证券从业资格考试_市场基础知识(总结)_备考精华

证券从业资格考试_市场基础知识(总结)_备考精华（通用4篇）

证券从业资格考试_市场基础知识(总结)_备考精华 篇1

有价证券是虚拟资本的一种形式，有价证券狭义指资本证券，广义包括商品证券（提货单，运货单，仓库栈单），货币证券（商业证券和银行证券）

有价证券按发行主体分：

1政府证券

2政府机构证券（我国不允许）

3公司证券（包括金融证券）

按是否在交易所挂牌分：上市证券非上市证券（凭证式国债，电子式储蓄国债，普通开放式基金）

按募集方式：

1公募证券

2私募证券（信托计划，理财计划，定向增发）

按代表的权利性质分：

1股票

2债券

3其他证券（基金，衍生品《金融期货，可转换证券，权证》）

有价证券的特征：A收益性B流动性C风险性D 期限性

证券市场的特征：

A价值直接交换的场所

B财产权利直接交换的场所

C风险直接交换的场所

证券市场的品种结构：股票债券基金衍生品市场

证券市场的基本功能：筹资－投资定价资本配置功能

证券市场中介机构：证券公司证券登记结算公司证券服务机构（投资咨询公司，会计师事务所，资产评估机构，律师事务所，证券信用评级机构）

证券市场的产生：

A社会化大生产和商品经济的发展

B股份制的发展

C信用制度的发展

国际证券市场发展趋势：

A市场一体化B投资者法人化

C金融创新D 金融机构混业化

E交易所重组公司化F 证券市场网络化

G金融风险复杂化H金融监管合作化

中国第一个标准化期货合约-----深圳有色金属交易所-特级铝期货标准合同（实现了远期合同向期货的过渡）

WTO后证券业在5年过渡期的对外开放包括：

1直接B股交易

2成为交易所特别会员

3设立合营公司从事基金管理业务

4加入三年内设立合营证券公司从事A股 B股H股和政府债，公司债的承销和交易5合资券商开展咨询服务，给予国民待遇，可设分权机构

股票的性质：

A有价证券

B要式证券

C证权证券

D资本证券

E综合权利证券

股票的特征：

1收益性

2风险性

3流动性

4永久性

5参与性

股票的类型：

A普通股票和优先股股票（权利不同分）

B记名股票和无记名股票（是否记名分）

C有面额和无面额股票（是否标明金额分）

股票的价值：票面价值账面价值（净值OR每股净资产）清算价值内在价值（理论价值OR未来收益的现值）股票的价格：理论价格＝预期股息／必要收益率

市场价格

影响股票价格的因素：

A公司的经营状况（1资产净值2盈利水平3派息政策4股票分割5增资减资6销售收入7原材料供价8主要经营者理替9公司重组10意外灾害）

B宏观经济因素（1经济增长2经济周期3货币政策《准备金率，再贴现。公开市场业》4财政政策5市场利率6通货膨胀7汇率变化8国际收支）

C政治因素（1战争2 政权更迭3政府重大经济政策出台4国际社会政治经济的变化）

D 心理因素

E稳定市场的政策与制度安排（技术性停牌临时停市）

F 人为操纵因素

普通股股东的权利：

1重大决策参与权

2公司资产收益权和剩余资产分配权

3优先认股权

4查阅公司资料

5交易股票

清偿顺序：清算费用――职工工资――社保费用――法定补偿――所欠税款――公司债务――普通股东

我国股票按投资主体分：

国家股法人股社会公众股外资股

债券的特征：偿还性流动性安全性收益性

债券分类：

发行主体分 ：（政府债券金融债券公司债券）

按付息方式分：零息债券附息债券息票累积债券浮动利率债券

按形态分类：实物债券凭证式债券记账式债券

广义政府债券属于公共部门债务狭义属政府部门债务

政府债券特征：安全性高流通性强收益稳定免税待遇

国债按资金用途分：赤字国债建设国债战争国债特种国债

储蓄债券是以个人为发行对像的非流通国债，一般以吸收个人小额储蓄为主

记账式国债利率由记账国债承销团投标确定储蓄国债利率由财政部参考存款利率和供求关系确定

公司债券类型：信用公司债（无担保）不动产抵押公司债保证公司债收益公司债可转换公司债附认股权证公司债

国际债券特征：资金来源广发行规模大存在汇率风险有国家主权保障以自由兑换货币作计量货币

龙债券是指除日本以外亚洲地区发行的一种以非亚洲国家货币标价的债券

投资基金的特点：集合投资分散风险专业理财

基金的作用：为中小投资者拓宽了渠道利于证券市场的稳定和发展

基金托管人可磋商酌情调低基金托管费经证监会核准后公告无须召开持有人大会 基金投资风险：市场风险管理能力风险技术风险巨额赎回风险

金融衍生工具基本特征：跨期性杠杆性联动性不确定高风险性（信用风险市场风险流动性风险结算风险运作风险法律风险）

金融衍生工具按产品形态和交易场所分：内置型衍生工具交易所交易衍生工具OTC交易的衍生工具

金融衍生工具按自身交易方法及特点分类：金融远期合约金融期货金融期权金融互换结构化金融衍生工具按基础工具分类：股权类（股票期货股票期权股票指数期货股票指数期权及混合交易合约）利率类（远期利率协议利率期货利率期权利率互

