方政府或行业出台新的政策对企业可能产生重大影响）

（十三）更换会计机构负责人；

（十四）其他重大风险情况。

第三章 重大事项内部报告的程序

第十条 企业应按照下述规定向集团公司报告重大财务事项：

（一）对于请示事项，企业应在实施前以正式书面文件形式向集团公司提交报告，经过批准后实施。

（二）对于备案事项，除集团公司另有规定外，企业应按以下原则报告：

1．企业总经理办公会（董事会、监事会、股东会）就重大事项做出决议的，应在决议后5日内以文函形式向集团公司报告决议情况，并附相关决议文件；

2．企业就重大事项与有关当事人签署意向书、协议或合同的，应在签署后5日内以文函形式向集团公司报告，并附相关协议文件；

3．重大事项获得有关部门批准或被否决的，应在批准或被否决后的5日内向集团公司报告批准或否决情况；

4．企业出现重大突发事项的，应在知悉的当日以电话、传真或邮件等方式向集团公司及时报告事项的内容、原因、可能产生的影响、企业拟采取的措施。紧急事项应在知悉的当时报告。并在之后随时报告进展或变化情况，直至事项的解除。

（三）集团控股企业重大事项的报告责任和方式，按照集团公司《中国铁路通信信号集团公司派出董事、监事管理办法》（通产权〔2006〕86号）的相关规定执行。

第十一条 集团公司各职能部门按照职责分工受理企业财务重大事项报告。受理部门应在收到报告后按职责权限及时予以处理。如认为必要，可以要求企业补充报送有关详细资料。

（一）对企业出现重大突发事项的，受理部门应在知悉的当日、紧急事项应在知悉的当时向主管领导和相关领导报告，并同时告知其他相关部门；

（二）对企业上报的请示事项，受理部门应在收到报告后5个工作日内提出批复意见，提交主管领导或总经理办公会研究，经批准后及时批复企业；

（三）对企业上报的备案事项，受理部门应在收到报告后5个工作日内未提出不同意见，视为同意备案；

（四）应会同其他部门共同处理的请示事项，各部门之间不得推诿。不论部门职责分工是否为主办部门，收到企业报告的第一个部门即负有受理责任。应向上一级领导报告的应在当日报告，应转入其他部门处理的应在当日与其他部门进行衔接。

第四章 责任与处罚

第十二条 企业应严格遵守本制度。对于不按本制度报告企业重大事项的，或故意漏报、瞒报重大财务事项的，集团公司将追究企业负责人和总会计师的领导责任及其他报告义务人的工作责任；对于造成重大经济损失或严重后果的，集团公司将依法追究企业负责人和总会计师及其他报告义务人的经济和法律责任。

第十三条 集团公司有关负责人和相关部门应按照职责分工及时处理企业报告事项。对拖延不办或越权指示、或违法干预企业的生产经营活动，侵犯其合法权益，造成企业资产损失或其他严重后果的，集团公司依法追究当事人的责任。

第五章 附 则

第十四条 本制度自下发之日起执行。本制度与集团公司过去的规定不一致的地方以本制度为准。

第十五条 本制度由集团公司资产财务部负责解释。

集团重大事项报告制度 篇2

一、集团公司一级内部控制的基本情况

集团公司内控体系建设主要包括:内控环境、财务管理体系建设、营运管理、 内部控制措施、分支机构内控建设等五个方面,在此范围内主要涉及和包括32个模块,具体建设实施中还可以根据需要进行适当增加或调整。

( 一) 内控环境体系,内容主要包括:(1) 公司章程;(2) 公司治理制度;(3) 组织机构管理;(4) 战略管理;(5) 人力资源管理;(6) 社会责任管理;(7) 企业文化管理。这7个方面的管理制度符合企业内部控制应用指引中关于组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化的要求,并结合了集团公司的实际情况予以制定的。

( 二) 财务管理体系,内容主要包括: (1) 财务管理;(2) 资金管理;(3) 总部资产管理;(4) 担保管理;(5) 关联交易管理; (6) 全面预算管理;(7) 会计核算管理;(8) 财务决算报告管理;(9) 投资管理。这9个方面的管理制度符合企业内部控制应用指引中关于资金活动、资产管理、担保业务、财务报告、全面预算的要求,并适用于集团公司总部及所属各分( 子) 公司。

( 三) 营运管理,内容主要包括:(1) 采购管理;(2) 运营管理;(3) 安全管理。 这3个方面的管理制度符合企业内部控制应用指引中关于采购业务、工程项目和企业内部控制基本规范的要求。

( 四) 内部控制措施,内容主要包括: (1) 法律事务管理;(2) 合同管理;(3) 行政事务管理;(4) 信息管理制度;(5) 纪检监察管理;(6) 内部审计管理;(7) 制度管理:集团公司制度分为一级制度和二级制度两个层级。这7个管理制度的制定符合企业内部控制应用指引中关于合同管理、 内部信息传递、信息系统以及企业内部控制基本规范的要求。

( 五) 分支机构内控建设:为加强和规范集团公司的分( 子) 公司管理,提高公司经营管理水平和风险防范能力,帮助分( 子) 公司科学合理建立内部控制体系,促进企业可持续发展制定的制度。

二、集团公司建立内部控制制度的目标及应遵循的原则

( 一) 集团公司建立内部控制制度的目标

27个一级制度的制定是符合以下集团公司内部控制的目标:

1. 建立和完善集团公司的内部组织结构,形成科学的决策、执行、监督机制, 保证集团公司实现经营管理目标。

2. 建立了科学的风险控制系统,确保集团公司各项经营活动的合理、合法、合规运行,促进集团公司持续健康发展。

3. 建立相对有效的集团公司内部控制环境,防微杜渐,保护集团公司资产的安全性和完整性。

4. 完善集团公司财务管理体系,保证会计资料真实和完整,提高了财务报告、 会计信息质量。

5. 确保贯彻执行国家有关法律法规和集团公司内部规章制度,实现集团公司发展战略。

( 二) 集团公司建立内部控制制度应遵循的原则

1. 合法性原则。这次内部控制的制定是依照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》,及集团公司颁发的《内控制度手册》以及《公司章程》等,符合国家有关法律法规以及集团公司的实际情况。

