网咖固定资产盘点制度(共5篇)
网咖固定资产盘点制度 篇1
固定资产盘点制度
一、目的:
为了规范盘点作业管理流程,以确保公司库存货物的准确性,达到仓储货物的有效管理及保障公司财产的安全,完整,根据本公司情况特制定本制度。
二、范围:
公司所有固定资产。
三、职责:
1.物资部:负责具体落实并追查盘盈盘亏的原因和提出处理意见,负责组织、实施盘点作业,最终盘点数据的核查校正,盘点总结; 2.财务部:积极参与盘点工作并负责进行账实的核对工作,负责稽查盘点作业数据,以纠其正确性。
四、盘点工作 1.盘点前准备
1)提前2天知会需要盘点的店面;
2)盘点前必须将该店所有调动单据更新,上账仓管王;
3)盘点前一天下班前将该店电脑,非电脑资产从仓管王(信息查询-物品库)导出店面最新数据;
4)将导出的数据以OA形式发到一起盘点的财务人员,非电脑资产打印两份做第二天盘点用。2.盘点工作人员——造表工作
1)将该店扫描数据在网吧硬件管理系统里在(查询资料-硬件变动资料)将该店变动数据做更新.然后在(高级查询-单店查询)将该店更新后的数据复制到盘点表里。(注:该扫描不允许手动修改); 2)将店面全场走一圈,登记店面区域名称,数量及下架的主机机号; 3)将扫描数据按区域做出分表例如图
;
4)整理各区域扫描数据表内只留,机号,时间,CPU,内存,主板,显卡,显示器;
5)与店面确定各区域名称及机器台数;
6)核查每个区域扫出的数据是否与实际区域的机器台数是否一至,如有多余或少掉的机号区域,多的删除,少的添加; 7)将下架的主机机号在扫描数据里将其清除内容,填充黄色; 8)核查每个区域将扫描出错或少不出的数据写下来让店技术员开机或拆机核实;
9)将扫描没有错漏的区域先统计到盘点表内;
10)将各区域外设填到盘点表内或将技术员核实的数据填到表内,统计到盘点表内。(区域扫描手动修改过的数据标红字); 11)以上数据统计完后与另外一位盘点人员一起按右边盘点顺序将未盘完的物资清点;
12)所有物资盘完后,一个登电脑资产散件,一个登非电脑资产; 13)非电脑盈亏找完后配合核查电脑盈亏数据; 3.盘点工作人员——清点内容
1)盘各区域外设(盘完将数据交登表人); 2)盘吧台机房仓库的散件:
a.如有柜子箱子未打开的要询问店面人员里面是什么物品,以防漏盘;
b.如看到有明显的物资,店面未给盘点的,要询问清楚原因; c.要记住自己盘点的数据,什么物品是在什么位置,便以侅盈亏数据.);
3)盘监控,交换机:直接先数个数,如有出现盈亏的再重新核定每一个型号; 4)盘吧台非电脑; 5)盘咖啡区非电脑; 6)盘仓库,机房非电脑; 7)盘区域内的桌椅;
8)盘区域内的盆景,摆件,消防器材,垃圾桶,音响等其他物资; 9)实盘必需按实物盘完后再核对资产表内未盘到的数据。
固定资产盘点小结 篇2
1、固定资产盘点小结
在固定资产复核登记过程中从领导到广大教职员工,做了大量艰苦细致的工作,也创造了不少好的经验,推动学校固定资产管理工作提升到了一个新的水平。
(一)顺利完成面广量大的工作,关键是组织领导
绝大多数的部门和单位领导本着对事业负责,对学校现实和长远利益负责的态度,把这项工作作为巩固管理基础,提高整体水平,深化内部改革,实现全面、协调、可持续发展的一项重要举措,列入了工作的重点。
江宁校区管委会对固定资产复核登记建帐工作非常重视,针对设备数量来源多头绪的实际问题,果断决策,按场所责任到人,以物建账,各部门领导带头,全体人员齐上阵,共同参与复核、登记、建账和标签的粘贴工作。并认真组织自查,对自查过程中出现的问题,要求认真修改,使各种问题得到及时解决,圆满完成了任务。
