天津金融办小额贷款公司细则

天津金融办小额贷款公司细则（共6篇）

天津金融办小额贷款公司细则 篇1

（十一）其他审慎性经营规定。

第二十四条 《办法》第二十一条“贷款转让”指小额贷款公司作为转出方将信贷资产以卖断方式售予银行业金融机构、保理公司、融资租赁公司等合格转入方。信贷资产的转出方应征得借款人同意方可进行信贷资产的转让，但借款合同另有约定的除外。

贷款转让业务禁止信贷资产的非真实转移，转出方不得安排任何显性或隐性的回购条款，转出、转入双方不得采取签订回购协议、即期买断加远期回购等方式规避监管。转让信贷资产应当遵守整体性原则，即转让的信贷资产应当包括全部未偿还本金及应收利息，不得有下列情形：

（一）将未偿还本金与应收利息分开；

（二）按一定比例分割未偿还本金或应收利息；

（三）将未偿还本金及应收利息整体按比例进行分割；

（四）将未偿还本金或应收利息进行期限分割。第四章 监督管理与风险防范

第二十五条 根据《办法》第三十五条规定，市金融办对小额贷款公司违规行为可采取风险提示、约见谈话、监管质询、限期整改等措施，并视情况依法作出不享受优惠政策、暂停部分业务、限制股东分红、调整董事、监事及高级管理人员、停办所有业务直至取消经营资格等决定。对于涉嫌非法集资、非法吸收或变相吸收公众存款等触犯刑律行为，经查实移送有关部门处理。下列情形均属《办法》规定的违规行为：

（一）违反营运资金来源有关规定。

（二）在本市行政辖区外开设银行账户、开展业务。

（三）违反利率管理规定。

（四）未经批准，擅自开办新业务。

（五）未经批准，擅自更改应经审批方可办理变更事项。

（六）提供虚假财务会计报告和统计资料。

（七）超过贷款集中度限额管理发放贷款。

（八）未按规定足额提取各项风险准备。

（九）选聘从业人员不符合相关规定的。

（十）违反法律法规和监管要求且拒绝或阻碍检查监督。

（十一）其他违反有关法律法规和审慎性经营原则情形。第二十六条 根据《办法》有关监督管理规定，市金融办建立小额贷款公司年审和分类评级制度，并向社会公告。监管记录和评价结果作为对小额贷款公司进行分类监管、享受扶持政策、试点开展创新业务的重要依据。

第二十七条 小额贷款公司接受年审应提交下列材料：

（一）经法定代表人签字确认的经营报告。

（二）经具有相应资质的会计师事务所审计的财务报告。选聘会计师事务所依据财政部《关于印发〈金融企业选聘会计师事务所招标管理办法（试行）〉的通知》（财金〔2010〕169号）执行。编制财务会计报告应当依照《金融企业会计准则》的有关规定。

（三）经具有相应资质的评级机构出具的评级报告。选聘评级机构依据中国人民银行《信用评级管理指导意见》（银发〔2006〕95号）执行。

（四）从业人员登记表及任职资格证书。

（五）股东会、董事会、监事会工作报告及决议。第二十八条 根据《办法》有关监督管理规定，经批准放宽准入条件、试办创新业务的小额贷款公司，应按月报送银行对账单及资金运用情况报告，按进行专项审计检查。市金融办可列席公司股东会、董事会等重要会议。

第二十九条 市金融办建立小额贷款公司非现场监管报表制度。主要包括：反映机构总体经营情况的《资产负债表》、《损益表》及《现金流量表》；反映资产质量和资金流向的《分资金流向贷款利率浮动区间分布表》、《分金额贷款情况统计表》、《贷款质量五级分类情况统计表》、《小额贷款公司贷款损失准备情况表》、《贷款集中情况表》和《银行机构融入资金情况表》。

第三十条 市金融办根据非现场监管情况，确定小额贷款公司的现场检查计划，以专项检查为主，结合年审及分类评级结果，建立适合小额贷款公司特点的现场检查方式。

第五章 机构变更与终止

第三十一条 根据《办法》第十六条规定，小额贷款公司有以下变更事项，应经批准办理相关变更登记。

（一）变更公司名称。

（二）变更组织形式。

（三）变更注册资本。

（四）变更注册地址。

（五）变更法定代表人或总经理。

（六）变更股权。

（七）修改章程。

（八）调整经营范围。

（九）其他应经批准方可变更事项。

根据《办法》第二十四条规定，符合以下条件的小额贷款公司经批准方可增资扩股：取得法人主体资格并依法存续；不良贷款率低于2%；无重大违规记录。

第三十二条 小额贷款公司申请变更事项应提交以下材料：

（一）注册地区县主管部门出具的意见函。注册地与经营地不一致的，应同时提供经营地区县主管部门出具的意见函。

（二）变更事项申请书。

（三）董事会变更事项的有关决议。

（四）相关资质证明材料。

第三十三条 小额贷款公司变更事项的申请及审批工作，参照机构设立程序办理。

第三十四条 小额贷款公司法人资格的终止按照《中华人民共和国公司法》等相关法律执行。相关债权债务清算完毕后，向市金融办报备相关材料。市金融办取消其业务经营资格，并反馈区县主管部门。

第三十五条 对严重违反国家法律法规及相关规定，拒不整改或整改无效的小额贷款公司，撤销其业务经营资格，通报有关部门并向社会公告。

第三十六条 小额贷款公司的设立、变更、退出应主动向社会披露，接受社会公众监督。

第六章 附则

第三十七条 本细则所称其他单一出资人及其关联方中的“关联方”参照财政部《企业会计准则第36号--关联方披露》执行。

第三十八条 本细则自公布之日起30日后施行。

主题词：小贷公司△ 审批监管△ 细则 通知

（共印300份）

天津市人民政府金融服务

办公室文件

津金融办〔2011〕51号

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关于印发《天津市小额贷款公司

审批监管暂行细则》的通知

各区、县人民政府，各功能区管委会，各委、局和有关单位，各小额贷款公司：

根据市政府办公厅《关于印发<天津市小额贷款公司管理暂行办法>的通知》（津政办发〔2011〕70号）规定，现将《天津市小额贷款公司审批监管暂行细则》印发给你们，以规范小额贷款公司准入、退出、日常监管和风险处置工作程序，望遵照执行。

二〇一一年八月二十二日

（联系人：林艳红；联系电话83817899）

天津市小额贷款公司审批监管暂行细则

第一章 总则

第一条 根据《关于印发〈天津市小额贷款公司管理暂行办法〉的通知》（津政办发〔2011〕70号，下称《办法》），制定本细则。

第二条 在天津市辖区内设立的小额贷款公司审批和监管工作适用本细则。

第三条 根据《办法》第六条规定，天津市人民政府金融服务办公室（下称市金融办）主要职责为：

（一）研究制定全市小额贷款公司行业发展规划和监管规定,并组织实施。

（二）负责全市小额贷款公司准入、退出及变更事项的审批。

（三）组织开展对小额贷款公司进行非现场监管、现场检查、综合评价等有关监管工作，对违规行为予以纠正。

（四）指导区县人民政府指定的金融主管部门（下称区县主管部门）做好对本辖区注册的小额贷款公司的日常监管和风险防范处置工作。

（五）指导市小额贷款公司协会工作。

第四条 根据《办法》第七条规定，区县主管部门主要职责为：

（一）对在本辖区注册登记的小额贷款公司的申请材料进行初审。

（二）对本辖区注册登记的小额贷款公司进行合规监管，开展综合评价。

（三）负责本辖区注册登记的小额贷款公司风险防范和处置。

区县主管部门应对辖区内注册的小额贷款公司经营管理和风险内控情况进行实时监测，及时在动态信息监测系统中登记相关信息，编报监管报告及机构概览。

第二章 机构的设立

第五条 出资设立小额贷款公司的企业法人和其他社会组织除满足《办法》第九条规定的条件外，还需满足以下条件：

（一）具有充足的认缴出资能力，且权益性投资余额应不超过净资产的50%（含本次投资金额）。

（二）外资股东应有金融业务背景，且符合国家有关管理规定。

（三）能够独立承担法律责任。

第六条 小额贷款公司主要出资人应是符合《办法》第九条规定，最近两年连续盈利且累计盈利不低于1000万元人民币，无违法违规行为记录的法人组织。

第七条 小额贷款公司注册资本金除符合《办法》第十三条规定外，主要出资人出资比例应不超过公司注册资本的50%，其他单一出资人及其关联方累计出资比例应不超过公司注册资本的20%，且不低于500万元人民币。

