典当行业务操作流程图

2024-06-22

典当行业务操作流程图（共11篇）

典当行业务操作流程图篇1

房地产典当程序出典人申请典当提交证件私有：

1、房屋所有权证、土地证；

2、夫妻双方身份证（属多人共有的，所有权益者均出示身份证和签字盖章）；

3、户口、结婚证（或离婚证），单身需证明；

4、契税完契证；

5、发票；

6、购房协议书（房改房）；公证书（房改）；公有：

1、介绍信；

2、营业执照；

3、房产证；

4、法人委托书（加盖公章、法人代表私章）；

5、法人代表和经办人身份证；

6、中外合资、有限责任公司须获股东大会决定。典当行受理验证、调查确认出当人与典当行签订典当合同，按典当规则确定典期、典金、典息及综合费用等双方进行他项权利登记由典当行开具正式发票，支付典金典当期满，出当人还回典金，赎回所典房屋，否则，典当行作绝当按典当规定处理典当人夫妻双方及年满16周岁自然人均到均签字

机动车典当程序典当人（车主）申请典当提交证件已上户车辆：

1、发票；

2、机动车行驶证（年检期内）；

3、车辆购置附加费凭证；

4、机动车辆险证（保险证有效期内）；

5、养路费交费凭证；

6、定编证；

7、车辆使用费；

8、空白介绍信一张；

9、盖有单位公章的车辆过户表一张；全新未上牌车辆：

1、购车原始发票及工商注册联；

2、购车协议或来源；

3、车辆整车合格证及说明书；

4、保修卡；

5、进口车还应有商检局进口车辆随车检验单；

6、海关货物进口证明书；

7、内贸部进口汽车准运证；

8、底盘号、发动车号、拓印件；

9、临时行驶车号牌等。此外应持有：私车的车主身份证；单位所有的车辆持单位介绍信、营业执照、法人委托书；其他集体、厂矿、合资、股份公司等须持职代会或董事会决议等。典当行受理、验证检查、试车、确认、估价双方议价、签订典当合同、按典当规则确定当期、典息、典金及综合费用等。出典方将车辆、车辆钥匙及一切有效证件交典当行保管，由典当行开具正式当票，交付典金。典当期满，出典方支付当金利息，偿还当金或办理赎当车辆，赎回车辆，否则，典当行作绝当按典当规则处理。物资典当程序客户咨询、登记申请提交证件身份证明·个人：本人身份证·单位：营业执照、组织机构代码证书、法定代表人（或负责人）签署的授权委托书、经办人身份证及工作证。处置权利证件·财产共有人的同意文件（共用人指：共同出资人、夫妻等）、·授权文件（包括但不限于上级批准书、董事会决议、股东会决议、职代会决议等）。·他项权利解除文件（他项权利指：滞留权、抵押权、承租权、期权、保税监管权等）典当行受理、确认权属种类、标的的确定确定当值、当期、当率费用结算签订抵押合同办理公证手续入库、开具当票、放款续当赎当还款结算权属证件·商品应具备来源证明或保证（包括但不限于发表、进口贷物证明、报关单、完税证明、经营许可证绝当等）。·产品应具备但不限于生产加工许可证、质量鉴定证明、产品合格证拍卖书、产品说明书等。证券典当程序--股票典当业务流程图客户咨询股票质押贷款申请身份、持股权属审核确定当值、当期、当率签订质押贷款合同签订三方授权委托合同办理转托管冻结手续付上期费用放款实时监控、股票和交易情况是提前终止合是同，还款付息市值在约定价格下？否质押期限已到？否是续当？否办理解冻手续结案归档

典当行业务操作流程图篇2

关键词：用友畅捷通T3软件,购销存业务,操作流程,难点

用友畅捷通T3软件的研发和推广, 对中小企业的运行产生重要影响,在企业运行管理系统中得到广泛使用。针对中小企业运行实行用友畅捷通T3软件系统, 满足中小企业实行对生产管理和购销存等不同工作流程的需要,进而提高中小企业的管理能力,对推动中小企业的发展产生重要影响。

一、用友畅捷通T3软件

用友畅捷通T3软件,简称畅捷通T3软件或者用友T3软件,是由用友公司开发研制的软件系统,主要分为财务和一体化两种应用部分[1]。用友畅捷通T3软件在财务中的应用:账目总结核对、经济来往管理出入账、理财管理和出纳通等。用友畅捷通T3软件在一体化部分中的应用:采购项目财务管理、销售财务管理、库存记录和核算记录等。用友畅捷通还在企业管理中的其他方面和教育训练控制系统中,得到应用。用友畅捷通T3软件通过课程和教材的学习,便于掌握核心技术,操作简单,针对财务管理工作实现高效系统的管理,适用于各类管理工作。

二、用友畅捷通T3软件购销存业务操作流程

( 一) 初期准备工作

针对用友畅捷通T3软件在购销存业务中的具体工作,首先应做好准备工作, 以确保用友畅捷通T3软件的正式运行。购销存业务的初期准备工作,是指针对购销存业务建立完善的信息采集系统和管理系统,同时针对资金往来建立账目出入账管理系统。其中采集信息,是指包括货物进出仓库建立档案管理、针对货物手法建立联系系统、设定销售和采购系统等,采集完整的信息,有利于系统建设的完善, 从而促进系统在实际工作中的运行。建立完善的资金管理系统,主要实现科学控制资金的出入账管理,通过原材料采购初期的数量管理和原材料支付记录等方式,科学管理原材料的数量和资金投入,从而维护企业经济效益。

( 二) 购销存业务管理

用友畅捷通T3软件在购销存业务操作系统中,应结合购销存日常管理建立完善的管理系统,以实现购销存的科学管理。针对购销存不同业务,应采取分类管理方式。例如在采购阶段,应结合采购阶段的业务往来建立采购管理系统, 针对采购订单和出入库及相关发票进行完善记录,进行有效管理,以实现采购工作的科学有效管理,同时便于财务管理部门的财务管理工作。由于采购业务需要对日常制单进行逐批管理,应加强对记账和采购记录工作,确保其真实性和有效性。针对购销存业务中的单价进行管理过程中, 应结合订单管理系统,进行综合管理。同时结合订单价格作为销售价格,出库价格作为成本价格,通过价格差,进行账目管理记录。

( 三) 购销存业务处理

针对购销存业务进行相关处理工作, 主要包括审核账单、记录账目和账目总结等工作。审核账单,是指用友畅捷通T3软件结合账单管理要求,针对入库和出库等相关订单制定完善记录。记录账目,是指用友畅捷通T3软件在购销存业务的应用中,针对审核产品进行入账管理的登记记录。账目总结,是指用友畅捷通T3软件在购销存业务应用中,利用模块化分类结账方法,实现账目管理和计算的需要。

三、用友畅捷通T3软件在购销存业务中的操作难点

用友畅捷通T3软件在购销存业务中的操作难点,主要是指收账管理和付账管理两种工作中[2]。针对工作内容的不同,用友畅捷通T3软件工作方式也产生变化。用友畅捷通T3软件在进行收账管理时,主要针对预收账目加强操作控制, 以达到管理收账账单的目的。首先通过客户菜单,选择客户往来页面,其次根据收款款项,进入客户管理中心,然后点击保存和代收页面,系统自动生成客户来往账单管理需要。用友畅捷通T3软件在进行付账管理时,主要通过管理客户信息和银行实现有效衔接的方式,完成付账管理工作。首先点击客户信息,并进入银行信息页面,选择客户支付页面,并根据银行收账信息,进入客户服务中心页面,点击删除页面,撤销对应的收款单。

