中国典当业

中国典当业（通用12篇）

中国典当业 篇1

一、文献综述

“典当”是指当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行, 交付一定比例费用, 取得当金, 并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。以“物”称“信”是典当业存在和发展的基础。作为一种古老的融资方式, 在中国已经延续了千年, 其“初见萌芽于两汉, 肇始于南朝寺库, 入俗于唐五代市井, 立行于南北两宋, 兴盛于明清两季, 衰落于清末民初, 复兴于当代改革, 新世纪有序发展”, 其极大地方便了人们生活, 促进了商品经济的发展。而现今的典当业则出现了新的形式, “从现实情况看, 现今的典当行既非典又非当, 亦非典与当的简单相加, 同时又不同于纯粹的质押借贷, 因为当事人常在典当协议中订立如下条款:某典当人逾典当物所有权转移给典当行。”

中国早期对典当业的研究源于上世纪20年代, 1929年, 杨肇遇著的《中国典当业》是我国第一部比较系统的全面介绍典当业的著作, 这部著作是典当业研究的开始。到了30年代, 亦公干著的《典当论》收集了当时全国各地有关典当业的大量调查统计资料及其亲自调查的材料并对资料进行了全面的分析与研究, 可以说是对典当业研究的一部集大成之作。而到了80年代, 何东云的《我国典当职业经理人的培养对策浅析》, 李建芳和孔刘柳的《试论在农村推广新兴典当行业以开发融资渠道》等著作, 则对典当业在如今的发展提出了新的思考, 在此不再详述。

本文将充分介绍典当行业的发展情况以及其社会作用, 希望能够为当代典当业的发展起到微薄作用。

二、典当业的发展状况

1. 封建及近代社会典当业发展状况

典当业是中国最古老的金融行业, 中国典当业的出现比西方要早近千年, 《大英百科全书》认为, 典当业在中国二、三千年前即已存在, 西方则可追溯到中世纪。其源起与流变的基本历史轨迹可梳理为:“初见萌芽于两汉, 肇始于南朝寺库, 入俗于唐五代市井, 立行于南北两宋, 兴盛于明清两季, 衰落于清末民初, 复兴于当代改革。”

早在汉代, 就有关于中国典当活动的零散记载, 但由于在当时并没有产生大规模、成气候的典当活动, 只能认为是随机性的行为, 可视为产生典当业。这里的“萌芽于两汉”主要依据是南朝宋人范晔撰写的《后汉书, 刘虞传》所言“典当胡夷”, 以及清人《证俗文·典当》中说“俗以衣物质钱谓之当, 盖东汉已然”。东汉许慎在《说文解字》中释“赘”为“以物质钱”。这些例证充分说明了以物质换钱这一典当的基本形式在东汉已经基本形成并且开始盛行。

典当业真正开始流行, 则始于南朝的寺库, 彭信威认为, “南朝货币经济发达, 寺僧放贷的事很多, 南朝寺院在中国信用史上有特殊的意义, 它是典当的创办者”。杨联隆也提出, 中国最古老的信用制度是当铺。当铺的源起, 可以追溯到六朝中期, 当时的佛教寺庙, 利用其财库中大量的捐赠财富开办了典当业。这种信用既被推广到穷人, 也被推广到有钱人中间。而且我们也可以知道南朝的典当是以济贫救世的面目出现的, 正所谓“佛物出息, 还著佛无尽财中”。这“回转求利”“出息取利”的“无尽财”, 既可生息积财事佛, 又是对贫民解决一时窘急而行的慈善救助之举。

唐朝是中国典当业历史上一个空前发展的时期, 涌现了官办、民办等多种形式, 《旧唐书》卷一八三记载:“籍其家 (太平公主) , 财货山积, 珍奇宝物, 体于御府, 马牧羊牧田园质库, 数年征敛不尽。”《全唐书》卷七八也载曰:“如闻朝列衣冠, 或代承华胃, 或在清途, 私置质库楼店, 与人争利。”各种形式的典当业的出现, 活跃了经济, 方便了市民生活。

进入宋、元, 商品经济的大发展, 使得典当业得到了长足的发展, 民办、官办典当业日趋繁荣, 寺库典当业逐渐没落, 而相应的法律法规也逐步出台并完善。

明清两代是商业空前发达的时期, 特别是明代中叶以来资本主义经济萌芽的出现, 成为刺激传统金融行业即典当业进一步发展兴盛的主要因素。明清典当业在综合经营和业务管理上日趋条理化、规模化, 是中国典当业日臻成熟的标志。

盛极而衰, 也许是事物发展的一个客观规律, 中国典当业经历了明清两朝的繁荣兴旺之后, 于清末民初逐渐衰弱。到1930年, 全国当铺大约4500家, 比鼎盛的嘉庆年间降低了80%。到了上个世纪50年代, 新中国成立后进行公私合营的改革, 典当业在大陆销声匿迹。

总的来说, 我国古代典当业在一千多年的发展历程中, 逐渐形成了一个以抵押和放款为主要形式的综合性金融机构, 与钱庄、票局共同支撑着我国古代的民间金融体系。在旧中国的城镇, 差不多都有“当铺”, “短招牌、铁门槛、高柜台”是旧社会当铺的特征。旧社会的典当, 实际上是一种高利贷剥削。典当业有句行话, 叫做“当半价”。即任何东西只要拿进当铺, 就只值原价的一半。而实际上, 当价往往只不过是原价的20%~30%左右。

2. 改革开放后典当业的发展状况

80年代末期, 随着改革开放的实现, 特别是社会主义市场经济体制的逐步形成, 典当这个古老而又神秘的行业在中断了30多年后又悄然复活, 得以新生。1987年12月, 四川省成都市开办了新中国第一家典当行——成都市华茂典当服务商行, 率先恢复了古老的典当业, 兴办典当行的大潮随之而来, 不久就遍及全国。据统计, 从1987年到1995年这短短的8年中, 全国各地经政府不同机构批准建立的各类典当行已达3000余家, 经过清理整顿, 重新规范核准的典当行为1154家, 除西藏自治区尚未设立外, 这千余家典当行分布于全国30个省 (市、区) 的260个市和130个县, 从1987年我国重新开设典当行到2012年6月底, 全国共有典当企业6078家, 从业人员4.8万人, 分支机构672家, 上半年实现典当总额1481亿元, 实现利润总额18.3亿元。但是我国的典当行地域分布严重不均, 东部15省占据典当行的60%, 广大中西部地区则分布较少, 此外70%的典当行分布于省际大中城市, 全国2000多个县级城镇是典当行的空白区域, 乡村地区更是少得可怜。下表列出某些地区典当行的数量分布:

同时典当业的企业性质也在不断变换, 至2003年8月20日, 中国典当业被取消金融机构资格, 划归为“特殊的工商企业”, 典当行业从此被正式归口到经贸委统一管辖。这表明中国企业正与世界经济融为一体, 典当业也不例外。

今天“当铺”的重新出现与旧社会的“当铺”, 截然不同, 如今是以服务为主体的一种经济货币流通手段, 是社会主义商品经济条件下市场体系的一个有机组成部分。其手续简便, 利息轻微。它在商品经济发展和市场体系的完善中起着“拾遗补缺”的作用, 以帮助小型企业和私人企业及个体劳动者摆脱暂时困境, 同时又为急需用钱的企业和生活困乏者, 解决燃眉之急, 而颇受人们欢迎。因而, 今天当铺出现, 是不足为奇的。就其意义, 与旧社会的当铺是不可同日而语的。

三、对典当业发展的建议

虽然典当业为我们国民经济发挥了重要作用, 但由于法律限制以及其自身的局限性等原因, 典当业的发展依旧极其艰辛, 针对相关问题本文提出如下建议:

1. 集中管理, 加强行业形象宣传与展示

通过中国典当协会搭建的平台, 集各企业之力, 分期分批在媒体上加大对典当业的宣传, 改变社会群体对于典当行的错误认识, 展示典当行业的新风采, 尤其突出典当业在解决中小微企业短期融资中的作用, 让企业重拾对典当行的信心, 从而为更多的中小微企业解决融资困境提供方便。

2. 整合现有资源, 进行经营模式创新, 实现连锁经营

典当行业的融资渠道非常狭窄, 实现连锁经营一方面可以实现规模效应, 降低典当行的经营成本, 获取更多的利润;另一方面也可以扩大自身的资产规模, 增强自身的抗风险能力, 为中小微企业提供更多的短期融资, 帮助其走出融资困境。

3. 加强典当业务的创新

首先, 典当业要不断扩大其典当品种, 开发一些新兴的金融业务, 比如权利质押、古钱、经营权等等;其次, 典当业也要不断完善其典当工具, 降低评估风险;此外, 还要注意其典当方式的创新, 比如引进期货交易中的回购制度等等。

4. 完善典当业的人才培养机制

大多数典当行都十分缺乏具备专业知识的高素质人才, 然而, 国内开设珠宝鉴赏等与典当行密切相关的专业院校又十分稀少, 由此导致了典当行对于人才的需求十分旺盛。另外典当是比较复杂的业务, 涉及的知识比较全面, 因此, 构建一支精良的管理团队, 对该行业的发展来说十分重要。因此, 重视人才的引进和培养力度, 并让其各司其职、业务专攻不断的经验积累, 提升业务能力, 既有利于风险的控制, 又有利于典当业务的创新。

5. 制定和完善典当业相关法律法规

国内并没有针对典当业专门的法律, 这对典当业的发展形成了掣肘, 同时, 也给政府相关部门对典当业的监管造成了很大的漏洞。典当业的发展离不开政府政策的支持和相关法律法规的保障, 典当业在发展的过程中需要不断争取政府的支持和相关立法机构的法律保障, 加强和相关机构的协调, 维护典当业的合法权益、促进典当业的发展。

纵观历史, 从古代的解百姓燃眉之急到现如今的作为银行融资的补充促进市场经济的发展, 典当业都起到了无可替代的积极作用。近年来, 在经济快速发展的同时, 典当行业的内、外部发展环境正悄然发生着变化, 相信典当行在思考了自身的发展方向和市场定位后, 一定可以成为中小微企业发展的“及时雨”和“供血站”, 为解决中小微企业融资难问题画上浓墨重彩的一笔。

参考文献

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中国典当业 篇2

【报告来源】前瞻网

【报告内容】2013-2017年中国典当行业深度调研与投资战略规划分析报告（百度报告名可查看最新资料及详细内容）

报告目录请查看《2013-2017年中国典当行业深度调研与投资战略规划分析报告》

改革开放以来，随着市场经济的进一步发展，国有银行的私贷业务已经远远不能满足日益增长的融资需求。在这种情况下，典当作为一定程度上开展私贷业务的金融机构，就理所当然地具备了重新问世的客观条件。人们主观意识的转变，典当也由穷人为了生计不得已“变卖”家产，转变为一种新型的融资渠道和资金周转方式。典当行以其短期性、灵活性和手续便捷性等特点，成为银行贷款业务的一个有效补充。

截至2010年12月末，全国依法设立的典当行4433家，注册资金总计584亿元，全国典当从业人员3.9万人，累计发放当金（典当总额）1801亿元，约占当年银行贷款的2.5%。2011年6月底，全国共有典当行进一步增加至5238家，分支机构达到535家，全国典当业实现典当总额1180亿元，同比增长38%。

国家统计局3月18日公布的2月份全国70个大中城市住宅销售价格变动情况显示，新建商品住宅价格同比下降城市达到27个，比1月份增加了12个；环比下降城市有45个，上涨城市为4个。但从环比来看，不仅价格下降城市数目有所减少，跌幅也收窄至0.1%。不过价格跌幅的收窄，难以改写房价下跌的局面，楼市冷清的氛围同样波及房产典当行业。另据2012年2月18日中国人民银行宣布，从2月24日起，下调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点。这是今年首次下调存款准备金率，自去年11月以来央行已两次下调了存款准备金率。如果没有差别化的操作，此次调整后，大型金融机构的存款准备金率将降至20.5%，中小金融机构的存款准备金率将降至17%。

分析认为在楼市上升期，房产典当一度是典当行最热衷的业务，原因是房产价值较大，交易和登记市场、操作都比较成熟，速度也快。价值评估和抵押登记比较方便。所以对于资金暂时紧张的有房一族来说，选择房产典当非常合适。但如今，受楼市总体形势的影响，典当行也开始对这项业务持谨慎态度。此外2011年下半年，信贷收缩政策导致急需资金周转的客户由商业银行转向房产及汽车典当，年底的融资热则更加推动了典当行业房产及汽车典当业务的急剧攀升。不过进入2012年，随着央行存款准备进率下调的发令枪响，使得无论是在房产估价或

者是社会资金供应量方面，都对两项传统典当业务产生重大影响，房产以及汽车典当业务双双进入淡期。市场的冷清也让宝瑞通在3月11日宣布下调息费标准，最高优惠幅度近50%。作为京城乃至全国最大的典当行，宝瑞通此举或许会引发行业息费标准全面下调。参与息费调整的板块主要涉及房产、汽车领域。

此外典当业的发展与区域经济发展和个私经济活跃程度密切相关，浙江、江苏、山东等经济大省的典当资金周转期和典当总额均大大优于同样资本规模的内地省份。从经营对象看，中小企业和民营经济成为典当业主要服务对象。未来，典当行业发展将呈现四个趋势：一是典当布局从大中城市向县、区、乡镇等农村地区发展；二是典当经营策略从多元化向专业化发展；三是典当客户对象从居民个人为主向中小企业为主变化；最后典当类型将从消费性典当为主向经营性典当为主转化。

本报告利用前瞻资讯长期对典当行业市场跟踪搜集的市场数据，全面而准确地为您从行业的整体高度来架构分析体系。报告从当前典当行业的宏观景气状况出发，以典当行业的经营状况和行业需求走向为依托，详尽的分析了中国典当行业当前的市场容量、市场规模、发展速度和竞争态势。

