中间商风险（精选10篇）
中间商风险 篇1
伴随着20世纪80年代后金融创新的浪潮, 中间业务逐步取代传统资产负债业务, 已成为发达国家商业银行收入和利润的主要来源。尽管我国商业银行的中间业务起步较晚, 但是发展迅速。但是, 在大力发展中间业务的同时, 中间业务隐含的风险也不容忽视, 特别是2008年金融危机中衍生产品暴露出巨大的风险。因此, 银行中间业务的风险计量已成为一个迫切需要解决的问题。
根据巴塞尔委员会1986年《银行表外业务风险管理》的定义, 银行的中间业务是指“不列入银行的资产负债表, 而仅可能出现在财务报表附注中的交易活动”, 大致可分为四类:担保及或有负债类业务、承诺类业务、交易类业务、金融服务类业务。
我国商业银行的中间业务起步较晚, 中间业务在法律上的确认是在1995年《商业银行法》。中间业务被定义为不构成商业银行表内资产、表内负债, 形成银行非利息收入的业务。根据该定义, 中间业务可分为九大类, 包括支付结算类、银行卡类、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管类、咨询顾问类和其他类。
一、中间业务风险概述
(一) 中间业务风险类别
中间业务由于不涉及资产负债表项目, 其风险更多地具有隐匿性、多样性, 不像资产业务对应信用风险, 负债业务对应流动风险, 具有较独立的风险类别。
根据巴塞尔银行监管委员会《有效银行监管的核心原则》, 银行主要面临的风险包括:信用风险、国家和转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险。上述八类风险分布在银行的各类中间业务中, 但是对不同类别中间业务的影响却不尽相同, 具体如表1所示:
由此可见, 不同的中间业务面临不同的市场、涉及不同的产品, 其风险类别也各有不同;因此对不同中间业务, 银行应根据其风险类别分别采取不同的计量方法, 确定其承担的风险资本。
(二) 中间业务风险计量发展历程
伴随着巴塞尔协议的发展完善, 中间业务风险的计量经历了从加权风险资本到经济资本、信用风险监管到全面风险监管、系数法到内部评级法的历程。
1988年发表的旧《巴塞尔协议》, 通过设定“信用转换系数”, 将表外的中间业务转化为表内加权风险资产, 实现风险的资本计量。
1995年发表的《结合市场风险的资本协议修正案》, 增加了对市场风险的监管和控制, 采用标准计量法和内部模型计量法作为市场风险的风险测量框架。
2004年6月颁布的新巴塞尔协议, 在保持对银行最低资本要求的同时, 加大了对银行的监管力度以及对银行实行更严格的市场约束, 形成了以三大支柱为主体的新风险管理体系。三大支柱在新体系中扮演不同角色, 最低资本是核心, 金融部门的监督检查与市场约束是最低资本的必要补充手段。此外, 新协议将旧协议中单纯的信用风险监管扩展到全面风险监管——最低资本要求覆盖了信用风险、市场风险和操作风险, 而外部监管与市场约束则要求银行计算利率、流动性风险, 开发对声誉、战略等难以量化风险的管理技术, 采取全面风险管理。在风险计量的方法上, 新巴塞尔协议提出了内部评级法, 通过银行内部风险评估系统来制定信用风险暴露的资本要求。
二、中间业务风险计量方法及存在的问题
(一) 现行中间业务风险计量方法
2010年起我国商业银行逐步实施新的巴塞尔资本协议, 改进风险计量手段, 科学、稳妥地将中间业务风险纳入资本计量范围, 已成为国内商业银行管理会计迫在眉睫的课题。
目前我国商业银行中间业务风险计量涉及市场风险、操作风险和信用风险等三个主要部分:
(1) 市场风险计量。根据《市场风险资本计量内部模型法监管指引》, 商业银行可以根据自身管理水平, 对于符合建模条件的市场风险采用内部模型法, 对于暂时不符合条件的则采用标准法, 分别计算市场风险资本要求, 逐渐过渡到内部模型覆盖所有市场风险类别。该指引还规定, 3年内内部模型法覆盖率应达到90%。
