资产盘点总结报告

资产盘点总结报告（精选10篇）

资产盘点总结报告 篇1

资产盘点总结

公司资产是完成经营任务的物质条件和保障，为提高公司资产的使用效率，防止资产的损坏和流失，我资产部按照公司规定于2011年4月28日—4月29日对各部门办公室范围内的公司资产进行了一次全面盘点清查，在资产部及各位同事的共同配合下顺利完成了本月的资产盘点工作。盘点工作的顺利完成与各位领导的大力支持和帮助是密不可分的，在这里表示衷心的感谢。现对本次盘点工作总结如下：

本次盘点工作的重点是对乡政府院内各部门办公室范围内的资产进行实地盘查，落实各部门资产存放地点、资产状况、以及具体使用人和监管人等。并且全面落实了公司关于资产管理的各项规章制度、管理流程，以现场实物盘点为依据，对使用人、监管人以及存放地点等相关信息进行了补充和修改，进一步完善了公司资产清单，做到账实、账账相符。

本次公司资产盘点中的办公用品、办公设备、后勤物资等与公司原账面统计数据相符。我们又对新增加的无线网卡、办公桌椅、打印机等物品进行初次盘点，对盘点数据进行了详细记录并且划分相关的监管人，并重新制作、粘贴了资产管理标签。

在本次盘点中，我们发现公司资产管理存在以下问题：

1.公司筹备阶段，各部门办公场所变化频繁，各种资产流动性比

较大，难于管理。

2.公司部分资产未能合理有效使用，部分资产处于长期闲置或半

闲置状态。

3.办公设备分配不合理，造成一些设备闲置。

针对公司资产管理存在的问题，我部门认为可从以下方面入手进行管理：

1、实行资产责任追踪制度。

一是制作《资产管理责任书》，明确财产物资负责人，规定资产改造、维修、处置等程序；

二是公司资产实行部门第一责任人负责制，即部门经理为本部门资产第一负责人，并与之签订《资产管理责任书》。

三是通过对固定资产各个环节的严格管理、层层落实责任人的方法，随时发现问题，对造成固定资产不良后果的行为，要追究其责任人。

2、建立并完善固定资产编码。

一是建立公司资产清单。以明确公司资产，作为固定资产盘点的最初依据；

二是以系统性、通用性、实用性、扩展性、效率性、成套性为原则编制资产编码，每一资产都对应一个唯一的编码，通过编码可以在资产清单上查到这一资产的全部信息。

三是制作并粘贴资产管理标签，在标签上体现出该资产的编码、名称、部门、使用人、监管人、建档日期等信息；

3、及时调剂或处置闲置资产，提高资产利用率。

要树立资产有偿占用的观念，一项资产如果不能给企业创造直接或间接的经济效益，就应该重新审视这项资产的有用性，判断其是否属于闲置资产。对闲置资产，应及时申请调剂使用，实在无调剂使用价值的，应尽快处置；

通过此次公司资产盘点工作，明确了我部门下一步公司资产管理工作的重点：

1、加强管理。把公司资产管理作为部门管理中的一项重要日常工作，常抓不懈，规范程序，把好出入关，健全账、证、卡的信息。加强核算，确保资产账和实物账保持一致。

2、严格检查。对公司资产每月进行一次盘点，发现问题，及时处理。

3、抓好落实。重点做好公司资产管理流程以及制度的落实工作，在加强日常管理的同时，抓好各项制度落实的督促检查，搞好协调、衔接，督导各部门抓好落实，努力把我部门公司资产管理工作提高到一个新水平。

在这次盘点中，很多同事对自己所负责的区域或范围积极主动的去配合盘点，从而进一步体现了各位同事对该项工作的重视，这种积极主动的态度值得表扬，而且更需要各位同事在其他工作中继续保持！

资产盘点情况的报告 篇2

根据总公司《关于开展2014固定资产盘点工作的通知》（永总字[2014]号）的要求，分公司人事行政部会同财务部监察审计部按照公司规定于2014年6月日—2014年6月日对分公司各部门，机构所有固定资产进行了一次全面盘点清查，在全员的共同配合下顺利完成了本次半年资产盘点工作。先对本次盘点工作报告如下：

一、组织领导

总公司文件下发后，我分公司在司务会上对此项工作进行了布置，并制定此次固定资产盘点工作有分公司人事行政部牵头，各部门配合。重点是对各部门资产进行盘查，落实各部门资产存放地点、资产状况、以及具体使用人和监管人。