四、用友畅捷通T3软件在购销存业务应用的必要性

用友畅捷通T3软件在购销存业务的应用中,有利通过软件系统实现管理业务各环节的活动,并根据系统记录的数据, 制定相应的售后服务和跟踪措施,确保购销存业务进行的完善,解决客户的后顾之忧,同时解决人员来往中造成的麻烦和额外经济支出。在用友畅捷通T3软件管理中,有利于管理阶层根据业务分析和财务管理,对相应的购销存活动采取综合管控措施,确保购销存业务进行的合理性和有效性。

五、结束语

用友畅捷通T3软件在购销存业务中,主要对账目实行科学管理,并针对购销存业务相关活动,采取合理管控措施, 有利于提高财务部门财务管理水平,进而促进企业购销存业务的正常往来,以维护企业的经济效益。

参考文献

[1]刘根.用友畅捷通销售管理业务操作探讨[J].商业会计,2015(03).

典当行业务操作流程图篇3

业务保障是业务供应链中突出的管理环节，由于目前中国的电信运营商普遍缺乏有效的运营支撑系统，因此文章对美国电信运营商在业务保障领域的成功应用进行了介绍，并对美国电信运营商基于电信运营图设计的集中式电信业务保障操作平台的功能及工作流程管理进行阐述，希望能为中国电信运营商开展相关工作提供参考。

关键词：

业务保障；电信运营图；运营支撑系统；工作流程管理

Abstract:

Although service assurance has gradually become a key management area in the service supply chain, Chinese telecom operators are generally lack of effective operational support systems. In this paper, successful stories of American operators in the same domain are introduced, with a detailed presentation of the functions of a centralized workflow management for telecommunications service assurance operations platform,which is designed based on the telecom operations map. The purpose is to provide corresponding reference for Chinese telecom operators.

Key words:

Service assurance; Telecom operations map; Operational support system; Workflow management

新一代的电信网络是以业务驱动为特征的网络，业务保障逐渐成为业务供应链中突出的管理环节。简单地说，业务保障是指电信运营商为了向客户提供具有服务质量(QoS)保证的业务而从事的一系列业务管理活动。它集成面向业务等级协定(SLA)的业务性能监控、业务障碍管理和远程测试等手段，对SLA中规定的QoS目标进行测量和报告，适时地通知管理者调整业务配置，从而有效地改善业务运行环境和运行状况，提高客户的满意程度。

目前，中国电信运营商已经开始致力于业务保障系统的投资和建设，期望籍此来优化现有的运维机制和业务结构，以在开放、竞争的电信业务市场中赢得更多的客户。为了使人们对业务保障有一个全面的了解，本文以美国电信运营商在业务保障领域的系统应用为背景，介绍它们在规划和实现集中式电信业务保障操作平台方面的流程化管理经验。

1、电信运营图

业务保障反映了基于业务生命周期的一个管理侧面。与网络管理的目标不同，业务管理更多关注的是如何提高客户对业务使用的满意程度，如何调配网络资源，保证QoS，并能够及时地发现和处理影响QoS的问题。由于各种类型的业务都具有独特的应用模型，不同的电信运营商在设计业务逻辑时也要综合考虑本企业的经营目标和策略，这不可避免地带来了业务管理应用的无序性，即：缺乏统一的标准或方法来指导实际业务管理系统的开发。

国际标准组织电信管理论坛(TMF)在业务管理领域做了大量卓有成效的工作，其中最为突出的贡献就是提出了电信运营图(TOM)模型^{[1, 2]}，如图1所示。TOM由一组分层的、可重用的经营过程组成，这些过程反映了电信运营活动中独立于具体的电信运营商、技术和业务类型的操作，覆盖了电信运营活动中的客户服务、业务支撑和运行维护等方面的公共功能。除此之外，TOM还明确给出了将抽象的经营过程映射为面向业务实现的运营支撑系统(OSS)组件时可参考的输入/输出信息流。

TOM的作用在于展现了面向业务管理的运营视图。它使用了电信运营的常用术语，从电信运营商的内部自顶向下地审视企业的经营过程，以分层的模型描述了客户服务、业务支撑和运行维护等运营环节的过程，以及这些过程如何向网络管理功能(包括配置管理、性能管理和故障管理等)进行适配。电信运营图从水平方向的视点解决了客户服务、业务支撑和运行维护过程的协作关系和支撑关系，定义了客户服务处理层、业务开发与操作处理层和网络与系统管理处理层的经营过程；从垂直方向的视点确定了基于业务生命周期的业务实现、业务保障和业务计费这3个不同的管理域。

因此，当定制具体的业务管理应用时，可以基于TOM管理模型选取其中若干个经营过程绘制工作流程，描述各经营过程之间交互的信息，灵活地设计并实现不同粒度的OSS组件，最后仍以TOM管理模型为准绳衡量电信运营商和业务管理系统开发商在理解业务管理需求方面的一致性。

2、业务保障系统

SLA中规定的QoS目标是面向客户的，由客户可理解的一组指标表示，如：业务可用性、平均业务开通时间(MTTP)、平均业务恢复时间(MTTR)、失效频率(FF)等。美国联邦通信委员会(FCC) 规定了电信运营商在向客户承诺SLA时各类业务可参考的QoS指标值，各电信运营商可以根据客户的实际需求和自身的业务配置情况进一步细化指标值。如何对这些QoS指标进行定义、测量、报告，以及采取有效的措施改善业务的运行性能，是业务保障系统需要解决的主要问题。

TOM给出了业务保障管理域的功能定义，美国的电信运营商基本都遵从TOM模型来组织业务保障功能。针对客户服务处理层发现的业务失效或服务质量降级等异常现象，业务保障系统分别启动相应的维护处理工作流程，从上到下贯穿客户服务处理、业务开发与操作处理(业务支撑)和网络与系统管理处理(运行维护)等运营层次，及时地为客户恢复业务的正常运行。此外，业务保障还包括对业务运行情况的例行检测，根据SLA的规定定期地向客户提交业务运行报告。

一个典型的业务保障系统包括了以下的功能组件：

(1)业务性能监控

业务性能监控对SLA规定的QoS指标进行实时或轮询方式的指标测量、采集和处理，将性能统计的结果制成报告，为客户提供接入方式进行查询。

(2)业务障碍管理

业务障碍管理过滤、处理网元或网元管理系统上报的告警，通过检测、分析和隔离网络故障迅速地定位受到影响的业务及客户，在业务发生障碍之前向客户预警。业务障碍管理通常需要配备告警关联性分析的数据库和管理功能。

(3)远程测试

远程测试是业务保障系统中一个非常重要的辅助功能。由于现阶段很多旧的网元设备管理接口未达到所期望的开放性程度，从网元管理系统上报的性能/告警数据无法满足业务保障系统对处理数据的要求，因此，远程测试成为有效的主动测量手段。美国的电信运营商一般都将远程测试OSS软件装载在一个业务测试中心的管理操作平台上，而在网络中不同位置的网段安放相应的测试探针(Probe)硬件。中心的管理员或管理系统可以在软件平台上有策略地发起测试命令，遥控远端的测试探针对某处的业务电路或流量进行测试，测试探针形成的测试结果返回到软件平台进行集中的分析和处理。