国际技术学院黄晖院长党务行政一肩挑,工作任务十分繁重,但十分关心复核登记建账工作,不仅多次在会议上强调其重要性,要求做好,而且数次亲临现场和大家一起核对设备,在领导的带领和影响下,教职员工竞竞业业,确保了统计数据的正确性,在全校第一次检查中账物相符率就达到了100%,为其它单位树立了实实在在的光辉榜样。
后勤实业公司是全校复核登记建账工作任务量最重的部门之一。分管三个校区的一半资产和两个住宿点的全部资产,总资产数多达一万七千多件,占到全校资产的三分之一。在接到复核建帐工作的通知后,公司领导意识到这是一项任务量很大的工作,要准确做好不容易。公司还特别成立领导小组,由高永祥同志领导,吴珂林同志制定工作计划,邢炜同志负责具体实施。还邀请设备处做公司技术指导,对全体分管责任人进行技术培训,并多次召开经理会议,讨论分工,确定每个部门经理分管各自管辖区域,责任个人,部门经理对本部门数据负责把关,再由部门经理上报到公司财务部,由财务部汇总上报设备处。终于在以往工作的基础上,比较好地完成了复核登记建账工作。
为了推动面上工作,设备处在复核登记建账工作过程中,针对出现的普遍问题,先后下发了58个文件和通知,对工作给予具体指导,保证了各部门工作协调、有序的顺利进行。
(二)以检查促进学习和交流是提高工作质量的有效方式
为了推动各部门的工作,并把工作落到实处,设备处先后组织了抽调各部门固定资产管理兼职责任人和业务骨干70人次,先后组成9个检查小组,分5批进行了检查,在组织检查的过程中,有意识到聘请各部门固定资产兼职责任人担任检查小组成员。检查小组成员克服时间紧,任务重的困难,抱着对学校高度负责的态度,热情参加检查工作。熟记《检查验收标准》和检查验收办法,根据基础实验室评估方法,查阅账表清册等文件资料,依据《检查标准》随机抽取一定数量的固定资产,严格依据《验收标准》,逐项进行了检查评分,检查结束之后,与被查部门沟通,客观的评价与反馈意见,耐心地指出存在的问题,提出改进的建议,对不合格的单位,商定下次补查的时间和要求,进行跟踪检查。
检查小组的工作增进各单位之间的了解,交流了经验,取长补短。不仅促进了被检查单位的工作,也促进了检查小组成员所在单位的工作。正是由于检查小组成员借助互查的机会,许多单位认真学习吸取了被检查单位的经验和教训,对照不足,及时整改而取得了很好的成绩。
三、主要问题
通过检查验收也发现固定资产管理方面还不同程度地存在一些问题。主要表现在:
(一)工作开展不平衡
有的单位尽管通过了检查验收,但管理水平还不够高,离规范化、科学化、现代化的要求还有一定差距。个别单位对固定资产管理工作认识不足、重视不够,没有认真履行对本单位和部门的领导、组织与检查职责,没有采取有效的实施措施。有的经验不足,管理工作还不够深入、精细。
(二)固定资产管理体制和制度建设以及管理手段还有待进一步理顺与完善。
实验室设备管理工作还存在着管理人员和设备使用人员相分离,缺乏沟通和理解。实验员只是设备的管理者和维护者而不是设备的直接使用者,难以得到使用设备教师的积极的配合做好设备管理和维护工作。发现设备有问题,教师难以及时设备管理人员沟通,填写仪器设备记录不规范,无检查措施,使用记录形同虚设,问题得不到及时反映和解决,耽误后面课程的顺利进行,影响了教学质量的提高。固定资产管理系统信息手段尚未实施,也影响了工作效率的提高。
(三)固定资产管理规范化程度有待于进一步提高
少数单位还存在着资产登记不彻底,账实不符的现象。有的处置资产不规范,存在不按规定程序处置和超权限处置固定资产的现象。有的对固定资产档案管理重视不够,存在资料不全、随意存放的现象。有的资产管理流程设计不科学,给教职工增加了工作负担,有部分校办企业的固定资产也未能纳入这次复核登记建账工作范围。另外有的部门因岗位竞聘,资产移交手续不全,未能严格履行管理程序,签字手续不严格,造成账实不符。
