银行存款证明的样本（共12篇）
银行存款证明的样本 篇1
调查内容：
(一)申请人职务职称文化程度;
(二)申请人在贵单位工作年限：年，连续工龄年;
(三)申请人实际月综合收进(税后)元(大写);
(四)申请人代发工资帐户的账号(建行代发);
(五)申请人身份证号码;
(六)申请人单位电话家庭电话手电机话;
(七)申请人家庭地址;
(八)申请人人事劳资关系
□长时间□合同制签订的合同期限年
(九)申请人是不是有违规违游记为处罚
(十)贵单位性质
□国家机关□事业单位□全民企业□集体企业
□私营企业□合资企业□独资企业□其他类型
(十一)单位人事劳资部分联系电话：
单位经办职员签字：
单位公章或人事劳资部分盖章
年月日
特别提示：该资信调查函加盖单位公章或单位人事劳资部分印章后生效，出具单位对资信调查函信息的完全性、正确性负责。
扩大浏览：
您因出国留学、移民、探亲和国内办事等缘由，需要招行为您出具用以证明您在招行开立的个人账户任一时点或时段的真实存款的书面证明时，可以要求办理存款证明书业务。
服务特点
(1)适用范围广：招商银行存款证明书版面美观大方，中英文对比。
(2)时段选择灵活：网点可根据储户的需要，为储户开具任一时点和时段的存款证明;
(3)存款证明书包括多种存款种别：除经冻结的存款外，储户对在我行存进的各储种、各币种的记名式存款都可要求申请开具存款证明书。
申请办法
您须持一***或存折、存单和本人身份证明(代办人还须同时出具代理人身份证明)到任一招行网点，填写招商银行开具存款证明申请书办理。
银行存款证明的样本 篇2
钱分成好几摞(luò)。“这是付给房东的。”妈妈嘴里念叨着,把大的银币摞成一堆。
“这是付 给副食品 商店的。”又是一摞银币。
“凯瑞恩 的鞋要打 个掌子。”妈妈又取出一个小银币。
“老师说 这星期我 得买本本子。”孩子中有人提出。
妈妈脸色严肃地又拿出一个5分的镍(niè)币或一角银币放在一边。
我们眼看着那钱堆变得越来越少。最后,爸爸总是要说:“就这些了吧? ”妈妈点点头, 大家才可以靠在椅子背上松口气。妈妈会抬起头笑一笑,轻轻地说:“好,这就用不着去银行取钱了。”
妈妈在银 行里有存 款 ,真是件了不起的事。我们都引以为荣。它给人一种暖乎乎的、安全的感觉。我们认识的人当中还没有一个在城里的银行有存款的。
我忘不了住在街那头的简森一家因交不起房租被扫地出门的情景。我们看见几个不认识的大人把家具搬走了, 可怜的简森太太眼泪汪汪。当时,我感到非常害怕。这一切会不会、可不可能也落到我们的头上?
这时戴格玛滚烫的小手伸过来抓住我的手,还轻轻地对我说 : “我们银 行里有存款。”马上我觉得又能喘气了。
莱尔斯中学毕业后想上商学院。妈妈说:“好吧。”爸爸也点头表示同意。
大家又急切地拉过椅子聚到桌子面前。我把那只漆着鲜艳颜色的盒子拿下 来 ,小心翼翼地放在妈妈面前。
这就是我 们的“小 银行”。它和城里的大银行的不同之处在于有急需时就用这里面的钱。昆斯廷摔断胳膊请大夫时动用过; 戴格玛得了重感冒, 爸爸要买药的时候用过。
莱尔斯把上大学的各类花销———学费多少, 书费多少,列了一张清单。妈妈对着那些写得清清楚楚的数字看了好一会儿,然后把“小银行”里的钱数出来。可是,不够。
妈妈闭紧了嘴唇, 然后轻声说:“最好不要动用大银行里的钱。”
我们一致同意。
莱尔斯提出:“夏天我到德伦的副食品商店去干活。”
妈妈对他赞赏地笑了一笑。她慢慢地写下了一个数字,加减了一番,爸爸很快地心算了一遍。“还不够,”他把烟斗从嘴里拿下来端详了好一会儿之后,说道,“我戒烟。”
妈妈从桌 子这边伸 出手, 无言地抚摸着爸爸的袖子,又写下了一个数字。
我说:“我每星期五晚上到桑德曼家去看孩子。”
又一次避免了动用妈妈的银行存款, 我们心里感到很踏实。
即使在罢工期间, 妈妈也不会让我们操心。大家一起出力干活, 使得去大银行取钱的事一再拖延。这简直像游戏一样有趣。
在那段时间, 妈妈到克茹帕的面包房去帮忙, 得到的报酬是一大袋发了霉的面包和咖啡蛋糕。妈妈说,新鲜面包对人并不太好, 咖啡蛋糕在烤箱里再烤一下, 吃起来和新出炉的差不多。
爸爸每天晚上到奶制品公司刷瓶子。老板给他3夸脱(1夸脱等于1.14公升 ) 鲜牛奶,发酸了的牛奶随便拿。妈妈把发酸了的奶做成奶酪。
最后,罢工结束了,爸爸又去上班。那天,妈妈的背似乎也比平时直了一点。
她自豪地 环顾着我 们大家 , 说 : “太好了 , 怎么样? 我们又顶住了,没上大银行取钱。”
后来, 好像忽然之间孩子们都长大参加工作了。我们一个个结了婚,离开了家。爸爸好像变矮了, 妈妈的黄头发里也闪烁着根根白发。
那个时候, 我们买下了那个小房子, 爸爸开始领养老金。
也在那个时候,我的第一篇小说被一家杂志接受了。
收到支票的时候, 我急忙跑到妈妈家里, 把那张长长的绿色的纸条放在她的膝盖上。我对她说:“这是给你的,放在你的存折上。”
她把支票拿在手里捏了一会儿,说:“好。”眼睛里透着骄傲的神色。
我说:“明天, 你一定得拿到银行里去。”
“你和我一起去好吗 , 凯瑟琳? ”
“我用不着去 , 妈妈。你瞧, 我已经签上字把它落到了你的户头上。只要交给银行营业员, 他就会存到你的账上了。”
妈妈抬头 看着我的 时候,嘴上挂着一丝微笑。
“哪里有 什么存款 ,”她说,“我活了这一辈子, 从来没有进过银行的大门。”
银行存款证明 篇3
1、海内有些银行开具的存款证实是没有“所谓的签名的”，即只会是公章，不会有银行Director的签名。(申请学校时，有些会要求学生提供有银行“Director”的签名，实在用只有公章的存款证实也是可以的。)