换及混合交易合约）货币类（外汇合约货币期货货币期权货币互换及合约的混合交易合约）信用类（信用互换信用联结票据）其它类

金融衍生工具的创新：风险管理型创新增强流动型创新信用创造型创新股权创造型创新

期权的权利期间与时间价值存在同方向但非线性影响基础资产产生收益将使看涨期权价格下跌，看跌期权价格上长升

权证的要素包括：类别标的行权价格存续时间（6个月以上24个月以下）行权日期行权结算方式行权比例

可转债换发行时证券的性质分：可转换债券可转换优先股

存托凭证（DR）也称预托凭证对发行人的优点：A市场容量大，筹资能力强B避开直接发行股票债券的法律要求，上市手续简单成本低

ADR对投资者的优点：以美元交易,国内清算ADR 须经美国证监会注册有助于保障投资者的权益股利发放以美元支付规避投资政策限制

资产证券化分类：按基础资产分类（不动产证券化应收账款证券化信贷资产证券化未来收益证券化债券组合证券化）

按地域分类（境内资产证券化离岸资产证券化）证券化产品的属性分类（股权型债权型混合型）

资产证券化当事人包括：发起人（原始权益人大型工商企业及金融机构）特定目的机构（为

发起人的资产为基础发行证券化的产品机构）

资金和资产存管机构信用增级机构信用评级机构承销人投资者

证券发行市场无固定场所是一个无形市场证券发行制度（注册制核准制）我国股票实行核准制由审核委员会审核证监会核准保荐人及保荐代表应勤勉尽责诚实守信

我国首次公开发行股票以询价方式确定股票发行价格初步询价确定价格区间及市盈率区间，保荐机构在发行价格区间向询价对像累计投票询价

荷兰式招标（最低中标价最高收益率）短期贴现债券采用单一价格方式美式招标按各自的价格成交《长期附息债券采用多种收益率的方式》

会员大会是交易所最高权力机构，理事会是交易所决策机构交易所总经理由国务院证监会任免

《深圳证券交易所设立中小企业板块实施方案》包括四项基本原则（审慎推进统分结合从严监管统筹兼顾）

中小板的“两个不变”（尊守的法律法规不变发行上市条件信息披露要求不变）“四个独立”（运行独立监察独立代码独立指数独立）

基期加权股价指数又叫拉斯贝尔加权指数（采用基期发行量和成交易作为权数）计算期加权股价指数又叫派许加权指数（采用计算期发行量和成交量为权数）

几何加权股价指数又叫费雪理想式（是对上面二种指数作几何平均，实际很少用）

股票收益：股息收入资本利得公积金转增收益股息种类：现金股息股票股息财产股息负债股息建业股息（无盈利无股息的一个例外）

债券收益：债息收入资本利得再投资收益

公积金来源：A溢价发行的部份B税后利润中提存的C资产重估增值部分D 外部赠与资产

系统风险：政策风险经济周期波动利率风险购买力风险（通胀）非系统性风险：信用风险经营风险财务风险

证券资产管理是实现委托资产收益的最大化

证券经纪业务及其它二项业务的董事会应设薪酬与提名委员会，审计委员会和风险控制委员会

证券公司内部控制应当贯彻健全，合理，制衡，独立的原则

经纪业务内部控制主要内容：防范挪用客户资金资产非法融入融出资金及结算风险

自营业务重点A防范规模失控，决策失误超越授权，变相自营，账外自营，操纵市场，内幕交易B建立决策程序加强决策管理C合理的预警机制

投资银行重点防荡法律风险财务风险道德风险研究咨询业务应重点防范传播虚假信息误导投资者，无资格执业，违规执业及利益冲突

业务创新应重点防范违法违规，规模失控，决策失误分支机构应重点防范越权经营，预算失控及道德风险

净资本＝净资产-金融产品投资风险调整-应收款的风险调整-其它流动资产项目的风险调整-长期资产的风险调整-或有负债的风险-/+证监会认定的其

证券登记结算公司设立条件：A自有资金不少于2 亿元B必要的场所及设施C主要管理及从业人员要有从业资格D 其它条件