报告主要分析了中国典当行业的发展综述与当前的市场环境；国际和国内典当行业的发展状况；典当行业细分市场发展状况；典当行业重点区域发展状况；典当市场的领先企业经营状况；典当行业的投融资状况。同时，佐之以全行业近5年来全面详实的一手市场数据，让您全面、准确地把握整个典当行业的市场走向和发展趋势，从而在竞争中赢得先机！

本报告最大的特点就是前瞻性和适时性。报告通过对大量一手市场调研数据的前瞻性分析，深入而客观地剖析中国当前典当行业的总体市场容量、市场规模、竞争格局和市场需求特征，并根据典当行业的发展轨迹及多年的实践经验，对典当行业未来的发展趋势做出审慎分析与预测。是典当行、拍卖行、寄卖行、投资企业准确了解典当行业当前最新发展动态，把握市场机会，做出正确经营决策和明确企业发展方向不可多得的精品。

济南典当业溯源 篇3

雕饰精美的苗家巷大宅门

苗家巷的这处豪宅原位于苗家巷路北,是整条街上最大的传统院落。走在街上就能看到,高大的黑漆大门内,有雕刻着菊花图案的抱鼓石。进门后是一条宽大的青石更道,更道尽头是正对大门的素面照壁,做工简潔。更道左侧依次有苗家巷33号、31号和29号三个院落。

拆迁前,33号院改动较大,31号的门楼也因重修而外观简单。但令人称奇的是,该门楼正对的东墙上有做工繁复的砖雕照壁,外形为垂花门形状,这在21世纪初的整个济南城区中已是孤例。在《图说济南老建筑》(张润武 薛立 刘颖曦撰著/摄影)一书中,作者曾如此描述这个砖雕照壁——“照壁两边有八棱形的垂花柱,双层额枋,硕大的雀替上都布满精雕细刻的砖雕花饰,是济南民居中少有的砖雕艺术精品。”

31号由两个院落相套,前院方方正正,最有特色的是,穿堂屋的门楼是座精雕细琢的木质垂花门,门内镶嵌着云纹缠绕的“勤俭”木匾。位于更道尽头的29号应是豪宅的内宅,大门修得比较讲究,院内四合院阔绰大气,小瓦花脊的正屋古香古色。

被误读的“苗家大院”

苗家巷是大明湖南侧的一条老街,隔大明湖路与小东湖片区相望。清末至民国时期,以苗杏村、苗星垣为代表的桓台苗家在济南工商界崛起,先后在粮食收售、面粉制造和纺纱等领域获利丰厚。因桓台苗家在济南工商界中的显赫地位,坊间一度以讹传讹,认为“苗家巷为桓台苗家所建”或“苗家巷因路北有苗姓的大宅第而得名”。这种说法甚至被写进了一些书中,因此,苗家巷29-33号又被称为“苗家大院”。

其实,只要翻翻明崇祯《历城县志》便会知道,早在明末已有对苗家巷的记载,而桓台苗家最早来济南创业已经是清末之事,二者显然不搭界。

关于苗家巷29-33号的身世,比较靠谱的是老街坊们的说法。2009年春,住在苗家巷大宅门中的邢鲁勇先生(时年55岁)介绍说,这座院落是清代一个在济南做当铺生意的晋商盖的。当时,济南共有九家当铺。过去到当铺去当东西的人,不少是曾经有身份的人,在僻静之处交易,能给他们保留一些脸面,因而生意很火爆。

原来,它竟是济南当铺中的老大

中国的典当业,据说起源于南北朝时期的寺院经济,至唐朝的时候成为社会上流行的一种金融业态。大诗人杜甫落魄之时,就曾经过着天天典衣换酒的生活,有诗为证——“朝回日日典春衣,每日江头尽醉归”(《曲江》)。

据《济南市志资料》、《济南金融志》等书记载,1875-1908年间(清光绪年间),济南典当业日渐增多,主要分布在东、西、南关,通常称“当铺”。当时济南著名的当铺有九家,按“当东”祖籍划分,分山西帮和章丘帮两大帮。山西帮有正立、谦裕、永吉,章丘帮有济祥、福盛、恒裕(玉),此外还有济南东关陈钦(清翰林)家经营的惠祥、惠和、惠丰三家当铺。九家当铺中,创业于道光年间的正立当铺资金最大,历史最久。

如果邢鲁勇先生所说没错的话,位于苗家巷的晋商当铺当在九大当铺之列。它是哪一家呢?

谢天谢地,1914年出版的《济南指南》一书为世人留下了原始记录。该书记载了民国初年济南九大当铺的名号和位置,如下:

济祥 南关;福盛 东门里;惠丰 四隅首;惠祥 剪子巷;正立 苗家巷;惠和 西门里;德丰 按察司街;通济 西门里;永吉 芙蓉巷。

值得注意的是,一是光绪年间的九大当铺与民国初年的九大当铺,在名称发生了些许变化,二是该书明确记载了正立当铺位于苗家巷。

结合以上文献记载,可以得出结论,苗家巷29-33号的原始身世即是正立当铺,无论从财力还是从创立时间上,它都是清末民初济南典当业中的老大。

章丘帮开设的当铺在哪里

在其身世刚刚搞清之际,作为山西帮当铺代表的正立当铺就这样遗憾地远去了。在济南,能见证济南典当业百年历史的老建筑,只剩下泉城路高家当铺。与山西帮创办的正立当铺所不同的是,它是由章丘帮商人经营的。确切地说,它是由章丘西关高家所经营的。倘再确切一点,清末民初,济南城内章丘帮经营的三大当铺都是西关高家的。

明代初年,高家迁居章丘西关(今章丘市绣惠镇),至六世时已经是良田万顷,楼台数座,被称为“西关高家”。从乾隆年间开始,西关高家便与章丘的另一个名门望族旧军孟家开始联姻,如瑞蚨祥的掌门人孟雒川之母便出身西关高家,她的弟弟高即霞曾因助清“剿捻”而获皇封。联姻,使旧军孟家和西关高家在经营上相得益彰,同时为了避免商业冲突,两家在经营上各有侧重,一家主营布业,一家主营钱业,时称“旧军绸布,西关当铺”。当旧军孟家的开创的“祥“子号企业遍布济南时,财力雄厚的西关高家也在济南开设了数家金店和当铺。

今天,位于泉城路与省府前街交界口的山东古玩城当年便是由西关高家开设的高家当铺。高家当铺是一个店宅合一的组合院落,主体建筑尚保存完好,小瓦花脊、磨砖对缝的房子显示出当年店主人的财大气粗。2001年,泉城路改造中,重点对高家当铺进行了修复,临近泉城路的原正门附近,重建了一个装饰性门楼,据说是仿山西建筑风格。有意思的是,在过去济南的典当业,章丘帮与山西帮是商场上的对头,而当代人,却把章丘帮的当铺“改头换面”为山西风格的。

高家与陈家所开当铺被弄混

需要指出的是,《济南金融志》《济南市志》《济南通史》等权威志书都记载,西关高家清末开设的当铺为济祥、福盛和恒裕,而《绣惠镇志》、《章丘文史集粹》等书却记载,西关高家当年开设的当铺为济南西门里汇和当铺、剪子巷汇祥当铺、院前街汇丰当铺。参照《济南指南》的记载可知,“汇和、汇祥、汇丰”当为“惠祥、惠和、惠丰”的误写。在《济南金融志》等书中,它们是东关陈钦家开设的当铺,为何在《绣惠镇志》中却成了高家的当铺?

孰是孰非,莫衷一是

笔者更倾向于认同《绣惠镇志》等书的记载。因为,今天在泉城路与省府前街交界口,高家当铺尚在,它与《济南指南》中记载的“惠和 西门里”是相吻合的。该书虽然还记载了“通济 西门里”,但据考证,通济当铺是清光绪三十二年(1906年)由官方创办近代第一家官当,它肯定不是高家的。

文献记载中同样缺载的是,东关陈家所开当铺的详情。《济南市志》等书中有历城人陈钦、陈汝恒父子的小传。陈钦曾任总理各国事务衙门章京、天津海关道等职务,在《北京条约》订立、天津教案处理中据理力争,维护了国家利益;陈汝恒为陈钦长子,性慷慨好施,有济世利民之心。在治黄赈灾中,被委任为河工总稽核,但他从未支领薪水,被誉为“治黄廉吏”。不知为什么,小传中却没有介绍陈家开设当铺的详情。否则,陈家与高家所开当铺的情况也不会被当代人弄混。

This mansion of Miaojia Alley was originally located to the north of Miaojia Alley Road. It is the largest traditional courtyard in the whole street. Walking along the street, you can see the Drum-embracing Stone carved with chrysanthemum pattern, inside the big tall black painted gate. Entering in through the gate, you can see a wide alley paved with bluestone, at the end of which is an undecorated screen wall of simple workmanship. On the left of the alley are three courtyards: No.33, No.31 and No.29.

Before relocation, the No.33 courtyard went through great renovation. The gatehouse of it has become simple in appearance as a result of the renovation. Amazingly, the screen wall with complicated brick carvings on the east wall opposite the gatehouse is shaped as a festoon gate, which is the only one existing in the whole of Jinan city at the beginning of the 21st century. In the Illustrations of Jinan Ancient Buildings, a book written and photographed by Zhang Runwu, Xue Li and Liu Yingxi, this screen wall with brick carvings is described like this: “Both sides are designed with festooned columns of eight-edged prisms, two-layer architrave. And the sparrow braces are covered with exquisitely flower decorated brick carvings. This is rarely seen in brick carving art in Jinan dwellings.”

中国典当业发展的SWOT分析 篇4

典当作为一种行业在中国产生于南北朝时期, 发端于宗教事业, 最初是以慈善济世的面貌出现的。到了元末明初, 寺院典当退出历史的舞台, 代之而起的是民办典当行, 商人资本民间经营。明清时期是典当业发展的鼎盛时期, 不管是当业总数、规模、分布还是资本总额, 以往历代均不能比。清末民初, 政权更迭动荡, 经济凋敝, 典当业由于未能及时调整而急剧衰落。

新中国成立以后, 典当业一度在中国大陆销声匿迹, 然而伴随着改革开放的春风, 特别是社会主义市场经济体制的逐步建立, 这一古老的行业悄然兴起。1987年12月成都市开办了新中国第一家典当行——成都市华茂典当服务商行, 从此典当业进入了发展的新纪元。2001年8月国家经贸委颁布《典当行管理办法》, 放宽典当行的市场准入条件, 允许典当行从事动产和财产权利质押及房地产抵押业务, 允许典当行设立分支机构, 我国典当业获得了新的发展空间。2005年4月1日《典当管理办法》在全国实施, 进一步规范了典当业的经营活动。如今, 典当作为一种融资方式, 已经越来越多的为人们所接受, 典当业的生存发展正成为人们关注的热点。

二、中国典当业的发展现状分析

截止到2006年底全国共有典当行2494家, 累计注册资本246亿元。中国典当业一派迅猛蓬勃发展的景象呈现在世人眼前的同时, 问题伴随繁荣暴露出来并日趋明显。本文借以S W O T分析方法, 力求阐明我国典当业的发展现状及其中存在的主要问题。

1. 优势分析

尽管近年来金融体制改革逐步深入, 银行等金融机构的服务对象和经营范围更加广泛, 但在许多方面仍有“空白”和“死角”, 造成一些中小企业和社会公众在日常融资方面还远不尽如人意。而典当作为一种特殊的融资渠道, 凭借其自身的优势与特点, 填补了这些空白, 成为现代资本市场不可或缺的因子。与其他融资机构相比, 典当业的优势主要体现在以下几个方面:

(1) 贷款的时间短速度快。一般来说, 银行贷款要经过考察、论证、审核、再逐级上报等一系列程序, 至少也要半个月的时间才能办理成功, 对中小企业来说, 周期过长, 尤其是急需资金时。而典当贷款的时间短速度快, 客户只要持典当物、个人身份证明及原始发票或者当地派出所、居委会的证明, 证明典当物确系自己的合法财产, 然后经过鉴定、评估、商定价格等程序, 当户最短可在3~5分钟内取得当金。

(2) 贷款对企业信用要求低。银行贷款是需要担保人提供担保的, 银行还要对企业的信用进行考核, 对贷款的用途也有限制。而典当行对商业企业的信用要求几乎为零, 只注重典当物品是否货真价实, 来源是否合法、权属是否明确。周而复始, 可大大提高资金使用率。归结起来, 比较适合资金需求不很大, 但要得又很急的中小企业融资。

3. 典当金额和当期无限制。

典当贷款额比较灵活, 根据所抵押的物品的价值多少不一, 无具体上下限控制。典当贷款不受贷款额度限制;而银行贷款只受理高额贷款。此外, 典当对当期的规定也不像银行贷款那样严格, 最短的当期可以是半天, 上午当下午赎, 进出自由。当然, 它不可能像银行那样为当户提供上百万甚至更多的资金, 比较适合居民个人和中小企业的需求。

2. 劣势分析

典当业虽然具有一些其他金融机构没有或不完善的功能, 但仍存在很多不足之处, 主要集中在以下几个方面:

(1) 地区分布不均衡。我国典当行业存在严重的地区分布不均衡的现象。如下表所示, 大部分的典当行都分布在东部地区, 东部15省约占全国典当总数60%, 中西部地区数量相对较少, 特别是西藏, 目前还没有一个典当行。典当地区分布不均带来部分地区典当市场出现过渡竞争, 而有些地区典当市场却竞争不足, 极大的影响了整个行业的发展。另外, 全国70%的典当行均分布在省级大中城市, 全国2000多个县级城镇大多处于空白, 更不用说乡镇和农村。