二、固定资产盘点的时间

上次盘点时间2013年11月至今（2014年6月26日）前所有固定资产。

三、盘点方法

人事行政部指定专人对各部门现有固定资产进行盘点，再由各部门负责人和使用人对使用的固定资产进行确认，最后与财务数据进行核对。、四、资产总体情况

此次盘点共计盘点资产（）台，其中台式电脑（）台，笔记本电脑2台，针式打印机（）台，机房网络设备（）台，视屏会议设备1套，传真机1台，查勘用相机3台，办公室使用打印机2台，扫描仪1台，复印机1台，汽车6辆，资产总价值（原值）//////////元，（净值）///////////////元,本次盘点结果所有固定资产与公司账目统计数据相符。

五、盘点中发现的问题

在本次盘点中，我们发现公司资产管理存在以下问题：

（一）公司资产未能有效利用，小部分资产处于半闲置状态。

（二）办公设备分配不合理，造成一些设备闲置。

六、整改措施

针对分公司资产管理存在的问题，我部门认为可以从以下方面入手经行管理：

（一）实行资产责任追踪制度。

（二）建立并完善固定资产编码。

（三）及时调剂或处置闲置资产，提高资产利用率。

设备部资产盘点报告 篇3

为加强公司资产管理，核实公司资产状况，2017年10月26日-31日财务部门联合设备设施管理部组织了全厂固定资产的全盘工作。

一、此次盘点由财务人员主盘，设备设施管理部人员协助，审监委监盘，各部门责任人配合固定资产清查盘点工作。

二、盘点范围：惠州各部门所有固定资产包括：机械设备、生产工具。

三、现就盘点过程中出现的问题及其产生的原因做如下汇报：

1、各部门责任人应对所属固定资产的使用落实到使用人，并做好台帐，但在实际盘点过程中发现，各部门并未建立相应的台账，部分车间也无指定责任人标识，对部门所属有多少资产也不清楚，存放地点不明确。

3、在各个部门之间存在生产设备相互借用和移动，但没有相关记录，容易导致资产流失，也对资产盘点造成一定的困难。

4、此次盘点发现在资产盘点表中有些资产实际已经损坏或报废，但一直没有办理相关报废流程。

2、对于闲置可用的资产缺乏管理，且保管方式相对不适，使得设备老化速度加快，后续维修及保养费用增加，对于闲置可用资产也没有明确的标识。

3、对于有修复价值的资产没有进行维修，而是弃置后重购，在此次盘点中发现车间送至7号仓库闲置的设备中有还能使用的设备，部分设备经过维修还能使用。

4、经统计7号仓库闲置设备共97台，其中：实木木工车间 18台，高木车间11台，软产开料车间14台，硬产工艺部1台，板式木工车间1台，惠州生产部3台，设备设施管理部7台，李朗工艺部6台，其它（含金海）的设备36台。

固定资产在公司资产总额中占有较大的比例，科学严谨的管理对于确保资产的安全、完整意义重大。为了更好的加强固定资产管理，特向公司提出以下以点建议：

一、固定资产入账的确认

对于新入账的固定资产，在公司财资部统一管理固定资产的原则下，按照固定资产的类别和管理要求，由有关部门负责归口分管，根据固定资产的使用地点，由各使用单位负责具体管理，并进一步落实到部门和个人，同时必须做好相关记录。