2、必需留意，选择的银行必需是国家行(如中国银行、中国农业银行、中国工商银行、招行、建行)，地方行(如北京农村发展银行)可能会泛起题目。
上述几个国家银行的存款手续办理扼要流程见：如何办理银行存款证实手续
3、开具存款证实，一般只有资金被冻结，或存为按期才会开具。冻结和按期的是不同外在于，冻结是指资金被锁定了，即在冻结期内，不能掏出这笔钱;按期则可以在存期内掏出，只是利息会被按活期的利息计算。因此，其证实资金不乱性的效力就会有所不同，显然冻结的效果比按期要更具可托性。当然，按期的资金也不见得没有说服力，正如上文所说，资金的证实是一个不可割裂的组合。
4、存款证实来自不同的银行也是可以的，并不需要刻意把钱都转到一个银行;
各银行存款证明办理办法
中国银行：
开具方法:您可持本人有效身份证件、存单(折)到到任意联网网点办理。委托他人代办存款证明，受委托人须出示本人和存款人有效身份证件。
收费标准:每开一张存款证明收取手续费人民币20元。
有效期限:一般来说，存款证明书的有效期限比较灵活(并不一定是一般说的3个月)。客户自订期限，开具存款证明后，银行将对该项存款做冻结处理，冻结的时间与存款证明书的有效期相同。
存款种类:只能定期。
其他说明:客户要求撤消三个月内不得支取的限制时，应交回存款证明原件后，中国银行方可为您撤消开证后三个月内不得支取的限制。
工商银行：
开具方法:凭本人身份证件和工行未被冻结挂失的存款凭证(包括定期储蓄存单(折)、活期储蓄存折、凭证式国债)。委托他人代办的，应同时出示代办人的身份证件。
收费标准:开具个人存款证明书，每份收费20元;提前解除止付个人存款，每份收费20元。
有效期限:工行的证明期限也比较灵活：最短一天，最长一年，客户自订。开具存款证明后，银行将对该项存款做冻结处理，冻结的时间与存款证明书的有效期相同。
存款种类:灵活：活期、定期整存整取、存本取息、零存整取和国库券帐户均可办理。
其他说明:存款证明到期，个人存款自动解除支付。如要求提前解除支付，必须交回存款证明、存款证明委托书原件，同时出示原存款凭证，个人身份证件并填写个人存款提前解除支付委托书。
中国农业银行：
开具方法:申请人应携带本人有效身份证明、存单、存折、银行卡、国债凭证，到任何一家农行办理该业务的网点，填写“中国农业银行存款证明申请书”。如本人因故无法前来，也可授权他人代为办理此项业务。代理人除携带以上规定的文件外，还应持授权人的授权书和代理人本人的有效身份证明。
收费标准:申请人在同一储蓄网点、不同币种的若干帐户存款可根据要求出具相应份数的存款证明书，每份存款证明书收取手续费人民币20元。
有效期限:银行开具存款证明书的日期为客户办理此项业务的日期，申请开立存款证明书所涉及的存款的止付截止日期由申请人决定，并由申请人在申请书上注明，如填写的日期为当日，则截止日为开证当日。
存款种类:用于办理存款证明书业务的存单为客户本人在中国农业银行分行各网点、机构的`本、外币定、活期存单、存折，各类银行卡内的存款(金穗国际借记卡除外)，凭证式国债均可以办理存款证明。
其他说明:客户在存款证明书止付期未到前要提取存款，必须先将存款证明书所有正本交回银行，办理撤消存款证明书手续。
银行资金着证明是一种证明个人经济实力的一种凭证，通常都是由银行出具。银行资金证明自身并没有什么价值可言，它只是一个人资金实力的一种证明，说明某一个账户某一时间点或时间段有多少存款，因而银行资金证明不能作为质押物来使用。
按照时效的不同，可以把银行资金证明分为两种类型：时点证明和时段证明：
时点证明，就是在某日的某个时间点某个账户里有多少资金的一种证明。对于银行方来说，时点证明没有什么风险，银行可以随时提供服务。其要求是存款者当天不要取走在银行的存款。
银行存单和存款证明翻译 篇4
Auto-renewal
Withdrawal by password
2012 DEPOSIT CERTIFICATENo.B 00000000
(Depositor’s Seal)Afterwards Supervisor:Approved: 0Operated: 8888888No.B(Sealed by Han Lu)
CERTIFICATE OF DEPOSIT
No.: 333333 Date: 2012/05/24
We hereby certify that up to Ms.has deposit accounts with this Bank as follows:
中国邮政储蓄银行个人存款证明 篇5
产品介绍
1.个人存款证明是邮政储蓄机构应存款人的申请，为其存于邮政储蓄机构的个人存款所提供的书面证明。
2.个人存款证明分为两种类型：时点存款证明和时段存款证明。时点存款证明，是用于申请人在提出申请开具个人存款证明时在邮政储蓄有一定金额存款的证明。时段存款证明，是用于申请人自申请之日起至某一日期的时间段内在邮政储蓄有一定金额存款的证明。
3.可用于办理个人存款证明的存款凭证包括：邮政储蓄存单、存折、绿卡。一本通和绿卡通卡内的子账户可以单笔或全部办理存款证明。
功能及特色
1.一笔存款，多张证明：一笔存款可在不同时点开立多张时点存款证明；可一次开具相同时间段的多张时段存款证明。
2.多笔存款，集中证明：多笔存款可在一张存款证明上列明，节约您开立存款证明的费用。
3.格式规范，全国统一：存款证明全国统一印制。
服务渠道
邮政储蓄机构网点柜台。
办理流程