在实际的应用中，远程测试配合业务性能监控或业务障碍管理完成各自的管理目标。以业务障碍管理为例，电信运营商经常会遇到这样的困惑：当客户向客户服务中心申告业务障碍时，网络运行中心(即网管中心)的性能数据和告警数据却显示网络运行状态正常。虽然根据经验判断业务障碍多半发生在客户端，但是由于缺少有力的测量手段，电信运营商无法向客户提供数据证实判断。因此，在电信运营商网络和客户网络的边界处安放测试探针设备，通过业务测试中心对两端的网络分别进行回环测试，可以定位业务障碍发生在网络的哪一端，分清责任，避免无端的赔偿。远程测试的这种应用同样适用于多个电信运营商合作为客户提供一种业务时出现业务障碍所引起的责任划分。

3、工作流程管理

集中式的业务保障操作平台就是在一个管理中心的计算机管理操作平台上集成业务保障的所有功能软件，包括业务性能监控、业务障碍管理和远程测试。这些功能软件为可即插即用的OSS组件，由工作流程管理OSS根据一定的流程逻辑统一调度，完成自动化的、可定制的业务保障任务。

业务保障操作平台所面临的一个重要的问题是如何解决来自不同厂商的OSS组件的互操作性。特别是在自动化的工作流程管理过程中，为了实现无人工干预的全程业务诊断和派工，OSS组件之间的接口应该具有较好的开放性。目前，国外的一些业务保障系统生产厂商已经开发了基于CORBA的网关软件，用于适配业务保障OSS组件和电信运营商的其他工作管理系统(如订单处理系统、故障工单派发系统、资源管理系统等)的接口信息，同时也通过网关软件向客户提供基于Web页面访问业务保障系统内统计数据的能力。

业务保障操作平台所面临的另一个需要解决的问题是如何建立一套完整的业务资源数据库。一个电信运营商拥有的电路资源往往是分布在很广泛的地理区域内，分别由下属的分支机构管理和调度。建设集中式的业务保障操作平台，需要将所有的电路数据集中在一个统一的数据库中存储，通过业务保障操作平台来部署电路的分配和回收。只有这样，才能够对业务管理层出现的各种异常现象迅速无误地做出重配置的反应。中国的电信运营商普遍缺少这种企业级的资源数据库，电路的调度周期显得冗长而低效。

在建立业务资源数据库时特别需要注意内容的一致性，即：数据库中记录的电路信息和状态必须符合当前物理电路的实际情况，电路的分配和回收必须能够真实同步地反映在业务资源数据库中。

图2所示为基于工作流程的业务保障系统结构框架。其中，核心的OSS系统是自动执行工作流程处理过程的工作流程管理器(WFM)。WFM定义了业务保障管理域内的若干个工作流程，以流程规则的形式存储在数据库中。WFM是一个智能的OSS组件，它除了保存流程规则之外，还包括有关业务诊断策略以及所涉及的远程测试步骤等数据。这些数据事先录入到WFM的数据库中，在工作流程的执行过程中通过内置的解释器解析为可自动判决的智能操作，同时可以根据电信运营商的经营策略进行调整。测试系统(TS)是执行WFM派发的远程测试任务的OSS系统，它接受来自WFM的测试会话请求，对指定的业务电路进行测试，并将测试的结果返回给WFM。测试的过程需要调用资源管理库的电路数据，测试的目标电路标识符、测试项目等参数通过TL1(Transaction Language 1)命令传递到布放在网络中的测试探针，由探针设备上的测试软件完成物理测试。业务性能监控OSS和业务障碍管理OSS分别完成业务管理层的性能和障碍管理，它们所发现的问题成为触发维护工作流程的前提条件。从降低运营成本的角度考虑，电信运营商有时候会将这两部分功能放置到网络运行中心，和网管系统结合起来进行管理。

远程测试的触发包括以下几个来源：

(1)业务订单处理系统发起的安装测试请求，通常是在业务开通之前的验收阶段。

(2)故障工单系统发起的维护测试请求，是指客户通过受理中心提交的故障申告引发的工单。

(3)业务性能监控OSS发现的业务性能下降。

(4)业务障碍管理OSS发现的影响业务及客户的网络故障告警。

WFM在接收到这些测试请求之后，根据自身存储的诊断规则设计测试任务(如测试目标和测试项目等)，和测试系统之间进行多轮测试会话，最终确定问题的根源。可以说，远程测试是业务保障工作流程中最关键的处理环节，是电信运营商了解自身的网络及业务状况的最有力的智能手段。

以故障工单系统发起的维护测试请求为例，业务保障维护工作流程包括以下一些处理步骤：

(1)工作流程管理器接收故障工单系统传递过来的维护测试请求(故障工单在故障工单系统处生成，其触发可以来自客户申告，也可以来自业务性能监控和业务障碍管理报告的严重告警)。

(2)WFM对故障工单进行分析，判断是否具备远程测试的条件。这一步骤包括确定故障工单中的现象性质，输入的电路标识符是否合法，以及检查当前面向该电路的测试资源配置情况等。如可以执行远程测试，则向TS发起测试会话，由TS执行故障的诊断；如不可以执行远程测试，向故障工单系统返回维护测试应答，指出不可测试的原因。

(3)TS调用资源数据库的电路数据，将测试的目标分解为远程测试探针可识别的TL1指令，发送给探针进行实地物理测试，并将探针返回的测试结果进行汇总，传递给WFM。

(4)WFM分析测试结果，做出业务配置的部署或派工维修的决定，形成工单发送给相关的维护部门，通知故障工单系统关于该工单的处理结果并及时地监督并关闭故障工单。

对于其他的测试请求情况，WFM执行类似的处理过程。测试的分析结果显示在WFM的界面上，通常包括分类的统计结果，如：测试正常情况、内部故障情况、外部故障情况、测试复查情况、未定义故障情况以及测试错误情况等。

4、结束语

美国的电信运营商通过建立集中式业务保障操作平台以及规范相应的维护处理工作流程取得了显著的成效。以数字电路业务(如：DS0和DS1)为例，1998年数字电路的MTTR指标的平均水平处于18～24小时之间，在建立了业务保障操作平台之后，2000年该指标改进为4.5～5.5小时左右。此后，电信运营商不断地完善工作流程环节，在2002年将MTTR指标降到了不足4小时。显然，这种改进的效果增强了电信运营商向客户承诺具有更高业务等级SLA的信心。国内的电信运营商如今面对的竞争和市场格局和90年代末美国的情况类似，因此从规范管理和提高综合竞争力等方面来说，美国电信运营商在建立集中式的业务保障操作平台方面的成功经验是值得借鉴的。□

基金项目：国家杰出青年科学基金项目（60025104）；国家自然科学基金重大研究计划项目（90104023）；国家“863”计划项目（2001AA121051）

参考文献：

[1] 夏海涛,孟洛明,邱雪松等.重新审视

TMN—自动化的电信运营管理剖析[J].电信技术,2002,(4):3—7.