二、加强固定资产的管理

1、各部门派专人负责管理资产，定期组织固定资产的盘点，将资产的使用变更情况做好记录，并逐级上报，便于领导随时了解资产的相关信息；

2、对于借入借出设备进行登记，设备转移，必须做好资产的交接工作；

3、注意日常维护工作，以延长资产使用年限，尤其是机器设备，最好可以定期进行检查，避免因为设备问题影响产品质量；

4、需要维修的资产，要及时上报。

（三）资产的后续管理

1、财资部定期对固定资产进行清查，固定资产清查从盘点实物开始。在盘点过程中要认真核对账面价值，重新鉴定质量，查明存在的各种问题。合理计提资产的减值准备。

2、盘点中如果发现盘盈、盘亏和毁损的固定资产，由负责保管或使用的部门查明原因，写出书面报告。固定资产盘亏、损毁系人为原因的，要及时追究相关人员赔偿责任。

3、对于报废的固定资产，各个部门要及时办理相关申请、审批，并及时清理该资产，避免造成资产虚增。对于完好但未使用的设备要指定专人保管。

设备部

资产盘点工作总结 篇4

为提高资产的使用效率，防止资产的损坏和流失，根据医院固定资产管理制度和财务部2014年工作计划，4月15日—23日，财务部会同后勤保障部、药械科，走遍了医院的每一个角落，对全院价值2500万元、数量2000多项固定资产、项低值易耗品进行了一次彻底盘点清查，在全院各科室的支持配合下，顺利完成了自医院筹建以来的首次资产全面盘点工作。

本次盘点，是对全院范围内的资产进行实地盘查，落实各部门资产构成情况、存放地点、资产状况、以及具体使用人和监管人等，以现场实物盘点为依据，对资产相关信息进行登记，并根据盘存信息，对固定资产卡片进行后续修改、更正，做到账实、账账相符，准确核算各科室固定资产折旧费用。

通过本次盘点，我们发现医院资产管理存在以下问题：

1、由于医院还处于科室完善建设阶段，各部门办公场所变化频繁，各种资产流动性比较大，难于管理。

2、部分资产未能合理有效使用，部分资产处于闲置状态。

3、办公设备分配不合理，造成一些设备闲置。

4、固定资产管理人员基本上是兼职人员，大多缺乏必要的财务专业知识，资产管理

意识不足，转移或更换资产没有及时办理相关手续现象。

5、对固定资产的重视性不够，往往没有自查制度，并且对于固定资产的流动去向没有及时上报登记，容易出现多方转借，最后去向不明情况。

对于医院资产管理存在的问题，我建议从以下方面进行管理：

1、实行资产责任制，各科室派专人负责资产管理，明确资产负责人。

2、建立并完善固定资产编码。

3、制作并粘贴资产管理标签，在标签上登记该资产的编码、名称、部门、使用人、监管人、原值、使用日期等信息。

3、及时调剂或处置闲置资产，提高资产利用率。

1、，定期组织固定资产的盘点，将资产的使用变更情况做好记录；

2、对于借入借出设备进行登记，由于现目前人员变动比较大，必须做好资产的交接工作；

3、注意日常维护工作，以延长资产使用年限，尤其是机器设备，应定期进行检查，避免因为设备问题影响医疗服务；

4、需

要维修的资产，要及时上报，暂停使用，避免安全事故的发生。

1、财务部应合同后勤保障部、药械科，定期对固定资产进行清查，如果有盘盈、盘亏和毁损的固定资产，由负责保管或使用的部门查明原因，写出书面报告，要及时及时处理并追究相关人员赔偿责任。

3、对于报废的固定资产，各个部门要及时办理相关申请、审批，并及时清理该资产，避免造成资产虚增。对于完好但未使用的设备要指定专人保管

1、健全固定资产管理机制

建立资产管理人员岗位责任制，对固定资产管理人员进行业务培训，提高管理人员的责任感、管理意识和工作水平。

3、加强固定资产处理意识

实物管理部门与固定资产管理部门紧密合作，资产有变动，及时上报管理部门，管理部门及时在系统中更改变动，固定资产去向明确。

固定资产清查盘点工作总结精选 篇5

一、基本情况

5月13日固定资产清查工作正式开始，为进一步规范和加强我开元各校资产管理，夯实财务管理基础工作，健全管理机制、保障国有资产的完整和安全，彻底摸清家底，最大程度发挥固定资产的效益，根据开元教管办工作安排，精心组织了本次全**的固定资产清查工作。

二、清查的主要做法

(三)分工明确，责任清晰。清查工作共分为准备、清查、总结和验收四个阶段。准备阶段主要工作是成立固定资产清查工作组，工作组分为实物清查工作组、财务帐册工作组、使用台帐工作组、资料整理工作组，明确规定各工作组的责任人、组员、分工范围等。对工作任务量大、责任重的实物清查工作组又安排各相关职能部门的精兵强将担任清查登记人员，设立四个清查工作小组，分别负责电教、仪器设备、图书、家具用具、土地、房屋、建筑物及附属设施等设备的清查，明确了各小组的清查范围及工作职责。