2. 全面性原则。27个一级内部控制制度的制定贯穿了集团公司决策、执行和监督全过程,覆盖集团公司的各个内部职能机构的业务和事项。

3. 重要性原则。27个一级内部控制度在全面控制的基础上,对集团公司重要业务事项和高风险领域,采取了严格的控制措施,确保不存在重大缺陷。例如,集团公司对“三重一大”事项实行集体决策制度,就是重要性原则的表现。

4. 协调与制衡性原则。这些一级制度的制定考虑了集团公司内部各层级机构和部门以及岗位之间在业务、组织和流程等方面的协调与制衡;战略、组织与流程三位一体的协调与制衡;各业务模块及管理模块之间在流程、制度及审批方面的协调与制衡等,同时兼顾运营效率。

5. 适应性原则。这些制定的内部控制一级制度与集团公司目前的经营范围和规模、竞争风险水平等相适应,并需与之后制定的二级制度随着集团公司情况的变化及时加以调整。

6. 可操作性原则。27个一级内部控制制度在流程和制度方面比较具体化,便于操作,控制流程便捷、实用,避免程序烦琐。

三、对集团公司内部控制制度建设的综合评价意见

集团重大事项报告制度 篇3

关键词：劳动规章制度；重大事项决定；生效条件；成立条件

一、关于劳动规章制度和重大事项决定生效条件的争论

关于《劳动合同法》第四条第二款对直接涉及劳动者的切身利益的规章制度的制定、修改和重大事项的决定必须由“用人单位……经……讨论……与工会或者职工代表……确定”的民主程序的规定，一种意见认为是制定、修改的直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项的决定的生效条件之一，另一种意见认为是其成立条件。

上述两种意见虽有其理由，但由于法律缺乏明确规定，以致混淆了规章制度和重大事项决定的成立与生效的概念、规章制度和重大事项决定的成立条件与生效条件，将规章制度和重大事项决定的成立等同于生效、规章制度和重大事项决定的成立条件等同于生效条件。

关于劳动规章制度和重大事项决定具体有哪些生效条件的问题，一种意见认为，《劳动合同法》第四条规定对劳动规章制度和重大事项决定的生效条件是内容不违法和公示告知实施两个。另一种意见认为，《劳动合同法》第四条规定对直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定的生效条件是内容合法、程序民主和公示告知实施等三个；对非直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定的合法性条件是内容合法和公示告知实施等两个。

第一种观点笼统地看待规章制度和重大事项决定是否有效，没有根据涉及的内容按照劳动合同法的规定区别看待，来认识不同的生效条件，因而与劳动合同法第四条的规定相违背。第二种意见比较客观合理，但和第一种观点一样都缺少了主体条件。

二、劳动规章制度和重大事项决定生效条件与成立条件的区别

所谓规章制度的成立，是指规章制度和重大事项的决定的创立、建立、设立，即用人单位与劳动者对直接涉及劳动者切身利益的规章制度和重大事项的决定达成合意或意思表示一致，用人单位对非直接涉及劳动者切身利益的规章制度和重大事项的决定已经正式形成，着重强调其存在的外在形式，前者体现的是契约自由原则，后者体现的是经营自主权原则；而所谓规章制度和重大事项的决定的生效，是指已成立的规章制度和重大事项的决定的在用人单位与劳动者之间产生了一定的法律拘束力或称法律效力，体现了国家对私人经济生活的干预原则。可见，二者是既有联系又有区别的两个不同性质的问题。

首先，规章制度和重大事项决定的成立是其生效的前提。尚未成立的规章制度和重大事项决定实际上是不存在的，尚处于讨论协商阶段的规章制度或决定未成立，因而也就不存在生效问题，而规章制度和重大事项决定的成立也并非当然有效。规章制度和重大事项的决定成立后，能否发生法律效力，能否产生当事人所预期的法律效果，非当事人的意志所能决定。规章制度和重大事项的决定的成立并不意味着规章制度和重大事项的决定就生效，只有它符合其生效条件，才能具有法律效力。

其次，二者处于两个不同的阶段。规章制度和重大事项决定的成立是判断其生效的前提，规章制度和重大事项决定只有在成立以后，才谈得上生效问题。规章制度和重大事项决定的成立制度与规章制度和重大事项决定的生效制度分别属于两个不同的制度范畴。

再次，它们的构成要件不同。规章制度和重大事项决定的成立，应具备成立的条件；规章制度和重大事项决定的生效，应符合生效的条件。直接涉及劳动者切身利益的规章制度和重大事项决定的成立，是当事人就规章制度和重大事项决定的主要内容达成合意而成立；不直接涉及劳动者切身利益的规章制度和重大事项决定的成立，是用人单位就规章制度和重大事项决定的内容单方面作出决定而成立。规章制度和重大事项决定的生效条件是判断其是否具有法律效力的标准。根据《劳动合同法》第四条规定，直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定的生效条件是内容合法、程序民主和公示告知实施等三个；对非直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定的生效条件是内容合法和公示告知实施等两个。

最后，它们产生的法律效果不同。直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定的成立仅仅是反映用人单位和劳动者双方的意志，如当他们的合意符合国家的意志，将被赋予法律拘束力。该规章制度和重大事项决定不成立，是指用人单位和劳动者就规章制度和重大事项决定的主要条件未达成一致意见；非直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定的成立仅仅是反映用人单位的单方面意志。并不是指其内容违反了法律的强制性规定和社会公共利益，因而规章制度和重大事项决定不成立与规章制度和重大事项决定无效是两个不同性质的问题，不能把不成立的规章制度和重大事项决定当作无效规章制度和重大事项决定来处理。对于不成立的规章制度和重大事项决定，必须重新集体协商。

三、劳动规章制度和重大事项决定的生效条件之我见

根据劳动合同法的规定，劳动合同法对规章制度和重大事项决定分为两大类，从该立法上的分类可以看出，一类属于用人单位与劳动者集体协商一致的结果，另一类属于用人单位单方行为的范畴。我们认为劳动合同法根据涉及的内容不同建立了不同的生效条件。