资料来源:中国典当网

(2) 企业发展水平低。从经营模式看, 许多典当行仍采用传统的“夫妻店”、“家族店”的管理模式, 管理理念落后, 所有权与经营权不分, 不利于企业规模的扩大, 难以适应激烈的行业竞争。从经营范围看, 新《典当行管理办法》虽然把典当行的业务范围扩大到房地产抵押业务, 但是零售业务和寄售业务仍不允许我国典当行从事。而对于发达国家典当行来说, 商品零售业务是其主要的盈利点, 我国典当行由于经营范围的限制, 丧失了通过该项业务盈利的机会。从组织系统来看, 目前国内的典当行仍普遍采用传统的单一店铺模式, 即某一典当行只有一处营业机构, 这主要是由于大多数典当行的业务量小、经济效益一般等因素限制所致。

(3) 缺乏典当专业人才。典当行长期沿袭师傅带徒弟的方式, 使得从业人员普遍缺乏系统的专业培训, 业务水平参差不齐。而房产、债权、股权等业务的拓展, 需要懂得企业管理学、心理学、人际交往艺术、鉴定评估技术等等复合型的人才, 远非普通评估人员所能胜任。从业人员经营技能低, 致使经营开拓性不强, 不敢涉足新领域, 不适应市场的变化, 现有业务空间狭小, 经营上难有突破。因此, 典当行业要规范、健康、持续发展急需解决人才缺乏问题。

3. 机会分析

(1) 中小企业对资金的普遍需求。中小企业在发展过程中不可避免会遇到产品滞销、库存积压, 生产经营处于被动局面, 对资金特别是流动资金的需求增加。但由于他们经济实力相对较弱, 以及商誉、市场等原因使得他们往往难以得到银行信贷的支持。因此, 要从根本上解决中小企业融资难的问题只有寄希望于民间融资。如果典当业能抓住市场机遇, 将服务对象定位于中小企业, 这将为典当业发展带来巨大的发展空间。

(2) 百姓的现代生活需求。随着生活水平的不断提高, 我国城市居民家庭的资产结构已经发生巨大变化, 早由传统的自行车、手表、电视机旧“三大件”发展到现在的汽车、房屋、有价证券等“新三大件”, 这些都为典当提供可靠的质押和抵押品。平民百姓在日常生活中难免有急用钱的时候, 婚丧嫁娶、求医问药、购房置物、外出旅游等意外事件而陷入困境。而向他人举债有碍面子或不可能, 到银行贷款不符合条件或来不及。于是典当就可以成为广大社会公众的一条新的融资渠道。

4. 威胁分析

(1) 思想上对典当行业的制约。典当发展的观念制约主要表现在两方面:一是认为“典当=贫穷”。由于封建当铺长期以来的事实上剥削性质以及文化传播中对这种性质的侧重, 使得人们形成了“穷死不典当”的观念, 更多将典当与社会地位相联系而忽视了其所体现的经济、金融关系。虽然近年来该情况有所改观, 但人们的观念仍未发生根本性转变。二是认为“典当=高利贷”。改革开放后, 重新出现的典当业管理的混乱和大量的违规甚至涉黑现象, 使得典当的费率远高于银行贷款利率, 这在很大程度上强化了原有公众“典当=高利贷”的信念。新的《典当行管理办法》大幅降低了典当费率, 长期来看这或许将有助于传统观念的改变。

(2) 法律制度不健全。我国典当业没有专门的立法, 目前所依据的是合同法等法律中的一些条款外加行业管理办法。典当法的缺失使得现行的法律体系中没有专门针对典当业的法律法规, 只是在涉及典当的条款中作一些相应的规定, 这很难从根本上规范典当业的经营行为。另外, 行业管理办法的法律效力很低。无论是人民银行监管时期的《典当行管理暂行办法》, 还是原国家经贸委颁布的《典当行管理办法》, 还是现在商务部的《典当管理办法》, 都只是一个部门规章, 法律地位很低, 而且与国家部分现行法律、法规相抵触。

三、促进我国典当业发展的对策

典当业这一非主流金融机构的健康发展直接关系着国计民生, 但是它在发展过程中暴露出了许多问题, 针对以上SWOT分析, 在这里提出一些解决上述几个主要问题的对策:

1. 促进典当业均衡合理发展

横向说, 不仅要协调大区域间的行业分布, 还要使行业同各地区的经济发展水平相适应, 使其适当、有序的发展。纵向看, 要改变相当多县市典当业空白的现状, 使典当在从高到低的行政单位之间普遍发展起来, 使典当业的发展有纵深有延展。所以, 均衡典当业的发展是以点带面, 以点带线, 线面结合, 横纵都要有发展的工作, 只有这样才是真正意义上的合理布局、稳步发展。

另外考虑到合理布局避免在同一区域内有过多典当企业, 倡导错位经营和良性竞争, 避免恶性竞争。建议每个企业之间必须保持1公里以上的距离, 选址前可先询问协会本地区典当企业的分布情况避免碰撞情况发生, 或在专家评审认定时就可提早避免。

2. 加快典当企业发展

(1) 拓展企业经营规模, 促进典当集团化发展。典当行可实行“批零兼营型”或“分支行制”, 即在母公司下设分支机构, 母公司专营“批发”业务, 其分支机构专营“零售”业务, 通过连锁经营降低服务成本。

(2) 扩大业务范围, 增加典当的业务功能。国外典当行被誉为“信用便民店”, 都搞综合性的经营业务, 出发点是为居民提供小额、快捷的融资服务。而我国典当行的经营范围相对较小。随着典当行的发展以及监管体系的不断完善, 可以借鉴国外典当经营经验, 探索进一步扩大典当的经营范围, 在现有经营业务的基础上, 逐步开放商品零售和寄卖业务, 以充分发挥典当行业的专业优势, 增强其盈利能力。同时注重面向中小企业的机器设备典当以及房产抵押业务, 并不断进行业务创新以适应中小企业投融资需求。

3. 加强典当从业人员的专业培训

典当行的发展、业务的兴衰、效益的好坏, 除外部环境的影响外, 内因是主导, 人才是关键。因此, 重视和加强典当从业人员的培训, 培养和造就一批既具有现代金融理论知识又具有典当专业技能的管理人才, 建设一支高素质的从业人员队伍, 不仅是典当业自身发展的需要, 也是典当业依法经营、规范管理、防范经营风险的需要。具体来说, 一方面可以借鉴国外经验实行典当职业培训资格制度, 规范、系统的培训典当从业人员;另一方面可以在条件成熟时在高等教育中设立典当专业, 深入研究典当理论, 为行业培养更加专业的后备人才。

4. 重新认识典当业的地位和作用

令大众重新认识典当业最为简单直接的方法就是加强宣传工作, 树立典当行的新形象。由于在很大程度上是媒体 (特别是文学、影视作品) 造就了当前的观念, 因此典当业仍需要借助媒体 (主要是各种形式的广告、宣传) 使大众认识到典当是现代社会中一种正常、公平的经济关系, 不等同于贫穷, 更不等同于高利贷和剥削。同时典当业应该准确认识到自身定位, 适当降低典当的融资成本, 扩大个人和中小企业客户的需求, 使典当成为一种重要融资途径而不是典当人被迫无奈的选择。典当行现已成为社会主义市场经济的组成部分, 成为个特殊的融资机构, 必须对其在社会主义市场经济生活中的作用广加宣传, 使更多的人了解典当的真正内涵, 摒除传统的错误观念的束缚, 使之能更好地为国民经济服务。

5. 健全相关的法律法规

在立法体系上, 建议在时机成熟时制定一部专门的典当法。2002年12月17日由全国人大常委会法制工作委员会办公室出台的《中华人民共和国民法》 (草案) 中, 未有营业质权的规定, 而商务部和公安部又在2 0 0 5年的2月份联合颁布了《典当管理办法》, 这似乎意味着我国暂时还没有制定专门典当法的意向。一些发达国家以及我国的台湾、香港等地区不仅保留了典当制度, 而且制定了比较完善的典当业法规, 诸如我国台湾的押当业管理规则, 这些都可以作为我们今后立法的参照。另外, 随着市场经济的不断发展, 原有的业务管理法规已不适应新形势发展的需要, 须进一步完善和修改, 加强法制监管力度, 促进典当业健康发展。

参考文献

[1]孔明明:典当行:掀起你的盖头来.新财经, 2006 (10)

[2]郭莉萍:走近现代典当业.集团经济研究, 2006年 (8)

[3]郑日:中国现代典当业现状与发展对策浅析.社会科学论坛, 2005 (2)

[4]蓝秀平:典当业的现状和前景.中国西部科技, 2004 (12)

典当业税收政策 篇5

一、营业税、增值税

1、财政部关于对典当业征收营业税有关问题的通知（财政税[1988]87号）

随着经济体制改革的深入发展，有些地区出现了典当业。为了适应这一新的情况，统一税收政策，决定在营业税中增设一个税目。现就有关问题通知如下：

一、在营业税条例（草案）的税目中增设“典当业”，下设“典当物品的保管费和利息”、“死当物品销售”两个子目。税率分别确定为5％和3％，其收入全额为计税依据。

二、对典当业兼营其他业务所得到的收入，按营业税所属的税目税率计算征税。

2、关于印发《增值税若干具体问题的规定》的通知（国税发【1993】第154号）

典当业的死当物品销售业务和寄售业代委托人销售寄售物品的业务，均应征收增值税。

3、关于印发《营业税税目注释》（试行稿）的通知（国税发【1993】第149号）

典当业的抵押贷款业务，无论其资金来源如何，均按自有资金贷款征税。（4、关于增值税、营业税若干政策规定的通知（财税字【1994】第026号）

寄售商店代销的寄售物品（包括居民个人寄售的物品在内）、典当业销售的死当物品，无论销售单位是否属于一般纳税人，均按简易办法依照6％的征收率计算缴纳增值税，并且不得开具专用发票。

5、关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知（财税[2009]9号）

二、下列按简易办法征收增值税的优惠政策继续执行，不得抵扣进项税额：

(四)一般纳税人销售货物属于下列情形之一的，暂按简易办法依照4%征收率计算缴纳增值税：

1.寄售商店代销寄售物品(包括居民个人寄售的物品在内)；

2.典当业销售死当物品；

3.经国务院或国务院授权机关批准的免税商店零售的免税品。

6、关于简并增值税征收率政策的通知（财税[2014]57号）

三、财税〔2009〕9号文件第二条第（四）项“依照4%征收率”调整为“依照3%征收率”。

一般纳税人标准：

第二十八条 条例第十一条所称小规模纳税人的标准为：

（一）从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人，以及以从事货物生产或者提供应税劳务为主，并兼营货物批发或者零售的纳税人，年应征增值税销售额（以下简称应税销售额）在50万元以下（含本数，下同）的；

（二）除本条第一款第（一）项规定以外的纳税人，年应税销售额在80万元以下的。

本条第一款所称以从事货物生产或者提供应税劳务为主，是指纳税人的年货物生产或者提供应税劳务的销售额占年应税销售额的比重在50%以上。

二、企业所得税

1、关于企业所得税征收和管理范围的通知（国税发【1995】第023号）

金融保险企业的所得税。包括政策性银行、商业银行及其分支机构、合作银行、城市及农村信用合作社、城市及农村信用合作社联合社；保险公司及其分支机构、保险经纪人公司、保险代理人公司；证券公司及其分支机构、证券交易中心、投资基金管理公司、证券登记公司；信托投资公司、财务公司和金融租赁公司及其分支机构、融资公司、融资中心、金融期货公司、信用担保公司、典当行（公司）、信用卡公司等从事资金融通业务企业的所得税。

优惠政策：

关于支持和促进就业有关税收政策的通知（财税[2010]84号）

二、对商贸企业、服务型企业（除广告业、房屋中介、典当、桑拿、按摩、氧吧外）、劳动就业服务企业中的加工型企业和街道社区具有加工性质的小型企业实体，在新增加的岗位中，当年新招用持《就业失业登记证》（注明“企业吸纳税收政策”）人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减营业税、城市维护建设税、教育费附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年4000元，可上下浮动20%，由各省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准，并报财政部和国家税务总局备案。

四、本通知规定的税收优惠政策的审批期限为2011年1月1日至2013年12月31日，以纳税人到税务机关办理减免税手续之日起作为优惠政策起始时间。税收优惠政策在2013年12月31日未执行到期的，可继续享受至3年期满为止。下岗失业人员再就业税收优惠政策在2010年12月31日未执行到期的，可继续享受至3年期满为止。

关于调整完善扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知（财税[2014]42号）

二、对商贸企业、服务型企业、劳动就业服务企业中的加工型企业和街道社区具有加工性质的小型企业实体，在新增加的岗位中，当年新招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减营业税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年4000元，最高可上浮50%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准，并报财政部和国家税务总局备案。

本条所称服务型企业是指从事现行营业税“服务业”税目规定经营活动的企业以及按照《民办非企业单位登记管理暂行条例》（国务院令第251号）登记成立的民办非企业单位。

四、本通知的执行期限为2014年1月1日至2016年12月31日。

关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知（财税[2009]70号）

一、企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。

企业就支付给残疾职工的工资，在进行企业所得税预缴申报时，允许据实计算扣除；在终了进行企业所得税申报和汇算清缴时，再依照本条第一款的规定计算加计扣除。

关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税[2014]34号）

一、自2014年1月1日至2016年12月31日，对年应纳税所得额低于10万元（含10万元）的小型微利企业，其所得减按50％计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

二、本通知所称小型微利企业，是指符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相关税收政策规定的小型微利企业。

自2014年1月1日至2016年12月31日，对年应纳税所得额低于10万元（含10万元）的小型微利企业，其所得减按50％计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