1.办理个人存款证明时，需要出示如下资料：记载交易情况的存折/存单或银行卡、个人有效实名证件。如为代办，须同时出示代办人和被代办人有效实名证件。2.开具时段存款证明需将账户止付，存款证明的有效时间与存款止付的时间相等。需要根据需要选择冻结天数，最短冻结期限为一天（开具存款证明当天）。3．如在时段存款证明有效期内要求提前解止付存款，需向银行交回全部存款证明原件，办理撤销存款证明。
4．如需延长存款证明使用期限，需要到银行重新填写申请书，重新开具新的存款证明，并缴纳手续费。
温馨提示
“中国邮政储蓄银行个人存款证明书”只作为客户在邮政储蓄机构存有储蓄存款的证明，不具有经济担保作用，不能流通，不能质押，不能挂失，不能代替存款凭证作为存款、取款、转账等的凭证。
我国银行存款保险制度的构建路径 篇6
一、我国银行存款保险制度的设计及路径分析
从我国目前存款保险制度运行的经验和发展趋势来看,关于银行存款保险制度的设计,主要根据我国银行体系及普通人群的金融资产特点,按照所有存款类部门强制参保、对存在风险的投保存款限额赔付、对参加保障制度的部门根据差别费率收取费用的原则,以费率实际约束条件与标准制定核心计划,设计出能够适合模拟测算的简单方案。目前比较重要的是基于风险的差别费率预算,存款保险的意义在于将参保部门的风险转移到存款保险部门或者资金部门,按照风险补偿的基本原则,风险越高的银行在对费率进行选择时也应该越高。其次,差别保费需要明显的反映出保险限额之间存在的差异,即保险限额所需费用越高,存款保险部门在投保银行出现风险时所需要承担的赔偿责任就越大,与之相对应的保险费率就会越高。选取城市管辖范围内商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社4类法人银行部门,研究分析其参加存款保险制度财务承受能力的变化规律。其他新型农村金融机构由于其设立时间较短、业务机构及盈利模式还不够成熟,不纳入分析。具体的分析路径如下。
一是对参保机构风险等级进行评估和分类。根据监管部门监管评级模式和参保机构资金水平,然后明确参保部门的具体风险等级。国外一些发达国家的监管评级一般使用的是骆驼评级法(CAMELS),将所有的参保机构评为1,2级的划为一类,评为3级的划为一类,评为4,5级的划为一类。国内监管部门对地方银行法人机构的监管评级可以详细的分为6个等级和18个档次。
二是对参保机构财务承受能力进行预算。根据方案中风险等级的不同、保险限额所对应的费率标准也应该与之相对应。为此,需要深入研究分析目标参保部门的利润指标在不同情境中的变化范围和规律,从而保证征收保费用对其财务承受能力的影响的和限制,然后根据预算出来的结果分析其表现特征。
二、我国银行存款保险制度路径选择需要注意的问题
(一)对高风险参保机构进行适用过渡期安排
研究表明,银行风险级别越高其保险费也越高,所承担的财务风险就越大,并且还会出现个别高风险参保部门承担不起的现象。因此,不管是从存款保险部门(或基金)安全性还是参保部门的具体承受能力考虑,都应该在发布存款保险制度的时候,对高风险参保部门进行合理的安排和过度。首先需要依据参保部门的级别和类型实行差异费率。可以考虑先在风险管理水平较高、公司治理结构科学完善的商业银行实施风险差别费率,此外还需要结合城乡信用社的具体风险特征和特点、负担能力等,分析制定出有别于其他银行机构的费率标准。
(二)制度设计需要体现正向激励,推动公平竞争
差别保费制度应主要基于银行风险而不应该考虑银行规模,在特殊情况下要考虑参保部门类型和所处的位置,改变大银行在隐性存款保险制度下的有利地位,为其他小型银行提供相对公平的竞争平台。此外,参保部门类型并不需要按照机构性质进行分类,地区差异则需需要根据当地政府对宏观经济的调控进行甄别,而不是银行经营方面出现的差异。
(三)合理确定逆周期干预的方式及程度
跨期研究分析表明,银行部门在压力时期的风险等级的提升,直接导致其陷风险评级高进而导致适用费率高,财务负担加重,项指标恶化的恶性循环。此外,在进行模拟测算构成中,对于2013年风险等级高于2015年的银行部门进行随机抽样调查发现,加入逆周期考虑,根据2012年银行机构风险级别适用保费率为标准,结果表明,该制度在银行压力时期的财务影响远远大于正常时期,由此可以看出逆周期干预的方式和程度还需要通过更多的技术手段进行完善。
(四)进行有效的风险识别与监管
为避免参加存款保险后的银行可能从事风险较大,利润较高的项目而引发的道德风险问题,还需加强对银行的审慎性监管并督促银行进一步完善内部控制,促进银行业内外兼修,降低由此引发的风险。因此,稳健的会计制度、严格的信息披露制度以及存款人与保险机构共保都是必须的,他们可以通过强化银行股东、存款人和其他债权人以及社会公众对银行的监督,有效提高市场约束,减弱道德风险。
三、结语
就现阶段来看,我国商业银行还在采取传统的经营机制,风险抵御能力较差,资产负债结构不科学,管理方法和手段落伍,建立完善的存款保险制度不仅与我国现阶段的国情相符,也顺利了金融机构的改革趋势,是稳定金融机构的重要举措。实践证实,制定完善的银行存款保险制度可以促进金融系统的稳定性,保证经济的有序发展。
摘要：随着经济的发展,我国金融体系逐步稳定,商业银行的改革工作也开始稳步推进,这为我国银行存款保险制度的建立奠定了基础。此外,内需疲软、出口萎靡、股市波动也暗示着我国金融系统存在一定的风险。本文主要针对我国银行存款保险制度的构建路径进行分析。
关键词：银行存款保险制度,构建路径,分析
参考文献
[1]王保庆.存款保险制度对金融业的影响及我国存款保险制度的路径选择[J].金融理论与实践,2011(07).