第八条 主要出资人为具有较强经济实力，有投资金融行业两年以上经历，且实收资本在20亿元人民币以上的企业法人，经批准可适当放宽出资比例。

第九条 小额贷款公司拟任董事、监事、高级管理人员，以及一般从业人员的任职资格，按《天津市小额贷款公司从业人员管理实施细则》执行。

第十条 小额贷款公司设立须经筹建和开业两个阶段。第十一条 申请筹建小额贷款公司应向区县主管部门提交以下材料：

（一）申请书。应载明公司名称、注册及经营地址、注册资本、经营范围、股权结构、法人治理结构，以及相关人员名单、联系方式等。

（二）可行性研究报告。应包括：市场需求、公司定位、业务模式、业务拓展计划等；未来2年财务预测、资本持续抵补能力等；风险防范及处置措施等。

（三）经法律服务部门见证的出资人协议书和授权委托书，出资人股权关联关系法律意见书。

（四）出资人承诺书。出资人须承诺自觉遵守国家法律及本市相关规定，不从事非法金融活动；承诺遵守公司章程，合规经营并严格防范风险，自觉接受监管；承诺出资来源真实合

法，不以借贷资金出资，不以他人委托资金出资，不抽逃出资资金等。

（五）出资人基本情况。

（六）拟任董事长（执行董事）、监事长（执行监事）、总经理基本情况。至少包括：任职申请书；身份证；学力证明；户籍所在地公安机关出具的无违法犯罪记录证明；经法律服务部门见证的人民银行信用信息系统出具的个人信用报告；拟任总经理的从业资格证明材料。

（七）工商行政管理部门核发的《企业名称预先核准通知书》。

（八）市金融办规定的其他材料。第十二条 法人出资人基本情况是指：

（一）机构简介。

（二）经年检合格的登记证书。

（三）经法律服务部门见证的人民银行信用信息系统出具的机构信用报告。

（四）经具有相应资质的会计师事务所出具的验资报告和财务审计报告。

（五）出资设立小额贷款公司的有关决议。第十三条 自然人出资人基本情况是指：

（一）个人简历。

（二）身份证。

（三）户籍所在地公安机关出具的无违法犯罪记录证明。

（四）经法律服务部门见证的人民银行信用信息系统出具的个人信用报告。

（五）专业信用评级机构出具的出资能力评估报告。

第十四条 区县主管部门在受理筹建申请材料后10个工作日内对材料的完整性、真实性和合规性进行初审，形成初审意见，并向市金融办提交以下材料：

（一）初审意见。包括材料是否完整合规、出资人是否具备资质、资金来源是否真实合法等。

（二）支持意见函。包括配合监管、承担风险处置责任等相关承诺。

第十五条 申请人应在准予筹建决定下达之日起6个月内完成小额贷款公司开业前的各项筹备工作，并向市金融办提交开业申请材料。在规定期限内未完成筹建工作的，应当在筹建期限届满前1个月提交延期开业申请，经批准最长可以延期3个月。在规定筹建期和延期届满后仍未完成筹建工作的，取消筹建资格。

第十六条 小额贷款公司申请开业前，董事长（执行董事）、监事长（执行监事）、总经理及部门负责人应通过任前培训考

核。

第十七条 获批筹建的小额贷款公司申请开业应向市金融办提

交以下材料：

（一）申请书。应当载明公司名称、注册及经营地址、注册资本、经营范围、股权结构、组织架构、从业人员，以及各项筹建工作完成情况等。

（二）准予筹建决定。

（三）公司章程，公司治理结构图，主要管理制度，贷款操作规程，风险防范措施及应急预案等。

（四）从业人员情况及其任职资格证书。

（五）具有相应资质的会计师事务所出具的验资报告。存款银行出具的注册资本进账单据。

（六）经营场所所有权或使用权证明材料。

（七）业务管理系统安装与调测报告。

（八）注册地区县主管部门出具的意见函。注册地与经营地不一致的，应同时提供经营地区县主管部门出具的意见函。

（九）市金融办规定的其他材料。

第十八条 申请人在取得准予开业文件后按规定办理相关登记事宜，并自取得相关登记证书5个工作日内报备市金融办。第十九条 根据《办法》第十五条规定，符合以下条件的小额贷款公司经批准可以在本市辖区内设立分支机构。

（一）注册资本金不低于2亿元人民币。

（二）经营年限1年以上，年审合格。

（三）不良贷款率低于2%。

（四）经营运作规范，无重大违规记录。

第二十条 小额贷款公司设立分支机构应向市金融办提交以下

材料：

（一）注册地和拟设分支机构所在地区县主管部门出具的意见函。

（二）申请书。应当载明公司基本情况和拟设分支机构的名称、注册地址、部门设置、人员情况、业务模式等内容。

（三）公司登记证书。

（四）公司设立分支机构和高级管理人员任职的相关决议。

（五）从业人员情况及其任职资格证书。

（六）具有相应资质的会计师事务所出具的财务审计报告。

（七）经营场所所有权或使用权证明材料。

（八）市金融办规定的其他材料。

第二十一条 小额贷款公司遇筹建、开业、设立分支机构的，市金融办自正式受理10个工作日内，对符合条件的做出审批决定，按规定进行现场验收，通知申请人并反馈区县主管部门。

第三章 公司治理与合规经营

第二十二条 依据《办法》第十八、十九、二十条，小额贷款公司应按照监管要求建立健全公司治理结构、防控信用风险和

操作风险。

（一）明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有

效性和科学性。

（二）要以客户为中心、以市场为导向、以风险管理为重点，完善组织架构，明确部门及岗位职责，建立覆盖全部业务、岗

位和人员的内部控制制度。

（三）建立与自身资金规模及管理能力相适应、与“三农”和中小企业特点相匹配的信贷管理模式，健全审慎、规范的资产分类机制，全面准确反映资产形态，始终将资产损失准备充足率

保持在100%以上。

（四）实施严格的授信管理，防控信贷资产行业和客户集中度

风险。

（五）切实加强贷款管理，明确贷前调查、贷时审查和贷后持续检查业务流程和操作规范，提高资产质量。

（六）对股东和内部关系人的授信应严格履行审贷程序，不得优于非关联方同类交易条件，对股东贷款授信余额不得超过其

对小额贷款公司的投资额。小额贷款公司不得对异地股东及其

设在注册地的关联企业授信。

第二十三条 小额贷款公司应有权属清晰、适应经营需要、符合安全要求的固定营业场所并依法合规经营。专门服务于科技型中小企业的小额贷款公司对经认定的科技型中小企业，经批准可开办股权投资和期权投资业务。合规经营事项至少包括下列各项：