证券市场监管手段：法律手段经济手段必要的行政手段

证券市场监管的意义：保障投资者权益B维护市场良好秩序C发展和完善证券市场体系C准确全面的信息利于参与者的决策

国际证监会公布了监管的三个目标：保护投资者保证市场公平效率和透明降低系统风险

信息披露：全面性真实性时效性

操纵市场行为：A单独或合谋集中资金持股优势连续卖买B与他人串通事先约定时间，价格，方式影响价格和数量C在自已的账户间对倒

内幕信息包括：1分配股利或增资计划2股权结构的重大变化3债务担保的重大变更4营业用主要资产的抵押，出售报废一次超过资产的 30%

5公司主要管理人员的行为可能承提重大损失赔偿责任6上市公司的收购方案证券业协会三大职能：自律服务传导

证券从业人员行为规范内容：正直诚信勤勉尽责廉洁保密自律守法

编辑记者考试精华__基础要点 篇2

党性原则是马义新闻观根本原则核心精髓，含义一定政党的政治主张思想意识组织原则在新闻活动中的体现党性原则基本要求1必全准生的宣传马列毛邓三思想2必全准生宣传党的纲路方政使之变成广大人民自觉行动3必坚党的领导遵守党组织原则宣传纪律4必深刻认识社义新事业的党性与人民利益的一致性5必深认社义新闻自由与资义新由本质区别，防止滥用新闻传播自由权利的现象坚持党对新闻工作领导必须坚持民主集中的统一，内部自由发表意见公开报道遵守宣传纪律统一。主要是思想政治领导，是对宣传党思想观点方针政策的领导新闻实践中对党负责对人民负责统一新闻事业覆面广，把党声音传到群中去，通过新工者把人呼及时反映出来。只有坚持党正确领导，坚马的政路和思路，发扬党内民主社义民主才能保持加强党人的联系才能有效发挥社义新闻事业的纽带作用，做到统一。

用“三代”统领新闻工作1必须从事关党的形象党执政地位党事业高度着眼，把握“三”宣传的基本前提，回答人们普遍关心的根本问题联系实际做好文章2必须充发舆论导向作用3必须用”三“思武装全党，使广大党干高度自觉按要指导己思行动，是新闻媒体加强”三“宣传一项紧迫重要的任务中社义新闻事业基针3服务。团结稳定鼓劲、正面宣传为主。正宣与新批评关系1正宣传和新批评都是新业运用新闻手段反映社生一手段2正宣指对社会主流光明面进行的肯定性赞扬性报道评价；新批评指用新闻手段对社会不正之风腐败现象作的揭露批评3我国社义新闻事业坚持正宣为主，不大量集中示消极面。需要进行批评揭露的事不能都到报广电上，批评性报道的内容有所选择不能“有闻必录”一时期内批报不能过于集中以免引起负

舆论导向含义是新宣中占主导地位的舆导，是一政治倾向。96江视人时把舆导提新高坚持正确舆论导向基本要求1必须坚持马毛邓三思想为根本指方针，自觉在思想政治行动上同党中央保持一致2必须贯彻”三贴近“原则，把体现党意志与反映人民心声统一起来3必须增强政治大局责任意识。坚持3服务坚持正确舆论导向必需把好关把好度关就是要在人民根利出发从党国工作大局出发，正确判断该报不该报多报少报。度：把握分寸力度把握报到时机舆论监督实质就是人民的监督！舆监是社义建设的推动力、是人群参政议政重要方式、是社义民主建设重要内容、是决策民主化科学化有效途径、是揭露腐败反对官僚义有力武器 舆论监督社会功能1最大功能在监社会环境推动社会发展①供社会最新信息，导公众密切注视新事物②对社会发展过程监督③对社会发展效果评价2社会调节功能。对社会心态、社会意见调节疏导重新整合，传达公从呼声使整个社会心态维持在一个理想的安全值上3社会控制功能。以舆论宣传教育手段去影响和引导公众的价值观和行为方式，调节人际关系，指导制约社会成员社会行为4社会制衡功能。对社会权威和权力设限和抗衡5是一种动态平衡的社会监督。通过严密跟踪监督目标与对象行为发生发展过程，通不同意见观点结论平衡整合确保舆论监督质量和活力