虽然此次复核登记建账数据与学校财务部门的有关账目只相差4%,但要清醒地看到,这个数据是包含了已报废的500多万设备在内,还需要学校财务部门对此做出最后认定,如果不能包括报废设备,则账物差距较大,达700多万元,相差10%以上,因此今后对有账无物部分的固定资产进行清查的任务,还将是任重而道远。
四、措施和建议
(一)要进一步提高认识,切实加强对固定资产管理工作的领导。
要进一步加强和改善对固定资产管理工作的组织领导,按照“统一领导,归口管理,分级负责、责任到人”的要求,进一步理顺固定资产管理体制,明确资产主管机构、财务机构、各归口管理机构、使用机构和资产使用人员的岗位职责分工,确定专职或兼职管理人员,将管理和使用责任具体落实到人。
(二)要进一步健全管理规章制度
要及时修订已不合时宜的制度条款,为固定资产管理提供切实、有效的制度保障,真正建立起科学、严明、高效的组织结构体系、责任体系和运行机制,切实做到领导落实、组织落实、制度落实、人员落实、责任落实、工作落实。具体包括:
(1)登记制度。登记工作是一项最基础的工作,进一步建立健全固定资产帐卡和低值易耗品的备查登记簿,对其所占有的资产按存量、分布及增减变动情况进行如实登记,从实物形态、价值形态两个方面进行管理和控制,从根本上解决帐实不符、有帐无物或有物无帐的问题。
(2)保管制度。为防止丢失或损毁要及时掌握固定资产的闲置情况,便于调剂。
(3)赔偿制度。对资产造成损失者,应按责任大小追究当事人的赔偿责任。
(4)检查制度。每年要对设备使用单位进行一次检查,及时发现使用和管理方面存在的问题。
(三)要进一步充实固定资产管理队伍。
充分重视实训基地各方面的建设工作,明确各系部的主导作用;稳定实训基地人员队伍,合理调整人员结构,建立高素质的基地队伍;加强对实训基地人员的思想教育工作,明确工作职责,充分认识工作岗位,提高工作责任心与主动性;对实验员加强理论和实践学习,组织开展学习参观活动。适当提高实训基地人员待遇,缩小与校内同等岗位收入待遇的差距;
(四)要进一步提高固定资产管理的信息化水平
运用现代信息技术加强学校固定资产管理工作,是形势、任务和要求,是学校发展和改革的迫切需要。对于维护学校财产安全,优化资源配置,提高资产利用率和综合使用效益,合理安排预算,促进学校整体管理水平的提高,保障学校健康运行和可持续发展具有十分重要意义。兄弟院校的经验证明:以现代信息技术为支持的高校固定资产管理系统可以实时、同步管理,彻底告别过去那种工作繁重、手段落后、信息迟滞、缺乏沟通的传统作业方式,也彻底解决了传统管理模式带来的差错率高、对帐困难、各自为政、信息闭塞、监控不力、管理效能低下等老大难问题,能够很好地适应了学校快速发展、深化改革和资产规模急剧膨胀的管理需求,同时也有效的提高了资产利用效率,是学校固定资产管理模式的根本性突破。
(五)要进一步建立仪器设备综合效益评价体系
实验室仪器设备综合效益考核工作就是从立项,购置开始,直到报废的全过程,运用技术、行政与经济的手段和方法,组织、监督、控制和调动参与实验室仪器管理的人、财、物等要素,按照其自身的运行规律,提高功效和创造效益,最大限度地为学校教学、科研等工作服务,提高仪器设备的利用率,这是今后设备管理的核心任务。
许多工作先进的兄弟院校目前已将实验室仪器设备综合效益考核工作已成为学校的日常工作之一,每年定期进行。通过综合效益考核,实现了对实验室仪器设备的分类管理,有效地提高了仪器设备综合使用效益,降低了办学成本,提高了教学质量,推动了学校科研工作和社会服务水平的提高。
我校仪器设备管理工作在完成固定资产复核登记建账之后也应当在此基础上及早开展实验室仪器设备综合效益考核工作。根据目前存在的主要问题,通过研究分析,学校拟考虑以首批五个本科专业为试点,以点带面,分层次分阶段分步骤开展仪器设备综合效益考核工作,整体提高学校固定资产管理水平。