（一）执行国家金融法律法规和货币信贷政策。

（二）主动接受监管。

（三）资金来源真实合法。

（四）股东不得以所持股权为本企业（本人）或关联方（人）债务设定担保。

（五）公司股权自注册登记之日起两年内不得转让。董事长（执行董事）、监事长（执行监事）、总经理持有的股权，在任职期内不得转让。

（六）公司应在小额贷款业务管理系统中开展并记录全部业务。

（七）资产分类真实准确，充分计提减值和损失准备。

（八）公司营运资金主要来源应为股东缴纳的资本金、接受的捐赠资金，以及向不超过两个银行业金融机构的融入资金，融入资金的余额不得超过公司资本净额的50%。

（九）公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%，对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。

（十）贷款利率上限为人民银行公布的同档同期贷款基准利率的4倍，下限为人民银行公布的同档同期贷款基准利率的0.9倍。

（十一）其他审慎性经营规定。

第二十四条 《办法》第二十一条“贷款转让”指小额贷款公司作为转出方将信贷资产以卖断方式售予银行业金融机构、保理公司、融资租赁公司等合格转入方。信贷资产的转出方应征得借款人同意方可进行信贷资产的转让，但借款合同另有约定的除外。

贷款转让业务禁止信贷资产的非真实转移，转出方不得安排任何显性或隐性的回购条款，转出、转入双方不得采取签订回购协议、即期买断加远期回购等方式规避监管。转让信贷资产应当遵守整体性原则，即转让的信贷资产应当包括全部未偿还本金及应收利息，不得有下列情形：

（一）将未偿还本金与应收利息分开；

（二）按一定比例分割未偿还本金或应收利息；

（三）将未偿还本金及应收利息整体按比例进行分割；

（四）将未偿还本金或应收利息进行期限分割。

第四章 监督管理与风险防范

第二十五条 根据《办法》第三十五条规定，市金融办对小额贷款公司违规行为可采取风险提示、约见谈话、监管质询、限期整改等措施，并视情况依法作出不享受优惠政策、暂停部分业务、限制股东分红、调整董事、监事及高级管理人员、停办所有业务直至取消经营资格等决定。对于涉嫌非法集资、非法吸收或变相吸收公众存款等触犯刑律行为，经查实移送有关部门处理。下列情形均属《办法》规定的违规行为：

（一）违反营运资金来源有关规定。

（二）在本市行政辖区外开设银行账户、开展业务。

（三）违反利率管理规定。

（四）未经批准，擅自开办新业务。

（五）未经批准，擅自更改应经审批方可办理变更事项。

（六）提供虚假财务会计报告和统计资料。

（七）超过贷款集中度限额管理发放贷款。

（八）未按规定足额提取各项风险准备。

（九）选聘从业人员不符合相关规定的。

（十）违反法律法规和监管要求且拒绝或阻碍检查监督。

（十一）其他违反有关法律法规和审慎性经营原则情形。第二十六条 根据《办法》有关监督管理规定，市金融办建立小额贷款公司年审和分类评级制度，并向社会公告。监管记

录和评价结果作为对小额贷款公司进行分类监管、享受扶持政策、试点开展创新业务的重要依据。

第二十七条 小额贷款公司接受年审应提交下列材料：

（一）经法定代表人签字确认的经营报告。

（二）经具有相应资质的会计师事务所审计的财务报告。选聘会计师事务所依据财政部《关于印发〈金融企业选聘会计师事务所招标管理办法（试行）〉的通知》（财金〔2010〕169号）执行。编制财务会计报告应当依照《金融企业会计准则》的有关规定。

（三）经具有相应资质的评级机构出具的评级报告。选聘评级机构依据中国人民银行《信用评级管理指导意见》（银发〔2006〕95号）执行。

（四）从业人员登记表及任职资格证书。

（五）股东会、董事会、监事会工作报告及决议。

第二十八条 根据《办法》有关监督管理规定，经批准放宽准入条件、试办创新业务的小额贷款公司，应按月报送银行对账单及资金运用情况报告，按进行专项审计检查。市金融办可列席公司股东会、董事会等重要会议。

第二十九条 市金融办建立小额贷款公司非现场监管报表制度。主要包括：反映机构总体经营情况的《资产负债表》、《损益表》及《现金流量表》；反映资产质量和资金流向的《分资金流向贷款利率浮动区间分布表》、《分金额贷款情况统计表》、《贷款质量五级分类情况统计表》、《小额贷款公司贷款损失准备情况表》、《贷款集中情况表》和《银行机构融入资金情况表》。

第三十条 市金融办根据非现场监管情况，确定小额贷款公司的现场检查计划，以专项检查为主，结合年审及分类评级结果，建立适合小额贷款公司特点的现场检查方式。

第五章 机构变更与终止

第三十一条 根据《办法》第十六条规定，小额贷款公司有以下变更事项，应经批准办理相关变更登记。

（一）变更公司名称。

（二）变更组织形式。

（三）变更注册资本。

（四）变更注册地址。

（五）变更法定代表人或总经理。

（六）变更股权。

（七）修改章程。

（八）调整经营范围。

（九）其他应经批准方可变更事项。

根据《办法》第二十四条规定，符合以下条件的小额贷款公司经批准方可增资扩股：取得法人主体资格并依法存续；不良贷款率低于2%；无重大违规记录。

第三十二条 小额贷款公司申请变更事项应提交以下材料：

（一）注册地区县主管部门出具的意见函。注册地与经营地不一致的，应同时提供经营地区县主管部门出具的意见函。

（二）变更事项申请书。

（三）董事会变更事项的有关决议。

（四）相关资质证明材料。

第三十三条 小额贷款公司变更事项的申请及审批工作，参照机构设立程序办理。

第三十四条 小额贷款公司法人资格的终止按照《中华人民共和国公司法》等相关法律执行。相关债权债务清算完毕后，向市金融办报备相关材料。市金融办取消其业务经营资格，并反馈区县主管部门。

第三十五条 对严重违反国家法律法规及相关规定，拒不整改或整改无效的小额贷款公司，撤销其业务经营资格，通报有关部门并向社会公告。

第三十六条 小额贷款公司的设立、变更、退出应主动向社会披露，接受社会公众监督。

第六章 附则

第三十七条 本细则所称其他单一出资人及其关联方中的“关联方”参照财政部《企业会计准则第36号--关联方披露》执行。

第三十八条 本细则自公布之日起30日后施行。

主题词：小贷公司△ 审批监管△ 细则 通知（共印300份）

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抄送：市政府法制办。

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天津市人民政府金融服务办公室 2011年8月22日印发

天津市人民政府金融服务办公室

版权所有 TEL:+86-22-83813133

天津博和利科技有限公司技术支持 TEL:+86-22-27058558

津ICP备08101672号

天津金融办小额贷款公司细则 篇2

自2008年12月24日, 天津市第一家小额贷款公司“天津福信小额贷款有限公司”正式宣布成立以来, 小额贷款公司在天津市的发展可谓方兴未艾。截至2012年12月底, 天津市获批筹建小额贷款公司154家, 注册资本金150亿元;开业的小额贷款公司127家, 注册资本金131.68亿元, 其中, 注册资本金最高为5亿元的3家, 最低为0.5亿元的54家, 户均规模1.04亿元。已开业机构累计发放各类贷款387亿元, 涉及客户1.45万户, 2.04万笔, 平均单笔额度189万元;贷款余额113亿元, 涉及客户1.4万户, 加权平均利率18.08%。