[2]王秋石.关于我国建立存款保险制度的几点思考——基于中小银行视角[J].周口师范学院学报,2011(04).
银行存款证明的样本 篇7
个人存款证明业务管理暂行规定
第一条 为了规范管理，防范风险，促进居民储蓄相关业务的健康发展，根据《储蓄管理条例》等制度，特制定本暂行规定。
第二条 本办法所称个人存款证明是指在***储蓄部门应申请人，包括境内居民和非居民(含外国人、华侨及港澳台同胞等)申请，为其存于储蓄部门的个人储蓄存款所提供的证明。
第三条 符合法律规定的***人民币储蓄存单、存折及储蓄卡均可用于办理个人存款证明。已被县以上司法部门冻结止付和已用于质押的储蓄存款以及存款人死亡后，申请人未按司法部门要求办理继承过户手续的储蓄存款，不能办理个人存款证明。
第四条 出具个人存款证明业务由储蓄管理部门负责管理。
第五条 ***出具的个人存款证明，用于证明申请人在提出开具存款证明时在***存款余额。“***个人存款证明书”不能流通，不能用于质押，不能挂失，不能代替存单(折、卡)作为取款、转存、续存等凭证。
第六条 申请人要求出具个人存款证明可在我行任一储蓄网点提出申请，经办人员应认真审查申请人有效身份证明原件及其在***的储蓄存款凭证(包括存单、折、卡)原件等有关资料。
第七条 个人存款证明可由申请人以外的其他人(以下称代理人)代为办理。代理人代为办理个人存款证明或领取存款证明书时，须出具申请人及代理人的有效身份证件原件。
第八条 申请人申请个人存款证明金额不得高于其在我行开产存款账户的累计金额；每份个人存款证明所证明的存款不得超过五笔，无论金额大小，每份个人存款证明收手续费 元
第九条 客户开具个人存款证明输入的客户姓名及证件必须与存款持有人一致。
第十条 存款证明分为时点和时段证明。时点证明开具日和终止日期为同一交易日期，帐户金额不冻结，只显示某帐户某一时点存款情况；时段证明开具日为交易日，终止日期为交易日后某一日期，根据证明时间段，对帐户进行冻结，冻结期从存款证明开具日到存款证明有效时段后。
第十一条 开具个人存款证明需实行复核控制，到期自动解冻。
第十二条 客户在存款证明有效期内想要提前解冻金额，可持原证明原件、本人有效身份证明、存款凭证申请提前收回。
第十三条 存款证明原件丢失，客户可持本人有效身份证明、存款凭证到原办具网点申请重开。柜员在审核无误的情况下可重新开具，将重新开立的存款证明留存联与原留存联合并保管。存款证明只能重开一次。
中国银行中英文实习证明样本 篇8
银行中英文实习证明样本1
internship certificate
tianpugeng student from shanghai university of finance and economicsstarted her internship in financial bank of china co.ltd on july 20 20xx andended on august 20 20xx.during the students internship she put much effort into her work and had been proficient at thinking and solving problems and applying themethods to working out those alike.this student never hesitated asking seniorcoworkers when difficulties are met.the student also does well in puttingacademic theories into practice guaranteeing the quality and quantity of thework done.at the same time the student adheres to the companys and getting along with others well coworkers have all given theirapproval to the student who now leaves an excellent impression to thecompany.now the student in my company has already concluded this is to certifythat.xx xx investment co.ltd
august 20 20xx
译文：
银行实习证明
兹有上海大学钱朴埂同学于20xx年07月20日至20xx年08月20日在银行财务部门实习。
这位同学在实习工作期间能够独立思考，善于举一反三，能够把学校里面学到的东西按时有效得完成。在工作当中遇到什么不懂的地方会积极向老员工请教。能够虚心听从别人的工作建议。同时该同学严于律己，遵守公司的规章制度，对于工作上的安排能够服从，并且完成任务。跟公司其他同事相处关系和谐，其他员工也对该同学在工作能力以及工作态度上表示一致的肯定。
现在该学生在我公司已经实习结束特此证明。