对于直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定，法律提出四项合法（生效）条件：

首先，主体合格。该主体不仅是用人单位，还有工会或者职工代表。制定规章制度的主体必须合法：有权以用人单位名义制定规章制度的，应当是该单位有权对用人单位的各个组成部分和全体劳动者全面和统一管理的机构，用人单位的内部职能部门如车间、班组、党组织虽然可参与用人单位规章制度的制定，或者直接负责拟定规章制度的人力资源管理部门，都不能直接制定规章制度，必须经过用人单位审批并以用人单位名义发布。否则，该规章制度就无效。

其次，内容合法。即直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定的内容要符合先行法律和法规的规定，也就是直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定必须是在法律法规的基础上制定的。

再次，程序民主。即直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定的产生程序必须是民主的，不得是用人单位单方面决定。这里的民主形式是“经职工代表大会或者全体职工讨论，提出方案和意见，与工会或者职工代表平等协商确定”。

最后，公示告知。即用人单位将直接涉及劳动者切身利益的规章制度和重大事项决定已经公示，或者告知了劳动者。

对于非直接涉及劳动者的切身利益的规章制度和重大事项决定，法律提出三项合法（生效）条件，即主体合格、内容不违法和公示告知实施。其中主体只有用人单位。

因此，符合上述生效条件的规章制度对用人单位与劳动者、重大事项决定对其相对人都具有约束力，也能作为处理劳动争议的依据。

重大事项报告制度 篇4

第一章 总则

第一条 为确保股东方及时了解公司的安全生产情况和运营动态，使公司及时得到上级机关的指导，确保公司始终处于良好的运营状态，依据河南投资集团有限公司的有关管理规定，制定本制度。

第二章 报告内容

第二条 重大事项报告的内容主要包括基建管理事项、经营管理事项、安全生产及设备管理事项、根据本制度规定构成重大事件的其他事项。

公司发生下列重大事项之一时，须及时如实向股东方报告：

（一）基建管理事项

1．项目可行性研究论证方案； 2．项目初步设计阶段工作计划报告； 3．项目重大设计方案及其变更；

4．建设内容变更及子项估算超过总投资5%的投资； 5．项目整体工程网络计划及影响网络节点计划的事项； 6．年度资金到位及使用计划、融资计划；

7．项目单项合同估算价在30万元以上的勘察、设计、监理招投标计划及中标情况；

8．项目单项合同（或可以归类集中招标的各子项）估算价在50万元以上的重要设备、材料等货物采购的招标计划及中标情况报告；

9．单项合同估算价在100万元以上的土建、安装工程招标及中标情况； 10．建设工程进度月报； 11．工程质量、安全事项；

12．政府或行业主管部门的检查通报；

（二）经营管理事项

1.企业生产经营的外部条件发生的重大变化；

2.经营方针及经营范围发生重大变化； 3.内部组织机构或高管人员变更；

4.订立可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重要合同； 5.发生重大债务或可能发生到期不能偿还的重大债务； 6.发生重大亏损或者遭受超过净资产10%以上的重大损失； 7.重大诉讼或法院依法撤销股东（大）会、董事会有关决议； 8.发生重大劳动纠纷； 9.遭受重大行政处罚；

10.公司内部发生重大刑事、经济案件；

11.法律、行政法规、集团公司有关规章制度规定的其他事项；

（三）安全生产及设备管理事项 1.人身伤亡事故；

2.火灾事故。设备、建设工地发生火灾，造成直接经济损失达到10万元以上或者引起停工停产的；

3.交通事故。发生己方主要责任，且直接经济损失达到10万元以上者； 4.生产、施工、安全过程中发生重大疏漏或质量缺陷、事故；

（四）其它事项

1.董事会规定应向股东方报告的其他事项； 2.公司认为有必要向股东方报告的其他事项。

第三章 报告方式

第三条 重大事项发生后，公司须采取电话、传真等快捷方式立即报告，并在24小时内将重大事项的详细情况，以书面传真、电子邮件等形式报告集团公司资产管理二部和相关部门。

第四条 发生重大及以上人身事故，除向集团公司及其他股东方及时报告外，还要按规定向国家、省有关部门报告。

第五条 其他重大事项应在事项发生或明确可能发生之日起3个工作日内，向集团公司项目责任人报告，并说明该事项发生的原因及已经或准备采取的相应措施。

第四章 附则

重大事项报告制度 篇5

鞍山市双山医院重大事项报告制度

为积极预防、妥善处理重大突发性事件，提高我院应急工作效率和管理水平，保障全院各项工作正常有序安全运行，构建和谐平安医院，根据《突发事件应急预案》等法规，结合我院实际，特制定本制度：

一、接收集体伤害、严重工伤、重大交通事故、大批中毒（3人以上或有1例死亡）、及必须动员多个科室力量抢救伤病员等突发公共卫生事件,立即向医务科报告，医务科再逐级上报。

二、须上报的传染病，法定报告时限：甲类传染病和乙类传染病中属甲类管理的应2小时内，其他乙类、丙类传染病24小时内，由预防科负责上报上级部门。

三、重大手术、重要器官切除、截肢、首次开展的新手术、新疗法、新技术，术前报告医务科和分管此项工作的院领导，得到批准签字后方可实施。

四、需紧急手术而病员家属和单位领导不在现场，要立即报告医务科，医务科无法解决的立即报告院领导。

五、发生事故差错和纠纷时，立即报告医务科、保卫科和分管院领导。

六、损坏或丢失贵重器材、贵重药品、剧毒麻药和成批药品变质时，第一时间报告器械科、药剂科、保卫科及院领导。

七、收治涉及法律和政治问题以及有自杀迹象的病员时，立即向医务科、保卫科报告。

八、病人死亡需尸体解剖时，立即向医务科报告。

九、发生重大失窃、火灾、爆炸等灾害事故时，立即向保卫科、院领导汇报，保卫科向公安部门、消防局等部门汇报。

十、医院保障系统发生问题，如全院停电、停水等事件时，要立即向医务科、行政科、院领导以及相关主管部门汇报。

十一、重大事件报告可采取当面、电话和书面报告等多种形式，对危及医疗安全等重大事项，要用最快最直接的方式报告。

十二、其他涉及病人、医院员工或医疗质量安全事件，首先向各有关职能部门报告，职能部门向分管院领导报告。

十三、各职能部门对职责范围内的重大事项要及时认真进行处理，并按要求及时上报院领导，不得推诿或隐瞒不报。

十四、不执行本制度，造成严重后果的，按照医院规章制度对责任人进行处理，触犯法律法规者，上报卫生主管部门或移交司法机关处理。

双山医院医务科

重大事项报告制度 篇6

(二)报告人应报告下列重大事项：

1、本人、配偶、共同生活的子女营建、买卖、出租私房和参加集资建房的情况;