依照监管政策, 小额贷款公司的营运资金主要来源为“股东缴纳的资本金、接受的捐赠资金以及银行业金融机构的融入资金。不得以任何方式集资、吸收或变相吸收公众存款”, 这决定了它“只贷不存”的基本特点。在上述3个部分资金来源中, 股东缴纳的资本金是固定值, 捐赠资金在实际运营中微小的可忽略不计, 自身利润积累和银行业借入资金就成为增加营运资金的突破口。

从自身利润积累的角度看, 开业的127家公司, 2008-2012年开业户数占比分别为1.57%、20.47%、14.96%、19.69%和43.3%, 扣除营运周期、高税负、高风险等因素, 小额贷款公司自身利润积累能力有限。从向金融机构融资的角度看, 截止2012年12月底, 天津市共有19家小额贷款公司在9家银行实现融资, 融资额11.4亿元, 融资额过低。

由此可见, 131.68亿元的注册资金和11.4亿元的银行融资, 加入少量的捐赠资金和自身利润, 再扣除掉注册资金虚假、挪用等减少营运资金的客观事实因素, 113亿元的贷款余额, 已基本将天津市小额贷款公司的营运资金用尽, 接近100%的资金利用率已严重制约了行业的后续发展。

小额贷款公司营运资金不足的原因

1.股东缴纳资本金不能有效用于贷款投放

目前投资经营小额贷款公司的多是民营企业资本, 截止2012年12月底, 天津市国有及国有控股企业出资设立的小额贷款公司14家, 注册资本金27.66亿元, 在全市小额贷款公司占比分别为11.02%和21.01%。民营资本的股东或管理层对资金运作的随意性较大。一是注册资金不实, 存在虚报注册资本、虚假出资的情形;二是变相抽逃资本金挪作他用;三是公司发起人的资金来源于银行、民间资本等借贷资金, 加剧了资本金的不稳定性。

2.公司自身融资渠道狭窄

依据监管部门规定, 小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额, 不得超过资本净额的50%。小额贷款公司不属于金融机构, 无法在金融拆借市场上融得资金, 只能采取贷款方式融资;而小额贷款公司成立时间短, 自身缺乏信用资质和充足的抵质押物, 占公司资产主要部分的小额贷款不能用于担保, 难以满足银行贷款的条件。

3.缺乏持续的后续资金支撑

根据相关政策, 小额贷款公司是自主经营、自负盈亏、自担风险的企业法人, 主要还是依靠资本金发放贷款, 不能吸收公众存款。据了解, 很多小额贷款公司在成立的2-3个月内就把全部注册资金贷出, 可贷资金告罄, 缺乏后续资金支撑, 造成公司难以可持续发展。

解决小额贷款公司营运资金不足的建议

1.严格准入机制, 加强对资本金的审核与监测

在小额贷款公司申报成立之初, 对资本金的来源、到位情况和稳定性做好评测。原始资金主要来源于股东自有资金, 做好真实性、合法性审查, 把有毒资本、恶意经营者拒之门外, 同时, 预防非法集资和洗钱等违法活动。

公司开始运营后, 如何对资本金使用情况进行有效的监测是小额贷款公司各项管理的重中之重。目前, 天津市主要通过联网监管系统、年审和不定期现场检查, 对资本金的运用和现金流进行监测。虽然从监控手段、维度上已基本实现了覆盖, 监管水平在各省市间名列前茅, 但是笔者认为, 在小贷行业逐年快速增长的时期, 监管部门在人力、物力等监管资源的投入和管理细化上稍有滞后, 有待进一步的加强:一是完善监管机制, 如对监管系统中反映的情况进行细分, 明确各种问题、预警指标及具体处理措施, 配备相应的管理人员, 规范上报流程和执行措施;二是出台具体的处罚办法, 对股东变相抽逃资本、股东挪用资本金用于社会“拆借”、国有控股公司闲置资本金“不作为”、擅自变更“住所、高管、股权”等常见问题, 规定相应的“取消经营资格、高管谈话、警告、限期整改”等惩罚措施。

总之, 为小额贷款公司健康发展设立“高压线”, 在运营之初给予有效的指导、监管, 而不仅仅局限在事后的监督、检查, 才能发挥小额贷款公司引导民间资本“阳光化”的作用, 避免不良风气在行业中蔓延, 提高营运资金的有效利用。

2.完善税收优惠和财政补贴政策

小额贷款公司的经营方向是服务“三农”和小微企业, 在税收政策上应对其有所倾斜。目前, 小额贷款公司作为普通企业法人, 缴纳25%的企业所得税和5.56%的营业税及附加, 合计税收约占公司利息收入的30%, 税负较重。这减少了股东增资扩股的热情, 也减少了作为潜在可贷资金来源的利润积累。

财政部门可以联合监管部门, 设置一定的评级标准, 给予不同层次的税收优惠和财政补贴。对于坚持服务“三农”、支持小微企业的公司, 参照信用社、村镇银行标准适当减免营业税;按其缴纳的所得税和营业税地方财政收入留成部分可奖励给企业, 专项用于充实小额贷款公司的风险补偿金;发生的呆账损失, 报经主管税务机关批准, 允许在申报企业所得税时扣除, 为天津市小额贷款公司创造一个宽松的生存环境。

3.政府部门牵头创造融资渠道

第一, 加强小额贷款公司与银行合作。作为新生事物, 银行对小额贷款公司融资缺少相关的经验和案例, 往往存在有色眼光。因此, 可通过政府部门牵头, 开展宣传或召开座谈会等形式, 促进双方交流, 实现全方位业务合作;鼓励大型金融机构向小额贷款公司批发资金, 或者组织一批小额贷款公司打包共同向银行贷款。第二, 牵头建立全市性的基金公司, 专门负责批发资金给小额贷款公司, 开辟有效融资新渠道。

4.信贷资产转让

虽然小额贷款公司不属于金融机构, 但由于其经营资金业务的特殊性、较强的价格优势和金融创新的需要, 使信贷资产转让业务有较强的可操作性。小额贷款公司的放贷利率最高可为银行利率的4倍, 能够吸引更多的市场参与主体, 例如:财务公司、资产管理公司、金融租赁公司、信托公司等, 从市场接受情况上看, 商业银行将会成为最主要的资产接受方。目前, 信贷资产转让业务未能大规模开展的主要问题, 还在于潜在的政策性风险, 虽然地方政策允许小额贷款公司开办该类业务, 但几年前银监会曾叫停类似的“银行—信托”资产买断业务, 这让许多银行心有余悸, 因此, 该类业务的发展有待于银行业监管机构出台明确的指导意见。

5.放宽监管政策限制

第一, 放宽对小额贷款公司的融资限制。目前小额贷款公司向银行的融资不超过资本净额50%, 最高的资产负债率不超过33.3%, 融资银行往往要求小额贷款公司全部资金在融资银行封闭运行, 流动性较强, 对银行来说风险是可控的。如果对一些经营情况良好的小额贷款公司, 适度放宽融资比例, 允许其融入资金不超过资本净额的1-1.5倍, 增强其可贷资金是可行的。第二, 放宽业务产品。例如, 允许各类金融机构向小额贷款公司发放委托贷款、批发贷款等, 在严格监管下允许小额贷款公司以借贷中介人的身份引入特定民间资本, 针对特定贷款对象发放一对一委托贷款, 引入政府资金、保险基金、城镇医保基金等, 形成对官方和民间资本的有效对接。

6.改制设立村镇银行

2008年银监会陆续下发了《关于小额贷款公司试点指导意见》和《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》, 小额贷款公司可在一定条件下改造为村镇银行。一旦小额贷款公司转变为村镇银行, 就可以全面开展银行业务, 其经营范围将大大拓宽, 不仅可以吸收存款, 而且可以大力发展包括理财业务甚至票据业务在内的中间业务, 其资金来源问题将得到极大的改善。

综上所述, 小额贷款公司目前存在最大的问题, 也是最大的风险就是“旺盛的资金需求与有限的营运资金来源之间的不匹配”。如果不能解决后续资金的配套, 一些小额贷款公司将转向民间高息融资, 另一些则将走向衰退。由此, “民间资本、银行、小额贷款公司”和“小额贷款公司、借款人”两条紧密交叉的资金链条可能会出现问题, 甚至引发风险连锁反应。

参考文献

[1].刘亚军.鄂尔多斯小额贷款公司风险传染.内蒙古农业大学学报.2012, (1) .