[2] TMF GB910 Version 2.1, Telecom Operations Map [S].

收稿日期：2003-03-06

作者简介：

房地产典当业务流程篇4

一、客户咨询

客户咨询时，业务人员要热情周到、耐心细致回答客户提问，从服务宗旨典当特点、期限灵活、方便快捷等几个方面搞好机动车典当业务的宣传工作。并仔细询问客户性质（个人或单位）、贷款用途、经营情况、还款来源、抵押房地产的性质（住房、门市、办公楼、厂房）、抵押房地产的位置。属于以下几种情况的房地产不易办理抵押：

1、国有企业土地房产；

2、集体企业土地房产；

3、公益事业单位土地房产（机关、医院、学校）；

4、在建工程；

5、企业用部分土地房产抵押；

6、唯一一套的个人住房；

7、土地证是集体土地的房地产；

8、周围环境不好的房地产；

9、被查封、限制权利的房地产。

二、典当申请

通过咨询，如客户提出用房地产抵押贷款，切又符合贷款条件，请客户填写《典当申请审批书》，并提供以下当户身份证明资料和抵押物权属证明资料：

1、个人：房地产权利证书，产权人及共有人身份证明、户口薄、结婚证明、取

得房地产证明材料（购房地产合同、购房地产法票、契税完税凭证），第二房源的房地产产权证明，第二房源产权共有人承诺担保书。

2、单位：房产证、土地证、营业执照副本、企业代码证、税务登记证、公司章

程、验资报告、法人代表身份证明、法人代表身份证、出资股东身份证、股东会（董事会）决议（或上级主管部门同意书）、法人代表授权委托书、经办人身份证、取得房地产证明材料（购房地产合同、购房地产法票、契税完税凭证）、公司经有关部门审计的上审计报告和所得税纳税证明、公司最近一期财务报表（资产负债表、利润表、资金流量表）、公司上月份水费、电费交费发票（复印件）

三、查验证件

1、个人房地产抵押典当业务需查验户口簿中当户和房产共有人的的身份证明是否齐全、真实、有效，身份证是否过期，身份证与户口本和本人是否一致。

2、企业房地产抵押典当业务需查验营业执照、企业代码证、税务登记证是否经过年审。公司章程是否经工商局备案，公司股东人数、股东身份证和本人是否一致有效、股东出资与验资报告是否一致。查验公司上年财务度审计报告中本年利润和所得税完税证是否一致，公司近期财务报表和水、电交费发票看企业经营状况是否正常，以判断企业还款能力。查验股东会（董事会）决议、委托书是否股东本人签字。

3、至房地产交易中心查验房产证、土地证是否真实有效，权属是否明确；

四、现场勘察评估抵押房地产、企业经营情况。

1、实地勘察抵押物状况：房产结构（砖混、框架）、户型构造、新旧程度、地理位置、交通状况和使用情况（自用、空置、租用）。对抵押房、地产价值作出初步评估。

2、实地了解企业经营情况，查看企业生产计划、库存产品、订货合同、发货记录，回款情况，应收货款等情况，评估企业还款能力。

五、与当户协商协商确定当金数额、典当期限、息费率

六、内部审批

客户经理在《典当货款审批表》填写调查意见、典当金额、典当期限、息费标准，签字后交上级审批。贷款金额10万元以内由公司执行总经理审批，贷款金额10万元—50万元元由集团执行总经理审批，超过50万元由集团总经理审批（目前报公司总经理审批）。

七、签订房地产抵押合同、借款合同、担保房源所有人承诺担保书，绝当房地产处理公证委托书、委托拍卖合同。请有资质的评估单位对抵押房地产进行评估，赁抵押合同、评估报告到房产管理部门输办理抵押登记，领取他项权证。

八、按公安局的要求填写典当物品登记薄，当户和经办员在登记薄上签字。

九、开具当票

当票内容一定要填写齐全，且在备注栏内写明当物的瑕疵，经办员和当户本人（公证委托代理人）在当票上签字盖章，领取当金（扣除应交综合费）。

十、资料汇综

将当户资料（身份证、户口本、营业执照、企业代码证、税务登记证、公司章程、股东身份证、法人代表身份证明、法人代表身份证、股东会（董事会）决议、代理人委托书、代理人身份证），签署合同（抵押合同、借款合同、绝当房地产处理委托书、委托拍卖合同、担保房源所有人承诺担保书等），他项权证等资料，按照要求编制目录后用专用档案袋封存保管。

十一、当期届满

1、赎当。当户还款，交清利息。注销他项权证领回房地产所有权证。不能按时

办理赎当手续，按照约定需交纳滞纳金。特殊情况免交滞纳金需经有关领导批准。

2、续当。当户到期还款确实有困难，经申请批准后可以办理继当手续（特别提

示：批准权限按贷款批准权限执行），续当时当户交清上期利息，开据续当票（必须是当户本人签字或当户指定的代理人签字），交清本期综合费。

3、绝当。当期届满5日后，当户既不续当又不赎当，业务部经理应及时向执行

总经理提交绝当处理意见书，经集团执行总经理批准后，做绝当处理（特殊情况经执行总经理批准后可适当延期）。

保理业务操作流程篇5

一、以下业务操作指引涉及到商业保理公司的市场部门、风控部门、资产管理部门等，各部门人员应恪守职责在保理业务的不同阶段相互配合完成保理业务的完整流程。

二、保理业务一般操作流程

1、保理项目开发

本流程需项目经理通过与融资企业直接或间接联系并介绍我公司主要产品及一般操作方式，待融资企业确定认可保理业务操作流程后可进行下一步资料收集工作。

2、企业资料收集整理

与企业初次沟通顺利并达成初步合作意向后方可向企业财务收集有关资料，资料包括但不限于：

2.1融资企业五证一卡，法定代表人（实际控制人）身份证； 2.2公司简介、公司章程、验资报告；

2.3公司股东会同意办理本业务的决议（需盖公章）； 2.4公司近三年审计报告及最近一期的财务报表；

2.5与主要买方近1年交易记录材料：合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户1份；

2.6与主要买方最近交易记录材料：合作协议/大合同、发票、收款凭证、对账单每户各1份；

2.715日内的个人及企业征信报告原件；

2.8最近6个月主要结算银行流水对账单和用于公司账务结算的个人账户结算单。2.9拟融资应收账款明细；

2.10拟融资应收账款对应下游客户情况简介。2.11应收账款资料：（1）相关交易合同；

（2）货运证明或其他表明货物确已发运的单据；交易发票；提货单、质检证明、预付款（定金）证。

3、项目立项

项目经理在现有资料中综合企业当前征信情况、各项财务数据以及贸易背景及合同初步判定项目是否符合我司保理业务进件标准，同时可在百度或其他三方机构渠道查询企业是否有不良信息或民间借贷记录等。融资企业各项数据达标后由项目经理撰写项目立项报告。

4、风控初审

项目经理需把收集过来的企业完整资料及立项报告交于本项目对接的风控部门同事，并配合风控同事随时补充项目缺少的相关资料，有需要情况可由项目经理配合风控直接联系企业财务进行沟通。风控初步审核通过后将项目上报风评会。