同志们,学校固定资产复核登记建账工作已告一段落,但我们进一步提高设备管理和使用水平的路还很长,学校设备建设的任务很重,我们有信心在学校党委和行政的正确领导下,和在座的各位一道继续努力,为学校的事业发展而奋斗。
2、固定资产盘点小结
公司资产是完成经营任务的物质条件和保障,为提高公司资产的使用效率,防止资产的损坏和流失,我资产部按照公司规定于20XX年4月28日-4月29日对各部门办公室范围内的公司资产进行了一次全面盘点清查,在资产部及各位同事的共同配合下顺利完成了本月的资产盘点工作。盘点工作的顺利完成与各位领导的大力支持和帮助是密不可分的,在这里表示衷心的感谢。现对本次盘点工作总结如下:
本次盘点工作的重点是对乡政府院内各部门办公室范围内的资产进行实地盘查,落实各部门资产存放地点、资产状况、以及具体使用人和监管人等。并且全面落实了公司关于资产管理的各项规章制度、管理流程,以现场实物盘点为依据,对使用人、监管人以及存放地点等相关信息进行了补充和修改,进一步完善了公司资产清单,做到账实、账账相符。
本次公司资产盘点中的办公用品、办公设备、后勤物资等与公司原账面统计数据相符。我们又对新增加的无线网卡、办公桌椅、打印机等物品进行初次盘点,对盘点数据进行了详细记录并且划分相关的监管人,并重新制作、粘贴了资产管理标签。
在本次盘点中,我们发现公司资产管理存在以下问题:
1.公司筹备阶段,各部门办公场所变化频繁,各种资产流动性比较大,难于管理。
2.公司部分资产未能合理有效使用,部分资产处于长期闲置或半闲置状态。
3.办公设备分配不合理,造成一些设备闲置。
针对公司资产管理存在的问题,我部门认为可从以下方面入手进行管理:
1、实行资产责任追踪制度。
一是制作《资产管理责任书》,明确财产物资负责人,规定资产改造、维修、处置等程序;
二是公司资产实行部门第一责任人负责制,即部门经理为本部门资产第一负责人,并与之签订《资产管理责任书》。
三是通过对固定资产各个环节的严格管理、层层落实责任人的方法,随时发现问题,对造成固定资产不良后果的行为,要追究其责任人。
2、建立并完善固定资产编码。
一是建立公司资产清单。以明确公司资产,作为固定资产盘点的最初依据;
二是以系统性、通用性、实用性、扩展性、效率性、成套性为原则编制资产编码,每一资产都对应一个唯一的编码,通过编码可以在资产清单上查到这一资产的全部信息。
三是制作并粘贴资产管理标签,在标签上体现出该资产的编码、名称、部门、使用人、监管人、建档日期等信息;
3、及时调剂或处置闲置资产,提高资产利用率。
要树立资产有偿占用的观念,一项资产如果不能给企业创造直接或间接的经济效益,就应该重新审视这项资产的有用性,判断其是否属于闲置资产。对闲置资产,应及时申请调剂使用,实在无调剂使用价值的,应尽快处置;
通过此次公司资产盘点工作,明确了我部门下一步公司资产管理工作的重点:
1、加强管理。把公司资产管理作为部门管理中的一项重要日常工作,常抓不懈,规范程序,把好出入关,健全账、证、卡的信息。加强核算,确保资产账和实物账保持一致。
2、严格检查。对公司资产每月进行一次盘点,发现问题,及时处理。
3、抓好落实。重点做好公司资产管理流程以及制度的落实工作,在加强日常管理的同时,抓好各项制度落实的督促检查,搞好协调、衔接,督导各部门抓好落实,努力把我部门公司资产管理工作提高到一个新水平。
在这次盘点中,很多同事对自己所负责的区域或范围积极主动的去配合盘点,从而进一步体现了各位同事对该项工作的重视,这种积极主动的态度值得表扬,而且更需要各位同事在其他工作中继续保持!