[2].杨俊.贵州小额贷款公司:现状、问题与建议.区域金融研究.2011, (4) .

天津金融办小额贷款公司细则 篇3

【关键词】普惠金融；小额信贷公司；发展定位

近年来，虽然中国的社会经济发展取得了令世界瞩目的巨大成就，但金融体系的发展却并没有促进社会公平，甚至在一定程度上进一步扩大了中国的二元城乡差异以及居民收入分配差距。当前，中国经济步入了增速变化、结构优化与动力转化的深度调整过程，社会经济发展模式和结构的深刻调整对金融体系提出了更高的要求。如何将社会资金有效地导入三农及小微企业并转化为持续的自我发展能力，既是实现发展模式转型、提振经济的的重要内容，也是坚持将金融资源向实体倾斜，避免金融资源脱实向虚的现实要求。为了实现以上目标，发展普惠金融成为中国金融体制改革的必由之路。

一、普惠金融框架下小额贷款公司的定位及功能

普惠金融是金融发展的一种深化和延续，是通过降低“门槛”，让广大被排斥在传统金融体系之外的人群获得金融服务，引导社会资源实现有效配置。国务院在《推进普惠金融发展规划（2016—2020年）》中明确：“普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务”。其核心是不同区域、不同财富阶层的居民享有公平的金融服务的机会，特别是帮助低收入阶层和弱势群体通过金融服务获得发展机会。

作為我国专门从事小额信贷的机构，由于独特的经营方式和管理体制，小额贷款公司在普惠金融体系中发挥着不可或缺的作用：第一，增加农村地区的金融供给。小额贷款公司的设立提高了了农村地区的金融机构布局，从需求端完善了金融组织结构，既增加了金融市场的信贷供给，同时，也促进了大量民间资本的“阳光化”。第二，提高资金使用效率，优化金融资源的配置。小额贷款公司的设立能够吸引资金流向农村地区，改变过去资金集中流向大中型城市从而导致农村地区的“缺血”局面。第三，降低社会平均金融服务成本。通过提高区域金融市场的竞争水平，小额贷款公司的增加可以在一定程度上降低小额贷款的平均利率水平。尽管其贷款利率显著高于同期银行贷款利率，但是仍旧低于民间融资利率。尤为重要的是，小额贷款公司的服务对象大多是过去被排斥在正规金融体系之外的群体，通过更加灵活多样的服务技术和信贷产品，小额贷款公司能够满足农户和小微企业的“临时性”资金需求，避免其通过“高利贷”的渠道进行资金周转。

二、小额贷款公司发展过程中面临的问题

首先，小额贷款公司运行困难。小额贷款公司虽然发挥着非正规金融机构的作用，但是仍旧享受不到农村信用社、村镇银行等其他微型金融机构在融资方面的同等待遇，其资本结构中，自有资金存在机会成本的损失，而外部融资不仅存在严格的限制，并且利息成本也较高。由于小额贷款公司所服务的大多是被正规金融所排斥的高风险客户，因此存在着很高的经营风险，这部分风险并没有得到有效的拨备和补偿，只能靠小额贷款公司用自己的利润进行抵补。因此，在实践中，小额贷款公司往往会自觉地提高贷款利率，将成本转嫁给客户，并促使客户层面的上浮，从而部分放弃成立小额贷款公司的初始目标。

其次，对小额贷款公司的作用及定位缺乏统一的认识。从机构属性看，小额贷款公司是基于市场规则的金融组织，追求利润最大化是其实现自我价值和持续发展的根本要求。但是，同时，小额贷款公司又承担着扩大小额信贷覆盖面积、实现客户层面的下沉以及降低金融服务成本的机构使命。如果脱离了三农和小微企业这些服务对象，则小额贷款公司也就失去了存在的价值。因此，为了保持机构的自身特色，小额贷款公司需要具备自动矫正客户目标偏移的主观能动性；而这一特点，是其他经营全面银行业务、以扩大市场规模为目标的金融机构所不具备的。目前，无论是社会各界还是小额贷款公司本身，对于其机构的使命和定位都缺乏统一的认识，导致在实践操作中，无论是在经济绩效还是社会绩效方面，行业内部均出现了巨大的个体差异。

三、关于促进小额贷款公司发展的建议

首先，提高关于普惠金融的法律和制度供给。要扩大现有金融制度的边界，强调金融的社会责任和制度的正向激励功能，提高金融体系的包容性和普惠性特征，促进信贷资金的有效配置。此外，要加大金融制度的创新力度，引导金融体制向普惠制目标倾斜，同时，将小额信贷行业纳入有效的金融审慎监管体系，接受统计检查。

其次，扩大融资渠道，促进小额贷款公司进一步发挥普惠金融功能。对于小额贷款公司的外部融资比例限制要适当放宽，结合公司在地区金融体系中的发展状况制定差异化的融资比例要求，并在经营范围等方面进行动态调整，尤其是要体现对涉农贷款比例较高的小额贷款公司的政策倾斜。

再次，创新小额贷款公司行业的经营和管理模式。要充分利用信息系统，建立统一的行业授信和信息统计体系，开发先进的微贷技术，提升行业的风险防范水平。

参考文献：

[1]胡金焱，梁巧慧.小额贷款公司发展的省际差异2009～2013年[J].改革，2014（8）：131-140.

[2]羿建华，郭峰. 小额贷款公司： 中国普惠金融发展的制度化开端[J].理论学刊，2015（2）：63-68.

天津金融办小额贷款公司细则 篇4

第一条为了规范小额贷款公司股东定向借款融资行为，依据《重庆市小额贷款公司融资监管暂行办法》，制定本操作细则。

第二条本细则所称小额贷款公司主要股东，是指在小额贷 款公司持股比例5%以上（含5%，下同）的法人股东和持股10%以上的自然人股东。

第三条本细则所称主要股东定向借款，是指小额贷款公司 向公司主要股东借入资金。小额贷款公司通过主要股东定向借款的融资余额不得超过 公司资本净额的100%，并在月度内不得突破比例。

第四条小额贷款公司向主要股东定向借款必须具备以下 基本条件：(一）开业经营半年以上；

(二）有良好的公司治理结构和健全的内部控制制度；(三）经营管理良好，无不良信用记录和重大违法违规经营 行为；

(四）贷款质量较高，不良贷款率不得超过5%；(五）资本运用较充分，注册资金使用率80%以上；(六）符合市金融办规定的其他条件。

第五条自然人股东的定向借款，不得超出该自然人股东在 本公司的持股金额。小额贷款公司股东不得通过非法集资和吸收公众存款筹集 资金用于定向借款。

第六条股东定向借款的期限由借款双方协商确定，一般为 3个月以上。借款利率应参照同期银行贷款利率，最高不得超过 同期同档次贷款基准利率的2倍。

第七条股东定向借款合同期满或者当事人约定的借款合 同终止条件出现，借款合同即行终止，小额贷款公司应当按照合 同约定偿还全部本息。第八条小额贷款公司首次申请开办主要股东定向借款业 务，应向市金融办报备以下申请材料，同时抄报区县金融办进行初审。