20xx年08月20日
银行中英文实习证明样本2
certificate of internship
兹有xxxxxx大学 学校金融专业 xxxx同学 201x this
is
to
certify
xxxxxx, fromxxxxxxxxxxxuniversity,写作模板
年 x 月 xx 日至201x年 x 月 xx 日在xxxxxxxxxx银行
majored in finance , started his internship at xxx bank xxxx panchfrom
xxxx分行xxxx支行 实习。
july 1xth, 201x to sep xth, 201x.该学生实习期间工作认真，在工作中遇到不懂的地方，during the internship, under the guidance of ourbank’s staffs, he got a primary 能够虚心向富有经验的前辈请教，善于思考，能够举一反三。understanding ofbank load, and was familiar with the bank acceptance, bill discount对于别人提出的工作建议，可以虚心听取。在时间紧迫的情 as well
as the details and standards, involved in theprocess.in addition, he put all his 况下，加时加班完成任务。能够将在学校所学的知识灵活应 passion andeffort into his work.the student tried to find out every problem he faced用到具体的工作中去，保质保量完成工作任务，并能与我单 and never hesitated to ask senior coworkers forhelp.he got along well with others.位同事和睦相处，与其一同工作的人员都对该学生的表现予 his diligence,attitude and cooperation left all his coworkers and our company a good 以肯定。impression.特此证明。
hereby certify
xxxxxxxxxxx银行xxx分行xxx支行
xxxxxxxxxxxxxxxxxxx bank xxxxx subpanch
客户x部经理
manager of xth customer department
(实习单位盖章)
(valid with a stamp)
201x 年x月x日
银行存款证明的样本 篇9
存款保险制度又称存款保险体系, 是指国家为了保护存款人的利益和维护金融秩序的稳定, 而建立的一种在银行因意外事件破产时进行债务清偿的制度。存款保险制度有显性 (explicit) 和隐性 (implicit) 之分, 前者是以法律形式明文规定, 当参加存款保险的金融机构倒闭时, 在何种情况下存款人会受到保护以及何种保护。如1933年美国国会通过格拉斯·斯蒂格尔法 (Glass Steagal Act) 设立联邦存款保险公司 (FDIC) ;后者则多见于发展中国家或者国有银行占主导的银行体系中, 没有以法律形式正式规定或由保险机构提供保险, 但往往在事后有政府或者中央银行提供兜底, 实际上是由国家财政 (国家信用) 或者中央银行对银行存款进行担保。如目前中国和一些转轨国家的银行体系。从现实情况看, 银行危机引发的巨大溢出效应使得越来越多国家倾向于建立显性存款保险制度。据IADI统计, 截止到2006年10月全球已有95个国家正式实施这一制度。在全球金融危机的背景下, 为了进一步稳定存款人信心, 增强银行系统稳定性, 中国有望在未来几年推出显性存款保险制度。
本文无意于讨论存款保险体系的制度设计和相关性问题, 而是借助博弈论中新发展起来的进化博弈分析框架, 对显性存款保险制度对大银行和小银行竞争格局的影响进行研究。进化博弈作为博弈论的最新研究领域, 是针对有限理性行为人所组成的群体, 在多次博弈情况下研究策略行为的进化稳定性。在本文中, 借助进化博弈的分析框架, 分析了显性存款保险制度对对大小银行竞争格局的影响。模型的结论表明:显性存款保险制度为小银行提供了一个公平竞争的平台, 深具市场竞争意识和较高业务效率的小银行期望参加参加显性存款保险制度, 充分发挥自身优势;而大银行由于在隐性存款保险制度处于优势地位, 无激励参加显性存款保险制度, 甚至会阻挠该制度的建立。
在本文中, 大银行指中、建、工、农、交行等大型国有商业银行, 小银行指以城市商业银行和农村信用合作社为代表的中小信贷机构。大银行的显著优势在于庞大的资产规模和政府的强力支持, 小银行则在业务创新和竞争意识上处于领先地位。在目前隐性存款保险制度下, 政府由于能够救助银行体系的财力有限, 出于对自身效用最大化的考虑, 在发生危机时倾向于支持大银行, 而对小银行则支持不足, 这些可从农村信用社和农村基金会的倒闭风波中政府的态度和措施得到验证。小银行虽然具有效率优势, 但由于政府支持不足, 难以获取存款人信任, 在竞争中相对处于劣势。显性的存款保险制度的建立以法律形式明确了政府救助的范围和责任, 增强了存款人对小银行的信心, 使小银行可以在同等基础上与大银行展开竞争。因而, 研究显性存款保险制度对大小银行竞争格局的影响, 具有较强的现实意义。