2、本人参与操办的本人及近亲属婚丧喜庆事宜的办理情况;

3、本人、子女与外国人通婚以及配偶、子女出国(境)定居的情况;

4、本人因私出国(境)和在国(境)外活动情况;

5、配偶、子女受到执纪执法查处涉嫌犯罪的情况;

6、配偶、子女经营个体、私营工商业或承包、租赁国有、集体工商企业的情况。

7、党员领导干部应邀参与的民族宗教活动;

8、机关干部应邀参加社团组织活动及大型联谊活动。

9、办公室接待中反映出的社会热点、政治敏感问题及倾向性问题。

10、政协机关干部在场的群体性上访事件和突发事件。

集团重大事项报告制度 篇7

一、集团公司财务管理存在的主要问题

1、财务管理观念滞后。市场经济体制的逐步确立和《企业财务通则》的颁布实施, 使集团公司面临着一个全新的财务管理环境。但集团公司财务人员的观念相对滞后, 尚未建立起诸如时间价值、风险价值、边际成本、机会成本等科学管理的概念。反映在财务管理目标上, 未能确立起成本控制与资源优化配置的思想;反映在财务管理实践中, 更是滋生了许多不科学的做法, 如筹资时不权衡资本成本、资本结构;投资时不测算风险报酬, 不分析现金流量等。

2、财务管理缺乏一体性和全面性。目前, 不少集团公司在财务管理上过度分权, 难以从集团整体发展的战略高度来统一安排投资和融资活动, 结果是下属企业各自为政、各行其是, 追求局部利益“最大化”, 损害了集团的整体利益。这体现在投资上, 是整个集团的投资规模失控, 投资结构欠佳, 投资收益下降, 经营风险加大;体现在筹资上, 是整个集团缺乏内部资金的融通, 对外举债规模失控, 资本结构不合理, 利息支出和财务风险加大。

3、财务监管乏力。目前, 有些集团公司的财务管理通常缺乏至关重要的事前预算和事中控制。事前预算与经营业绩的比较难以进行, 事中控制流于空谈。至于事后分析, 虽基于年终考核的需要能得到一定的重视, 并在年度利润规划的基础上辅以相关的会计资料, 但其有效性也颇受影响。下属企业法人代表的权力过大, 约束机制没有形成;放权过多, 企业处置资产的权力不受约束, 导致资产的大量流失;会计人员不能依法行使核算和监督的职能, 只能按照本企业领导的意图办事, 由于财务监管的力度不够, 导致了集团会计核算失真、财务管理混乱, 从而使集团的效益滑坡和资产大量流失。

4、财务信息失真, 经营风险无法有效控制。企业管理者往往对会计报表进行合法和非法的操作, 从而导致会计报表失真。如通过将好消息列示在经常项目, 而将坏消息作为非经常项目, 从而为财务报表分析设置了一定的障碍;有的管理者认为与其年年亏损, 不如一次把今后可能的损失全部列出来, 以使今后的收益情况比较好看;变更会计方法, 对资产负债表和损益表产生影响;变更成本会计方法等。

二、加强企业集团财务管理的对策建议

企业集团财务管理目标是为了实现股东财富的最大化, 但由于企业集团处于不同层次的子公司均为独立法人, 子公司股东财富的最大化与集团股东财富的最大化往往存在着矛盾。为了实现集团公司的整体目标, 母公司必须采取有力措施对财务进行有效的管理。

1、创新财务会计管理体制, 强化集团公司财务集中管理的功能。我国的企业集团总体上说规模小, 不成熟。各个部门及相关企业自我约束机制较差, 财务人员素质参差不齐等等, 这种现状必然要求我国大多数企业集团采取一种相对集权的财务管理体制。集团化公司成员企业的各种财务决策权均集中在集团公司, 各子公司必须严格按照集团公司的决议来执行。这种财务管理体制由于集团公司高度集权, 有利于集团公司总揽全局, 发挥集团企业整体财力的作用, 同时也有利于严格财务纪律, 减少各子公司的浪费和损失。

2、要适当集中财权, 强化管理。资金调度权、资产处置权、投资权、收益分配权、财力人员的任免权要集中总机构, 各分支机构只有经营权, 实现由分权型管理向集权型管理的根本转变。同时, 缩小管理半径, 尽量少设三级或以下的分公司, 减少管理层次, 有利于适当集中财权, 实现有效监控。对集团来说, 以下财务管理权应全部或大部分集中到总部:投资决策权, 包括对子公司较大规模的扩建、改造投资和对外股权投资的决策权;子公司接受外部投资的决策权;子公司资产重组或土地置换的决策权;重要财务政策的制定权不能分散到各成员子公司, 以防各行其是;子公司主要财务负责人的任免权 (对新兼并、收购的单位, 集团公司应直接派主管人员, 以加强财务约束力) ;主要产品的出厂价与内部协作价的制定权;基本建设和技术改造项目的贷款权、流动资金的贷款权以及企业所得税的结算权;其他集团公司认为需要集中的权利。

3、要健全内部机制, 强化财务监管。财务管理是企业管理的中心, 因此必须保证财务管理的权威地位。财务管理机构设置要科学, 财务管理制度要健全统一, 执行有刚性, 检查、监管要到位。设立内部结算中心, 以便有效融通资金和加强监控。实行公司内部财务信息联网, 提高财务监控质量。一是要实行目标管理, 健全激励机制。目标管理是一种以考核最终成果为核心的现代管理方式, 实现对下属分公司的绩效评价与控制, 是最理想的激励方式, 对调动下属分公司的经营和管理积极性来说, 是一种强制约束机制。二是要统一采购物资。实行类似政府采购制度的统一采购制度, 以利降低采购成本, 减少仓储费用, 加速资金周转。