新闻舆论监督“三原则” 新闻舆论监督是新闻传媒运用新闻舆论手段对社会所实行的监督，本质是人群用新闻媒体对社会公共事务行使民主权利而进行的监督活动1要重视建设性监督。处理好改革发展稳定的关系，把舆论监督的力度和社会人群的承受程度结合，有利于中央的统一工作部署维护中央的威信2要注意监督的科学性，把握好“适时适量适宜”的度，注意平衡掌握分寸3要遵纪守法。新闻舆论监督运作必严限在法律制度政策及社道规范允的范围内

社义新闻舆论监督意义1新闻舆论监督是。在我社义初阶，新闻舆论监督是中特色社义监督体系有机组成部分，是人群用新闻媒体对社会公共事务行使民主权利而进行的监督活动2是社义民主建设的推动力。新闻舆论监督提高深化了人群的公民意识，是树立民主法制意识的有效手段3是人群参政议政重要方式。通过新闻传播媒介实行的舆论监督，是一种公众广泛参与公开表达意见的社会监督，对于发扬人民当家做主精神，保护公众参政议政的热情具有重要作用4是社义民主建设的重要内容。在新的历史时期，进一步维护和保障社会公众的知情权言论自由权舆论行为权，是社义民主与法制建设的一项重要内容5是决策民主化科学化的有效途径。社会公众可在重大决策制定前后或实施过程中，对决策进行广泛评议论证，为政府部门提供可靠的民意和社情参照，从而为各项政策的制定与完善贡献力量。6是揭露腐败反对官僚主义有力武器。新闻舆论监督在惩治腐败倡导廉政强化执法力度保持政令畅通加强行政管理提高工作效率方面作用重大 如何把握大局提高舆论监督水平加强对马义新闻观中关于舆论监督思想的学习，是我们搞好新舆监工作的重要前提和根本保证1划清马义新闻观的舆论监督同新闻媒体是“第四权力”等资阶新闻理论的界限2舆监必坚党性原则3要有大局意识责任意识，从利安定团结社会稳定出发，促进问题解决4舆监要客观公正实事求是抓住本质打中要害5舆监既然是党的一项重要工作就要在党委领导下有序的进行

政治家办报核心思想是办报的人，特别是新闻单位的领导者要有政治家的胸襟和见识，要能从政治上总揽全局抓住事情要害，使新闻宣传紧密配合国内外政治形式，为全全大局服务（57、6 毛泽东提出政治家办报。新闻旧闻不闻）如何做到政治家办报办台1讲政治讲党性提高政治素养2保持清醒头脑冷静处理问题3突出宣传重点把握政治方向4增强全局观念加强宏观意识5讲究宣传艺术提高引导水平新工者新形势下如何坚持政治家办报办台1提己思政业务素质2打好理论路线根底3打政策法律纪律根底4打群众观点5打知识6打新闻业务

新闻真实性原则是新闻报道的事实必须与客观事实相符合，真实是新闻的生命新闻事实真实3层次构成新的基要准确无误、新引用的材料准确可靠、背景使用的背景材料完全真实且做到全面客观实事求是新闻本质真实含义新闻报道要反映出事物内在品质和规律。新闻报道不能仅要求所报道事物的表面现象的真实，而应尽可能做到全面深刻反映事物内在品质和规律，即应力求做到对所报道事物整体上宏观上本质上把握新闻真实性具体要求信息来源必真实可靠；报道内容必准确无误符合实际情况，包括新闻事件发生时间地点人物过程细节描写等都须完全符合实际情况。不得添加主观想象夸大隐瞒真实情况新闻真实性内涵本质1总按事实本来面貌描写事实做到事实完全真实2从事实联系和综合中把握事实全面反映事实3深刻反映事实揭示事物本质新闻传播活动发展条件1人类社会对信息客观需求2生产力发展水平为新闻传播活动提供物质手段

坚持新闻真实性的重要性1真实是新闻的生命是新闻本质要求2实事求是是新闻工作根本出发点3是媒体首要职责也是新工者职业道德的基本要求4是新闻媒介获得公众信任赖以生存发展的重要条件

新闻报道必须以事实为依据1马义世界观认为，世界是物质客观的物质存在决定主观思想意识。这一基本观点体现在新闻工作中就是要求新闻报道要坚持实事求是一切从实际出发，把客观事实作为新闻的本源2新工者必须贴近实际生活群众，搞好调查研究。有事实才能写新闻，没就不写;有么样事实写么样新闻，按事物本面目描述;已正发生的事实才能成为新闻报道的对象；未为现实的猜测设想不成新闻报道对象新闻基本形式用事实说话，在忠实报道事实基础上，通对事实适当选择表述，巧表报道者立场观点的报道原则手法