1进化博弈模型的建立
模型中假设银行主体具有一定的学习和模仿能力, 通过衡量自身收益与群体平均收益的偏差来修正下期策略。若高于平均收益, 则下阶段增大采取该策略的概率;反之, 则减少采取该策略的概率。对银行群体而言, 假设其中既有参加显性存款保险体系的, 也有不参加的 (假定不参加时处于隐性存款保险制度下) 。参加与不参加的银行资产规模的期望值分别为U1和U2, 平均期望值为ω为银行的资产规模, θ为存款保险机构收取的保险金率, y为银行群体参加显性存款保险体系的比例, λ为在隐性存款保险制度下银行不会破产倒闭的概率 (基于银行业的特点, 我们可以认为破产后银行的资产规模为0) , x为银行自愿参加显性存款保险体系的比例。如果银行群体中部分参加显性存款保险体系, 则银行整个群体资产规模的期望值为:U1=y (ω-θω) + (1-y) λω。若银行群体中均不参加显性存款保险体系, 其资产规模的期望值为:U2=λω。所以银行群体资产规模的平均期望值为:
银行群体的选择策略演化的动态方程为:
由于初始状态各种策略都存在, 所以y>0。此时, 动态方程有两个稳定点, x=0或x=1。
2模型的经济学解释
2.1解释1
在隐性存款保险制度下破产概率几乎为零的大银行将无激励参加存款保险体系, 而在隐性存款保险制度下破产概率较高的小银行则期望参加参加存款保险体系。
当θ<1-λ时, 此时, x=1是演化稳定策略。由于λ∈ (0, 1) , 该不等式右边一定大于零。此时, 只要存款保险制度的费率θ小于1-λ, 银行策略演化的结果是选择存款保险制度。现实中世界各国的法定存款保险金率往往相对较低, 如日本仅有0.08%。而对中国而言, 截至2007年底, 各类存款类金融机构约为1000家, 其中相当部分是具有较高破产风险的地方商业银行, θ<1-λ成立。因此, 银行最优策略是选择参加存款保险体系。
对于大银行而言, 当θ>1-λ时, 资产规模的期望值在不参加存款保险体系时要大于参加时, 并且, 即自愿参加的银行比例将会逐渐减少, 最终会全部退出;而对小银行而言则由于有θ<1-λ, 自愿参加的银行比例将会逐渐增加, 最终将会全部参加。
2.2解释2
只要国家的隐性存款保险制度足够有效, 即隐性存款保险制度覆盖大小银行, 对大小银行采取同样的破产救助, 则大小银行均无激励参加存款保险体系。
当政府为所有银行提供隐性存款保险时, 相当于θ=0, 此时1-λ>0恒成立, 显然银行均无动机参加存款保险体系。从现实而言, 这对政府的在危机时的救助能力是个严峻的考验。就我国现阶段的财政收入而言, 对于中小银行历史积淀的数万亿不良资产, 显然是难以承受的, 特别是在全球金融危机的大背景下, 中国建立与国际接轨的存款保险体系已经迫在眉睫。
3结论
3.1显性存款保险制度将大银行与中小银行置于同一竞争平台。
因为它明确了救助标准, 使存款者能够产生正确的预期, 理性的客户将充分利用自己的选择权利, 会多方考察各银行的经营状况, 斟酌其风险和收益水平。与隐性状态下相比, 显性存款保险制度明确了救助范围, 大银行失去了部分竞争优势。相反, 小银行则因“隐性”到“显性”的转变而受益, 提高了自身面临破产风险时的被保护程度, 并且因此得到了公平竞争的机会。
3.2显性存款保险制度有利于小银行的发展壮大。
“隐性”到“显性”的变革有助于构建公平的银行业竞争环境。面对这种转变, 从诞生之初就深具市场竞争意识和较高业务效率的中小银行将会如鱼得水, 如虎添翼。因此, 不管是对于农村信用社这种典型的小型存贷机构而言, 还是对于在工、农、中、建四大行中处于劣势的农业银行而言, 都是一个有利的转变。也正因为如此, 大银行更多是持排斥态度, 而中小银行则对此表现出了较高的热忱。中国存款保险制度酝酿十余年而迟迟未决, 不排除上述原因。
3.3显性存款保险制度有利于降低银行业整体的风险水平。
相较于隐性制度而言, 显性安排下对存款的救助范围变小, 道德风险水平有所降低。Cooper和Ross (2002) 等人的实证分析也证明了这点。这种优势在由隐性转为显性的国家表现得更为明显。如果一国在引入存款保险制度之前已存在大范围的隐性存款保险, 那么显性存款保险制度的建立更能够缩小金融安全网的范围和降低道德风险。在全球金融危机的大背景下, 这一点具有极重要的意义。
摘要：本文从进化博弈分析视角研究了显性存款保险制度对大银行和小银行竞争格局的影响。隐性存款保险制度处于优势地位的大银行无激励参加显性存款保险制度, 而在隐性存款保险制度下处于不利的小银行则期望参加参加。显性存款保险制度为双方提供了公平竞争的平台。
关键词：存款保险制度,进化博弈,公平竞争
参考文献
[1]陈学彬.博弈学习理论[M].上海:上海财经大学出版社, 1999.
[2]王玉英.存款保险制度从“显”到“隐”变革的博弈分析[J].财经论丛, 2005 (2) .