4、创新财务管理组织结构, 加强集团公司财务管理的协调功能。集团公司内部的组织结构比较复杂, 一般分为如下的结构层次:一是集团母公司, 二是全资子公司, 三是控股子公司, 四是参股子公司。集团的财务组织机构应根据企业集团组建的不同情况和集团的层次结构来建立。一般来说, 集团公司内部的财务管理基本上可分为直接管理和间接管理两种。一是对集团公司的母公司、全资子公司应采用直接管理;二是对控股子公司、参股子公司列入间接管理;三是对同集团公司只有经济协议或合同关系, 没有参股关系的联营、协作企业, 在财务上只有结算关系不具有管理职责。根据集团公司对成员子公司的投资结构的不同, 集团财务管理分为三个层次:第一层, 对母公司和全资子公司的财务必须严格按照集团公司的财务管理要求和制度执行。第二层, 对控股公司的财务管理要稍微放松些, 应该允许他们自行拟定财务管理制度, 但不能出现与集团公司的财务制度不一致或相矛盾的条款, 各项财务制度和重大财务事项要由集团公司的董事会或总经理审查批准后方可执行。第三层, 对参股公司的财务管理要比较松散一些。集团财务管理部门不应该对他们限制具体内容, 只需要通过集团公司派到参股公司的董事, 按照公司章程的规定, 参与投资、分配等重大决策, 掌握分析其财务状况、经济效益和重大变化等。

5、创新责任会计管理体系, 发挥集团公司财务管理的监督功能。随着竞争的不断激烈, 迫使集团企业内部的管理进一步向纵深发展, 因此, 加强会计的控制职能, 充分发挥会计信息的适时反馈作用, 就成为现代集团企业的必然选择。责任会计是集团企业对成员子公司的管理控制方式, 它主要利用价值形式, 通过对成员子公司建立各级责任中心、目标差异分析、责任转账、编制责任报告和责任报表等方法, 对企业集团成员子公司生产经营活动过程中的耗费、占用和成果进行核算和监督。它通过集中管理, 反映、核算、控制和考核集团公司各级各单位的价值运动, 与各级子公司管理人员的经济责任挂钩, 使集团各子公司做到责、权、利结合, 从而达到集团企业管理目标优化的目的。

另外, 集团企业财务管理必须实现六大创新:

1、“理财理念创新”。要树立适应信息时代需要的理财理念。包括财务数据的实时、动态、一体化控制。基于互联技术的信息系统运用, 集团资金运作的内部银行化管理, 要强化适应知识经济和科学管理要求的理财理念, 包括知识创新、战略规划、预算控制、机会成本等。

2、“管理体制和运行机制创新”。要建立适应集团财务管理特点、集权分权适度、权责均衡、多级分层控制的财务管理机制和以全面预算管理为中心的财务运行机制, 明确集团公司、子公司和分公司的各自定位, 严格划分财务管理职责、建立清晰的管理界面, 规范工作流程, 实现信息传递通畅快捷。建立中长期财务规划与年度财务预算的相衔接的全面财务预算体系, 利用预算管理信息系统实现预算的实时、动态控制和预算管理的程序化、科学化, 以预算执行结果对各单位、各部门的经营业绩进行考核与奖惩。

3、“管理内容创新”。为适应集团化企业发展, 财务管理内容要着重在以下方面扩展:一是明晰集团内的产权关系, 实现由最初基于行政手段组建的集团向基于产权纽带关系的现代化集团化企业转变。二是在统一核算的实体内, 对资金实施集中管理、实时控制, 借助信息技术和统一的财务软件, 集中统一调度资金, 优化资金配置, 提高资金规模运作效益。三是选择合理的利益分配方式, 体现激励与约束并重的原则。

4、“财务制度创新”。要建立科学高效的投融资决策制度, 通过建立以财务指标为核心的评估标准和规范化决策程序, 运用科学决策方法, 降低融资成本, 提高投资效益。要建立有效的风险控制制度, 健全风险识别和预警体系, 对潜在和现实风险进行量化评估, 采取科学的风险管理技术手段, 有效规避风险。要建立适应集团化管理特点的财权和产权制度, 包括集体公司财权划分办法、子公司财务管理办法、产权代表报告制度、财务总监和会计人员委派制度等。要建立合理明晰的业绩评价和激励制度, 调动各方面的积极性和创造性。

5、“管理手段和方法创新”。要建立以集团公司本部为中心, 以预算管理为龙头, 覆盖所有经营业务多功能的财务管理信息系统, 建立集团化、科学化、定量化的财务管理模式, 最大限度的提高管理效率, 要注重引入财务管理模型进行决策分析, 把握经济行为的规律性。

重大事项报告请示制度 篇8

一、报告内容

1、上级领导、机关交办的重要事项及完成情况；

2、总经理交办的重要工作任务完成情况；

3、下级请示、报告的重要事项；

4、突发性事件、事故、问题；

5、每月主要工作安排及完成情况；

6、领导干部发生违法违纪行为或工作中出现重大失误情况；

7、需要报告的其他重大事项。

二、重大事项报告程序和要求

1、*******全体员工要执行每项工作报告回音制度，做到事前有请示，事后又报告，保证领导对工作进展情况做到心中有数；

2、实行逐级报告制度。请示报告要坚持分级负责，逐级报告的原则，凡属职权范围的工作，要各负其责，认真落实，凡重大问题本级无权决定的，要逐级报告，不得超越权限；

3、凡需要报告的重大事项由报告部门或个人用书面或其他形式报告，能事前报告的事宜要事前报告，事前无法报告的，事后应及时报告；

4、重大突发事件或事故应紧急报告，无论什么时间，必须在第一时间（1小时内）报告主管领导，一般事故要及时（4小时内）报告；可先用电话口头报告，然后再补报文字报告，来不及报送详细情况的，可先进行初报，然后根据事态进展和处理情况，随时进行续报；