坚持准确工整全面客观的报道原则1客观工整，就是要用事实说话，通事实本身力量说服人引导人2 全面准确，即全准地报道事实，既从整体大局上看问题，又要保报道细节符合实际情况3有立场，站在党民立场，而不从个人小团体出发，大是大非面前要明辨是非站稳脚跟新闻工作的任务（94，1，24江在全国宣传思想工作会议上。96，9，26江视人报）中新事业是中共领导有中特社义事业重。新工者要适应形势发展需要努力学习宣传马列毛邓论，坚决贯彻执行党基路线基方针，坚持以科学的理论武装人，正确舆论引导，高尚精神塑造，优秀作品鼓舞。让党国的声传入千家万户，让中国的声传入世界各地。牢握正确舆导，3服务为推进2建设，实现我国社义现化宏伟目标努奋三贴近含义基要求：1贴实际，立足于社义初阶这最大实际，真实反映改革开放现代化建设实践，从实际出发部署工作，按实际需要开展工作，以实际效果检验工作，使宣传思想工作更加具体实在扎实深入2生活，深入火热现实生活人民群众日常生活，反映客观现实把握社会主流从生活中汲取营养激励人群奋发图强，使宣传思想工作富生活气息3群众，深扎于群众之中，想群众之急群众之办群众之盼，以群众满意高兴赞成答应为根出发点落脚点，更好地代表最广人群的根本利，使宣传思想工作更可亲可信 用“三贴近”原则加强和改进新闻宣传工作：1内容上创新，改进宣传报道：对长期以来积淀的落伍的新闻观念改革；以3贴近作为衡量舆论引领水平的根本标准；调动“新闻全要素”，以生动活泼方式报道新闻；以新科技革命的手段，促进新闻队伍整体素质提高2方法上创新，按新闻规律办事，运用各种生动活泼新闻手段，在与群众利益相关性提高受众阅读兴趣性方面下工夫，把党意志转变为群众语言新闻语言使之入耳入脑3体制上创新，探索新形势下保证正确导向、富有经营活力的微观运行机制，完善新闻宣传宏观管理体制，健全突发事件新闻报道工作的快速反应和应急协调机制。

社会效益与经济效益的统一1把社益放在首位，是社义新闻事业基本性质指导方针根本任务决定2提高经益，新闻媒体自身发展壮大客观要求，按社义市场经济体制要求，应逐步改变加强媒体经营工作3坚持社益放在首位，科学对待正确处理“两个效益”矛盾4树立科学发展观推动新闻事业前进，努实现社益经益统一党在社义建设新时期文艺的基本方针：二为方向文艺要坚持为人服为社义服方向（80，7，26人民日报）文艺工作中坚持二为方向要牢固树立人民是文艺工作者的母亲人民需艺艺更需民的思想（“为人民服务”着强文艺同人民关系，从服务对象上指明文艺工作根本方向“为社义服务”强调文艺同社义制度理想之间关系，从服务内容上指明了文艺工作的性质及时代特点社会功能）双百方针是百花百家（毛论十大关系）双百方针是人类科学文化发展规律的生动概括是民主精神群众路线在文化艺术工作中的具体体现。（要在宪法法律允许范围内，充尊重作家艺术家创造性劳动，切实保障创作评论自由，提倡不同学术观点术流派争鸣和切磋，提倡健康说理的文艺批评）

如何“弘扬主旋律，提倡多样化”是坚持二双的具体体现，是社义文艺发展的内在要求。1弘扬主旋律，在建设有中特社义理论和党的基线指导下；大力倡导一切有利于发扬爱国义集体义社义的思想和精神；大力倡导一切有利于改革开放和现化建设的思精；大倡一利于民族团结社会进步人民幸福思精;力倡一切用诚实劳动争取美好生活的思精2提倡多样化体现了“二双”方针。在不违背“二为方向”的前提下，艺术家表现么如何表现完全可以百。两方面的要求①要努力满足人群多方面多层次文化需求②即使是反映主旋律的作品，题材形式风格表现方法上也要丰富多彩生动活泼3坚持弘主和提多的辩证统一，促进文艺的繁荣发展。主旋律的内容和形式是丰富多样的，弘扬主旋律，要确保更多优秀文化产品创作，满足人群的多样性需求。提倡多样化，在坚持正确导向前提下促进文化的创新繁荣发展4新的历史条件下，正确处理弘主与提多的关系，就是既大力弘主又提多，达到二者高度统一，才有利于社义文化艺术事业繁荣发展