戴帽存款协议书样本 篇10
甲方：出资方
乙方：接款方
乙方建设《》项目引进甲方戴帽存款，由甲方提供戴帽资金以背书形式存入乙方指定银行，现经双方友好协商达成如下协议：
一、合作条件：
1、接款银行：中国银行市支行。
2、接款金额：亿元人民币，首批伍仟万元人民币。
3、存款期限：伍年期，利息按照中国人民银行现行规定执行。利息归甲方所有，到期凭保管单换取存款证实书取回本金和利息。
4、贴息：一次性贴息%.二、操作程序：
1、乙方具备（公司的所有证件的复印件、项目批文、法人身份证复印件、接款银行坐标、接款确认书、实到款的*%保证金），甲方具备开户手续，甲方前往乙方所在地进行操作，乙方负责甲方人员交通、食宿费用及甲方人员返程费万元人民币。
2、甲方到达目的地，甲、乙双方正式签订本协议，共赴接款银行。
3、乙方交甲方十万元人民币执行协议的保证金（从*%中扣除），甲、乙双方在接款行核实银行接款确认书（行长现场签字确认本保管单样单）确认可操作无误后，甲方即在接款银行开设临时帐户，伍仟万元在临时帐户显帐后，乙方付给甲方3%的保证金，在二个工作日内同台交割。
乙方委托接款银行将贴息的*%以银行汇票形式一次性开出，甲方为确保贴息的安全，甲方款转入乙方帐户前，银行必须开出全额的交割款期票交给甲方，甲方即将临时帐户的资金转入乙方帐户，期限五年（按银行相关规定办理，定存同台交割）。同时甲方取走一次性贴息汇票，乙方同时将保管单背书（银行加签盖章）交于甲方，甲方退回全额期票。
二、违约责任：
1、甲、乙双方一同到乙方接款银行核实操作业务的真实性，如乙方接款银行不能按以上“约定”办理该项业务，乙方不能将保管单背书给甲方，接款银行不能在背书转让保管单上加签盖章，属乙方违约，乙方交给甲方的费用甲方不予退回，乙方无异议。
2、甲方款到临帐后，乙方不能将实际到帐款的贴息汇票与甲方同台交割，甲方有权撤回全部资金，甲方已收乙方的*%保证金不予退回。乙方不得有任何异议。
3、甲方核实乙方银行接款确认书和保证金无误后，由于甲方的原因在三个银行工作日内未能划款到位，或提出本协议之外的条件而导致本项业务未果时，甲方则无条件的退回乙方所供费用，并赔偿乙方经济损失，其他未尽事宜，双方另行友好协商，再补签协议。
三、本协议一式两份，双方各执一份。
甲方：
法定代表人：
签约时间：
银行储蓄存款计息方法改进 篇11
存款计息是存款业务核算的重要内容, 现行银行会计教材中对这一问题阐述不一, 各家银行在具体计息中做法也不尽相同, 本文拟就存款计息中的一些具体问题以及解决方法进行阐述。
一、我国储蓄存款计息的现行规定
(一) 活期储蓄存款计息
自2005年9月21日起我国对活期储蓄存款结息方式进行调整, 此前活期储蓄存款按年结息, 每年6月30日为结息日, 此后, 活期储蓄存款与企业活期存款结息日期统一, 为按季结息, 每季度末月20日为结息日。结息时元位起息, 元以下不计息;利息计至分位, 分以下四舍五入;结息日前结息, 按清户日活期储蓄存款利率计息。
活期储蓄存款计息采用积数计息法, 其中天数计算采用日历法, 即按日历天数计算, 全年按365天、闰年按366天计算, 如一笔存款4月1日存入, 6月18日支取, 计息时间为:30+31+17=78 (天) 。
利息计算按照日历实际天数累积日积数法计息, 累计计息积数=每日余额合计数, 利息=累计计息积数×日利率。
(二) 定期储蓄存款计息
整存整取的计息公式为:
利息=本金×时间×利率
分项分析如下:
(1) 本金是开户时一次存入的金额。
(2) 时间, 若是到期支取, 按“对年对月对日”法计算实存天数, 即对年360天, 对月30天, 零头跨月的月底一律只算至30日, 储蓄无31号。时间计算上还有一种是按对年、对月计算, 即对年360天, 对月30天, 不对月的零头天数按日历实际天数计算。若是过期或提前支取, 可按“年、月、日通减”法计算实存天数。
例如:2011年11月25日存入, 2012年10月3日支取, 存期用通减法计算为10个月零8天 (308天) 。
(3) 利率, 若是到期支取, 按开户时约定利率计息;若是全部 (或部分) 提前支取, 提前支取的部分按活期储蓄存款利率计息;若是过期支取, 利息由正常利息和过期利息组成, 过期利息按过期天数、支取日活期储蓄存款利率和本金计息。约定转存的过期部分本金为存款到期的本息和, 未约定转存的过期部分本金仍为存入时的本金。
零存整取与整存零取均采用月积数法计息, 月积数计算法是根据分户账上余额按月份计算出月积数, 支取时求出累计计息积数, 然后再乘以月利率计算利息。存本取息每次支取利息数= (本金×存期×利率) /支取利息的次数。
二、我国储蓄存款计息存在的问题
1.计息时间问题。
同一客户的存款计算天数存在不一致的问题, 如活期储蓄存款按日历天数计算, 定期储蓄存款则按对年对月或对年对月对日计算。比较而言, 日历法的计算结果是真正的实际天数;对年对月的计算结果是对年的平年少计5天, 闰年少计6天;对月的大月少计1天, 平年二月多计2天, 闰年二月多计1天, 不对月的零头天数是真正的实际天数。对年对月对日的计算结果是, 对年的平年少计5天, 闰年少计6天;对月的大月少计1天, 平年二月多计2天, 闰年二月多计1天;对日的零头天数大月少计1天、平年二月多计2天、闰年二月多计1天。
2.利率换算问题。
利息的计算由本金、时间和利率三个要素构成。年利率、月利率、日利率的换算方法与按照实际存期计算的计息天数之间可能存在矛盾。
银行对存款利息换算的方法为:年利率÷12=月利率;年利率÷360=日利率;月利率÷30=日利率。
计息时间与利率在计算单位上应该一致, 当一年的计息天数为365或366天时, 日利率应该是年利率÷365或366;当一年的计息天数为360天时, 日利率应该是年利率÷360。因而, 在银行对日利率换算公式固定不变、利息天数采用实际天数计算时, 就违背了“时期与利率在计算单位上的一致性”的基本要求。
3.应付利息计提问题。