5、凡领导交办的事情，都必须坚决执行，认真落实，不打折扣，确实遇到困难应及时报告，不能有抵触行为；

6、报告事项由受理人审批或请示有关领导后审批，管理制度《重大事项报告请示制度》。急事及时批复，其它事项三天内批复。特殊情况或按规定需要上报事项由总经理会议研究确定。

三、纪律与监督

1、上级负责人对下级报告的重要事项，属自身职责范围的要及时答复或处理，自身难以决断的，要及时上报，因自身答复不及时或处理不当或应上报而没上报的，造成后果必须追究当事人责任。

2、报告对象必须及时按要求如实报告，并严格按批复意见办理，办结后将办理情况向受理人写出书面汇报或口头汇报。未按要求报告或未按批复意见办理的，视情节轻重给予纪律处分。

3、对一些影响*******全局的突发事件，本部门或当事人无论什么原因，没有及时上报而造成严重后果的，必须追究当事人和部门负责人的责任。

4、重大事项报告情况，由质检部负责督办。并按有关要求，该上报的要及时上报。每半年检查一次执行情况，并写出书面报告。

本制度自下发之日起执行。

重大事项报告制度2013 篇9

第一章 总 则

第一条 为规范华融证券股份有限公司（以下简称“公司 ”）重大事项报告工作，明确公司 各部门、营业部、其他分支机构以及有关人员 重大事项报告的职责和程序，确保公司 内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、真实、准确、完整地向有关主管单位报告，根据《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《证券公司 监督管理条例》、《证券公司 治理准则》、中国人民银行营业管理部《关于进一步做好金融机构重大事项报告工作的通知》 等法律、法规、规范性文件和中国华融资产管理股份有限公司（以下简称“中国华融”）《子公司 重大事项管理办法》（00-24001-30/E）及《华融证券股份有限公司 重大事项范围（2013 年版）》及 《华融证券股份有限公司公司章程》（以下简称 “ 《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 公司重大事项报告制度是指当发生或即将发生可能对公司经营管理产生重大影响情形或事件（以下统称 “重大事项”）时，按照本制度规定负 有报告义务的单位和人员（以下简称“重大事项报告义务主体”），应当在第一时间将相关信息向主管领导报告并根据需要及时向外部主管单位报告的制度，分为内部报告和对外报告两个方面。根据相关法律法规及监管要求，须向监管及主管部门报送申请或行政许可的事项，不适用此制度。第三条

重大事项报告遵循以下原则：

（一）谁主办、谁报告。根据重大事项的类别和报送主体的要求，公司重大事项由相关业务办理或管理（牵头）单位（以下简称“主办单位”）负责或牵头负责实施报告。

（二）各司其职、协调一致。主办单位应根据各自 权属和事项性质，明确各相关责任主体的报告职责，做好沟通与协调，确保报告工作的有效衔接。

（三）按规办理、高效准确。主办单位及相关责任主体应严格按照公司报告制度和处理流程办事，不得越级办理或随意调整报告流程，在协调一致的基础上，及时、真实、准确、完整地履行报告义务。第四条

本制度所称“重大事项报告义务主体” 包括：

（一）公司各部门、营业部及其他分支机构负责人；

（二）公司 各部门、营业部及其他机构中对公司重大事项可能知情的人员 ；

（三）涉及重大事项报告的其他相关人员。

第五条 本制度适用于本公司 及其各部门、营业部及其它分支机构。

第六条

负 责重大事项报告的单位应指定专人对上报的信息和材料予以整理并妥善保管。

第二章 重大事项的范围

第七条

在本章规定的重大事项出 现时，相关单位应及时、准确、真实、完整地向主办单位报告，并经相关程序后由主办单位向监管部门和上级单位予以报告。第八条 股东单位发生的涉及公司的重大事项及行为

（一）公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资等违法违规行为的；

（二）所持公司股权被采取诉讼保全措施或被强制执行；

（三）质押所持有的公司股权；（四）决定转让所持有的公司股权；

（五）委托他人行使公司的股东权利或与他人就行使公司的股东权利达成协议；

（六）变更名 称；

（七）发生合并、分立；

（八）解散、破产、关闭、被接管；

（九）其他可能导致所持公司股权发生转移的情况。

第九条 重大决策及变更事项

（一）人事管理类事项，包括非由职工代表担任的董事、监事的任免及其报酬事项； 高级管理人员 的提名、任免及其报酬事项； 对董事、监事、高级管理人员 的业绩考核评价； 人员 费用总额的确定。

（二）财务和审计管理类事项，包括年度财务预算、决算方案； 调整年度财务预算； 利润分配、弥补亏损方案； 重大会计政策变更； 聘任和解聘承办公司年报审计业务的会计师事务所； 未列入当年财务预算的单笔购买、处置金额超过 500 万元的固定资产。

（三）经营管理类事项，包括经营方针和投资计划； 经营计划； 董事会、监事会的报告； 增加或者减少注册资本； 组织形式变更； 合并、分立、解散、清算； 分支机构的设立和变动； 发行股票、债券等有价证券； 章程的制定和修改； 股东大会对董事会的授权。

（四）项目 管理类事项，包括投资设立或参股其他公司； 超出当年经营计划和财务预算规定的融资规模的融资需求； 对外提供担保。

（五）报国家监管部门批准开展新业务的方案和其他事项。

（六）其他决策及变更类重大事项。第十条 重大突发事项

（一）发生客户 交易结算资金挤提或其他债务挤兑事件;（二）发生与公司业务或人员 有关的金融诈骗、盗窃、抢劫、涉枪、凶杀、爆炸、绑架等案件;（三）客户 集体投诉、上访、静坐或者采取其他过激行为,造成不良社会影响;（四）因自 然灾害、事故灾难、公共卫生事件、社会安全事件等引 发无法正常经营的事件;第十一条 重大经营风险指标变动及风险事项

经营风险事件指公司 在业务经营中 因内外原因出 现风险情况可能或已经导致公司收入变化、预期收益下降、发生经济或声誉损失的事件，主要包括不良资产、经营违规、被诉及其他造成资产和声誉损失的事件。

按照经营风险发生后的影响范围和损失程度将经营风险事件分为： 一般经营风险事件、较大经营风险事件和重大经营风险事件。

（一）一般经营风险事件 一般经营风险事件指经营风险迹象已经暴露，影响范围小，风险程度轻，通过采取及时有效的风险控制措施可以避免事态恶化，防止发生损失的事件。具体包括：