5、风评会初步评估

由我司选定一个风评会负责人，根据项目进件情况每周不定期组织一至二次会议，风评会小组成员暂定为四人，负责人由资产运营部张纯青总经理担任。风评会由项目经理向各委员介绍项目概况，讨论后表决通过的项目由保理公司相关负责人安排人员去企业实地尽职调察。

6、实地尽职调查

实地尽职调查需落实双人调查制度，包括项目经理及风险经理的调查工作，调查过程及调查结果要形成书面报告和记录。

7、风评会上会

项目经理和风险经理对项目进行全方位阐述，风评会成员进行意见表决，得到最终结果由负责人宣布项目是否通过。

8、签订保理合同

融资企业法人以及保理公司负责人在约定时间地点正式签署商业保理业务合同。

9、应收账款转让操作

我司与融资企业共同前往买方企业，需在买方企业财务科办公室与买方财务总监或其他相关人员确认应收账款的真实性，并要求买方企业在我司提供的应收账款转让确认通知书上签字盖章。本过程会由我司业务人员全程拍摄留作证据，为避免今后不必要的法律纠纷。

10、中登网登记

由风险经理在央行中登网上登记完整的保理业务买方卖方名称以及业务对应的相关发票等，避免业务二次质押引起纠纷。

11、业务放款

我司将在合作银行设立保理业务虚拟账户或者对卖方现有账户进行监管，同时放款至合同约定账户。

12、利息及保理服务费收取融资企业应按照合同约定期限将应付利息和保理服务费用按月度或季度打款至保理公司账户。

13、在保理约定结束期限前一周提醒买方企业还款

可由项目经理通知买方企业或双方企业提前筹备资金并提醒最终还款期限。

14、买方按照合同金额足额回款

进出口业务操作流程篇6

业务操作流程说明：

1）业务部接收订单，填合约审查表给生产管理部，进行生产审查及评估，由相关领导审查通过。

2）合约审查通过后，由生产管理部统计需要采购的材料，下采购建议单给采购部。

3）采购部根据生产管理部的采购建议单分类采购，并确认零件交期告知生产管理部。有需要国外采购的零件需通知业务部。

4）生产管理部根据采购提供的零件交期做生产排程，安排生产周期并测算成品预计完成日期，并通知业务部。

5）业务部根据生产管理部提供的产品完成日期告知客户预计交货日期，并根据采购提供的信息评估进出口贸易方式，若需做进料或来料加工，则申请做加工贸易手册，海关贸易加工手册办好后交由财务部到税务机关备案。

6）采购零件进货，若是进口零件，则由业务部办理进口报关手续，国内零件则直接进货。零件到货后由采购部发验货单给品管部验货，验货完成后交由仓库办理入库手续。

7）进货完成后，由采购部提供付款通知单和入库单，并经相关人员审批后，通知财务部付款，财务部凭付款通知单、入库单和发票办理付款并记账。

8）零件进货完成后，由生产管理部下生产指令单给相关生产车间生产。

9）生产完成后由生产车间提供生产入库验货单给品管部验货，验货完成后交由仓库办理成品入库手续。

10）成品入库完成后，由业务部提供出货通知单给仓管部安排备货，并办理相关发货、出口报关等手续。

11）发货完成，财务部开具销货发票并记账，并通知相关人员催收货款。若是出口销售，则需

办理出口货物免税申报手续，并通知业务部按期提供进出口报关单。

12）收到出口货物货款后，由业务部到外汇管理局办理出口收汇核销手续。并提供相关单据给

财务部。

13）财务部根据业务部提供的出口报关单、出口收汇核销单、发票办理出口退税手续。

14）当加工贸易手册出口完成后，由业务部先到海关办理手册核销手续，海关核销完成后，业

报关业务流程操作报告篇7

报关，是指进出境运输工具的负责人、进出口货物的收发货人以及他们的代理人，还有进出境物品的所有人，向海关办理运输工具、货物、物品的进出境手续以及海关相关事务的过程。流程简单的可以归纳为：准备资料——手填报关单、填委托——预录、登记——核对、修改、核对——刷卡申报——海关信息查询——接单交单后单打印报关单——整理单据、完整信息——核库——税费处理——无税放行——卡口备案、付汇申请。

一、出口报关流程

（一）一般贸易

1、记录集港信息，根据集港信息，就知道哪些是着急结关的，也就知道哪票需要优先申报了。

2、整理报关单据，填制报关单，一般需要调箱单、核销单、发票、装箱单、合同、委托书，有的还需要通关单、许可证等等。

3、EDI录入，填好的报关单（草单）交给录入员，录入员录入完毕后会打印一张作为核对的EDI报关单出来，然后仔细核对。

4、查询出口预配舱单，在海关大厅里的电脑里或EDI系统中查询，只有有预配舱单，报关单才可以发送，否则系统会自动退单。

5、确定有预配舱单后，将核对无误的电子数据发送，当系统提示该单已接单时打印正式的纸质报关单。

6、装订单据：装订单据从上到下的顺序为装货单（工作上俗称下货纸），底单。底单装在一起，下货纸单独订在底单上面，有许可证的需要把正本许可证和下货纸订在一起然后订在底单上面，底单依次为报关单前二联、发票、装箱单、合同、填制好的委托书（自理的不用委托），有通关单的通关单上写上报关单号（有的关员不要求可不写），有许可证的按要求填制许可证并把第二联放入底单中。

7、盖章：下货纸右上角盖上报关员章，以便放行的时候查找自己的单据。报关单第一联盖报关员章，报关章，有的关区还要求盖复核员章；报关单第二联盖报关章，报关员章，由于一般贸易出口要交纳国内税，所以报关单第二联要贴上退税凭单（来料除外），然后在退税凭证和报关单之间加盖报关章，委托书加盖报关员章和公章。

8、递单：下货纸上写上报关单号以便查询放行信息，扫描排队号等待接单，海关审核无误后放行，放行时将加盖好海关放行章的下货纸取回，有许可证的要把第一联连同取回，取回下货纸后到海关大厅的电脑里查询放行信息，如显示放行则该下货纸可交，如未放行可能使海关电脑系统问题需到接单处重新过机。复印司机纸，留底。

9、如有验货，海关会转到查验窗口，有关员签发验货单，拿着验货单和报关单据去验货地点验货，验货没问题可直接放行

（二）加工贸易，加工贸易和一般贸易差不多，只不过多了手册，电子帐册没有纸质手册，所以递单的时候不附手册，纸质手册则需按手册里的要求填写，递单的时候海关核销手册后会退还。

（三）出口的贸易方式很多，以一般贸易和加工贸易最多。另外，由于出口涉及

到退税，所以到一定时间还需要打印退税联，打印退税联需要向电子制单处申请打印（打印表一般企业自制），一般贸易为收汇联（白）退税联（黄），来料为收汇联手册联（绿），进料为收汇联退税联和手册联（粉），将打印出来的纸质退税联加盖报关员章和报关章递送海关证明联签发处，海关加盖验讫章后取回。

二、进口报关流程

进口报关应该分为一般贸易进口和进料加工企业的进口这两种方式。首先说一下一般贸易进口进口报关程序。一般贸易进口，首先要确定付款方式，是T/T 呢，还是L/C呢，如果是L/C，那就要进口报关先开证，等开完信用证后，确定进口报关的船期，等船到以后。开始进行进口报关的操作。