3、固定资产盘点小结
为提高固定资产的使用效率,防止资产的损坏和流失,20XX年9月18日—12月31日资产财务处对全公司固定资产进行一次盘点清查,在全公司各部领导和老师的支持和配合下顺利完成了本年的固定资产盘点工作。现总结如下:
一、工作内容
盘点阶段主要工作是由资产财务处固定资产管理员连同各部门兼职固定资产管理人员对各固定资产进行实地盘查,落实各固定资产存放地点、资产状况、以及具体保管人和设备负责人等。
二、工作总结
1、生产车间、质检部、综合部,以上部门能够高度重视,资产管理员能积极配合,台账清晰,资产管理员细心负责,盘点工作能有序、按时完成。
2、行政处、财务处、销售部,以上部门比较重视,虽未能提供本部门台账,但各单位资产管理员在盘点工作中能积极配合,使盘点工作正常完成。
三、工作成效
1、全面落实了各部门固定资产实物管理的各项基础信息,特别是针对一些实物信息与固定资产系统资料不相符的情况,以现场实物盘点为依据,对保管单位、保管人以及存放地点等相关信息进行了补充和修改。
2、进一步完善了财务固定资产明细账以及各使用部门的使用台账的信息登记,做到账实、账账相符。
3、清查出一批已经超出使用年限并且无法继续使用的闲置固定资产。
四、关于固定资产管理工作的设想
通过此次固定资产盘点工作,我们明确了下一步固定资产管理工作的重点:
1、加强管理。把固定资产管理作为财务管理一项重要日常工作,常抓不懈,规范程序,把好出入关,健全账、证、卡的信息。加强核算,确保资产账和实物账保持一致。
2、严格检查。各部门对各自管理的固定资产每年进行一次自查,发现问题,及时处理。
3、抓好落实。重点做好固定资产的日常管理和制度落实工作,在加强日常管理的同时,抓好各项制度落实的督促检查,搞好协调、衔接,督导各部门抓好落实,努力把我院固定资产管理工作提高到一个新水平。
4、固定资产盘点小结
固定资产管理是财务管理工作的重要组成部分,为提高固定资产的使用效率,防止资产的损坏和流失,企业财务工作要定期的对固定资产进行核查。在济柴各个部门的配合下,我们对以下三个部门的固定资产进行了盘点。
一.盘点时间:20XX年11月21日
二.盘点地点:总装分厂,动力服务部,西瓦克
三.盘点人员:企业人员王德文王斌李宝森郑亚群陈克李甲亮
审计人员王立燕张俊
四.抽取比例:其中10%为必查,剩下的为抽查
五.盘点内容:主要是落实各固定资产的存放地点,使用情况,资产状况,资产的归属单位,资产数量,型号,管理存在的问题,及个固定资产是否与账面一致,是否有盘盈盘亏等。
六.其中的细节其中总装分厂的试车车间13#里面的固定资产不属于股份公司,而是属于总厂的,但是现在13#被股份公司使用(原因:13#被股份公司租赁)。管理人员管理有序,细心负责,所以盘点起来还是比较有效率。经盘点总装分厂资产与账面一致。
动力服务部,由于客观地原因,资产比较分散,其中的自藕式变压器(资产编号331-05A)为盘亏,投产日期20XX.10.20,原值2400,净值843.57过滤型射频水处理器(资产编号832-021)为盘亏,投产日期20XX.11.31,原值19400,净值12104.57其中地下室的功能冷动力系统没有资产编号,也没有投产日期等,设想因素,有可能是平时管理不当,致使资产编号脱落,也有可能还没有归集到资产类账目。
西瓦克公司,其中有一辆小轿车(资产编号08030402000015)转入股份公司,原值185000,净值72533.88,其中西瓦克生产部空压机(资产编号09050199000010)目前处于半闲置状态。原值9000,净值4855.22,笔记本电脑(资产编号14030201000006)报废,原值11100,净值555,其余资产实物与账面值一致。
七.工作成效:全面落实了以上三个部门的固定资产实物管理的各项基础信息,特别对一些固定资产实物与账目不相符的,以现场实物盘点为依据,对存在的问题进行核实,做到了账实相符,账账相符。
八.对固定值产管理的设想:
1,加强管理。把固定资产管理作为财务管理一项重要日常工作,常抓不懈,规范程序,把好出入关,健全账、证、卡的信息。加强核算,确保资产账和实物账保持一致。