1、出现非正常类资产。按照中国华融《经营资产风险分类试行办法》 分类出现次级类资产。

2、商业化项目 执行中因政策、市场或客户 原因造成已审批方案不能按预期计划实施，需要降低原项目 实施条件或保证措施，可能影响预期收入和收入实现的保证程度。

3、项目 操作不当或在合作项目 中各单位衔接工作不到位形成了操作风险。

4、发生被诉或仲裁事项，预计公司需要承担责任。

5、公司业务经营的风险控制指标单项或部分突破。

6、市场和媒体对公司某项业务有负面报道或公司客户 发生重大风险事件。（二）较大经营风险事件

较大经营风险事件指经营风险发生后影响范围较大，已危及资产安全，影响收入实现，采取及时有效的风险控制措施进行化解和处理后仍有造成损失可能的事件。

具体包括：

1、出现不良资产。按照中国华融《经营资产风险分类试行办法》 分类出现可疑类资产。

2、商业化项目 执行中因政策、市场和客户 等原因造成原定方案发生重大变更或中止，不能实现项目 预计收入。

3、项目 操作不当或在合作项目 中各单位衔接工作不到位形成了 操作风险且造成项目 不能实现预计收入。

4、发生被诉、仲裁事项标的金额超过 500 万元或预计公司需要承担的损失金额超过 50 万元。

5、公司业务经营的风险控制指标单项或部分突破且幅度超过 20%。

6、监管部门定为违规进行调查处理的事件。（三）重大经营风险事件

重大经营风险事件指经营风险发生后涉及的资产规模大，影响范围大，即时采取风险化解措施和法律手段仍将形成损失的事件。

具体包括：

1、出现损失类资产。按照中国华融《经营资产风险分类试行办法》 分类出现损失类资产。

2、商业化项目 执行中因内外情况变化导致项目 不能实施且已造成公司财务损失。

3、项目操作不当或在合作项目 中各单位衔接工作不到位形成了操作风险且已造成公司财务损失。

4、发生被诉、仲裁事项标的金额超过 1000 万元或预计公司需要承担的损失金额超过 100 万元。

5、公司业务经营的风险控制指标单项或部分突破且幅度超过 40%。

6、发生监管部门处罚的事件。

第十二条 重大信息技术安全事项

（一）主要业务网络、系统发生故障, 导致服务中断的事件;（二）重大窃(泄)密、计算机网络犯罪等案件;（三）重要业务网络、系统升级改造。

第十三条 其他如监管部门或所在地派出机构要求报告的重大事项，或相关单位认为事因或影响重大必须报告的事项。第三章

重大事项内部报告要求 第十四条 各部门、营业部及其它分支机构职责范围内发生本制度第十条所列事件时，必须立即填写《紧急重大情况专报》并向综合管理部报告。第十五条 各部门、营业部和其它分支机构应对重大事项的报告实行一把手责任制，应明确各单位负 有综合管理职能的部门和人员 具体负责此项工作。第十六条 报告主体应在发生或发现本制度第十条所述重大事项时，于事发后 4 小时内将有关情况报告综合管理部。情况紧急或信息掌握不完整的，应先口头报告，于事发后20 小时内书面报告;先报告初步情况，再根据进展情况补充报告。

第十七条 综合管理部在接到报告后，应立即向公司分管领导汇报，并应及时将经相关单位第一责任人核对并签字的与 重大事项有关的书面文件进行整理，按照程序提交公司 相关决策机构研究。待公司 研究决定相应应对方案后，立即组织、协调相关单位予以实施。

第十八条 本制度第十条所述重大事项发生后，相关单位应在向综合管理部报告的同时，根据情况积极采取相应措施，有效控制事态发展。综合管理部应在接到报告后，全力协助相关单位开展工作，做好相关组织、协调工作。第十九条 各单位应调查和分析研究职责范围内存在的影响公司 稳定经营的各类重点和热点问题，特别关注重点岗 位和要害部门，分析预测可能出现的紧急重大情况，及时发现和掌握苗头性问题,并有针对性地采取应对措施。第四章

重大事项对外报告要求

第二十条

公司发生本制度第二章所列重大事项时, 应由主办单位根据相关规定，对重大事项进行分析和判断，并及时将需要公司 履行对外报告义务的信息向公司 领导和相关决策机构汇报，履行相应程序后，按规定对外报告。第二十一条 公司重大事项报告的外部接受单位分为 中 国证券业监督管理委员 会（以下简称“中国证监会”）及其派出机构等证券监管部门、中国人民银行营业管理部等金融监管及其他职能部门、中国华融等股东单位共三类主体。第二十二条 公司发生本制度第八条所列重大事项时, 应向中国证券业监督管理委员会及其派出 机构报告；

发生本制度第九条、第十一条所列重大事项时，应根据事项类别和相关要求分别向中国证监会及其派出机构、中国人民银行营业管理部、中国华融报告；

发生本制度第十条所列重大事项时，应根据事项类别和相关要求分别向中国证监会及其派出 机构、中国人民银行营业管理部、北京市公安局内保局金融处、中国华融报告；

发生本制度第十二条所列重大事项时，应根据事项类别和相关要求分别向中国证监会及其派出机构、中国人民银行营业管理部、北京市公安局内保局金融处报告；

发生本制度第十三条所列重大事项时，相关单位应根据要求经请示公司领导同意后向有关主管单位报告。

第二十三条 公司发生第八条所列重大事项, 由综合管理部（董事会办公室）牵头负 责按要求报告。公司发生第九条第（一）款人事管理类事项，由人力资源部负责报告； 发生第九条第（二）款财务和审计管理类事项，分别由计划财务部、审计监察部牵头负 责报告；