文艺作品“三性”关系1把思想性艺术观赏统一起来，是一艺术作品基要2“三性”统一，一是思。文艺作品艺和观是为思服务。思是艺观的灵魂。3艺、观同样重要。如没艺和观，作品的思就难以发挥作用，难以产生影响4只讲思不讲艺观，作品会让人看不下去；只强艺不讲观，作品会让人看不明白5思艺观是相统一密不可分。只有思艺观相统一的作品才是完整才能成为精品，才有生力吸力感力和影力

新工者职业特征1及时敏锐反映社会时局变化2新工以全社会为工作对象也以全社会为其服务对象3新工者要有坚定政治信念强的政治洞察力作为喉舌工具具有强政治性4新闻媒介反映舆论引导舆论方面有权威性5新工者的职业一快节奏高强度创造性劳动6新工者往往事后最短时间把所发生事件报道出去新工者社会责任是指从事新闻职业活动的人员对其职业行为所产生的社会作用和社会意义所应承担的责任新工者四项职业修养1政治修养。讲党性讲政治，把政治坚定性政治洞察力政治责任感作为第一修养2思想修养。不唯上不唯书只唯实，把做坚定的唯物义者坚持实事求是思想路线作为根本思修3法制观念职业道德修养，全全为人务；坚持正确舆论导向；遵守宪法纪；维护新闻真实性；保清廉作风；团结协作精神4业务能力修养，政治判断力新闻敏感性；社会交往活动能力；调查研究能力；文字表达能力；身体环境适应能力

新工者“五个根底”1新工者要打好理论路线根底。要坚持马毛邓，坚持党的基本路线，用以指导己思想和工作2政策法律纪律。要牢牢掌握中央的方针政策国家法律法规，严守新闻工作纪律3群众观点。新闻工作党报工作，是群众工作，党联系群众重要纽带。要树立群众观点，多写反映改革开放社义现化建设的好作品4知识。知识力量。党新闻队伍中应多出既懂政治学识又渊博的编辑记者评论员5新闻业务。无论编辑采访都要有业务能力，特别是要有很好文学修养 新工者职业道德主要是针对职业行为的道德原则和规范，新职道是约束新闻从业者的职业行为，调节新闻传播活动中各方社会关系的一种最基最效的规范形式。本质特征1新职道是一种由上层经济基础决定的上层建筑2具更鲜明的阶级性政治色彩3是对新传活动中一特殊的调节规范体系新闻职业道德的建设意义1继承发扬党的新闻工作优良传统，维护新闻工作的严肃性和声誉2充发新闻工作的正确舆论导向作用保持媒体公信力3促新闻队伍建设，保新闻事业健康发展新职道基本原则1社义新闻工作全心全意为人民服务原则2社义新闻工作坚持从实际出发实事求是原则

《中国新工者职业道德准则》基本内容1《准则》（81记协拟定记者守则91，1，19通过颁布94、97两修）对于建设一支政治强业务精纪律严作风正的新闻队伍具十重意2《准则》要求中国新工者必须a全全为民务b坚持正确舆论导向c遵守宪法纪d维护新闻真实性e保持清廉作风f发扬团结协作精神《中广电编辑记者职业道德准则》国家广电总局04，12，2责任真实公正导向品格廉洁附则。1切实担负起弘民精维国利益传先文化推人文明崇使命和社责2坚客观公正职业理念忠于事实追真理3树立政治大局责意识坚正舆4恪守敬业奉诚公团协作职业道德5严格做到遵守法清廉反任何形式有偿新闻

交互电视分为存储释放式和直接交互式第一种方式没回传通道，通过广播通道的附加通道传送与内容有关的信息或短片，供收看时交互选择收看点播；第二种播出端与接收端间除广播通道外还有附加回传通道，用户可据发送端提供的业务选择清单通过用户端相应设备选择服务，发送端在收到选择信息后向该用户提供相应服务，如视频点播游戏等网络广电互联网上广电简称。目前各电电都可用网络播出设备把广电节目传到相应网站，用户用上网设备就可通网在线广电节目移动多媒体广播通卫星或地面无线广播方式供7寸下小屏幕尺寸移动便携的手持终端接收设备随时接受广电节目和信息服务的系统广电覆盖方式指将广电节目传送到受众的途径。无线有线卫星目主方式广电传输方式广电信号传输是将电台电视台制作的节目传到无线发射台有线电视前端和卫星地球上行站，通无线电波光缆电缆传输分配实现用户覆盖，同时实况现场信号也可通过缆星回台EFP电子现场制作用转播车现场制作现场转播的活动。无论现场转播还现场录像，电视镜头的拍摄录制编辑都是与事件发生发展同步进行的，现场感特强新闻价值指记者编辑选择衡量新闻事实是否值得加以报道的一种客观标准，即事实所含足以构成新闻的特殊要素总和。