仓库管理员盘点总结报告 篇6

新的一年到来了，对于我以前的工作来说，元旦节自然是好好休息娱乐的节假日之一。但是对于我现在的新工作来说，不仅是意味着休息，也意味着对一年来辛劳工作的总结以及新的一年有一个好的开始，而那个艰巨的任务则是年终盘点工作。

盘点工作对于一个仓库治理员来说并不生疏，因为那是每个月都必定要完成的工作。但是年终盘点却是一年一次的大型盘点，另每个人都不能有大意的心态，因为他首先关系我们公司高层对公司资产的了解及新年能有更好的开始，也是对我们工作人员的一个肯定。

盘点前，大家都想热锅上的蚂蚁一样，天天都为实物、卡、帐是否一致而忙碌着。不过我们的忙碌都是值得的，我们的工作是被别人所肯定的，因为我们的盘点工作进行的很顺利，这也是我们应该值得骄傲的，假如平时工作做的不好，盘点前再急再忙也没有用。虽然这次盘店结束了，很多好的方面都是我们要继续沿用下去的，但是还是出现了一些小小的问题，比如说:

1.在与物料员交接退好料等情况下时，假如物料员有多退料(在物料员讲明的情况下)我们的仓管员则应在交接完以后论情况把多于的物料置放与备品箱中，如不能拿出来则在外包箱中注明原因，以便于以后工作及盘店。

2.如有仓管员辞职或应工作需要而要换岗位的，接替的仓管员与原来的仓管员要做好接洽工作，在交接的时候对于所有的物料都要全数全点，已便于以后自己对物料更好的把握其状态及其他情况，做到真正的心里有数。

3.这次的盘点工作更加让我体会到了一个账务人员工作的要害性，所有的账务数据都要准确无误，这就更加要认真、细心、仔细。对于以后的工作将会更加自信。

固定资产盘点计划 篇7

xx有限公司xxxx年末固定资产盘点计划

xxxx年末盘点是xx公司拟上市期间一次关键性的综合盘点，对于准确掌握现有固定资产状况意义重大，为及时、客观、准确的确认固定资产实际情况，对盘点操作流程作出以下规定，所有参加人员应根据本人承担的任务对照盘点流程的要求，严格执行盘点规定，以示全面、准确的反映xx公司的实际固定资产。基准时间：自xxxx年xx月xx日早xx点为截止时间，单位在此前已进行前期整理，为正式盘点做好准备工作。2 盘点范围：所有固定资产均为本次盘点的对象。3 盘点地点：单位生产区、办公区、仓库等场地。4 参加单位和部门：xx管理办、xx财务部。5 各部门职责：

5.1 管理办公室：xx人、xx人：负责盘点工作的组织及协调。5.2 财务部：xx人负责统一调度财务主管和各部门人员在盘点过程中提供必要支持工作。6 盘点方法 7 盘点过程组织：

7.1 xx公司：由xxx任组长，xxx、xxx、xxx、xxx为组员。7.2 在盘点工作进行前，先召开预备会议，对于各人在盘点工作的分工进行明确，实际盘点数量与帐面记载量的对照及固定资产品质判断等工作。

7.3 主管会计和固定资产会计负责对盘点结果的汇总，并核对财务帐目，对盘盈盘亏进行调整。7.4 盘点表提前编号，以保证不出现遗漏。盘盈盘亏数量由盘点小组组长、主管会计与固定资产保管员再次进行复核，复核确认后由财务对原记录帐目进行调整，做到帐实相符。本规程由管理办制定并对相关条款进行解释，细节性的问题未能全部涉及的由实际盘点时现场参与人员讨论决定。本规程自即日起开始执行，各相关部门根据以上要求提前做好准备工作。

xxxxxxxxxxxxxxxx

固定资产盘点及清查方法 篇8

（一）固定资产盘点前的准备

1、组成固定资产盘点小组

根据公司自身实际情况，组成由资产管理监察部、使用部门、财务部人员组成固定资产清查小组，明确具体的责任分工，以及问题的协调、上报和处理机制。

2、明确清查小组责任

财务部：对公司所有固定资产的原始单据进行复印，以及提供固定资产的预计残值率 使用部：对本部门拥有和控制的所有固定资产进行自盘，形成电子版与书面版盘点结果。资产管理监察部：为使用部提供盘点表（见表1-1）并统计盘点结果，依据财务部提供的公司现有固定资产的原始单据复印件，对公司固定资产进行统计、分类，与使用部的自盘表进行核对，形成明细盘点基础表（账内与账外），进行实地盘点。实地盘点并核有关情况