(一）开办主要股东定向借款业务申请书，包括是否符合定 向借款的基本条件，定向借款股东个数、最高额度、最长期限、利率水平等内容；

(二）开办主要股东定向借款业务的股东会决议；

（三）市金融办要求提供的其他材料。第九条区县金融办在3个工作日内向小额贷款公司出具初 审意见。小额贷款公司将区县金融办出具的初审意见材料原件报送 市金融办。

第十条市金融办在收到小额贷款公司申请资料和区县金 融办初审意见后，在5个工作日内出具备案审核意见。

第十一条小额贷款公司开办主要股东定向借款业务，应按 月于月后10个工作日内向市金融办报送有关统计报表。

天津金融办小额贷款公司细则 篇5

[提要] 我国对发展普惠金融高度重视，而小额贷款公司（简称小贷公司）又是推动普惠金融发展的重要力量，但是目前小额贷款公司依然存在多头监管、内部治理不完善、资金短缺、普惠对象有限等问题。本文针对上述问题，提出对策建议。

关键词：普惠金融；小额贷款公司；金融服务

中图分类号：F83 文献标识码：A

收录日期：2017年4月11日

一、普惠金融的内涵及框架体系

2005年，联合国认为普惠金融是一种包容性的金融服务体系，应为整个社会各阶层提供服务。2015年《政府工作报告》中更加明确了普惠金融服务的对象，包括农户、偏远落后地区、城镇低保户、残疾人、老年人等弱势群体，这有助于促进整个社会平等地享受金融服务。

普惠金融框架体系内容：

客户层：发展普惠金融??当让社会各阶层平等享受金融服务，尤其是易被大中型金融机构忽视的农村农户、贫困群体及小微企业。

微观层：资本市场金融服务的提供者，包括各类商业银行、民间借贷机构以及小贷公司。

中间层：帮助金融服务提供者优化服务成本和质量的中介组织，如信用评级机构、互联网技术培训机构等。

宏观层：促进普惠金融发展的政策制定者及监管者，包括财政部、中央银行、地方财税部门等。

二、小额贷款公司发展现状

小额贷款公司主要服务于中小企业和低收入群体，但从数量和发展现状上看，其明显弱于大型金融机构，无法满足社会基层的资金需求。

小贷公司数量变化方面：据《2010中国小额信贷蓝皮书》披露，民间资本投资设立的小额信贷机构发展较快，截至2010年，全国已设立2，348家小贷公司，从业人员超过2.47万，资金来源约1，900亿元，2011～2013年每年增加近2，000家，但是据央行统计：2016年全国小额信贷公司8，673家，比2015年减少237家，贷款余额9，273亿元，贷款余额减少13亿元。这说明近两年小贷公司发展速度有所下降。

小贷公司市场竞争力方面：目前，金融服务行业与互联网紧密联系，金融市场变化较快，大型的金融机构有实力配备相应的机构和人员来应对金融市场变化；而小贷公司大部分是实体企业利用闲散资金投资成立的，互联网金融方面的专业人才和技术不足，不能适应互联网金融发展的新常态。据统计，2016年有近10%的小贷公司发生亏损，有的甚至倒闭。说明在互联网经济迅速发展的大背景下，小贷公司的市场竞争力整体不高。

三、小额贷款公司在发展普惠金融服务中存在的问题

（一）小额信贷机构有关的法律法规不健全。目前，央行和银监会针对小贷公司的发展制定了《关于小额贷款公司的指导意见》（以下简称《指导意见》），并无专门的法律法规，而且该《指导意见》也存在一些问题：首先，《指导意见》强调小贷公司是独立的法人单位，并不是金融机构，这一定位使得小贷公司无法享受金融机构有关的财政补贴优惠政策；其次，该文件规定：小贷公司必须以自有资金出资，有限责任公司最低出资额500万元；股份有限公司最低出资额1，000万元。高额的出资门槛阻碍了小贷公司的设立；最后，该文件并未从实质上对小贷公司进行监管，没有明确各监管部门的具体职责和监管方式，导致出现“多头监管”、“监管空白”的现象。

（二）内部控制制度不完善。由于小贷公司客户信用度低，自身管理制度不健全，导致小贷公司本身存在较高的经营风险。具体表现为：第一，小贷公司组织结构不合理，一部分小贷公司并未配备相应的风险管理部门和专业水平较高的风险管理人员，无法从整体层面来评估和控制客户的信用风险，而且小贷公司员工流动性较大，增加了公司的经营风险；第二，财务管理制度存在缺陷，信贷岗位、会计岗位与出纳岗位混同，不能相互牵制和监督。有的员工为了提高自己的业绩，并未对客户的资信情况进行充分的调查，增加信用风险。有的员工只注重事前的调查与审批工作，忽视了对客户的追踪管理，说明小贷公司的内控流程不完善。

（三）融资渠道有限。由于小贷公司只贷不存的特点、政策扶持力度较小等原因，导致小贷公司的资金来源有限。其原因主要有：第一，小贷公司规模较小，难以获取上市资格，我国成功通过上市融资的是江苏鲈乡农村小额贷款公司，其能够在纳斯达克上市，除了拥有较好的经营业绩，收益率达到同业平均水平的4倍，还得益于政府的大力支持；第二，我国规定小贷公司的负债规模不得超过资本金的50%，严格的金融政策导致小贷公司很难通过私募债筹集资金，虽然目前有个别小贷公司通过私募债筹集资金成功，但利率水平较高。2013年，重庆合川金信小贷公司发行私募债券的利率达到了10%，加上额外的承销费用，财务负担较重；第三，与信托公司、大型商业银行等合作较少，由于小贷公司存在较高的信贷风险、风险承受能力弱，信托公司等担心小贷公司信贷危机转嫁，导致两者合作不紧密。

（四）普惠群体有限。小贷公司的服务对象除了中小企业，还包括农户及低收入群体，但在信贷实践中，后者容易被忽视，农户的收入易受外部自然条件变化的影响，收入不稳定，信用风险较高，而且我国尚未针对农民及偏远贫困地区建立征信体系，小贷公司搜集农户信用信息的成本较高，导致农村及偏远贫困地区普惠金融服务发展缓慢。

四、完善小额贷款公司推动普惠金融发展的措施

（一）建立有效的监管机制。为促进小贷公司健康有序发展，应明确各部门的监管职责与方式，防止出现“监管空白”或“多头监管”现象。首先，强化银监会的监管主体地位，削弱人民银行的监管职责，因为人行的主要职责是制定货币政策，银监会长期负责资本市场的监管工作，积累了较多的监管经验和专业人才。由银监会监管小贷公司，能够提高监管效率，发挥专业指导作用；其次，放宽小贷公司的准入门槛，对于小贷公司的出资额限制，不能一味参照金融机构标准，而是要根据其自身特点，设定合理的出资标准；最后，政府应建立有效的激励机制，对于经营业绩好、资信水平高的小贷公司，可以鼓励其转制为村镇银行，或者地方政府对支持“三农”发展的小额贷款公司提供适当的补贴或奖励。