1、首先是要得到国外客户的提单、发票、箱单，如果是从韩国和日本进口货物的话，还必须要有非木质包装证明。

2、首先要那提单到船公司去换单，也就是拿提单去从船公司换回该批货物的提货单，也就是舱单，上面有公司进口货物的详细的船务信息。

3、需要提前做商检的进口货物，还要到商检局做商检，实际上换单和商检应该提前进行。如果进口的货物不需要商检，那就不用了。实际上进口的货物需要不需要商检可以通过货代帮忙查一下就知道了，也可以自己查，通过商品编码书。

4、等换完单以后，填好进口报关单给货代进行报关，报关所要用的资料是：发票、箱单、从船公司换回的提货单、报关委托书、进口货物报关单、如果需要商检的还有商检证。

5、一般贸易进口货要交进口关税的，所以，为了加快进口通关的力度，最好是开一张口头的支票，（不过这种方式一般企业的财务不会答应的）等海关打出缴款书以后，就要开支票。一般进口货物给海关都要用支票交的。交关税一般是到中国银行，等交完关税以后，银行会给在缴款书上面盖银行的章。

6、把交款书交给货代，然后由货代给海关通关放行。

这就是一般所说的一次

放行。

7、海关收到关税以后会在提货单上盖海关的放行章，拿着这个提货单到船公司所在的码头提货。（这就是一般所说的二次放行）

进料加工贸易的进口，其大体的程序差不多。唯一不同的是要先办手册，分为进料加工手册和来料加工手册。报关的时候要用加工贸易的手册，再加上一般贸易进口所需的资料进行报关。再就是缴关税，因为有手册，所以如果进口的货物是免税的，只缴保证金，有的是需要缴全额的也就是100％的保证金，有的只缴100元的保证金。这些保证金等手册上面的所有进口料件核出口成品都出完了，那就要核销，核销完了缴的保证金会一分不少的退回给你。和一般贸易所交的关税的操作程序一样。只不过一个是关税，一个是保证金，其余是完全一样的。

进口报关的基本程序：接受申报→审核单证→查验货物→办理征税→结关放行。

1、用换来的提货单一、三联并附上报关单据前去报关。

报关单据：提货单一、三联海关放行后，在白联上加盖放行章，发还给进口方作为提货的凭证。正本箱单、正本发票、合同、进口报关单一式两份、正本报关委托协议书、海关监管条件所涉及的各类证件。注意事项：

（1）接到客户全套单据后，应确认货物的商品编码，然后查阅海关税则，确认进口税率、确认货物需要什么监管条件，如需做各种检验，则应在报关前向有关机构报验。报验所需单据：报验申请单、正本箱单发票、合同、进口报关单两份。

（2）换单时应催促船舶代理部门及时给海关传舱单，如有问题应与海关舱单室取得联系，确认舱单是否转到海关。

（3）当海关要求开箱查验货物时，应提前与场站取得联系，调配机力将所查箱子调至海关指定的场站。（事先应与场站确认好调箱费、掏箱费。）

2、若是法检商品应办理验货手续。

如需商检，则要在报关前，拿进口商检申请单（带公章）和两份报关单办理登记手续，并在报关单上盖商检登记在案章以便通关，验货手续在最终目的地办理。如需报验，也要在报关前拿箱单发票合同报关单去代报验机构申请报验，在报关单上盖放行以便通关，验货手续可在通关后堆场进行。

3、海关通关放行后应去商检大厅办理商检。

向大厅内的代理报验机构提供箱单、发票、合同报关单，由他们代理报验。报验后，可在大厅内统一窗口交费。并在白色提货单上盖商检放行章。

4、商检手续办理后，去港池大厅交港杂费。

港杂费用结清后，港方将提货联退给提货人供提货用。

5、所有提货手续办妥后，可通知事先联系好的堆场提货。注意事项：

（1）首先应与港池调度室取得联系安排计划。

（2）根据提箱的多少与堆场联系足够的车辆尽可能按港方要求时间内提清,以免产生转载堆存费用。

（3）提箱过程中应与堆场有关人员共同检查箱体是否有重大残破，如有，要求港方在设备交接单上注明。

6、重箱由堆场提到场地后，应在免费期内及时掏箱以免产生滞箱。

7、货物提清后，从场站取回设备交接单证明箱体无残损，去船公司或船舶

退税申报系统的业务操作流程篇8

2014-11-19 09:12:48来源：作者：【大中小】添加收藏

问：有“外贸企业出口退税申报系统”的业务操作流程吗？

目前商贸型出口企业使用外贸企业出口退税申报系统15.0_sp1版本，可以从中国出口退税咨询网上下载，先下载安装外贸企业出口退税申报系统15.0，然后再安装15.0sp1补丁。

安装外贸企业出口退税申报系统，初次登录系统的用户名为“sa”，密码为空。输入本次申报所属年月，点击确定进入系统。依次进入系统维护-系统初始化;系统维护-数据优化。配置企业信息：系统维护—系统配置—系统配置设置与修改（配置：企业代码，企业名称，纳税人识别号，分类管理代码等）。还需要进入系统维护需要进行系统维护-系统配置-系统参数设置与修改-18位报关单执行日期改为2011.07.01；系统参数设置与修改-功能配置I-配置正确的电子口岸信息-IC卡号-IC卡密码。

根据出口报关单、增值税专用发票录入出口明细数据和进货明细数据，生成电子申报数据，根据退税申报向导操作：

注意:如果属于国家税务总局2014年51号公告规定的申报退（免）税须提供出口货物收汇凭证的五类出口企业，每月还需进行“出口货物收汇申报录入（已认定）”。

出口退税预申报的操作步骤是：(1)->(6)，出口退税正式申报的操作步骤是(1)->(12)。

(1)向导→申报系统操作向导→退税申报向导→一外部数据采集→出口商品汇率配置；(2)退税申报向导→外部数据采集→认证发票信息读入（如果不读入电子数据，手工录入，选择“认证发票信息处理”）；(3)外部数据采集-报关单数据读入-报送单数据查询与确认，如果不读入电子数据，手工录入，选择“二退税申报数据录入→出口明细申报数据录入；(4)二退税申报数据录入→出口明细申报数据录入→修改关联号和序号→点击保存→点击审核认可；(5)二退税申报数据录入→进货明细数申报据录入→修改关联号和序号→点击保存→点击审核认可；(6)三退税申报数据检查→进货出口数量关联检查→换汇成本检查→预申报数据一致性检查→四生成预申报数据→生成预申报数据；(7)六确认正式申报数据→确认正式申报数据；(8)七生成正式申报数据→退税汇总申报表录入→增加→录入申报年月、申报批次→自动生成汇总表→保存；(9)打印出口明细申报表→六确认正式申报数据→出口明细申报数据查询→申报表打印；(10)打印进货明细申报表→六确认正式申报数据→进货明细申报数据查询→申报表打印；(11)打印出口退税汇总申报表→七生成正式申报数据→退税汇总申报表录入→打印报表；(12)七生成正式申报数据→生成退（免）税申报数据-进货/出口申报表。