1、实地盘点前的准备

固定资产的实地盘点核实是本次资产清查的重要内容，资产管理监察部准备好明细盘点基础表、固定资产卡片、规划好盘点的时间、路线、先后顺序，逐步进行盘点。

2、账载固定资产盘点

固定资产的盘点应进行分类，在盘点账面记载的固定资产时，以账查物，根据账内固定资产明细盘点基础表（见表2-1），查明固定资产的基本情况。账外固定资产盘点

对账外固定资产，在排除租入、借入、外单位寄存等情况后，根据账外固定资产明细盘点基础表（见表2-2）进行实地盘点。

查明固定资产的基本情况，重点查明：未入账原因、固定资产来源、保管部门、价值状况、使用状况、使用人

查明原因后，补登固定资产卡片并登记固定资产台账。

（三）根据盘点情况填写“清查固定资产盘点表”见表3-1 明确固定资产的报废条件，及报废申请详解

报废条件：固定资产符合下列条件之一的，必须报废

1)已超过设计使用寿命的，其主要结构和零部件已严重磨损，使用效能达不到设计工艺最低要求，无法修复或修复费用已超过改造价值的1/2；

2)因意外灾害或重大事故受到严重损坏，无法修复使用的；

3)严重影响生产和使用安全，继续使用将会污染环境，引发人身安全事故与危害健康，进行维修改造费用超过设备价值的1/2；

4)技术性能落后，能耗较高、精度不符合要求、无配件来源的；

5)需要经常维护和维修才能使用，且维修和维护后已严重影响其使用功能； 6)因工厂生产运行工艺更改而不能满足生产运行的要求； 7)其它国家明文规定必须淘汰停用的。

固定资产不符合以上条款条件，但符合下列条件之一的，应予适时报废 1)虽然没有达到其设计使用寿命，但已达到其经济寿命的； 2)由于技术进步，其性能效率已远远落后于同类产品； 3)技术改造和更新替换出，且不能再利用或调出的资产； 4)虽然能正常工作，但已达到其设计使用寿命的。固定资产报废申请

固定资产的报废必须由固定资产的使用或管理人、部门先提出书面的申请，并填写报废申请单（见表4-1），申请包括需要报废固定资产的数量、使用年限、报废理由等。

使用或管理人、部门的固定资产符合报废条件后，经公司总经理签字审核后，再交资产管理监察部核实，必要时需专业人员或社会专业鉴定机构现场鉴定，签署意见后交公司领导批准，方可确定资产报废。办理资产报废手续

已经批准报废的固定资产在处置前需要填写固定资产报废单（简称报废单见表4-2），当报废固定资产数量较多时，可以按照计量单位填写，或按照固定资产类别填写，或按照报废批次填写，当按照类别和批次填写时，需要附报废固定资产清单，清单必须包含设备的安装日期、用途、使用年限、报废理由、报废后处置及残值等信息。固定资产报废单的填写和审核

使用或管理人、部门的固定资产批准报废后，报废单由使用或管理人、部门填写，公司总经理签字审核。固定资产报废时间

1)需要用更新改造资产替换现用固定资产，必须在更新资产安装投产后，再办报废手续，之前仍要坚持正常维修管理，保证生产，但不再安排进行大修。

2)不需要用新资产替换其功能的，或工艺上被淘汰且不能用作其它用途的资产，可以随时办理报废手续。

固定资产报废后处置及残值回收

需要报废的固定资产只有在按照以上程序办理报废手续后，方可进行处置，可作如下处置： 1)折价转让给能利用的单位或个人；

2)将可利用的零件拆除留用，不能利用的作为废品处理给专业回收公司。

3)国家法规强制报废的压力容器、车辆、其它安全设施等必须作为废品交指定的专业回收公司回收，不得转让。记录保存

固定资产报废手续作为公司调整固定资产的凭据，由资产的使用部门或资产的管理部门保存，报废手续一般保存期限为30年，若报废的固定资产在报废前有档案，则报废手续放入档案袋中一并保存。