企业所得税优惠政策中所谓的小型微利企业是指

1、按企业所得税法规定，从事国家非限制和禁止行业（可参考国家发改委发布的《产业结构调整指导目录（2011）》【国家发展改革委2013年第21号令】），2、应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元的工业企业和应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元的其他企业。

其他相关政策：

《典当管理办法》第七条 申请设立典当行，应当具备下列条件：

（一）有符合法律、法规规定的章程；

（二）有符合本办法规定的最低限额的注册资本；

（三）有符合要求的营业场所和办理业务必需的设施；

（四）有熟悉典当业务的经营管理人员及鉴定评估人员；

（五）有两个以上法人股东，且法人股相对控股；

（六）符合本办法第九条和第十条规定的治安管理要求；

（七）符合国家对典当行统筹规划、合理布局的要求。

100英镑的典当 篇6

圣诞夜终于来临了。大街上火树银花，人们喜气洋洋地往家里赶。南大街上一家修理钟表的店铺依然灯火通明，满头银发的店主雷恩正在调整壁炉上的时钟。

8点整，瑞士工匠制造的杜鹃和跳舞小人从时钟的小木屋中跳出来，好像对其他几十座时钟示意，不能让这欢聚的时刻无声无息地过去。顿时，所有的钟都敲打起来，一场美妙的大合奏开始了。雷恩望着这番热闹的景象，露出了会心的笑容，虽然他根本听不见时钟的乐声。

雷恩生下来就听不见声音，父母因此遗弃了他，一位善良的老钟表匠收留了他。老钟表匠有一个可爱的女儿露西，她和雷恩一样两耳失聪，但这并没有让她的父亲感到失望，他带着露西和雷恩学习修理钟表的技术。老钟表匠一直试图告诉这两个孩子：虽然他们没有听觉，但是在触摸精巧时针的颤动的时候，他们会比一般的孩子更有灵感；虽然无法与这个世界直接沟通，但是他们的心灵会因此而充满包容和关怀。

后来，雷恩和露西结婚了，他们遵照了老钟表匠的遗嘱，开了一家钟表店。他们日积月累地收集修理各种旧钟所需要的零件，又把这些“宠物”从过分拥挤的居室搬到闹市的店铺中。两人工作得非常协调，雷恩修理机械，露西擦洗钟框，有时还得修整钟框的表面，他们的勤奋和热心赢得了许多顾客，钟表店的生意蒸蒸日上。

此刻，露西正在后院准备圣诞晚餐，雷恩还在店铺忙碌着。他想，也许这个时刻还有人需要他们的帮助，于是推迟了关门的时间。直到感觉到威斯敏斯特大钟的钟声所传来的振动，他才抬头仰望着店铺里的时钟。这些座钟分别镶在红木和樱桃木制成的钟框中，钟上的罗马数字和云形指针闪耀着已逝岁月的尊严。

雷恩起身准备关上玻璃门，他忽然看到一个衣衫褴褛的男人向店铺走过来。那人20多岁的样子，身着一件单薄的夹克衫和牛仔裤，两眼露着凶光朝柜台走来。雷恩慢腾腾地把账本推到柜台后面的另一端，尽力不露声色，抑制愈来愈强烈的不安情绪。

雷恩注意到那人插在上装右口袋中的手，那只手在不安地颤抖着，暴露来者的不良企图。“也许那里面有一把手枪。”雷恩怒火中烧，但内心有个声音把这怒火压下去了，那就是“要保持镇静，千万不要惊动露西”。

来人靠近了雷恩，用低沉的声音说：“快把钱拿出来，我知道圣诞节你们店铺一定生意很好！”他的眼睛狠狠地瞪着雷恩。对付这样一个店主，他确信自己可以在10分钟内得手。

雷恩深深地吸了一口气，然后朝那张紧绷着的脸微笑了一下，用手指指自己的耳朵，摇摇头。那个人露出一丝吃惊的神情，他显然没有预料到这家店主居然没有听觉，此刻他就是暴跳如雷，恐怕雷恩也无法听见他的吼声。

两个人一时都手足无措，很长一段时间，他们就这样对峙着，空气中凝结着紧张的气氛。那个人不想惊动外面的行人，雷恩也不能惊动屋后的妻子，她胆小，他不愿让她因惊吓而受到任何伤害。

年轻人的手足无措让雷恩感到他其实并不是个穷凶极恶的人，他显然和自己一样紧张。雷恩忽然发现他的腕上戴着一块手表，那是一块老式手表，价值不超过5英镑，但是这已经是他身上比较值钱的东西了。雷恩注意到那块表的外壳破损了，指针好像也没有动了，这让他有了主意。

雷恩指了指那人手腕上的手表，做了一个摆手的姿势，顺手拿起修理手表的起子。难道他要帮我修理这块表吗？那人忽然变得有点尴尬。雷恩用尽量温和的眼神望着这个年轻人，那双灰色的眼睛中流露出的窘迫神情令他震撼。雷恩明白，是穷途末路把这个年轻人逼到了店中。在这个合家团圆、共享天伦的日子里，有些穷人却正因贫穷激起了邪念。这让他的心中生出一丝同情。

那块损坏了的表其实很普通，不过此时却拥有巨大的力量——它使两个人保持平衡，也使雷恩争取了摆脱困境的时间。

大钟滴答滴答地响着，时间一分一秒地流逝。雷恩的手灵巧地舞动着，他所表现的敬业精神让人感觉这块表价值连城。这一举动似乎博得了那人的信任，他的手从裤袋里拿了出来，气氛不再如刚才那般沉重了。他甚至开始饶有兴趣地望着雷恩修表。

但是雷恩故意没有补上最后一个细微的零件，指针依然无法正常走动。他耸耸肩，叹了口气，放下那块手表。显然他已经尽力了，这块表好像实在顽固得令人难以修复。

在年轻人疑惑的目光中，雷恩十分抱歉地指了指放满挂表和怀表的“典当柜”。这里其实并不是典当铺，但是每当雷恩看到一些人把他们心爱的东西放在他面前要求典当时那可怜的模样，就于心不忍地收下了。而当货主来取的时候，这些东西总是原封不动地放在雷恩那里，并且货主只需付给雷恩收货时付的同样价钱，不用付分文利息就可赎回了。

雷恩打着手语告诉他，自己实在无能为力，但是如果他愿意典当这块手表，自己会按它的价值付给酬金。雷恩从衣袋里拿出一张100英镑钞票塞在那人的手中，同时镇静地打开典当柜，把那块手表小心地放在了柜中比较显著的位置上。

年轻人握住那100英镑的钞票，他望着这位仁慈的钟表工，心里充满了感激，其实他明白这块表值不了5英镑。那个钟表工用真诚和善良化解了这场一触即发的危机，并给予他尊严和继续生活下去的勇气。

雷恩望着年轻人远去的背影，欣慰地笑了。火鸡的香味已经从后院传了进来，他可以坦然享受妻子的好手艺了。

3个月后，雷恩的钟表铺收到了一张100英镑的汇款单，那上面还附着一行字：“我现在找到了一份工作，虽然薪水很少，但是可以养活自己了。感谢您给我典当了那只手表，愿好人一生幸福。”

心有灵犀

中国典当文化的现代诠释 篇7

文化与典当文化

认知“典当文化”, 首先要认识“文化”。“文化”是一个宽泛的概念, 为其进行严格而精确的定义, 是困难的。学界一直努力从不同角度界定“文化”的概念, 迄今仍没有形成一个精确的概念。据统计, 有关“文化”的不同定义多达二百多个。概观之, 文化是一种社会现象, 是人们长期创造形成的产物;同时又是一种历史现象, 是社会历史的积淀物。文化是在人类进化过程中衍生出来或创造出来的。自然存在物不是文化, 只有经过人类有意无意加工制作出来的东西才是文化。例如, 水不是文化, 水库才是文化;石头不是文化, 石器才是文化等。长期以来人们还认为, 文化有广义和狭义之别。广义的文化是指人类创造的包括一切物质产品和精神产品的总和。狭义的文化专指语言、文学、艺术及一切意识形态在内的精神产品。学界根据多元文化的认识, 结合时代, 认为文化彰显出三个鲜明特征, 即多样性、兼容性、动态性。

典当文化既有文化的共性, 也有特殊的行业个性, 同时典当文化也有狭义和广义之分。广义的典当文化是指人们在典当实践中所创造的与典当有关的物质财富和精神财富的总和;狭义的典当文化则是指以典当行为核心, 通过从事典当实践, 传播典当知识, 积累典当经验, 丰富典当理论, 形成典当群体由此所聚集起来的一种特殊商业文化。

文化的形成离不开社会经济基础, 典当文化也不例外。我们所说的典当文化的基础是指物质载体, 主要包括典当组织、典当群体、典当设施及工具。

典当组织即典当行, 它是典当文化首要的物质载体, 典当行业文化和典当企业文化均以典当组织为核心。

世界各国和地区的典当行千姿百态, 孕育出了绚丽多彩的典当文化。以典当行的名称为例, 旧中国典当行曾分别称做“质库”“抵当库”“质典库”“解库”“典库”“当铺”等, 现今改称“典当行”“典当公司”, 台湾仍称“当铺”, 而香港、澳门则称“大押”或“押”。另以典当行的产权性质为例, 西方国家普遍划分成私立当铺、公立当铺、公共当, 形成了独资制、合伙制、公司制的企业。这一切表明, 典当文化必须以典当组织为根基, 否则便是无源之水、无本之木。

典当群体。以典当组织为交易和活动平台, 一定区域内的典当从业人员和广大当户, 构成了具有强大生命力的典当群体。这个群体的价值取向、思想理念、喜怒哀乐等都通过典当文化反映出来。

典当法规, 用于调整典当关系, 规范典当行为, 并形成行业系统的典当法律文化。与此同时, 围绕着典当业还形成了典当商俗理论文化、典当影视文化、典当文学文化等等。许多典当从业人员为了维护自身的合法权益, 展开正当的市场竞争, 纷纷成立了全国性的或区域性的典当社会团体。这便从一个侧面再次证明, 典当文化是以典当行业的存在和发展为基础的, 典当与典当文化是主体和客体的关系。

典当设施是指典当机构为从事典当交易活动而准备的专业性固定资产, 包括经营门店、行业标识、广告招牌、鉴定仪器、业务文书等, 这些均是典当文化的载体。

从典当行的店铺设计来看, 中外传统不同, 文化相异。旧中国当铺一般是铁门槛、高柜台、大屏风, 店内置折、捆收当物品的卷当床, 另设账桌和钱桌。目前, 香港典当行仍然保留着高柜台和木制屏风, 但其他设施已趋于现代化。相比之下, 外国典当行随着市场经济的不断发展, 很早就向银行模式靠拢, 店内布局及陈设与银行基本相似, 使人进入厅堂就像到了银行一样。如今, 我国的绝大多数典当行也已经仿照银行类金融机构进行店铺设计, 彻底摈弃了旧式当铺落后的传统设施。

另外, 千百年来, 典当行的行业标识均采用短招牌, 上面方方正正书写一个“当”字, 高悬店门之外醒目处, 或将“当”字直接榜书于临街店墙之上。有些地方因习惯不同, 还在当铺入口处挂上一个门帘, 上书“估价公正”“保管安全”等词语, 以招揽生意。在近代北京, 过去许多当铺喜欢设立两种特殊的典当标识, 一种是在当铺门旁各挂一条特制的巨大仿造钱串, 然后再高悬一块“当”字招牌;有的则干脆以钱串为主幌立市。现在则用统一的“当”字格式。当票是特殊的合同, 由过去用暗号、密语表述变为统一而清晰的当票。各典当行之间不再是各自独立发展, 而是通过建立地区间的典当行业协会, 促进共同发展。典当业务范围的拓展也十分明显, 现在典当行的业务范围包括:动产质押典当业务、财产权利质押典当业务、房地产抵押典当业务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询服务以及商务部依法批准的其他典当业务, 还有一些典当行在发展现代业务的同时, 注重办理传统的典当业务, 如郑州市绿城典当行开设的字画艺术品典当业务。

与时俱进的典当文化, 愈来愈彰显出鲜明的特征、客观的规律性。典当行业文化、典当企业文化是企业文化的内容和组成部分, 认识了文化的科学含义, 也会促进典当行业文化、典当企业文化的建设, 促进典当业的发展与建设。

典当文化基本特性的新认识

古往今来, 人们对典当文化褒贬不一, 这表明典当文化在不同的社会发展阶段、不同的社会发展时期所产生的影响和发挥的作用也不相同。例如在封建社会, 典当文化显然属于剥削阶级文化, 因为典当行业是由剥削阶级把持、为剥削阶级谋利的行业, 所以典当文化是一种消极文化、落后文化。进入社会主义社会, 典当行业的剥削性质已经不复存在, 典当文化发生了质变, 逐渐成为一种积极文化。典当文化可依附的典当行业这种极强的社会变迁性, 显然是其他许多行业所不具备的, 这就凸显出典当文化的行业色彩与众不同。

典当文化是商业文化和行业文化的结合。从一个角度说, 典当文化是具有行业性的商业文化;从另一个角度说, 典当文化是具有商业性的行业文化。

作为一种行业文化, 典当文化离不开典当行业。典当行业是公认的古老的行业之一, 仅就典当行业悠久的历史而言典当文化便打上了极其深刻的典当烙印, 成为一种独特的行业文化。

尽管典当行业属于金融行业, 但它本质上又是相对边缘的行业, 即典当行业还同时兼具流通行业性质, 属于一种两栖行业, 这使得典当文化也具有了边缘性。同时, 典当行业的多元性, 决定了典当文化的多元性。

从文化的视角观照典当文化的特性、特色和特征可知, 典当行业的需要和需求丰富了典当文化。同时, 典当文化在经营和服务的不同范围内彰显了它的基本特征, 并在典当经营的整个活动之中愈加深邃。