五要素是时新性重要显著接近趣味新价客观性所有要素都寓于新闻事实之中，不以人意志为转移的客观存在新价客观性主要表现1新闻价值本身是客观即事实本身所具有的足以构成新闻的各特殊素质是客观的，不以传播者主观需要增减2衡量新闻价值的标准是客观的，事实的新价多大取决受众对新闻选择和实践对新闻的检验新价综合性主要表现1受众衡量新价时总受一定社会经济政治文化制约，新价是一种社会观念2新价是一个综合标准，包括信息价值舆论宣传文化教育价等新价取向1新价作为一种社会观念，总受一定社会经济条件政治因素制约2判衡新价过程中，持不同阶级立场学术观点经济利益道德观念兴趣爱好的新工者和新闻机构会现出是非褒贬爱憎不同取向3处于不同新传体系的新工者，受新传体系的性质构成变化过程制约，所持新价取向是有差别的4社会政治经济文化差异也为新价取向不同提供了宏观深刻的内在依据

证券从业资格考试_市场基础知识(总结)_备考精华 篇3

2010年-2011年证券从业资格考试《证券市场基础知识》考前模拟试

题(3)总分：100分

及格：60分

考试时间：120分

一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）

(1)金融期权是指（）。

(2)所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收入的（）缴纳基金。

(3)目前，上市证券的集中交易对象主要采用的方式是（）。

(4)股份有限公司的设立程序为（）。

(5)股票有不同的分法，按照股东权益的不同可以分为（）。

(6)（）是指在经济运行过程中，资金供求双方运用各种金融工具调节资金盈余的活动。

(7)当套期保值者没能找到与现货头寸在品种、期限、数量上均恰好匹配的期货合约，在选用替代合约进行套期保值操作时，由于不能完全锁定未来现金流，就产生了（）。A.流动性风险 B.信用风险 C.基差风险

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D.法律风险

(8)根据（）划分，证券市场可分为证券发行市场和证券交易市场。

(9)封闭式基金的交易价格主要取决于（）。

(10)附有出售选择条款的债券是指（）的债券。

(11)以下不是非累积优先股票的特点是（）。

(12)在上海证交所上市的股票中，B股是以人民币标明面值的，以（）买卖的。

(13)1982年2月率先推出价值线指数期货，标志着股价指数期货的正式产生的交易所是（）。

(14)在日本发行的外国债券被称为（）。

(15)2005年对《证券法》进行修订，不是其修订内容的是（）。

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(16)上证50指数依据样本稳定性和动态跟踪相结合的原则，每（）调整一次成分股。

(17)公司不以其任何资产作担保而发行的债券是（）。

(18)某上市公司因2007年经营出现亏损，董事会提议2007年底暂缓发放优先股股息，待以后盈利一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于（）。

(19)买人债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为（）。

(20)不以公司任何资产作担保而发行的债券是（）。

(21)证券法确立了证券公司以（）为核心的风险制指标体系的法律地位，有助于提高证券公司规范经营和风险控制意识。

(22)下列哪项不属于我国首次公开发行股票时的询价对象?（）

(23)B股采取记名股票形式，以（）标明股票面值，以外币认购、买卖，在境内证券交易所上市交易。

(24)申请创新活动试点的经纪类证券公司必须符合的要求之一是，最近一年对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的（），因证券公司发债提供的反担保除外。

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(25)下面可以作为金融债券的发行主体的是（）。

(26)金融期货交易中，双方在对冲或到期交割前，盈利或亏损的程度取决于（）。

(27)（）是股利正式发放给股东的日期。

(28)根据国际会计准则委员会(IASC)国际会计准则第39号(《金融工具：确认与计量》)文件对金融衍生工具的定义，以下不属于金融衍生工具特征的是（）。

证券从业资格考试_市场基础知识(总结)_备考精华 篇4

二、多项选择题(在每小题给出的四个备选参考答案中，有两个或两个以上正确的答案，请将所选答案的字母填在题后的括号内。不选、多选、错选均不得分。每小题2分，共20分)