（五）固定资产变更登记

资产的使用管理人或部门在资产变更时，需填写固定资产变更登记表（见表5-1），并写明变更原因及变更类型。交由资产管理监察部审核，方可变更。

（六）固定资产损失登记

资产的使用管理人或部门在资产损失时，需填写固定资产损失申请单（见表6-1），并写明损失原因，交由资产管理监察部审核。

（七）报告清查结果

1、根据盘点核实结果，填报固定资产盘点明细表；

2、录入固定资产电子版卡片及固定资产电子台账；

3、编辑损失、故障的材料并呈批；

4、另附：固定资产报废申请单、固定资产盘点明细表、固定资产损失申请单、固定资产盘亏、盘盈说明单、固定资产变更申请单、报废专项说明；

固定资产报废申请 日期：年月日 资产名称

所属部门

负责人

资产编号

单位

数量

净值

报废原因：

经手人：

鉴定结果：

鉴定人：

资产原值（大写）：

经手人

行政人力经理

¥：

财务经理

资产盘点总结报告 篇9

认真做好2012年度资产清查盘点工作

为了加强固定资产管理工作，真实反映资产和财务状况，进一步夯实公司资产质量，根据公司《关于做好2012年度资产清查工作的通知》要求，近日，动力分厂资产清查盘点小组扎实、认真做好2012年度资产清查盘点工作。

本次盘点工作依据公司《财产清查管理办法》的规定，按照账账相符，账实相符的原则，采用实地全面盘点和函证相结合的方式，保证分厂2012年年末资产的真实性、完整性和有用性。

资产盘点总结报告 篇10

冀水股财„2011‟82号

关于进一步加强资产盘点工作的

通知

股份公司各子、分公司：

近期股份公司审计部、财务部在检查中发现部分公司未严格执行《盘点管理制度》（GF2-CW005-01），资产管理工作不到位，存在账实不符、白条抵库等不正常现象。股份公司2011年三季度报告工作即将开始，年度审计工作也日益临近，为了加强公司的资产管理工作，特提出如下要求：

一、各公司总经理要积极部署资产盘点工作

各公司总经理是资产盘点工作的第一责任人，是盘点工作的总指挥，要做好统筹安排，组织得力人员，指挥、督导盘点工作

—1— 的顺利、合规进行，并要取得实效。

二、实物管理部门要有效进行资产盘点工作

实物管理部门负责资产盘点工作的具体实施，要切实发挥职责，认真进行盘点工作，具体包括：

（一）规范资产管理工作制度与流程，提高相关人员业务素质，强化员工责任感，加强工作整改，建立有效的工作机制，及时办理出入库手续，不断完善资产管理工作。

（二）各公司要立即部署开展资产管理的自查工作，以2011年9月30日为基准日，并要求于2011年10月10日前完成。

（三）对于各公司在自查中发现的资产出入库不及时、白条抵库、出入库明细混淆等事项，要求于2011年10月31日前处理完毕，确保各项资产的账实相符，并要加强日常工作的管理，杜绝今后不合规事项的发生。

三、财务部门要切实发挥盘点监督职责

财务部门负责资产盘点工作的监盘，应充分发挥盘点监督职责，具体要求如下：

（一）各大区（单体公司）财务总监要牵头完善所辖公司的资产盘点制度与流程，认真核实盘点计划、程序、方式、人员、盘点报告的有效性、合规性，积极推动资产盘点工作的开展。

（二）财务总监要督促各公司资产管理的自查工作，对于自查发现的问题、漏洞，要协调相关部门及时整改，对于出入库明细混淆事项及时进行账务调整，以确保资产账实相符。

—2—

（三）财务部门要认真履行日常监督职责，发现问题及时向子公司总经理部、大区财务总监以及股份公司生产技术中心、运营管控部、设备管理部、财务部进行汇报，并积极督促相关部门及时处理。

四、以后资产盘点工作的具体要求

（一）严格执行《盘点管理制度》规定，切实进行资产盘点工作，各部门要各司其职，有效开展资产的盘点工作，实现资产账实相符。

（二）对于资产盘点工作，各公司要加强管理过程控制，建立定期反馈机制。

盘点结束，盘点部门应详细编制“盘点明细表”（见附件一）、“盘点汇总表”（见附件二），并进行差异情况说明，形成盘点报告（要求WORD格式，列明盘点日期、盘点过程、盘点结果以及差异处理的意见或建议，经子公司总经理签字、加盖单位公章）经盘点人、监盘人、主盘人、总盘人签字后，通过书面传真方式或扫描后经公司协同管理平台，按职责分别报送股份公司相关职能部门。