典当行业及其企业文化, 在发展的过程中形成了诸多特性和特征, 可以归纳为社会性、普世性、多样性、时代性、行业性、商业性、融资性、便捷性、小额性、短期性、竞争性、严密性、安全性、民俗性等。现对这些特性简述如下:

社会性:典当行是适应社会需求而出现的产物, 因此它具有社会价值和社会性。这也正如有的研究者所指出的:“这物、那物, 物物都可做典当物;这行、那行, 行行离不开典当行。”这充分说明典当行与社会上的各行各业关系之密切, 彰显了它的社会特性。

普世性:任何行业的形成和发展, 都要面对一个主流人群。典当行从形成到发展, 先穷人后富人, 从其类型来看, 有皇当、官当和民当, 它面对和服务的人群是多方面的, 因而备受广大民众的欢迎。例如天津的典当行业, “天津自开埠以来商业兴盛, 华洋杂处, 黎庶日众, 晋商扶其资力, 接踵来津开设典当者甚夥, 斯时人民诚朴, 地方安谧, 十当九赎, 且家服宽大, 不虑死当, 当庚子事变前, 城乡当铺统计有四十家之多。营业颇佳。”由此可知典当行福利面是宽泛的, 正如有的研究者指出的, “这人、那人, 人人都可做典当人。”

多样性:不同的自然、历史和社会条件, 形成了不同的文化种类和文化模式, 使得世界文化从整体上呈现出多样性的特征。各民族文化各具特色, 相互之间不可替代, 它们都是全人类的财富。任何一个民族, 即使是人数最少的民族, 其文化成果如果遭到破坏都是文化的损失。

时代性:典当行业在不同时期有不同的作用与特点, 其特点与作用的定位都是基于当时社会经济的发展情况。

行业性:这是典当最重要的特点, 即典当的专有性或排他性。典当作为一种特殊质押, 在实践中只担保货币之债, 不担保实物之债。典当机构与当户之间形成典当这种特殊的质押担保关系, 目的在于制约典当双方之间以金钱为标的的债权债务关系, 而不是其他。

商业性:这是典当十分显著的特点, 即典当的经营性特点。营利是典当企业所追求的目标, 因此, 典当过程中典当机构在对收当物鉴定、评估、作价、保管、保险和对死当物变价、处分等诸多环节上, 亦包含着明显的商业行为内容。

融资性:这是典当的功能性特点。它表现为典当是一种融资手段。当户可以采用典当方式, 以借贷为基础, 以质押为条件, 将当物移转典当机构占有, 以此换取当金, 达到融通资金的目的。

便捷性:这是典当一个重要的行业特点。它表现为典当与其他融资方式相比, 在融资过程中具有许多便捷服务的优势。

小额性:这是典当区别于其他金融借贷行为的特点, 即典当放款方面的业务性特点。典当机构向当户发放当金的数额一般较小, 通常小于银行等金融机构的贷款数额。

短期性:这是典当区别于其他金融借贷行为的特点。

竞争性:竞争是由商品经济发展而来的, 伴随着典当业的发展, 典当行业对内对外也具有竞争的特点。在同行业内部, 彼此之间存在着竞争。对外, 典当与银行、信用社是同类的机构, 有时也表现为互为取代的竞争。

严密性:新旧典当业因其经营的特殊性、竞争性的制度和行为, 使其具有保密的特点。

安全性:这是典当风险方面的业务性特点。它表现为典当机构向当户发放当金的风险往往较低, 通常大大低于银行等金融机构的贷款风险。

民俗性:典当行业在社会市井中是一种生活方式, 也是一种生活意识, 而且形成了独特的习俗、风习和习惯, 它的招幌、歌谣、谚语、俗语、隐语、行话以及它对行业神的信仰和崇拜, 都彰显了民俗的特征和内涵, 从而具有了独特的民俗特性。

以上是典当的一些主要特点, 而其中的普世、社会、小额、期短、便捷和安全等特点, 可说是是典当古往今来最具代表性和市场竞争力的特点。

典当文化的功能

从文化的视角观照典当文化的作用, 可以得出, 典当行业的需要和需求, 创新和丰富了典当文化, 典当文化在典当行业内, 及其经营、服务的不同范围之中发挥着一定的功能和作用。

典当行作为典当的机构, 主要有生产性融资和消费性融资功能。从社会原因观照, 当今的典当行业以“支持生产, 活跃流通, 排忧解难, 救急济需”为基本功能。我国在行政管理层面上将典当行列为特种行业, 其主要功能仍然是融通资金。典当行的融资功能主要表现在鉴定功能、保管功能、销售功能、消费性融资功能和生产性融资功能上。

当今我国的典当行, 已经没有了旧典当行那种神秘的、冷漠的气氛和形象, 脱胎换骨的变化, 使其正在成为促进社会市场经济发展的特殊金融企业, 并彰显出新的功能和作用。在市场经济中, 典当行正发挥着“支持生产, 活跃流通、扶危解困、方便群众”的社会新功能, 并呈现出了经营灵活、服务便捷的特点。

我国的典当行是当今广大民众投资理财的好帮手, 伴随着生活水平的提高, 人们的金融价值观发生了变化, 金融投资的意识逐渐觉醒和增强, 典当这种便利、有效、快捷的融资方式被越来越多地运用到增加收益、盘活资产等方面。

典当文化的社会作用和时代意义

典当行业文化、典当企业文化的基本特性和特征, 也促进和彰显了典当文化的基本功能。典当文化的功能也蕴含着典当行业文化、典当企业文化的特色。

有人认为, 企业文化是虚的, 没有什么实际功用。这种认识是片面的。我们认为, 企业文化是企业的灵魂, 有文化的企业才能得到发展, 缺失文化的企业是没有活力的, 也是难以持续发展的。从企业文化的视角审视典当企业文化的功能可知, 它具有导向功能、约束功能、凝聚功能、激励功能、辐射功能、品牌功能等。现阐释如下:

典当文化的导向功能。企业文化对企业整体和企业成员的价值及行为取向起引导作用。具体表现在两个方面:一是对企业成员个体的思想和行为起导向作用;二是对企业整体的价值取向和经营管理起导向作用。典当企业的企业文化促使其建立起了自身系统的价值和规范标准, 并依此价值观与标准引导企业员工。

典当文化的约束功能。典当企业文化对企业员工的思想、心理和行为具有约束和规范作用。企业文化的约束不是制度式的硬约束, 而是一种软约束, 这种约束产生于企业的文化氛围、群体行为准则和道德规范。

典当文化的凝聚功能。企业文化的凝聚功能是指当一种价值观被企业员工共同认可后, 便会成为一种黏合力, 从各个方面把其成员聚合起来, 从而产生一种巨大的向心力和凝聚力。企业文化属于软调控, 它能使全体员工在企业的使命、战略目标、战略举措、运营流程、合作沟通等方面达成共识, 这就保证了企业人际关系的和谐性、稳定性和健康性, 从而增强了企业的凝聚力。

典当文化的激励功能。企业文化具有使企业成员从内心产生一种积极情绪和奋发进取精神的效应。企业文化把尊重人作为中心内容, 以人的管理为中心。所以, 积极向上的理念及行为准则将会形成强烈的使命感、持久的驱动力, 成为员工自我激励的一把标尺。

典当文化的辐射功能。企业文化形成较为固定的模式, 它不仅会在企业内部发挥作用, 对本企业员工产生影响, 而且也会通过各种渠道 (宣传、交往等) 对社会产生影响。企业文化的传播将帮助树立企业的良好公众形象, 提升企业的社会知名度和美誉度。优秀的企业文化也将对社会文化的发展产生积极的影响。

典当文化的品牌功能。企业在公众心目中的品牌形象, 是一个由以产品服务为主的“硬件”和以企业文化为主的“软件”所组成的复合体。优秀的典当企业文化可说是这家典当行吸引客户的重要部分, 其所起到的广告效应, 对于典当行形象的提升也有很大作用。客户在典当行办理业务时, 典当行独具特色的服务、注重效率的业务办理, 都会使典当行的品牌深入客户心中, 树立良好的品牌形象。

“济一朝燃眉之急, 供万家不时之需。”典当行小、快、灵的特点, 使越来越多的民众走进典当行办理融资业务。郑州绿城典当行是郑州市开业较早的典当行, 创立至今, 已为众多市民提供了典当融资服务, 是郑州市知名、有特色的典当企业。

郑州绿城典当行创立了独特的现代典当企业管理模式和企业文化。绿城典当行秉承“诚信高效、锐意进取、创新发展”的理念, 致力于打造中原典当的特色品牌, 成为融资和淘宝的理想之处, 并不断提升自己的核心竞争力。“急贷款时谁帮忙?请到绿城典当行”——绿城典当的品质保证让更多的客户记住了绿城典当;“为您理财, 助您融资, 托您发展”——绿城典当的服务理念, 让更多的客户信任绿城典当;“短期融资、淘宝的理想之处”——这是社会公众对绿城典当形象的认知, 并得到业界的认同。绿城典当行特有的艺术品典当融资业务, 是其不断探索如何为客户提供更多融资方式的重大成果, 也是其为不断提高自身核心竞争力, 努力打造特色、专业典当品牌, 提升企业形象的举措。

绿城创建的涵盖诚信文化、品牌文化、服务文化、营销文化、形象文化等的现代典当企业文化体系, 为我们典当行业开了先河, 成为典当行业学习的典范, 成为引领典当行业企业文化建设的一面旗帜。

典当文化的保护、传承与前景瞻望

在市场经济快速发展的大环境下, 现代典当业的发展不能再拘泥于传统的经营模式, 也不能再固守传统的经营理念, 而要不断创新转型, 与时代同步, 与经济社会的发展同步。

典当行业组织与典当企业是典当文化的载体, 因此推动典当文化的发展, 应以典当行业组织与典当企业为核心。以典当文化的传承带动典当企业的发展, 以典当企业的发展推动典当文化的进步。

典当企业的发展对典当文化有重要的促进作用, 可实践的措施有扩大典当业务范围、提升典当服务质量、提高典当业务办理效率、加大宣传力度、加强典当人才教育和培养等方面。

典当业务范围的扩大, 对典当企业本身也是一种挑战, 不仅要求更多的资金投入, 而且要求专业典当技术的提高。如书画典当是传统典当业务的一部分, 但是由于其鉴定难、风险大等特点, 许多典当行并没有开展此项业务, 从而造成了客户的流失。书画典当是典当文化的一部分, 此业务的缺失也是典当文化的缺失, 因此努力拓展典当业务范围, 不仅有利于典当企业的发展, 也有利于传承典当文化。

服务质量与业务办理效率的提高对于典当企业的发展至关重要。当今典当企业业务差异化越来越小, 同行业的竞争也越来越激烈, 提升服务质量和效率成为了典当行增强自身竞争力, 促进典当行发展的有效手段, 另一方面, 效率的提升也充分彰显了典当“小、快、灵”的特点。

虽然典当行业发展迅速, 但是大多数人对于典当行的认识并不十分清楚, “高利盘剥, 趁火打劫”等许多对过去典当行的不良印象还存在于人群中, 因此如何做好典当行的形象宣传, 对于树立良好的典当行形象十分必要。这样可以使人们正确认识典当行、走进典当行, 从而促进典当行的发展。典当文化具有时代性特征, 不同时代的典当文化各不相同, 加大对典当的宣传, 提升典当行知名度, 才能让人们认可典当文化, 正确定位典当文化。

专业典当人才的缺乏是制约当今典当行业发展的重要原因, 这一问题普遍存在于我国典当行业内。所有典当业务的开展都离不开人才, 专业的人才是典当行发展的重要推动力, 因此加强典当专业人才的建设刻不容缓。典当文化以专业的人才为主体, 因此, 加强人才建设不仅是典当企业的需要, 亦是传承与发展典当文化不可忽视的重要环节。

典当作为行业, 作为文化, 作为市场经济, 形成了普世的习俗、风俗和民俗, 其内容是宽泛的, 是多元的。典当文化在不同时代彰显出不同的特征, 渗透在典当行业、典当企业的经营服务中, 影响着典当业发展, 因此正确地认知典当文化对研究我国典当业的发展具有理论指导作用和实践意义。典当企业认知典当文化可以正确规范其管理、增强企业团队凝聚力、提高经营水平、塑造良好的企业形象, 从而推动典当企业的发展。社会在发展, 典当文化亦在发展, 对于典当文化的研究也是发展的, 认真研究和解读典当文化, 必将为我国典当行业的发展增添新的活力!