2,严格检查。各部门对各自管理的固定资产每年进行一次自查,发现问题,及时处理。
3,抓好落实。重点做好固定资产的日常管理和制度落实工作,在加强日常管理的同时,抓好各项制度落实的督促检查,搞好协调、衔接,督导各部门抓好落实,争取将固定资产管理工作提高到一个新水平。
4,财务部门定期对固定资产进行清查盘点,防止各个部门出现舞弊情况,减小资产损失。
5、固定资产盘点小结
根据公司的要求,20XX年9月3日上午,财务中心组织成立固定资产盘点小组,由管理部胡军、财务部程笑和保安三人对公司各部门车间进行了固定资产盘点,上午11点盘点暂告一段落。9月5日上午由管理部蒋利和财务部程笑共同对剩余车间和部门进行盘点,11点固定资产盘点工作结束。抽查小组先后来到各车间部门,在各车间部门负责人的配合下,对公司固定资产进行了全面盘点。盘点结果见附表。
固定资产作为公司总资产的重大组成部门,各职能部门均需有足够的重视。在此次盘点工作中发现,部分部门对固定资产除保管力度欠缺,车间负责人对固定资产的了解程度不够。各部门车间固定资产未贴标签,或标签脱落、模糊不清,造成盘点困难,统计数据缺漏。各部门车间叉车、轧口机、中套机等设备混用,账面数量与实际数量无法核实。一些部门存在已报废或未使用设备资产,未进行说明。另原D楼2楼车间已搬迁,无法核实其设备资产。
根据以上盘点过程中出现的问题,结合公司固定资产管理现状,做出建议如下:
1、各部门对本部门资产设备加强管理,对于借入借出设备进行登记,做到账实相符
2、对固定资产的单项资产应指定专人看管负责,对固定资产的变动及去向应有明确的记录及手续,当出现问题时应及时上报。
3、各部门存在的报废固定资产,应及时办理相关手续,通知财务部,以便财务能及时清理此部分资产,避免造成资产虚增。对于机器完好但未使用的设备应进行妥善保管。
4、各部门应定期或不定期对本部门固定资产编号进行检查,对各设备贴上标签,方便管理。
固定资产盘点通知 篇3
拟稿人:何紫萱
公司所属各部、分公司:
为了进一步加强资产监督管理,及时掌握公司资产变动情况,经研究决定对公司各类固定资产进行全面盘点、清查。此次资产清查盘点是各单位资产管理工作的重要内容,各单位必须高度重视,积极配合,并指定具体人员负责,层层落实,确保此次资产清查盘点工作按期圆满完成,现将有关事项通知如下:
一、固定资产盘点范围
1、交通运输设备。包括所有工程车和商务车。
2、办公设备。包括办公家具、电脑、空调、打(复)印机、传真机、验钞机、饮水机等单位价值在1000元及以上或使用寿命在2年及以上的其他办公设备、设施。
3、施工机器设备。包括定向钻设备及配件(辅件)、泥水平衡和土压平衡顶管机及设备、液压顶管设备(含水钻)及配件(辅件)等单位价值在1000元及以上或使用寿命在2年及以上的其他施工机器设备。
二、各单位应按实际占有的固定资产,采取以物对帐、以帐对物、逐一查对的方式进行自查盘点,确保固定资产帐、物相符(相互借用的由占有方统计)。
三、自查盘点工作结束后,请各单位务必于6月20日前将资产盘点数据电子档和本单位主要领导共同签字确认的纸质材料一并上报总公司综合管理部(许红茹负责接口工作),综合管理部负责对各单位自查盘点结果进行检查验收,同时对各单位资产盘点结果进行全面总结,并将相关资料整理归档。各单位对需要报废资产统一按公司财务管理有关规定办理报废手续。
四、总公司对各部及分公司资产清查时间暂定于与第二季度会议召开时间前,具体时间另行通知。
2014固定资产盘点报告 篇4
根据《光一科技股份有限公司固定资产管理办法》中的有关规定,由智能终端事业部综合办公室落实对园区各部门固定资产进行了盘点工作。现将固定资产抽查盘点情况报告如下:截止2014年12月为止。
一、固定资产核查情况
账面资产数量3861件:在用资产数量3861件;无法使用资产数量10件 账面资产数量3861件,原额总值3407.282万元,包含:
交通工具类73件计1074.63万元(其中汽车39辆、生产工具车34辆); 计算机类549件计260.7万元(其中电脑409台、硬件设备140); 仪器仪表类559件计943.26万元(包含无法使用资产研发6件、制作中心4件)
办公设备2269件计1002.94万元(其中家具1531件、其他家电及办公设备738件);
二、盘点过程中发现的问题及处理意见
(一)盘点过程中发现的问题
1.在盘点过程中发现部分固定资产标贴字体已老化褪色,制造中心1项固定资产标题磨损,已重新更换。
2.因公司业务需要,外地办事处配备固定资产,然信息更新不及时,由于办事处未及时提供固定资产处理信息,故导致盘查过程中发现有固定资产与固定资产登记卡信息不符。
3.部分设备故障或损坏未能及时上报,导致资产报废不能统一办理。4.盘点过程中,发现仪器仪表类资产都能有效做到日常有效维护管理,实行专人专用。
(二)处理意见
1.以有老化迹象并且字体不清晰的标贴,通过比对固定资产登记卡资产信息相符后,对此类固定资产标贴进行重打印粘贴。2.办事处固定资产应及时上报办公室固定资产管理员核实,办公室将根据实际情况对固定资产登记卡作相应修改登记,确保固定资产的账实相符。
3.各部门资产所有人应及时上报部门文员资产故障情况及需报废处理资产,由办公室统一汇总做报废处理。
三、固定资产管理今后的工作方向
1.加强公司内固定资产电子台账的管理工作,落实专人负责及时核对更新固定资产电子台账登记信息,切实提高固定资产管理的有效率;
2.通过定期对固定资产盘点,对使用年限过长,有脱落迹象的固定资产标贴进行重打印作业,确保固定资产标贴信息与实务相匹配:
3.再次对各部门兼职固定资产管理员进行培训,加强外借固定资产的管理工作。
四、盘点结论
由盘查结果得出,公司固定资产盘点差异较小,盘点盘查信息结果基本可靠。固定资产台账数据基本可以信赖。但需要加强公司固定资产内控化精细管理,并配套标准化、流程化的高效执行力。
固定资产盘点自查报告 篇5
1。存货盘点:包括原材料、材料、在制品、产成品、零部件维修材料、外协加工材料、下游产品等
2。财务存货:包括现金、票据、有价证券、租赁合同等
3。其他财产存货:包括固定资产、保管资产、保管物品等
(1)固定资产:包括土地、建筑物、机械设备、运输设备、生产工具等资本性支出的购买人。
(2)保管资产:零星设备和属于固定资产但列报为费用的设备。
(3)保管物品:自费购买的`物品。
二、存货核算方法
1。年终盘存
(1)盘存:生产部和财务部在年终进行全面的一般盘存。
(2)财务:财务部自行盘点。
(3)其他财产:管理部门和财务部门应在年末进行全面的一般盘点。
2.
月底清点所有存货每月月底,生产部会同财务部进行全面盘点(品种多可进行重点盘点)。
3.月中检查
财务部通知相关部门负责人后,会同管理部进行随机抽样盘点。
三、人员分配及职责
1。总检验员:总经理负责库存总指挥,监督库存进度,对异常事项作出裁决。
2.主要库存人员:各相关部门负责人负责实际库存的组织协调。
3.库存主管:总经理办公室或相关部门主管根据需要负责库存监管。
4.清点人:由各相关部门负责人或财产保管人指定,负责清点数量。
5、汇点人员:由财务部指定(人员不足时由间接部门支持),负责会议记录,与盘点人员分段核对,确认数据。
6.协调点负责人:由相关部门负责人指定,负责盘点期间的物料搬运和分拣。
7.对于具体项目的月度盘点和不定期盘点,还应设置盘点人员和会议人员,其职责相同。
8.监事:由总经理办公室任命。
四、盘点前的准备
1。管理部提前准备盘点工具,财务部编制所需盘点表。
2.存货堆放应整齐、集中、分类,并有标识。
3.现金、证券、租赁合同应当分类列示。
4.所有财产卡应按照存货的编号顺序提前准备。
5.盘点前应登记所有财务账簿。如果由于特殊原因无法完成,财务部应使用“资产负债表调整表”一式两份,用于将账簿编号调整至正确的账面余额,第二份由财务部保存,第一份送经济管理部。
6.原材料和库存期内已领用但未办理会计手续的材料,应当单独存放并标识。
v年末(年中)综合存货
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