商业银行代发工资业务操作流程篇9

一、本操作流程涉及我行与代发业务相关的操作全流程，包括代发前批量开卡、开折的操作流程。

二、相关政策

1、支付工资需在基本账户中办理。

2、代发项目包括为企业代发的各种工资、奖金、分红、过节费等各种费用，包括一次性代发及多次代发。

3、企业申请办理代发业务须先按批量形式办理对私开户手续。

（1）、同时申请办理批量开户和代发业务的企业只需签署《代发业务合作协议》一式两份即可，同时与银行签署并提供《濮阳市商业银行集体开户申请书》、《批量代发业务授权书》，加盖企业公章，并提交企业员工的有效身份证件复印件。

（2）、《集体开户申请书》每一页须加盖企业公章，如有涂改，涂改地方必须有经办人签字并加盖公章确认。

（3）、批量开户无起存金额。

（4）、对批量开户的客户身份证件复印件进行联网核查，核实身份信息的真实性；对其中身份信息与联网核查不一致的应要求客户持原件来我行柜台办理开户。

4、企业提供的代发清单上须加盖代发企业的财务章，且签章须与其在银行预留的印鉴内容相符。

代发清单上如有涂改，涂改的地方必须经客户签字并加盖财务章确认。

5、代发手续费为每笔0.5-1元，网点可根据代发企业的具体情况收取或免除。

6、如已经与我行签约的代发企业不能到网点办理代发业务时，网点销售人员（要求双人，且其中一人为营销主管）可上门核对代发企业的身份，并收取用于代发的转账支票、“代发清单”及清单的电子文件，同时做好双方的交接确认工作。代发完毕后，销售人员（要求双人）将代发回单及时送回代发企业，同时做好双方的交接确认工作。

三、代发业务流程

（一）客户申请

1、在我行开立账户的企业（指在我行开立基本、一般、临时、专用等账户的企业）：

（1）、客户提出批量代发工资业务需求。

（2）、签署《代发业务合作协议》（一式两份）、《批量代发业务授权书》并加盖公章。

2、未在我行开立账户的企业：

（1）、如客户未在我行开立企业账户，建议客户在我行开立企业基本账户。

（2）、如客户由于其他原因，不能在我行开设企业基本账户时，申请企业除提供加盖公章的《代发业务合作协议》（一式两份）、《批量代发业务授权书》以及被授权人身份证原件及复印件以外，还须提供以下文件：代发企业的《营业执照（正本或副本）》、《组

织机构代码证(正本或副本)》、法定代表人本人身份证复印件、“企业公章和财务章”及“法定代表人、被授权人印章或签名”的预留印鉴、基本账户开户许可证。

（二）客户申请资料审核与审批

1、营销人员。根据客户类型，检查客户提供的文件，审核文件要素填写是否齐全，并请行长签署《代发业务合作协议》（一式两份）。

2、行长。签署《代发业务合作协议》（一式两份），并加盖业务专用章。

3、会计主管或高级柜员审核下列内容：

（1）、在我行开立账户的企业（指在我行开立基本、一般、临时、专用等账户的企业）：

①、客户提出批量代发工资业务需求。

②、签署《代发业务合作协议》（一式两份）、《批量代发业务授权书》并加盖公章。

（2）、未在我行开立账户的企业：除检查上述内容外，还需要检查企业提供的代发企业的《营业执照（正本或副本）》、《组织机构代码证(正本或副本)》、法定代表人本人身份证复印件、“企业公章和财务章”及“法定代表人、被授权人印章或签名”的预留印鉴、基本账户开户许可证。

（三）办理代发手续

1、客户：每次办理代发业务前，需出具“代发清单”纸质和

电子文本，并加盖企业财务章；企业经办人首次经办时需出具《批量代发业务授权书》。（如企业更换经办人，须同时更换《批量代发业务授权书》，并提供被授权人身份证原件和复印件）

2、综合柜员。

（1）、检查客户提供的“代发清单”上的财务章，如有涂改，涂改的地方必须加盖财务章并由有权人签名。核实“代发清单”与电子文本内容是否相符，如不符以“代发清单”纸质文件为准。

（2）如客户在我行未开立基本账户或一般账户，客户需从基本账户经清算或大额支付转账至我行开立的代发工资内部账户进行代发，但在转账用途上须标明“代发工资”。

（3）、如客户已在我行开立一般账户，客户需从基本账户经清算或大额支付转账至在我行开立的一般账户（转账时用途栏内注明“代发工资”字样），转入款才可进行工资代发。

（4）、如客户已在我行开立基本账户，可直接进行代发。（5）、执行代发。

（四）、回单领取

贷款业务流程及操作要点1 篇10

不符合否

1、客户申请

2、审查客户资料进行现场调查是否符合公司准入标准符合3、制定控制方案撰写调查报告

4、报贷审会审批是否审批同意同意

5、落实控制方案及贷审会条件否能否落实能

8、执行控制方案，监控资金使用6签订合同及相关法律文件

10、客户还款

9、贷后检查

7、财务放款

各步操作要点及注意事项：

第一步、客户申请。应取得客户的书面申请和基本资料。第二步、审查客户资料进行现场调查

1、应保证客户资料真实有效，重点审核客户的资信状况和是否存在涉诉情况。

2、取得资料审核无异议后，对客户进行现场调查，现场调查注重以下几点：

①通过现场调查了解公司的经营运转情况，贷前至少应该进行2次现场调查并保证至少一次为突击走访。

②通过现场调查核实客户提供资料的真实性有效性，包括但不限于以下方法（查验证照原件，对客户资产的现场盘点，对原始凭证的现场查验，走访客户相关管理部门，走访客户邻居及合作伙伴）。

③通过现场调查掌握客户的资产状况、财务状况及负债情况。④通过现场调查了解公司的管理水平和员工的精神面貌。第三步、制定控制方案撰写调查报告

1、控制方案要详细，各环节需落实到具体地点、时间和操作的人，保证我公司对资金实时监控。

2、控制方案至少应实现以下几个要求： 1）、应控制借款人公章及财务大小印，并签署承诺保证交由我司监管的印章真实有效承诺须加盖公章和实际控制人签字。2）、收款账户应为我公司控制账户并预留电汇凭证。3）、对存在抵质押担保的业务原则上应办理抵质押登记，如特殊原因无法及时办理登记，应预留全套办理登记所需手续。4）、实际控制人夫妻应提供个人无限连带责任担保，公司财务负责人应提供个人无限连带责任担保。5）、调查报告应列明公司负债情况，包括但不限于（债权人、期限、到期日、担保方式）；列明借款人及实际控制人的资产状况包括但不限于（资产名称、估值、位置、当前使用状况、权属状况）。6）、调查报告应明确公司未来还款来源，且保证可以全额覆盖我司贷款本息。通过制定的控制方案可以对借款人资金流进行监控，并能制约借款人按时归还我司借款。第四步、报贷审会审批

报贷审会审批项目应明确控制方案和具体实施方案，并制定借款人无法还款时的应急处置方案。第五步、落实控制方案及贷审会条件

原则上控制方案及贷审会条件一经确定不可以更改，如确需更改应报贷审会重新审议。控制方案及贷审会条件的落实需风险经理全程跟随并确认。第六步、签订合同及相关法律文件

签订合同须使用公司固定版本，如需更改须经风险部门确认方可使用。合同签订要求做到双人面签。第七步、财务放款

财务部门须取得风险部门的《贷款条件落实情况审核意见书》确认贷款条件已落实，并经与董事长确认后方可放款。对于我司部分参与的倒贷业务须其他资金到账后，我司进行打款。第八步、执行控制方案，监控资金使用