摘要：我国的典当业和典当文化的形成与发展, 已有1700年的历史。典当业务于20世纪50年代至70年代末末在中国大陆被禁, 使典当文化出现了断层。改革开放以来, 典当得到了恢复与发展, 在传统典当行业环境下, 典当彰显了新的特性, 拓展了新的社会功能, 因此认知和研究典当文化具有实践意义与理论价值。

典当业国内研究综述 篇8

关键词：典当业,综述,展望

1 引言

中国是典当业起源最早的国家, 在我国历史中, 典当业以金融业的最初形式孕育了近现代金融业。所谓典当, 是指当户将其动产、财产权利作为当物质押或者抵押给典当企业, 交付一定比例费用, 取得当金, 并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。通俗地说, 典当就是要以财物作质押, 有偿有期以物换钱的借贷融资方式, 只要顾客在约定时间内偿还本金并支付一定的综合服务费 (包括当物的保管费、保险费、利息等) 就可赎回当物。人类早期的借贷行为是典当业产生的初级经济形式, 城乡弱势群体的贫困状态是典当业产生的广泛社会基础, 包括寺院经济在内的商品经济的发展是典当企业产生的客观物质条件。典当业是商品经济发展一定历史阶段的必然产物, 商品经济的发展变化决定其盛衰枯荣。中国典当业在“诞生 (南北朝) —兴起 (唐宋) —繁荣 (明朝) —鼎盛 (清朝) —衰落 (清末民初) —取缔 (新中国建国初期至改革开放) —复出 (1987年后) ”这一历程中对社会经济的发展起着重要补充的作用。

2 文献综述

典当企业在整个社会经济发展过程中, 特别是在当代世界各国和地区的国民经济体系中, 是兼有金融和商业性质的处于从属地位及弱势地位的行业机构。随着对典当融资的关注度逐渐攀升, 国内学者对这个行业的研究也开始增多, 自2000年典当企业划归国家经贸委管理以后, 许多来自经济、法律、历史、民俗领域的专家学者将视点移向了对典当理论研究的指导、支持与规范。本文主要从典当业历史、典当融资功能、典当法律及监管制度、区域范围典当业或典当企业案例4个方面, 对国内当代典当业研究内容进行综述。

2.1 典当业在具体历史背景下的相关研究

中国典当业的历史非常悠久, 可追溯到南北朝时代, 在唐宋时期最为发达。其发展尤以在江南地区最盛, 其经营者又尤以徽商、晋商为多。1936年宓公干在其著作中全面考察分析了典当业的起源及世界各国截止于20世纪30年代初的典当业的运营状况进行了全面的分析和综合, 通过收集全国各地当时有关典当业的大量调查统计资料并亲自调查, 全面探讨了建立公益典当制度的必要性及可行性。1993年曲彦斌对典当业的历史、典当与政治、经济生活、社会风气及佛教文化的关系进行了剖析。

李金铮 (2002) 分析了民国时期特别是20世纪20-40年代长江中下游地区典当业的状况, 由于社会动荡不安、经济状况恶劣等因素的冲击, 当时的典当业已处于前所未有的衰落和危机之中, 给普通百姓的金融借贷带来严重影响。杨勇 (2005) 研究了近代江南典当业因受战乱及社会经济环境等因素的影响, 经营日渐困难而面临的社会转型问题, 当时典当业却试图通过提高利息、缩短当期以谋取高利求生存, 其求利行为日益受到社会的道德批判和政府的制约, 使其社会形象也日益恶化。

郑小娟和周宇对徽州典当业在明清时期徽商集团发展壮大过程中体现出的3个基本功能进行了研究, 即作为徽商经营的次生性行业, 对原生性行业盈余利润的“蓄水”功能;用经营典当的增益资金来“反哺”徽商集团发展的功能;利用其与社会接触面广、获取信息量多的优势, 成为徽商集团经营发展的“信息终端”的功能, 指出典当业是明清时期徽州商人经营的四大主业之一。李维庆 (2009) 以中国近现代为时代背景, 以经济发展环境为研究基础, 对近代典当业的兴盛状况、盛衰过程、原因、特点、历史地位等从宏观上进行了较为全面的梳理, 展示了近代传统典当业发展的概貌, 并对中国近代典当业的组织形式、资本构成、经营理念、业务范围、风险防控、机构网络等方面进行了实证研究。

侯吉庆 (2011) 对明清时期山西典当业与社会之间的关系进行了着重分析, 对明清时期山西典当业进行了较为全面的分析认识和评价, 介绍了其经营管理和成长发展所具有的独特时代特色。周黎明、史晋川 (2012) 研究了中国典当业的独特性质, 将中外典当业分别界定为投资型典当和消费型典当, 并建立模型分析了中小企业的短期紧急融资选择及中国典当业在金融危机后期出现整体亏损的原因。

2.2 典当融资特点及业务功能的相关研究

典当业经历过新中国成立之初的全面取缔, 但在改革开放之后又重新发展起来, 在我国作为特殊工商企业的典当企业从事的业务是典当放款, 与传统典当不同的是, 现代典当企业主要通过向当户提供资金从而取得当息和综合费用等收入, 而传统的当铺则主要通过贬低当品价值从而低价占有当品, 以期获得当品的相关收益。因此, 现代典当企业更像是一个金融中介, 很多学者也对典当企业和银行的融资功能进行了比较。金洪斌 (2003) 分析了典当业的发展对银行的个人消费贷款、中小企业贷款、保险箱业务等业务领域的影响, 认为典当企业的定位只能是在银行等金融机构之外提供短期、应急的金融服务, 并不构成对银行的替代或竞争威胁。王红兵 (2003) 分析了典当融资的特点和比较优势以及当前典当业的融资业务、融资风险及其控制、典当融资进一步发展的可行性。

朱成彦 (2005) 将典当企业比喻为中小企业的“快餐银行”, 尤其有利于创业型科技小企业融资, 典当企业在提供融资服务的同时还可以帮助客户分析市场需求, 减轻了创业人员缺乏市场经验和经营能力的困难, 科技型中小企业也应该充分注意典当融资不能解决长期大额的资金需求, 利率较高的约束性的存在。李萌 (2005) 对现代典当企业和银行作了比较, 发现在经营对象、经营目的、经营业务性质、机构性质、贷款方式等方面基本相同, 但银行在金融体系当中占据主导地位, 规模也较典当企业更为庞大, 并且银行除了经营资产业务之外, 还从事典当企业不能涉及的负债业务和中间业务, 两者在贷款对象、规模、期限、费率等方面都存在差异, 还指出了典当企业具有手续简便等优势。

杨建 (2007) 在对于典当企业与银行两个行业服务对象的细分基础上, 认为主要是放款规模、资金来源、主营业务、放款特征等4个方面的因素造成的。由于典当企业资金实力较弱, 但放款较为快速灵活, 因而其优势在于提供小额贷款服务, 服务对象也以中小民营企业为主, 为保障典当企业维持细分服务对象提出了一些对策。汤晓蔚 (2007) 认为, 典当作为一种特殊的间接融资方式, 与民间融资相比, 优势在于融资手续规范、成本低, 安全有保障, 不用人情往来, 一定程度上起着抑制民间融资中高利贷的作用。另外, 许多中小企业存在着商品滞销积压等情况, 典当企业则可以帮助其盘活存量资产促进商品流通。涂晔 (2007) 通过对典当的特性和运作流程的分析, 总结出中小企业利用典当融资具有方式灵活、门槛低、信用要求几乎为零的优势。

2.3 当代典当业法律及监管制度的相关研究

危惊涛认为实施科学的典当监管, 要协调好监管与服务的关系、制度与效率的关系及规范与创新的关系, 在监管实践中要履行监管职责, 突出服务职能, 要严格制度程序, 提高工作效率, 要强调稳健规范, 鼓励创新发展。

程璐琳 (2007) 从静态和动态两方面对典当法律关系进行分析, 并将我国的典当立法与欧美国家、东南亚国家及我国港台地区的典当法律制度作比较, 分析了我国典当法律制度现存问题并提出了相关完善建议。胡振玲 (2006) 、崔思兵 (2008) 、刘润仙 (2008, 2010) 等人都从法律规制的角度分析了典当立法的必要性和可行性, 在对国内典当业存在的问题进行分析的基础上, 提出各自对典当立法的建议。

2009年和2010年李沙在其著作中对典当的基本问题进行了阐述, 并提供了国内外最新典当信息和典当的相关法律法规等内容。胡宗仁 (2010) 认为, 首先在典当业立法方面, 我国应该摒弃一直坚持的对金融业“抓大放小”的旧观念, 倡议尽快制定一部专门的典当业法;其次在监管制度方面对当今世界典当业各种监管模式的主要利弊进行了分析, 指出典当业监管模式与主管当局对典当业的定性之间有密切关系, 认为我国应将典当业回归金融监管, 并以此为基础, 改革和完善我国的典当业监管制度。

2.4 地域范围的典当业或典当企业案例研究

一些学者缩小研究范围, 以局部地区为切入点, 以不同区域的典当业或当地代表性典当企业为调研对象进行研究, 得出了具有一定学术价值的结论。2007年危惊涛在其著作中从典当欺诈、违法违规操作、成功典当企业的经营管理、典当业务探索以及典当经济纠纷和人民法院关于典当诉讼的相关判例等方面精心筛选了近百个案例, 从正、反两方面进行了独到的点评分析, 归纳总结了宝贵的经验教训。刘芳 (2007) 将武汉典当业与武汉银行业、寄售业进行比较, 将武汉典当业与其他城市的典当业进行比较, 运用SWOT分析法来分析武汉典当业的生存状况和发展对策, 并提出武汉典当业要找准自己的市场定位、壮大自己的资金规模、业务要不断推陈出新、引进典当的专业人才、加强风险控制。徐滢、张东成 (2007) 以浙江省典当业发展势头突出的金华市为样板, 总结该地区发展典当业的经验教训, 提出改进方案, 为类似金华的中小城市发展典当业提供了借鉴。戴文辉 (2007) 从乌鲁木齐市典当业的发展现状分析入手, 肯定了乌鲁木齐市典当业在当时政策引导、规范监管及市场推动下所取得的进展, 同时认识到乌鲁木齐市典当业在规模实力、经营范围、宣传力度等方面与内地发达城市和市场的实际需求相比, 仍存在较大差距。

李远 (2008) 以广东省惠州市典当业为例, 在肯定惠州市典当业改革取得的成绩的基础上也认识到存在经营规模小、利润低、风险大、业务办理手续不规范等问题, 建议通过政府部门协调联动、规范典当经营、创新典当业务、成立行业协会、强化专业人员管理等措施来促进典当业健康协调发展。张志暹、董丽 (2009) 调查分析了甘肃省典当行业的经营特点, 认为资本实力和财务可持续能力较弱、公司治理不规范、专业人才匮乏、相关行业的竞争激烈、部门政策法律效力相对较弱、社会认知度较低等是甘肃典当企业发展的制约因素, 从关联交易风险、业务过度集中风险、违规经营风险3个方面对典当企业所处的行业风险状况进行了分析。

段军山 (2010) 对广东省典当行业的运行情况、阻碍其发展的因素等进行了分析并提出了发展广东省典当行业的新举措。沈梦姣等 (2011) 通过调研典当行业在浙江省特别是杭州地区的现状和作用, 肯定浙江典当业在民营经济发达、人民生活水平较高的条件下有较好的发展前景。

此外, 近几年来针对于地域范围的典当业或典当企业案例研究也有一些。曾逾东 (2007) 、张剑轩 (2010) 分别以福建、辽宁等地典当业为对象, 在调查研究的基础上, 有针对性地分析了各地典当业存在的问题并提出了相应的发展对策建议。庞涛 (2007) 、崔刚 (2009) 分别以当地代表性典当企业北京宝恒典当有限公司和西安市WTG典当行为对象, 应用企业战略管理的分析手段进行了案例研究。

3 简要研究评述

3.1 当前主要研究总评

根据以上文献综述可以发现, 典当制度是随着历史阶段及政治环境的不同在实践中不断演变的, 现有关于典当业的研究多集中在具体历史背景下的典当业的发展史、典当融资特点及业务功能、典当业法律及监管制度、限定地域范围的典当业或典当企业案例的研究, 而以典当业总体战略与制度创新相结合的研究为对象的研究文献尚属空白。目前国内学者对于典当企业具体个案战略的研究也有个别文献, 但仍未能推及整个行业总体分析, 研究范围相对较窄。

3.2 研究趋势展望

随着社会经济的不断发展, 典当的业务范围已经扩大, 典当的内涵也发生了相应的变化。当物类别从动产、财产权利向不动产延伸, 典当方式从质押贷款向抵押贷款拓展。当前我国银行金融体制不断改革完善, 但仍有许多业务空白和不足, 融资租赁和小额信贷业务也得到了快速发展, 广大中小企业、个体工商户和居民个人的小额、短期应急性融资在商业银行往往难以解决, 而典当业恰恰以其融资方便快捷、信贷门槛低、当期灵活、不需要其他额外担保、抵押或质押范围广泛、贷款的用途比较宽松等特点, 在我国众多的传统融资方式和多元化融资市场体系中也成为了重要的组成部分, 这也为典当企业迅速成长提供了发展空间, 越来越多的中小企业和个人也开始了解和接受典当这种新型的理财方式。因此, 亟需尽快引导国内的典当市场健康有序发展, 在法律及经济政策等方面应该借鉴国际经验, 考虑特殊国情而制定更加有效和切合实际的相关法律制度, 并给予必要的政策支持和倾斜来扶持典当企业, 提高典当业整体竞争能力。

我国典当业监管法律问题研究 篇9

典当在我国最早的记载见诸文字于《后汉书》, 中国作为典当行为产生最早的国家之一, 距今也已有1800年的历史。被称为典当行或当铺的典当机构在中国产生于南北时期, 距今已有1500年的历史。近年来, 随着行业规模的不断扩大, 典当行业在改革开放的大潮中重新焕发了活力。1992年北京金保典当行有限公司的设立, 标志着典当业在全国真正的复出;2004年11月北京典当行业协会的成立, 标志着典当行业重新行立于市。

从历史上看, 自典当行的出现, 国家就通过各种手段对典当业进行监管, 如清光绪三十年 (1904年) 上海《典当业所公议章程》的规定, 新设典当除了向上海县府登记“领贴” (执照) 外, 必须同业集议。1929年《上海特别典当经营规则》第二条规定“凡欲开始典当者, 应具备呈请书两份, 载明下列各款, 澄清社会局查明属实核准备案”。民国以后, 典当为避免与当户引起纠纷, 管理部门特别强调要将营业规则公示墙上。