应付利息是指银行在办理业务中向社会、个人及其他企事业单位吸收的存款应支付的利息。根据权责发生制原则, 银行在每季度结息日, 对属于本期应计未付的利息, 其支出应列为本期, 同时计入应付利息, 以后到期付息时, 在“应付利息”科目中列支。但实际操作中计提定期储蓄存款的利息一般按照实际天数在每季度末月20号或每月计提, 而最后支付利息是按照对年对月对日支付, 二者经常出现不一致情况。
例如:10 000元定期储蓄整存整取存款, 存期5年, 每季末月20日计提利息, 利率4.75%, 假定2012年9月21日存入。则计算可知:
9月21日～12月20日应付利息=10 000×91×4.75%/360=120.06 (元) ;12月21日～次年3月20日应付利息=10 000×90×4.75%/360=118.75 (元) ;
次年3月21日～6月20日应付利息=10 000×92×4.75%/360=121.39 (元) ;次年6月21日～9月20日应付利息=10 000×92×4.75%/360=121.39 (元) 。
由于2016年2月份29天, 则2015年12月21日～2016年3月20日应付利息=10 000×91×4.75%/360=120.06 (元) , 比2月份为28天时的计提应付利息多1.31元。
如果2月份为28天, 则1年计提的应付利息=120.06+118.75+121.39+121.39=481.59 (元) , 按照日历法计算5年计提的应付利息=481.59×5+1.31=2 409.26 (元) ;而按照“对年对月对日”法计算的到期利息=10 000×5×4.75%=2 375 (元) 。
可见, 按照日历法即实际天数预提利息与按照对年对月对日实际支付利息, 二者利息数可能不一致。
4.利息计算的规定问题。
现有的关于利息计算的规定不够具体。《民法通则》第一百五十四条规定:民法所称的期间按照公历年、月、日、小时计算。规定按照日、月、年计算期间的, 开始的当天不算入, 从下一天开始计算 (即算头不算尾) 。期间的最后一天是星期日或者其他法定休假日的, 以休假日的次日为期间的最后一天。期间的最后一天的截止时间为二十四点, 有业务时间的, 到停止业务活动的时间截止。
在《人民币利率管理规定》、《通知存款管理办法》、《人民币单位存款管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法》、《贷款通则》、《利率管理实用读本》中对存款和贷款的利息天数应该如何计算、年月日利率应该如何换算没有提及。
《储蓄管理条例》第四章为储蓄存款利率和计息, 其中第二十四条至二十六条规定了定期储蓄存款利率以及本金计算问题, 第二十七条规定了活期储蓄存款的利率问题。在该条例的实施通知中规定了时间, 计息每年按360天, 每月按30天计算, 即对年对月计算。
三、解决我国储蓄存款计息问题的建议
1.定期储蓄存款利息计提与支付采取先提取再冲销的措施。
应付利息计提时按照实际天数计算, 先提取, 再冲销。最后支付时按照对年对月的计算方法支付。这样既能体现权责发生制与收入费用配比原则, 又能解决预提与支付利息不一致的问题。
(1) 预提利息时, 会计分录为:
借:利息支出
贷:应付利息
(2) 到期支付利息时, 会计分录为:
借:定期储蓄存款
利息支出
贷:现金
同时对转冲销预提科目:
借:应付利息
贷:利息支出
2.制定“银行计算存贷款利息标准”。
尽早统一规范并制订出台“银行计算存贷款利息标准”, 明确内容范围, 规定存贷款利息计算公式、计息起点、计息日期、入账方式及时间要求、复利计算等所有相关内容。
依据并参照《民法通则》第一百五十四条, 所有存贷款的利息天数均按实际存入或使用资金的天数 (算头不算尾, 平年365天、闰年366天) 计算, 即有一天算一天的日历天数法;中国人民银行直接公布年、月、日利率, 所有的存贷款计息均按日利率计算。
在统一的银行计算存贷款利息标准没有出台前, 活期储蓄存款计息可由中国人民银行直接公布以365天为基准的活期储蓄存款日利率, 积数按照日历法实际天数计算。
定期储蓄存款计息按照对年对月对日计算, 利率换算方法依然是:年利率÷12=月利率;年利率÷360=日利率;月利率÷30=日利率, 以此保证计息时“时期与利率在计算单位上的一致性”的基本要求。
参考文献
[1].贺瑛, 钱红华.银行会计 (第三版) .上海:复旦大学出版社, 2008
巧编银行存款余额调节表 篇12
这里的“各自”指的是单位银行存款日记账余额和银行对账单余额。单位银行存款日记账余额加上银行已收、单位未收的，减去银行已付、单位未付的，即为调节后的余额;银行对账单的余额加上单位已收、银行未收的，减去单位已付、银行未付的，即为调节后的余额。这两个调节后的余额应该是相等的，否则，可能存在记账上的差错。对于记账差错，属于银行的差错，应通知银行更正;属于单位的差错，应按错账更正方法进行更正。下面举例说明银行存款余额调节表的编制。
例：某企业2010年5月31日银行存款余额为20 440元，银行对账单余额为24 670元，经核对，有下列未达账项： (1) 企业于月末存入银行的转账支票3 500元，银行尚未入账; (2) 企业于月末开出转账支票2 100元，银行尚未入账; (3) 委托银行代收的外埠货款6 800元，银行收到已经入账，企业未收到银行的收款通知，尚未入账; (4) 银行代付电费1 800元，企业尚未收到银行的付款通知，尚未入账。
通过对账，还发现以下记账差错： (1) 企业应收甲企业货款2 840元，误记账为2 480元; (2) 银行代付5月份水费960元，误记为690元。
以上各未达账项， (1) 为企业已收、银行未收， (2) 为企业已付、银行未付，此两项对于银行对账单余额来说是“对方已经入账的收付”，应分别加减; (3) 为银行已收、企业未收， (4) 为银行已付、企业未付，此两项对于企业银行存款日记账余额来说是“对方已经入账的收付”，应分别加减。
两项记账差错， (1) 属于企业少收的，应“加进来”， (2) 属于银行少付的，应“减出去”。