（二）规范内部治理机制。小贷公司制定完善的内部治理制度，不仅能够提高工作效率，还可以降低企业的经营风险。第一，要设立独立的风险管理部门，并配置专门的信息管理岗位，管控整个信贷流程中的风险；第二，要制定贷前、贷中和贷后的内控制度。贷前要充分的搜集信息，对客户的整体风险水平进行评价。贷中要注意加强借款合同的管理，明确合同的金额、利率、特殊条款等，对于抵押品可以聘请中介机构对其估值。贷后要加强对客户的追踪管理，发现对方经营状况恶化或有逃债现象，及时采取措施收回借款。

（三）积极探索新的经营模式，创新融资渠道。为缓解小贷公司资金压力，可以尝试采用以下融资渠道：第一，政府鼓励小贷公司通过上市融资，倡导业绩好的小贷公司进行合并，实行“组团上市”，或者对拥有优良资产的某一小贷公司进行重组，实行“借壳上市”。第二，可以试行与P2P网络贷款公司合作的经营模式，P2P网贷行业门槛低，利率主要取决于借款人的资信情况，而小贷公司更加擅长甄别借款人的信用度，这样P2P网贷公司可以将这一工作交付给小贷公司，一方面节约了网贷公司的信息搜集成本；另一方面可以吸收社会闲散资金，解决小贷公司的资金缺口问题。第三，加强与大型金融机构、资产管理公司的合作，政府可以设立“风险准备金”，降低金融机构等承担的损失，提高金融机构与其合作的积极性。另外，小贷公司若拥有优质企业客户，可以将目标企业作为反担保，申请资产管理公司提供借款，小贷公司负责监督客户到期还款，也是小贷公司的融资渠道之一。

（四）优化金融环境，发展农村微型金融服务。与大型金融机构的客户相比，小贷公司的客户存在信用度低、贷款管理困难等特点，增加了小?J公司的信贷风险，为提高小贷公司的风险管理水平，国家应加强对农村等偏远地区建立个人征信体系，严厉打击拖债、逃债行为，使小贷公司在审批、发放及跟踪回收贷款时能够获取充分的信用档案信息，为其发展创建良好的金融环境。

小贷公司发展普惠金融时，应将农户纳入服务对象，可以以“家庭”为单位，家庭成员作为共同借款人，承担连带责任，并结合农业生产周期、农户收支情况提供不同额度、不同还款方式的贷款，大力解决农民贷款难的问题，还可以将农村金融服务与农村医疗保险、办卡、转账、缴水电费等相结合，充分提高农村金融综合服务水平。

主要参考文献：

天津金融办小额贷款公司细则 篇6

管理办法（稿）

第一章 总则

第一条 为保护在广州民间金融街内的互联网小额贷款公司及其客户的合法权益，加强对互联网小额贷款公司的监督管理，规范互联网小额贷款公司的经营行为，根据《广东省小额贷款公司管理办法（试行）》（粤金融„2009‟10号）、《关于支持电子商务企业在广州市发起设立互联网特色小额贷款公司有关事项的意见》（粤金贷复„2014‟7号）和有关法律法规制定本监管指引。

第二条 互联网小额贷款公司，即网络小额贷款公司，是指在网络平台上获取借款客户，综合利用网络平台积累的客户经营、消费、交易以及生活等行为大数据信息或即时场景信息分析客户信用风险和进行预授信，并在线上完成贷款申请、风险审核、贷款审核、贷款发放和贷款回收等全流程贷款服务的特色类小额贷款公司。

第三条 越秀区金融工作局（下简称：区金融局）在广东省人民政府金融工作办公室（下简称：省金融办）和广州市金融工作局（下简称：市金融局）的指导下，负责广州民 间金融街互联网小额贷款公司的业务监管以及协调相关金融业管理部门对互联网小额贷款公司进行业务指导。

第二章 设立与变更

第四条 互联网小额贷款公司应由主发起人组织设立。主发起人应符合以下资质：

（一）主发起人（或最大股东，下同）为境内实力强、有特色、有品牌、拥有大数据基础的互联网企业。

（二）提供近三年（如成立未满三年，提供成立的年份到最近一年）经审计的财务报表。财务指标（合并会计报表口径）应符合以下条件：

1.主发起人申请前一个会计净资产不低于5000万。2.主发起人申请前一个会计资产负债率不高于75%。

3.主发起人的权益性投资（含意向设立互联网小额贷款公司出资）比例不超过净资产的50%。

（三）主发起人拥有较强的会员、客户网络，其牵头设立的互联网小额贷款公司依托互联网平台面向境内的会员单位以及产业链上的中小微企业客户、商户、个人等提供融资等服务，实行特色经营。

第五条 境内企业法人作为投资人，应当符合以下条件：

（一）依法依规设立，具有法人资格。

（二）有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，能按期足额偿还金融机构的贷款本金和利息。

（三）财务状况良好，最近2个会计连续盈利。

（四）有较强的经营管理能力和资金实力。

（五）年终分配后，净资产达到总资产的30%以上（合并会计报表口径）。

（六）权益性投资余额原则上不超过本企业净资产的50%（含本次投资金额，合并会计报表口径）。

（七）入股资金来源真实合法。

第六条 境内自然人作为投资人，应当符合以下条件：

（一）有完全民事行为能力。

（二）有良好的社会声誉和诚信记录。

（三）入股资金为自有资金且来源合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。

第七条 互联网小额贷款公司注册资本应为一次性实缴货币资本，注册资本不得低于1亿元。

第八条 申请设立互联网小额贷款公司时，主发起人与其关联方合计持股比例不得低于35%。除市金融局批准外，主发起人持有的股份自公司成立之日起3年内不得转让，其他股东2年内不得转让。

第九条 申请设立互联网小额贷款公司，主发起人应向区金融局递交互联网小额贷款公司设立申请材料，包括：

（一）设立申请书。由主发起人向区金融局申请，载明拟设立互联网小额贷款公司的名称、拟设住所、注册资本、股权结构、业务范围等基本信息以及设立的目的。

（二）公司设立方案。内容包括设立步骤、时间安排，注册资本、股东名册及其出资额、出资比例、公司章程草案及管理制度，包括业务管理制度、财务管理制度、风险监控制度、信息披露制度。

（三）责任承诺书。股东承诺自愿出资入股互联网小额贷款公司，资金来源真实合法；上报申请材料真实、准确、完整；自觉遵守国家、省有关小额贷款公司的相关规定，遵守公司章程，参与管理并承担风险，不从事非法或变相吸收公众存款、非法集资等金融违法活动。

（四）可行性研究报告。内容包括：拟设地经济金融情况；拟设机构的市场前景分析，包括市场定位、设立后所能提供的服务等；未来3年财务预测，经过预测的拟设机构开业后3年的资产负债规模、盈利水平、资本收益率、资产收益率等；业务拓展计划；风险控制能力等。

（五）股东基本情况。包括：设立互联网小额贷款公司出资协议书、股东之间无关联关系承诺书、互联网小额贷款公司股东出资情况、各股东情况介绍及有关证明材料；法人股东的名称、注册地址、经股东大会通过的同意投资设立互联网小额贷款公司的决定、最近2年（主发起人3年）经审 计的财务报告，法定代表人姓名，营业执照复印件，经营情况、诚信状况，未偿还金融机构贷款本息情况、纳税记录等事项；自然人股东的姓名，简历，身份证复印件，入股资金来源和个人财产性收入的相关证明材料；法人股东法人代表及自然人股东人民银行金融信用信息基础数据库信用报告及查询授权书。