新中国成立后, 典当行业作为金融行业划归中国人民银行监管。文革开始后, 典当行业销声匿迹, 直到1987年才又自发恢复。因为监管法律制度的缺失, 典当行业的发展并不顺利, 出现了与非法高息吸纳存款等非法行为。中国人民银行在1996年4月实施了《典当行管理暂行办法》, 本着从严治理的精神, 使得典当行业在较短的时间内从无序变得有序, 但同时在某种意义上也对整个行业的发展起了阻碍作用, 如在其监管期间, 没有新增一家典当行, 反而在3000多家的基础上减少了60%, 只有1304家。

2000年6月, 典当行不再作为金融机构而是作为特殊工商企业由国家经贸委承担业务监管的职能。国家经贸委在2001年8月颁布并实施了《典当行管理办法》, 其立法的理念从限制改为发展, 政策上逐步放宽, 因此, 从具体的监管法律制度的设计上处处体现了宽松的监管思想。因此在国家经贸委的监管法律制度下, 典当行从业数量有了极大的增加。

2003年机构改革后, 典当业的监管划归商务部负责。商务部本着先规范、后发展、重监管的原则, 针对典当业监管工作薄弱的情况, 于2003年11月下发了《关于加强典当行业监管工作的通知》, 要求各地加强监管, 重点防范并及早化解可能出现的市场风险、金融风险和社会风险。随后, 组织开展了2003年度典当行年审工作, 换发了《典当经营许可证》。通过开展这一系列工作, 进一步摸清了行业底数, 坚实了监管基础。与此同时, 着手修订《典当行管理办法》。2005年2月9日颁布了新的《典当管理办法》, 为强化典当监管工作提供了重要的法律保证。据统计, 2007年上半年全国已开业的2342家典当行资产总额达862亿元, 同比增加12.7%;累计实现典当总额441亿元, 同比增长31%;典当余额为254亿元, 同比减少7.7%;息费收入30.7亿元, 同比增长14%。2008年金融危机中很多行业都受到冲击, 但是典当行的生意却红火起来。不少中小企业在银行贷款困难时, 纷纷选择典当行作为融资渠道。北京市2008年、2009年典当业连续两年以35家的速度增加, 典当业发展到165家, 整个行业的注册资本金达到21.57亿元 (未包括2009年新批35家的注册资本金) 。

总体而言, 随着《典当管理办法》和《物权法》的颁布, 典当行为必将进一步规范, 为有关部门依法监管提供了明确的法律依据, 对我国的典当业持续健康发展必将起到重要的作用。

2 中国现行典当行业监管法律制度的现状

2.1 市场准入制度及退出制度

2005年的《典当管理办法》根据不同的业务特点和相应的规模要求, 对典当行注册资本最低限额做了进一步细化和上调:对于从事财产权利质押典当业务的, 明确最低注册资本的要求为1000万元;对于设立分支机构的典当行的最低注册资本提高到1500万元。典当行应当对每个分支机构拨付提高到不少于500万元的营运资金。

设立审批制度。首先由设区的市级商务主管部门报省级商务主管部门审核, 省级商务部门将审核意见与申请材料报送商务部, 由商务部予以批准。因为将批准权限上收, 批准过程较长, 环节较多。

登记事项的重大变更由商务部批准, 如变更后的注册资本在5000万元以上, 典当行分立、合并、跨市迁移住所、对外转让股份累计50%以上。继续维持了原来的典当行自行解散退出制度, 由省级主管部门批准, 而对于破产的退出制度, 该办法并没有十分具体的规定, 仅规定了如第二十二条——典当行解散应当提前3个月向省级商务主管部门提出申请, 经批准后, 应当停止除赎当和处理绝当物品以外的其他业务, 并依法成立清算组进行清算。

2.2 资产管理的监管制度

对于典当行向银行贷款进行了严格地限制, 如典当行第一次向省级商务主管部门及所在地商务主管部门报送财务会计报告之后从商业银行贷款的, 贷款余额不得超过上一年度向主管部门报送的财务会计报告中的所有者权益。另外对资产进行严格管理, 如典当行对同一法人或者自然人的典当余额不得超过注册资本的25%。典当行对其股东的典当余额不得超过该股东入股金额, 且典当条件不得优于普通当户。典当行财产权利质押典当余额不得超过注册资本的50%。房地产抵押典当余额不得超过注册资本。注册资本不足1000万元的, 房地产抵押典当单笔当金数额不得超过100万元。注册资本在1000万元以上的, 房地产抵押典当单笔当金数额不得超过注册资本的10%。

2.3 风险管理的监管制度

近年来, 面对金融市场出现的问题, 2005年的《典当管理办法》加强了典当行业务特别是资产比例的管理, 从而加强了对金融风险和市场风险的防范。如该办法第二十五条对房地产抵押业务进行了限制, 主要体现为外省、自治区、直辖市的房地产或者未取得商品房预售许可证的在建工程不得成为抵押物。

2.4 事后监管的制度

2005年的《典当管理办法》加强了监管制度建设, 规定了定期检查和不定期检查制度, 细化了重大事件和问题报告制度;强化了安全防范的制度措施;加强了对负债、放款、当票等薄弱环节的管理, 增加了规范经营的内容;明确了吸收存款、发放信用贷款等扰乱金融秩序违法行为的法律责任, 加大了对非法集资、销赃洗钱等违法犯罪活动的打击力度。

综上所述, 尽管《典当管理办法》对市场准入、资产管理、风险管理、事后管理等环节的监管做出了一定程度的规定, 但对于复杂的典当业实务来讲, 《典当管理办法》仍有许多不足和尚需改进之处, 以下是对这些方面的分析和完善的建议。

3 中国典当行业监管法律制度存在问题的分析及完善

3.1 完善典当行的准入制度

该办法明确规定“典当行的注册资本最低限额应当为股东实缴的货币资本, 不包括以实物工业产权、非专利技术、土地使用权作价出资的资本”。

笔者认为, 《典当管理办法》关于典当行设立的资本限额规定过高, 有欠妥当。首先, 从对中小城市几十家典当行调查情况来看, 平均每家典当行的放款远远低于这个数目, 资金规定过高, 势必造成资金闲置, 并且容易导致典当行虚报注册资金现象;其次, 典当行出借资金都有当物作担保, 风险较小, 所需预留金和周转金不必太多。因此, 无须高额的注册资金;最后, 该项规定也与我国《公司法》第二十三条相抵触, 因为该条规定, 特定行业的有限责任公司最低额度高于前款规定 (30万～50万元) 的由法律、行政法规另行规定, 而《典当管理办法》性质上属于规章, 根据法律的效力位阶, 《公司法》的效力高于《典当管理办法》的效力, 后者不应当与之相抵触。

我国现行管理办法第七条规定了申请设立典当行的实质条件, 其中第4款规定申请设立典当行应“有熟悉典当业务的经营管理人员及鉴定评估人员”。但实践中商务部门在审核中并没有具体细致的评判标准, 典当行是否合规经营在一定程度上关系到社会公共安全利益以及国家的金融安全, 而熟悉典当业务的经营管理人员所起的作用至关重要。应当建立科学的评判制度, 如实行业内专家评审制度、从业人员的资格认定制度等。

入世后, 金融业成为外资进入的重点行业, 而作为具有金融业属性的典当业经营风险较之于一般意义上的金融业风险小, 必将成为外资进入的热点行业。外资进入中国典当业的方式可以是境外典当行在境内开办连锁店或分支机构, 也可以在境内以合资等形式申请开办典当行。因此, 典当业条例或将来的典当业法应当对境外典当行在我国境内对典当行进行并购、开办典当连锁店或分支机构, 以及境外投资者开办典当行的设立条件、审批程序、组织形式和经营形式等做出明确的规定。

3.2 退出制度需要细化或建立

退出该行业的管理制度也应当具体, 如退出的条件、清算机构的组成、清算财产的清偿顺序、清算的责任等, 其设计的规定应体现在与《公司法》规定的退出条件和《破产法》规定的破产程序的区别上, 例如江苏典当行终止的条件要求当具备下列条件:第十二条, 典当行及其分支机构自核发营业执照之日起无正当理由超过6个月未营业, 或者营业后自行停业连续达6个月以上的, 省级人民政府经济贸易委员会收回《典当经营许可证》, 并办理注销备案登记手续。第十三条, 典当行根据章程规定事由、股东会决议或者其他事由解散的, 应当提前3个月向省级人民政府经济贸易委员会提出申请, 经批准后按有关法律法规规定成立清算组, 进行清算。典当行因违反法律、行政法规及本办法规定被责令关闭的, 由省级人民政府经济贸易委员会组织清算。典当行因不能清偿到期债务, 被依法宣告破产的, 应当依法成立清算组, 进行破产清算。第十四条, 典当行清算结束后, 清算组应当将清算报告报省级人民政府经济贸易委员会确认, 由省级人民政府经济贸易委员会收回《典当经营许可证》, 办理注销备案登记手续, 公告典当行终止。

3.3对典当业的监管主体进行完善

为规范典当业这一特殊金融业的健康持续发展, 其监管也应实行更为专业和集中的监管模式。鉴于典当业的金融性, 建议典当业回归和纳入金融业。另外, “就宏观调控金融市场来说, 决定典当行的数量的发展、稳定或收缩, 中国人民银行比商务部更有决策的条件。在银监会从人民银行分离出来专事银行业金融监管的职责后, 作为机构实行垂直管理的银监会对银行业金融机构的监管更为专业、科学, 更具人才、技术和网络化监管的优势, 因而将典当业纳入银监会监管更加科学、合理。

3.4强化协会在监管法律制度中的地位

与其他行业相比, 中国的典当业是小行业, 主管机构在监管机构以及人员的设置上, 普遍存在着人员少、对行业情况不熟悉等现实问题。各典当行业协会在其中应发挥其独特的职能, 可以适当分担政府的监管职能, 如可以担负起企业的年审, 典当行准入时的专家评审等工作。实践中, 中国有的典当协会已经接受主管部门的委托, 实际已经承担起典当行的年审工作。在世界范围内, 大多数国家的典当协会实际上承担着监管典当行的职能。一般地, 行业自律主要体现在以下三个方面:配合政府依法从事行业自律方面的工作;对外宣传与信息发布;为会员提供经营便利。

笔者建议未来典当立法加强协会的地位的条文内容是:依法成立的典当协会, 可以接受政府主管部门的授权或委托, 在典当行的准入、日常管理、典当行从业人员的培训方面发挥作用。授权或委托的政府主管部门应加强对典当行业协会的监督管理。今后我国可以把对典当业监管的职责进一步地下放给典当行业协会, 实现行政管理为主, 自我约束、自我管理为辅的监管体制。

摘要：近年来随着典当行业的规模不断扩大, 2005年商务部、公安部联合颁布《典当管理办法》后商务部先后就加强典当行业的监管发布文件9次, 这标志着行业监管工作日趋规范。本文通过分析我国典当业的监管制度——市场准入及退出制度;资产管理的监管法律制度;风险管理的监管法律制度;事后监管的法律制度, 提出了完善典当业的有关做法及立法建议。

关键词：典当,典当业监管,市场准入,资产管理

参考文献

[1]李沙.简明典当学[M].北京:学院出版社, 2004.

[2]陈灿祁.我国现行典当行法律制度研究[J].湖南工程学院学报, 2009, 19 (3) :76.

中国典当业 篇10

(一) 典当机构在准入审批方面门槛低, 各种形式

的社会资本和大量的自然人股东进入典当行业, 使得典当机构潜藏一定的洗钱风险。根据《典当管理办法》的规定, “典当行注册资本最低限额为人民币300万元”, 每家典当机构仅需2个以上法人股东加上其他自然人股东即可申请设立。准入门槛低导致大量的私营资本和个人资本进入典当行业。股东结构的复杂性以及社会资本的逐利性, 使典当机构极易发生被大股东控制的情况。

(二) 在股东自律行为方面, 以典当机构为招牌,

股东个人筹集资金从事民间借贷业务或从事民间借贷中介业务的现象较多。在当前经济背景下, 国内由民间借贷往来引发的非法集资、集资诈骗等不断发生, 因此, 其中隐藏的洗钱风险应引起相关部门的关注。

(三) 典当机构在监管方面, 行业监管环境宽松, 监管力量薄弱。

一是监管的法律规章不健全。目前对典当机构的监管工作主要由各地经济贸易管理委员会承担, 依据的监管规章为《典当行管理办法》, 监管政策主要以管理和指导性为主, 具体的操作细则较少。二是侧重非现场监管, 现场监管较少。目前主要以新设机构审批、年检为监管重点, 除非有明显证据显示典当机构发生重大违规行为, 否则基层监管部门开展对典当机构的现场检查。三是监管力量薄弱, 制约监管效率。目前典当业的监管部门存在监管人员少、监管经验欠缺的现象。

(四) 在内部控制方面, 内控机制的运行不畅, 业

务人员少, 且较容易受其法人和股东的影响, 同时对客户身份背景的审查较松。一是重抵押当物的验核, 轻客户背景的审查, 较容易被犯罪分子利用。二是业务审批程序简单, 主要通过股东个人发展客户, 内部审批程序简单, 往往法人或股东决定即可办理。因此, 较容易被洗钱犯罪分子所利。三是典当机构从业人员的状况也使得其内部控制存在较大的洗钱风险。

二、对策和建议

(一) 人民银行与典当监管部门联合制订典当机构反洗钱规章, 将典当机构纳入反洗钱义务主体范围。

一是由人民银行与典当监管部门联合制订典当机构反洗钱规章, 建立适合典当机构经营的反洗钱工作机制。二是典当监管部门加强准入的审核。对新设机构的股东进行限制或加强对其背景的审核, 对股权转让设置更严密的审核措施, 并制订对股东行为的监督措施。

(二) 督促典当机构建立有效的反洗钱工作机制,

理顺机构监管和反洗钱监管之间的关系, 开展反洗钱联动监管。人民银行与典当机构监管部门就典当机构反洗钱监管工作加强协调沟通, 建立监管合作机制, 通过机构监管和反洗钱监管的联动来督促典当机构建立符合《反洗钱法》规定的具体业务操作程序和内控机制, 以预防和打击洗钱犯罪活动, 维护经济金融秩序的稳定。