发生第九条第（三）款经营管理类事项，原则上由综合管理部（董事会办公室）牵头负责报告，涉及分支机构设立的，视情况由主办单位报告；

发生第九条第（四）款项目 管理类事项，由计划财务部牵头负 责报告，或根据具体事项经请示公司领导后确定牵头部门负 责报告；

发生第九条第（五）款开展新业务、新产品等需要申报的事项时，由相关业务主办单位牵头负 责提出申请；

发生第九条第（六）款其他决策及变更类事项时，由相关主办单位根据公司 领导和决策机构的决定牵头负 责报告。

发生第十条重大突发事项时，相关单位第一时间报送至综合管理部，由综合管理部牵头负 责报告。

发生第十一条重大经营风险指标变动及风险事项中第（一）、（二）、（三）款中第1、2、3 类事项时，由相关业务主办单位牵头、合规审查部配合负责报告； 发生第十一条重大经营风险指标变动及风险事项中第（一）、（二）、（三）款中第4、5、6 类事项时，由合规审查部根据监管要求牵头负 责报告。

发生第十二条重大信息技术安全事项，由信息技术部牵头负责报告。发生第十三条重大事项，由相关单位或其总部管理部门牵头负责报告。第二十四条 报告实行一事一报。

所有报告事项均需根据相关法律法规或监管要求报送。涉及重大突发事项的，报告内容包括: 报告机构名 称, 事发机构名 称、时间、地点、起因、经过、涉及单位及当事人、性质, 影响范围, 危害程度,已采取或拟采取的应对措施, 可能造成的损失, 事态发展趋势以及其它与 本事件相关的内容。

第二十五条 公司 发生本制度第二章各条所列重大事项时,应根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《证券公司 监督管理条例》、《证券公司 治理准则》、《证券公司 风险控制指标管理办法》 及其他证券业法律法规的要求，由主办单位及时根据公司 领导和相关决策机构决定，向中国证监会及其派出机构提交报告或提出申请。第二十六条 公司发生第九条、第十条、第十一条、第十二条所指事项时，应按照中国人民银行营业管理部《关于进一步做好金融机构重大事项报告工作的通知》 的相关要求，由主办单位根据公司 领导和相关决策机构决定向中国人民银行营业管理部报告。

第二十七条 公司发生本制度第九条、第十条、第十一条所指事项时，应根据中国华融《重大事项管理办法》、《经营风险事件管理办法》 等相关规定，及时向中国华融及其相关部门报告。

第二十八条 公司发生第十条、第十二条第（二）款重大事项时，须按照有关规定，由综合管理部牵头负 责及时向北京市公安局内保局金融处报告或提出申请。

第二十九条 公司发生须向中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局等其他监管部门或政府机构报告的重大事项，应经请示公司 领导同意后，由指定的主办单位参照本制度报告原则负责对外报告。第五章 相关责任

第三十条

公司各部门、营业部及其他分支机构发生或即将发生第二章情形时，重大事项报告主办单位应将相关资料，按规定及时、真实、准确、完整地进行对内或对外报告，确保没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏。

第三十一条

发生本制度所述重大事项应上报而未及时上报的，公司 将追究相关单位第一责任人及其他负 有报告义务人员的责任； 由此导致公司 违规或给公司 造成严重影响或损失的，根据公司有关规定，经公司 研究后给予相应处分。

第六章 附 则

党员干部重大事项报告制度 篇10

第一条 为了加强对党员干部的管理和监督，及时了解掌握干部有关情况，增强干部纪律性和自我约束能力，进一步加强干部队伍思想作风建设和廉政建设，根据《中国共产党党内监督条例（试行）》的有关规定，在本局实行个人重大事项报告制度。

第二条 报告人员范围：

局机关及所属事业单位的党员干部。第三条 报告事项：

（一）本人、配偶、子女发生违反国家法律法规行为受到执法执纪机关处罚查处的或涉嫌犯罪的情况；

（二）本人、配偶、共同生活的子女营建、买卖、出租私房和参加集资建房的情况；

（三）本人、子女与外国人通婚以及配偶子女出国（境）定居情况；

（四）本人因私出国（境）和在国（境）外活动的情况；

（五）父母、子女、配偶从事个体经商办企业的情况；受聘于三资企业或受聘于外国企业驻华代办机构任职情况；

（六）参与操办本人的及近亲属婚丧嫁娶事宜的办理情况（不含仅在近亲属范围的办理）；

（七）收受礼金、礼品；

（八）履行工作职责过程中，出现失误的情况；

（九）本人认为应当向组织报告的其它重大事项； 第四条 报告的方式及要求：

（一）局办公室负责受理干部个人重大事项的报告。

（二）报告重大事项采用书面形式，由干部本人填写《个人重大事项报告表》

（三）在报告事项内容栏，须认真填写简要过程及时间、地点、涉及人员、财物情况及本人态度等内容。

（四）对个人重大事项，报告人应及时报告，因特殊原因不能按期报告的，应在一个月内补报，并说明原因。

（五）需要事前请示批准的事项，应及时向主要领导或分管领导请示，受理领导要及时予以答复。

党员干部个人重大事项报告制度 篇11

为加强对党员干部的管理和监督,促进党风廉政建设和机关党员干部思想作风建设,特制定如下党员领导干部个人重大事项报告制度:

一、报告对象 ：所有党员干部。

二、报告事项

1、本人配偶、共同生活的子女营建私房、买卖私房、转让住房或宅基地以及出租房屋的;

2、本人参与操办的本人及家庭主要成员婚丧嫁娶、庆贺生日、乔迁新居等易引起群众议论的;

3、配偶、子女经营个体、私营工商业或承包、租赁国有、集体企业的;

4、本人出国（境）和在国（境）外活动的;

5、本人子女及其直系亲属出国、出境、探亲、定居、自费留学的;

6、凡配偶、子女、父母及直系亲属发生违法违纪行为或重大民事纠纷的;

7、本人认为其他可能引起群众议论的事项。

三、报告要求

报告人应在事前10天作书面报告, 报告时应说明有关事项的时间、地点、资金来源及处理方法等主要内容。确因特殊情况无法事前报告时,必须先口头报告,事后10天内再补报书面报告。

四、其他注意事项

1、党员领导干部对个人重大事项应在单位党组织每半年一次的民主生活会上进行通报。

2、党员领导干部不按本通知要求报告或不如实报告个人重大事项的,按干部管理权限视其情节轻重,给予批评教育、限期改正、责令作出检查,在一定范围内通报批评等处理。