（六）《企业名称预先核准通知书》。载明名称、股东出资情况，且在保留期内。

（七）法定验资机构出具的验资证明。报省金融办备案前提供，包含进账单和银行询证函。

（八）营业场所所有权或使用权的证明材料。

（九）消防部分对营业场所出具的消防设施合格证明。

（十）董事、监事、高级管理人员拟任人材料。包括：任职资格申请书、互联网小额贷款公司股东会关于董事、监事、高级管理人员及法定代表人拟任职决议、拟任人任职资格考察报告、互联网小额贷款公司董事、监事、高级管理人员任职资格申请表、拟任人未来履职计划、拟任人关于不存在任何不符合任职资格条件情形的书面申明，以及履职后将守法尽责的书面承诺、董事、监事、高级管理人员拟任人的人民银行金融信用信息基础数据库信用报告、拟任人相关证书。

（十一）申请人联系人资料。联系人，联系电话、传真、通信地址、电子邮箱。

（十二）省、市、区金融局（办）要求的其它材料。第十条 区金融局收到小额贷款公司主发起人递交的申请材料的15个工作日内完成初审，对申请材料的完整性和真实性提出审核意见后，由越秀区人民政府报市金融局。市金融局自收到完整申请材料之日起15个工作日内组织机构准入审核委员会对上报材料进行审核，并将审核通过的申请材料报省金融办。省金融办自收到完整申请材料的15个工作日内作出给予备案或不予备案的书面决定。

第十一条 互联网小额贷款公司的开户银行应在已向市金融局出具配合小额贷款公司监管工作承诺函的商业银行范围内选择，其中用于业务结算的银行账户开设地应在广州市。

第十二条 互联网小额贷款公司变更注册资本，公司名称，组织形式，公司住所，经营范围，股权股东，公司章程、董事、监事、法人代表和高级管理人员应向区金融局提出变更申请，经区金融局初审，市金融局审核后，报省金融办备案。

第十三条 互联网小额贷款公司变更主发起人或最大股东，应向区金融局申请，经区金融局初审，市金融局复核后，报省金融办审定。

第三章 经营要求 第十四条 互联网小额贷款公司主要利用计算机技术、互联网技术、通信技术等为互联网平台会员、产业链上下游客户等提供金融服务，业务范围以贷款业务为主，经市、区金融局批复，可通过互联网平台在全国范围内开展如下业务：

（一）发放小额贷款。

（二）企业财务咨询顾问。

（三）经监管机构批准的其他业务。

第十五条 互联网小额贷款公司从事第十四条第（二）、（三）项所列业务需要经过市、区金融局批准，必须严格遵守国家有关规定和审慎监管要求，并应当具备以下条件：

（一）开业经营1年以上，且经营状况良好。

（二）各项监管指标优良。

（三）市、区金融局按审慎性原则规定的其他条件。第十六条 互联网小额贷款公司主要利用自有资金和捐赠资金开展业务，经省、市、区金融局批准，可以从以下渠道补充业务资金：

（一）从股东拆入不超过注册资本1倍的资金。

（二）从银行业等金融机构、小额再贷款公司融入资金或根据《广东省小额贷款公司利用资本市场开展融资管理工作指引》（粤金函„2016‟261号）规定发行债务类融资工具，上述合计融入不超过注册资本1倍的资金。

（三）在广东省金融资产交易所、广州市金融资产交易所、“金融街在线”（http:///）等经省、市金融局（办）批准的平台开展贷款资产转让及贷款资产收益权转让，其中需回购的贷款余额不超过注册资本1倍。

（四）在资本市场发行证券化产品。

（五）互联网小额贷款公司历年留存收益。

第十七条 互联网小额贷款公司开展资产转让需符合第十五条的相关规定外，还须满足最近四个季度末笔均金额占贷款余额的比例不高于0.25%。

第十八条 互联网小额贷款公司在资本市场发行证券化产品须经省、市金融局（办）批准同意。

第十九条 互联网小额贷款公司历年留存收益用于发放贷款按《广东省人民政府金融工作办公室关于小额贷款公司利用未分配利润放贷款试行办法》（粤金„2014‟71号）规定报市、区金融局审批。

第二十条 互联网小额贷款公司贷款利率下限为人民银行公布的同期同档次贷款基准利率的0.9倍，贷款年利率上限不得超过24%。

第二十一条 互联网小额贷款公司开展业务，并遵循以下规定：

（一）应坚持“小额、分散”的原则，同一借款人及其关联方的贷款余额不得超过互联网小额贷款公司注册资本 的5%，且不超过500万元。

（二）贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方根据市场资金供求状况在公平自愿的原则下依法协商确定。

（三）互联网小额贷款公司向广州市外的会员和客户发放贷款应通过互联网方式开展。

第二十二条 互联网小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向股东、地方金融监管部门、向其提供融资的机构、经具有资质的中介机构审计的财务报表和业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。

第四章 信息报送

第二十三条

互联网小额贷款公司在每月5号前将上月度财务报表（资产负债表、利润表和现金流量表）、银行对账单和相关业务统计报表提交区金融局，必要时提交完整资金周转信息，以供检查。

第二十四条 互联网小额贷款公司将借款金额不低于300万元的业务按时逐笔向区金融局备案。区金融局可视工作要求不定期进行抽查。

第二十五条 互联网小额贷款公司发生网络风险、欺诈案件，应作为重大事项向区金融局报备，并由区金融局通过信息共享机制通报其它互联网小额贷款公司。

第二十六条 互联网小额贷款公司应在设立之日起6个 月内建立独立、完备、安全的贷款业务管理系统，并按区金融局的要求实现与小额贷款公司监管系统数据对接、信息交互，同时按有关规定及时向广东省地方金融非现场监管系统和广州民间金融街小额贷款公司非现场监管系统录入真实、准确、完整的业务、财务和管理信息。

第五章 风险管理

第二十七条 互联网小额贷款公司应在注册地正常办公。在显目位置悬挂工商部门颁布的营业执照、市、区金融局监管举报投诉电话。举报投诉电话同时须在借款人登陆系统界面显示。

第二十八条 互联网小额贷款公司应加强内部员工培训，提高员工从业素质。同时互联网小额贷款公司至少拥有2名专职高级管理人员。

第二十九条 区金融局应加强对互联网小额贷款公司的监督检查，定期统计互联网小额贷款公司财务、经营、融资等信息，每对互联网小额贷款公司的经营业绩、内部控制、合规经营等方面进行综合评价并上报市金融局，抄送区政府。

第三十条 区金融局应定期与不定期对互联网小额贷款公司开展现场检查，通过到互联网小额贷款公司营业场所听取汇报、进入公司系统采集有关业务数据、查阅财务资料、走访客户及委托第三方中介审计等方式进行监督管理。第三十一条 互联网小额贷款公司有下列情形之一的，区金融局应当约见董事长、总经理等高级管理人员谈话，并责令其限期改正；限期未整改或整改未达到要求的，区金融局提请市金融局对其采取责令停业整顿、暂停运营资格等监管措施；按照法律法规规定应予处罚的，由有关部门依法进行处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

（一）吸收或变相吸收公众存款、组织或参与非法集资、违反规定进行账外经营的。

（二）贷款发放利率超过国家规定标准的。

（三）未经批准设立分支机构或办事处的。

（四）公司股东抽逃或变相抽逃资本金，未经批准转让股权或增资扩股的。

（五）未经审核更换法定代表人或任命高级管理人员的。

（六）超出核准经营范围的。

（七）违反金融法律法规中有关融资规定的。

（八）不按照规定提供或提供虚假报表、报告等文件资料的。

（九）拒绝或阻碍监管的。

（十）其它违反国家金融法律法规行为。

第六章 附则