具体要求如下：

1、存货物资的盘点

大宗材料的盘点结果，于每月结束后次月的15日前报送生产技术中心、运营管控部，同时抄送股份公司财务部。

辅助材料、备品备件等存货的盘点结果，于每季度结束后次

—3— 月的15日前报送生产技术中心、运营管控部，同时抄送股份公司财务部。

大宗及辅助材料等存货盘点方法及适用范围，各公司可参见附件三。

2、资金的盘点

资金的盘点结果，于每月结束后次月的15日前报送股份公司财务部。

资金盘点表格式参见附件四。

3、固定资产盘点

固定资产的盘点结果，于每半年结束后次月的15日前报送生产技术中心、设备管理部，同时抄送股份公司财务部。

4、工程物资盘点

工程物资的盘点结果，于每月结束后次月的15日前报送生产技术中心、运营管控部，同时抄送股份公司财务部。

（二）各公司要加强盘点差异的处理

1、对于每月材料、半成品、产成品的盘点数量差异或盘盈、盘亏，必须分析原因，作好记载，经子公司总经理办公会批准后处理；如差异超过合规范围，需追加股份公司运营管控部的审批后，方能进行相关处理。

2、对盘盈、盘亏、毁损的固定资产，应当查明原因，经子公司总经理办公会批准后，按股份公司《固定资产管理办法》规定的审批流程审批后，在期末结账前处理完毕。

—4—

3、资产盘点中的质量问题应经过技术部门鉴定，鉴定后确属质量降低，必须分析具体原因，是由于变质还是由于生产转型不再需用，分别不同情况进行处理。

4、以上盘点差异处理结果需按职责分别报送股份公司生产技术中心、运营管控部、设备管理部、财务部等相关部门备案或审批后，方能进行相关处理。

五、罚则

（一）对存在以下情况的公司，股份公司将追究相关部门及人员的工作责任，并进行相应的处罚：

1、对于未按规定开展自查工作，或自查工作不到位、仍存在未消除的漏洞或隐患的公司。

2、自2011年11月份开始，未进行盘点工作的公司； 盘点报告未按规定报送或盘点报告签字手续不全的，股份公司将视同未进行盘点。

对存在上述事项的公司，列入该子公司总经理年薪考核范畴；每发生一次，处罚1000元，相关责任部门或人员，参照子公司总经理的处罚标准进行相应处罚。

（二）对存在以下情况的公司，股份公司将启动员工问责制,追究相关部门及人员的工作责任，具体包括：

1、对于信永中和会计师事务所在2011年度年终审计过程中，发现资产盘点工作不到位，存在出入库不及时、白条抵库、出入库明细混淆等现象，从而导致账实不符的公司。

—5—

2、对于股份公司各职能部门在2011年10月31日以后对子公司的检查中，发现资产盘点工作不到位、存在账实不符的公司。

对存在上述事项的公司，股份公司将启动员工问责制，追究相关人员的责任。

具体规定参见股份公司《员工问责制度（试行）》（GF2-XZ009-01）。

各公司要高度重视资产管理工作，接此通知后尽快开展自查，存在问题的及时整改，确保资产账实相符。希望各公司共同努力，以确保上市公司三季度报告、年度审计等相关工作的顺利进行。今后各公司要严格执行股份公司《盘点管理制度》，不断完善资产盘点工作，切实提高全公司资产管理的工作水平。

联系方式：

1、股份公司生产技术中心： 联 系 人：张淑荣 联系电话：0315-3083540 传真电话：0315-3083540

2、股份公司设备管理部： 联 系 人：王艳

联系电话：0315-3083763 传真电话：0315-3083745 —6—

3、股份公司运营管控部： 联 系 人：吴志力 联系电话：0315-3083408 传真电话：0315-3083408

4、股份公司财务部： 联 系 人：张金亮 联系电话：0315-3083319 传真电话：0315-3083315

附件一：盘点明细表 附件二：盘点汇总表

附件三：大宗及辅助材料等存货盘点方法及适用范围 附件四：资金盘点表

股份公司生产技术中心 股份公司设备管理部 股份公司运营管控部 股份公司财务部 二〇一一年九月二十日

主题词：加强 资产 盘点 通知

唐山冀东水泥股份公司财务部

2011年9月20日印发