指定用途贷款，应监控资金使用，确保不被挪用。第九步、贷后检查

2.28 大客户业务操作流程篇11

1版第1次修订

文件编号:Ml/ZC.ZD270-

1标题：

发布日期：2007.02.26 试行日期：2007.03.01 大客户业务操作流程共3页第1页

编制:沈俊英、赵文兴审核:叶新华

会签：胡照贵、夏伟秦塘宗、黄大年

批准：叶洪林

大客户业务操作流程

一、目的：为适应大客户业务操作、货款的及时结算及增值税专项发票管理的需要，规范业务操作流程。经公司研究决定，对现行业务操作流程和增值税发票管理规范重新修订。

二、适用范围：本规定适用于经公司批准的正常经营往来的大客户。

三、流程：

四、职责：

1．分部总经理、业务人员负责提供真实可信的客户资料，监控客户的经营情况，及时跟踪、汇报、处理客户的异常情况，退货、费用单据的收集整理和冲账，并对超账期、超限额、超账龄的应收账款按规定积极组织催收。

2．分部财务经理负责审核销售订单，落实货款结算，核对应收账款函证，监控客户的经营情况，督促费用、政策及时核报和落实应收账款的清理清收。

3．公司业务部负责客户合同的签订及ERP订单中各项信息的录入，解决大客户遗留问题，并负责与大客户总部的关系协调。

4．物流部负责货物的发运，客户收货签收回执的收集、传递，相关信息及时录入ERP系统，及ERP订单开票联的打印和传递。

5．财务管理部负责客户的开户、发货订单的审核、发票的开具并寄达到分部（或客户）；负责费用、退货单据的审核和往来账的核对，制定应收账款压缩计划和对应收账款的分析、考核；对非正常应收账款清理清收及各分部的对账工作进行督促监控，重点客户往来账务的核对（如苏宁）。6．审计法务部负责对财务管理部移交清欠户的组织清收、资产保全和法律诉讼工作。

五、具体内容：

1．发货管理：分部报货审批程度按原制度执行（建议:原则上大客户的发货除安徽省之外一律由外库发运）。

（1）分部根据客户采购订单原件，一一对应填写公司发货申请订单（最多只能填写5行），（其中苏宁的发货订单上必注明苏宁的采购订单号、收货DC仓库），需在发票中体现折扣的还要注明费用订单号。

（2）分部发货申请订单经公司批准后，由业务部分管人员录入ERP系统后生成一张新的订单（最多只能填写5行），并产生订单号（此张订单反馈到分部），对客户有需求的还应录入客户的采购订单号及客户仓库编号（如苏宁的订单录入时必须将采购订单号、DC仓库编号一同录入）。

（3）按客户货物签收入库回单录入ERP：

①外库发货：由分部物流经理填写外库发货凭证，由配送公司送达客户指定仓库，并要求客户出具有效的货物签收入库回单。分部物流经理凭客户有效的签收入库回单，将实收数录入ERP系统，同时应录入客户相应的入库单号；

②内库发货：内库发货后将《计划发货单》“开票联”传递至物流部，物流部相关人员将此单据保留。第三方物流在将货物送达客户仓库，获取货物签收入库回单后的两个工作日内，应将客户收货信息（包括实收数、入库单号等）反馈到公司物流部，公司物流部相关人员将此信息手填在《计划发货单》“开票联”上，并将《计划发货单》“开票联”传递给财务部开票。（4）为保证大客户的入库实收数、与我公司开票数及客户仓库出具的入库单数完全一致，物流部必须保证传递给开票处的计划发货单（订单）开票联与客户采购订单完全对应，切不可将多个客户采购订单对应开具一张计划发货单，也不可将一张客户采购订单拆分成多个计划发货单（如苏宁）。2．发票开具及寄票管理：（1）开票：

①物流部提供给财务管理部的ERP订单，必须是：外库发货以客户实收数字为准填制、内库发货则凭第三方物流反馈的或带回的客户签收信息填制；

② ERP订单新增四项内容：①客户的采购订单号，②公司总部批准的订单号，③客户仓库入库单号，④客户的仓库编码（如苏宁）；

③ 财务部开票员依据ERP订单开具发票，开票时应在发票的备注栏中注明上述新增四项内容。

（2）大客户发票差异处理

①因商品型号与客户入库型号不一致：分部提供客户收货签收回执复印件和原发票复印件到公司进行换票处理，也可由分部出具证明后，此类增值税专用发票可由商家先收取并认证，差异在下次开票中清单冲抵；

②因客户实收数量不符：如果发票数量多于客户实收数量的，发票应退回重开；如果发票数量少于客户实收数量，且可由分部出具证明确认在下单一并补齐的，客户可以先行收取本次增值税专用发票并进行认证，连同本次付款金额一并支付，待下次将本次少开数量发票补齐。

③因价格不一致：应按照经公司批准的与客户签订的合同协议价格填写订单、开票，如发票价格与客户入库价格不一致，必须凭合同、协议价格复印件作为调整。

④因折扣项目、金额核对不一致：如果发票中开具的折扣金额与客户确认的折扣金额不一致，必须凭财务政策核算等相关人员签字确认的金额的折扣单据，才能换开发票。（3）发票中体现折扣要求

①大客户未提出特别要求的应按照合同约定开票，如有特殊要求的则应在订单中予以注明。②国美根据合同约定可在发票中体现的折扣以外，其余产生的账扣费用一律开收据冲账，便于双方对账，减少换票。③各分部根据其与苏宁约定的要求，或者开票体现费用折扣，或者办理开具红字发票《通知单》，在发票订单中应注明。分部核报费用时，应在费用单据上注明苏宁的费用订单号。

④五星、大中、永乐参照上述约定执行。

（4）寄票：大客户的发票仍按原规定寄到各分部财务，再由各分部分别送达客户。对苏宁的发票可按客户要求由财务部统一寄至“江苏省南京市淮海路68号苏宁电器大厦13楼结算中心货款结算部”；

3、销售订单格式：按业务需求修订，表样见附件。

4、对账及结算流程：

（1）计算账期时间以客户收货日期为本次账期起点。

（2）对账时间：为了方便与客户的结算货款，分部应在结款期的前三至五天与客户对账。（3）对账内容：到账期的进货金额、退货、降价以及各项返利、补利和其他等费用，同时须及时处理残次、滞销产品。

（4）货款结算：分部对完账后，将合格的增值税发票送到商场签收后方可办理货款结算。

5、退货管理：

（1）有三种处理方式：第一种是客户办理《开具红字增值税发票通知单》，第二种是客户返开蓝票，第三种是我公司在下次开票清单中以负数冲减。

（2）对于要求在清单中以负数冲减退货的，必须有退货入库单和相应的批复报告，并取得对方同意在我方发票中冲减退货的确认函。

（3）对于出现的残次品和滞销品，应及时办理退货冲账事宜，退货手续按退货原流程不变。

6、特别注意事项：为了不影响货款的结算，分部必须注意以下几点