第21题：下列各项中，属于会计核算方法的有()。

A．设置会计科目和账户

B．复式记账

C．成本计算

D．财产清查

【您的答案】：空【正确答案】：ABCD

【参考解析】：

会计核算的基本方法有七种：设置会计科目和账户、复式记账、填制和审核会计凭证、登记账簿、成本计算、财产清查、编制会计报表。故答案为A、B、C、D。

第22题：资产的特征有()。

A．过去的交易或事项形成B．企业拥有或者控制的c．预期会导致经济利益流出企业

D．能够给企业带来未来的经济利益

【您的答案】：空【正确答案】：ABD

【参考解析】：

资产是指过去的交易、事项形成并由企业拥有或者控制的资源，该资源预期

会给企业带来经济利益。资产具有下列基本特征：(1)资产是由于过去的交易或事项所形成的；(2)资产是企业拥有或者控制的；(3)资产预期会给企业带来经济利益；(4)资产必须能够用货币来计量其价值。选项C中所指的预期会导致经济利益流出企业是负债的特征。故答案为A、B、D。

第23题：在下列各类错账中，应采用红字更正法进行更正的有()。

A．记账凭证没有错误，但账簿记录有数字错误

B．因记账凭证中的会计科目有错误而引起的账簿记录错误

c．记账凭证中的会计科目正确但所记金额大于应记金额所引起的账簿记录错误

P．记账凭证中的会计科目正确但所记金额小于应记金额所引起的账簿记录错误

【您的答案】：空【正确答案】：BC

【参考解析】：

记 账凭证没有错误，但账簿记录有数字错误应采用划线更正法更正；记账凭证中的会计科目正确但所记金额小于应记金额所引起的账簿记录错误，应采用补充登记法进 行更正；此外，因记账凭证中的会计科目有

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错误而引起的账簿记录错误，以及记账凭证中的会计科目正确但所记金额大于应记金额所引起的账簿记录错误应采用红字 更正法进行更正。故答案为B、C。

第24题：按照现金保管制度的要求，出纳人员应该()。

A．超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行

B．限额内的库存现金当日核对清楚后，一律放人保险柜内，不得放在办公桌内过夜

C．单位的库存现金不准以个人名义存人银行

D．库存的纸币和铸币应实行分类保管

【您的答案】：空【正确答案】：ABCD

【参考解析】：

参见教材现金管理内部控制制度中有关现金保管制度的规定。

第25题：根据《人民币银行结算账户管理办法》的规定，企业可以开设的银行结算账户有()。

A．基本存款账户

B．一般存款账户

C．专用存款账户

D．临时存款账户

【您的答案】：空【正确答案】：ABCD

【参考解析】：

银行存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户四类。故答案为A、B、C、D。

第26题：下列各项中，构成企业外购存货人账价值的有()。

A．买价

B．运杂费

C．运输途中的合理损耗

D．入库前的挑选整理费

【您的答案】：空【正确答案】：ABCD

【参考解析】：

工业企业外购存货入账价值包括买价、运杂费、运输途中的合理损耗、入库前的挑选整理费以及购人物资应负担的税金。故答案为A、B、C、D。

第27题：下列固定资芦的折旧方法中，属于加速折旧的有()。

A．平均年限法

B．双倍余额递减法

C．工作量法

D．年数总和法

【您的答案】：空【正确答案】：BD

【参考解析】：

双倍余额递减法和年数总和法均为加速折旧法，其特点是固定资产使用前期多提折旧、后期少提折旧，能使企业在较短时间内收回大部分固定资产投资。故答案为B、D。

第28题：根据《企业会计制度》的规定，下列各项中，应计入企业产品成本的有()。

A．生产工人的工资

B．车间管理人员的工资

c．企业行政管理人员的工资

D．在建工程人员的工资

【您的答案】：空【正确答案】：AB

【参考解析】：

生产工人的工资计人产品成本，记入“生产成本”账户的借方；车间管理人员的工资，先记人“制造费用”账户，然后按一定的方法分配记入相关产品成本中；行政管理部门人员的工资、在建工程人员的工资不记人产品成本，应分别记人“管理费用”、“在建工程”账户的借方。故答案为A、B。

第29题：下列各项中，构成应收账款入账价值的有()。

A．销售商品的价款

B．增值税销项税额

C．代购买方垫付的包装费

D．代购买方垫付的运杂费

【您的答案】：空【正确答案】：ABCD

【参考解析】：

应收账款的入账价值包括：销售货物或提供劳务的价款、增值税，以及代购货方垫付的包装物、运杂费等。故答案为A、B、c、D。

第30题：下列各项中，需调整减少企业应纳税所得额的项目有()。

A．已计入投资收益的国债利息收入

B．未超过五年的未弥补的亏损

C．已超过税法规定扣除标准，但已计人当期费用的业务招待费支出．

D．支付并且计入当期费用的各种税收滞纳金

【您的答案】：空【正确答案】：AB

【参考解析】：