(三) 根据典当产品的风险程度, 建立以产品为核心的反洗钱分类监测和管理机制。

要求各典当机构对各种典当产品按洗钱风险程度高低划分洗钱风险等级, 建立反洗钱分类监测和管理机制, 对于风险较高的典当产品, 应要求典当机构实行更严格的审核程序, 履行完整的客户身份识别审核义务, 并进一步加大监测力度, 及时向人民银行报告大额和可疑交易。

(四) 开展对典当机构工作人员反洗钱业务培训, 提升其应对洗钱风险的工作能力。

典当生意好时节 篇11

这样的客户在华夏典当行大有人在。这里每天都在接待押车、押房、筹款急用的生意人。截至目前，他们的利润同比增加了30%。杨永是华夏典当行的CEO，这位44 岁的男人，戴着一副金边眼睛，讲话慢条斯理。他是长江商学院第5 期EMBA 学员，气质和传说中的当铺老板完全不同。在不到一个小时里，他接了四五个借款的电话，批准了一张借款合同，还要再接待一位申请人。

目前，北京典当业有95 家独立法人，20 家分支机构，营业网点115 家，比去年递增20% 左右。华夏典当行属于其中规模较大者，注册资金1.2 亿元，最多一次提供3000 万的借款。明年这个市场又会新增35 家，其中有三家是华夏典当行开的。

来典当吧

从去年开始，企业从银行贷款越来越难，成本也更高。对银行来说，审查200 万元的贷款和审查2000 万元，需要同样的人力成本。在贷款规模有限的情况下，它们当然更喜欢资质良好的大型国企。再加上，银行审批一笔贷款经常要耗时数月，对急于用钱的人来说，远水解不了近渴。在华夏典当行，普通民品典当十几分钟就能拿到钱，汽车最多一天，房产过户手续较多，但最快两三天，最慢半个月左右也能拿到现金，一般的折当率在70% 左右。虽然典当行月息比银行高，但跟民间高利贷10% 以上的月息相比，对王先生们而言，典当当然更划算。

越来越多的中小企业主频频造访典当行。根据规定，当户在满当期后5 天之内既不续当又不赎回，就成为绝当。以前大多数企业主来借款是暂时借用，但金融危机使很多人无力按时还款，绝当正在增加。此外，民品业务也在提升。2007 年7 月份，华夏典当行的民品绝当才在淘宝网上开通，最近6 个月的交易已经冲到134 件，几乎每天都有交易，“尤其是最近，人气很旺。”华夏典当行总经理助理杨静琨说。绝当品价格便宜，象一枚1 克拉的钻戒才卖3.5 万元，市价至少6 万块，而且不光是二手货，全新品也在逐渐增多。

金融危机给杨永带了更多的客户，但他反而更谨慎了，甚至于对以前放出的贷款，华夏典当行也开始定时追踪、调查企业经营的状况。他们还很早就把房产的折当从70% 调到60%。最近他听说，浙江一带一些同行被贷款企业连累。它们的客户主要是制造类企业，这类企业在金融危机中受伤最深，许多企业不能按时还款，甚至倒闭了。所幸，华夏典当在北京的客户大多是文化创意和科技类企业，受到金融震荡波及的程度并不大。

典当生意有着高额回报。按照商务部规定，典当行月息是3.2%，折合年率高达38.4%，而银行年率仅为7.29%。典当业的年资金回报率通常在40% 以上，远高于一般行业，而且不同于其他企业的是，典当行即使业务量增加了，也不需要增派大量人手或其他生产成本，利润率的提升与业务量的增加关联度极高。

当铺老板的烦恼

然而，杨永并非没有烦恼。从2006 年开始，风投们就开始主动找上门来，其中包括老虎基金、红杉资本、英国银珠基金、上海复星等5 家，其中红杉资本的合伙人周逵找杨永整整谈了两个下午，但最后发现根本无法进入。

“主要还是政策限制，”杨永略显遗憾地说。相关法规规定，外资不得进入典当行业，而风投大多是外资身份；条文还规定，每家公司开分店每年不能超过3 家，而投资商不会看好发展速度受限的行业；此外，典当行必须是有限公司，不能改造成股份公司，这意味着不能上市，这在很大程度上切断了风投们的套现路径。

中国典当业 篇12

关键词：晚清时期,典当业,影响

一、典当业在晚清的发展概况

晚清时期, 我国典当业通常分典、当、质、按、押五种, 基本上以资本、取利、满期、纳税的不同而有区别, 且以当、押两种最为常见[1]7。

1.晚清时期典当业的数量变化。典当业的发展之势至清中期最为迅猛, 遍布城乡。据资料记载, 全国当铺的数量在嘉道年间达到了一个前所未有的高度。嘉庆十七年 (1812) 更是达到23139家。晚清时期, 国内农民起义不断, 大量当铺破产倒闭, 数量大为减少。典当业发展一度陷入危机, 呈现走向衰落之势。光绪十四年 (1888) , 全国当铺共计约7500余家, 这一数量还不到嘉庆十七年间 (1812) 的三分之一[2]60。从全国地域分布来看, 在不同区域呈现出不同的发展态势。在经济比较发达且受战乱影响较大的地区, 当铺数量骤减。如山西当铺数量在乾隆十八年 (1753) 为5175家, 可谓当时典当业数量之最, 但至光绪十三年 (1887) 则骤减至1713家。在经济不太发达且受战乱影响较小的地区, 当铺数量反而有所增加。如重庆当铺在同治十一年 (1872) 共计5家, 而到了1910年增加到160家, 是38年前的32倍。 云南省当铺在乾隆十八年 (1753) 有265家, 到了嘉庆十七年间 (1812) 增至503家[3]88。

2.典当业的资本及经营状况。晚清典当业资本经营包括资本来源、数量与经营形式等。其资本来源主要包括政府生息款、股东垫付款、传统金融机构 (如钱庄、票号) 的放款、发行钱票等。由于典当业的经营有抵押物品作为担保, 放款风险小, 所以传统金融机构也愿意放款给典当业。如日升昌清江浦分号在咸丰二年 (1852) 的账目中有记: “丰兴典二年四月初五日借去本平库宝银一千两 (月六厘, 十二月还) 。”[4]36一些钱庄给予当铺的放款可弥补其本小利薄的不足, 并保障资金灵活运转, 业务顺畅开展。从资本形式来看可分为官当和私当。 官当包括皇室开当铺和地方政府衙门开当铺两种形式, 用于缓解财政不足。私当是由地方商人、士绅等开设的当铺。其中, 皇当的获取利润颇高。如嘉庆六年 (1801) 内务府十八家当铺获得利润为54.4万吊。 内务府皇当自嘉庆四年 (1799) 开始出现, 到光绪二年 (1876) 没落, 经营年限持续了70余年。此外, 当铺的经营资本也在不断增加, 光绪三十一年北京每个当铺需成本约为7万—8万两, 少则也有3万—4万两。每逢进入腊月, 出入人员络绎不绝, 当铺生意最为兴旺。

3.晚清时期典当业新变化。晚清时期的典当业出现了一些新的变化, 包括政策、制度、组织形式等多方面。由于当时内忧外患的时代背景, 使国家财政入不敷出, 清政府改变以往对典当行业的扶持政策, 而增加了税收数额。如光绪十三年 (1887) , 令各典当商铺预交100两白银作为20年的当税扣除 (1888—1907) 。当时全国共计典当商铺7000多家, 先后交纳70余万两税银。光绪二十三年 (1897) , 再次实施加税, 令每家当铺按年纳税银50两缴纳[5]4025。在典当业的资本组织形式上, 部分地方出现了具有西方资本主义性质的近代股份公司的经营方式, 但发展比较缓慢。光绪二十九年 (1903) , 清政府颁布了《公司律》, 使其有了一定的法律保障。如光绪三十一年 (1904) , 天津的源庆当由于财政亏缺, 面临歇业, 于是邀京津各大商家集资约8万银圆, 改名为义济有限公司[6]711。虽然其名字和形式上有改变, 但根本实质并未变化, 于是也引发后期出现的信用问题。

二、晚清时期典当业发展起伏的原因

1.环境因素。国外列强为了进一步发展资本主义, 占领更多市场和资源, 在鸦片战争后, 又发动了数次的侵华战争, 用利炮打开中国国门, 受战争波及的地方当铺, 或被抢夺略空, 或被焚烧净尽, 一片狼藉。国内空前规模的太平天国起义与辛亥革命的爆发, 战乱波及了大多数省份。如咸丰十年 (1860) , 太平军所到之处的当铺几乎被抢劫一空。在辛亥革命中, 革命军多有抢劫当铺、票号、富户的事件发生。此外, 咸丰同治年间, 土匪也在各地猖獗, 集聚城镇烧杀抢掠, 祸乱百姓, 各地当铺损失惨重。因为当铺在大多数人看来系钱财所在之地, 且所当物品大多为不易转移匿藏之物, 故较易成为战乱中攻击目标。

2.经济因素。从国际来看, 由于中国国门被西方列强打开, 中国经济开始卷入资本主义市场, 不可避免地受到世界金融危机的影响, 尤其在沿海经济较为发达的地区, 当铺损失更严重。从1860年到1883年间共爆发了四次金融风暴并对传统金融行业造成极大影响, 当铺资金来源受限, 无法周转运营, 导致许多典行倒闭。如上海在1883年出现了颇为严重的倒账危机[7]121。从国内来看, 清政府为了挽救其统治, 摆脱财政危机, 新印制发行了大量官票宝钞和铜铁大钱, 但由于其信誉度很低, 流通过剩最终导致通货膨胀, 新钞日渐贬值, 导致许多人赴当铺抢当, 给当铺带来了严重损失。

3.行业自身因素。对典当业自身而言, 它的经营业务主要是抵押借贷。最基本的标志是用物来质钱。这就限制了其经营范围, 资金的来源与筹集有限, 资金规模无法得到扩大。清末票号与银行的兴起与发展冲击着典当业的地位, 因而典当业的发展态势出现衰落的局面, 但其对社会经济发展的作用依然十分重要。一方面, 广大农户对典当业的应急需求有增无减。晚清时期的两极分化更为明显, 大量农户贫困潦倒, 再加上天灾战乱, 导致社会动荡。如江浙遇大风袭击农田, 粮食减产, 农户将冬日棉衣当掉, 自来年丰收后赎回。另一方面, 官绅、 地主及商人需靠典当业谋利。在清代, 很多官绅、地主涉足典当行业中, 投身开当颇为普遍。道光二十一年 (1841) , 在查抄两广总督琦善的资产中记载所开当铺有三家:义和当铺、全和当铺、时和当铺, 分别分布在天津的大沽、宁河和河北盐山[8]101。

4.地方政府对典当业发展十分重视。晚清典当业在战乱中备受打击, 京城当铺在清中期共约200余家, 八国联军入侵北京后, 大多数被抢劫一空, 清政府遂采取扶持政策, 到光绪三十二年 (1906) , 共计163家, 典当业得以恢复。地方各级政府本着地方对当铺的需求, 也纷纷采取措施来恢复发展。如两江总督左宗棠采取减少当铺利息, 延长贷款期限的方式。此措施在短期内当铺利润有所减少, 但由于区域特殊性, 从长期来看使地方典当行的发展有所恢复。

三、典当业对晚清社会经济的影响

1.调剂平民经济缓急。晚清时期, 典当业的发展逐渐陷入困境, 广大人民贫困潦倒, 置物品去典当行换钱以解燃眉之急成为百姓的首要选择。咸丰时期, 国内战乱四起, 各地商家店铺由于时局动乱或关闭、或歇业, 典当行也不例外。进而导致百姓投当无门, 尤其是急需用钱者更为着急。有地方官员上奏令当铺正常营业, 以解平民之急[9]344。随着两次鸦片战争爆发, 中国的国门被打开, 我国的小农经济受到西方商品化经济影响, 国外市场对中国的经济作物需求增加, 农民为了获利纷纷投入到烟草、棉花等经济作物的耕种。尤其在江浙地区, 为了供应出口丝绸, 养蚕之风盛行。农民需要较多的资本投入, 当铺就成为他们筹集资金的最主要选择。1912年前后, 浙江的农民为了投资养蚕, 赴当铺获取钱款, 收益后偿还。每1000钱的利息为100文, 按照规定的档期偿还, 过期则再加利[10]89。在晚清时期, 农户为生产经济作物在当铺质钱的现象颇为普遍。

2.补充国家财政支出。在甲午中日战争爆发后, 为解决兵饷来源问题, 清政府令各地无论新旧典当商在额税除外, 每家皆需捐200两白银, 且年内付清。若有不交或藏匿不报者, 一律从严查办。在收到户部发出的咨文后, 各省市立即调查地方详情并着手办理筹集。光绪十三年 (1887) , 黄河泛滥, 山东、河南等地受灾较为严重, 清政府开始拨银修堤治河, 预征当税。其中, 陕西预征当税11100两, 山东征银18900两。晚清时期由于社会动荡, 爆发多次战争, 使清政府背上了沉重的债务负担。包括镇压人民起义外债、中法战争外债、甲午战争外债、铁路外债、庚子赔款外债以及其他外债等等。当税自然也被集中起来偿还外债。如, 光绪十三年, 用于偿还续借英德的银款中, 就包括清政府从地方筹集到的当税。其中江苏省20700两, 河南省4100两, 湖南省3400两, 广东省20000两[11]1016。到了光绪二十三年 (1897) , 税率较之前增加了10倍。每年大概征收税银30余万两。由此可见, 典当业对晚清政府财政可谓贡献不小。