由于内部模型法涉及到复杂的模型设计, 需建立完备的数据仓库, 截止至2008年底我国仅有2家银行能够做到按日计算风险价值, 并进行压力测试, 大多数银行采用标准法进行市场风险资本的计量。
(2) 操作风险计量。《商业银行操作风险监管资本计量指引》规定, 我国商业银行可选择采取标准法、替代标准法和高级计量进行操作风险资本计量。
由于高级计量法要求商业银行建立操作风险计量系统, 建模要求高、数据信息量大、观察周期长, 而我国商业银行的操作风险又相对独特, 没有现成的模式进行借鉴, 因此大多数银行均不符合实行高级法的条件, 标准法是现阶段较适当的操作风险计量方法。
(3) 信用风险及其他风险计量。担保、承诺类业务的信用风险计量和表内信贷业务基本一致, 主要是通过建立内部评级体系, 利用计量模型分析交易对手的违约概率、违约损失率、违约风险暴露和期限, 在此基础上计算风险监管资本。中间业务涉及到的其他风险, 如国家和转移风险、流动性风险、声誉风险等, 尚未有完善的计量方法。
(二) 风险计量主要问题
新巴塞尔协议对风险计量提出了相当高的要求, 笔者认为, 我国商业银行在具体实施中存在如下问题:
(1) 缺乏观察期数据积累, 影响模型建立。为保证模型运行的准确, 各类风险计量都有最低观察期的要求, 例如:信用风险的数据观察期应涵盖一个完整的经济周期;市场风险的观察期长度必须最少为一年 (或250个交易日) ;操作风险内部损失数据的观察期至少为5年。我国商业银行全面风险管理起步较晚, 现有历史数据尚不能满足最低观察期的要求, 因此无法实施高级计量模式, 影响了风险计量的准确性。
(2) 计量模型难以覆盖全部风险, 适应性有待提高。我国商业银行在推进高级计量模式过程中, 引进和参考了国外商业银行的金融数学模型。尽管金融数学模型提高了计量的科学性, 但是也存在一定的局限性:一方面, 由于中间业务风险复杂多样, 单一模型难以覆盖全部中间业务风险;另一方面, 次贷危机的发生也暴露出现有金融数学模型对市场风险、操作风险计量的缺陷, 对其可靠性需要重新认识。
(3) 资产证券化产品发行加剧了中间业务风险。为满足资本充足率的监管要求, 部分商业银行通过与信托公司合作发行信贷资产证券化产品, 将存量甚至新增信贷资产转出资产负债表。信贷资产证券化后, 除了证券化基础资产的拖欠和损失风险外, 还带来了诸如市场风险、声誉风险等多种中间业务风险。由于证券化产品数量众多, 金额巨大, 潜在风险不容忽视
(4) 资本增长速度低于规模扩张, 未能覆盖全部风险。由于我国经济长期高速发展, 我国商业银行规模扩张速度远大于利润增长速度, 单靠自身积累不足以维持最低资本充足率的要求, 因此很多银行上市不久就又要发行次级债、增发新股。在这种情况下, 监管资本更多地是优先用于覆盖信用风险, 其次才是中间业务风险, 中间业务风险存在拨备不足的问题。
三、中间业务风险计量改进建议
上述问题既需要商业银行通过加强内部管理予以解决, 也需要监管机构通过加强外部监督予以规范。笔者有如下建议:
(一) 夯实基础, 建立数据仓库与积累原始数据
采用高级计量法需要较长的数据观察期, 为此我国商业银行要根据新资本协议的实施进度, 尽早建立数据仓库, 建立合适的模型, 加快数据清洗和分析工作。数据仓库的建立, 应避免以往商业银行结算系统构建中先区域、后集中的旧模式, 由商业银行总行直接负责, 即可避免重复建设, 也有利于全面风险管理。
(二) 科学定价, 从源头上降低中间业务风险
计量模型的局限和银行资本的不足, 使短期内通过计提风险资本方式覆盖全部中间业务风险存在一定困难。商业银行在对中间业务产品设计、定价时, 可以借鉴保险业精算的方法, 在产品定价中引入风险价值模型, 从收益率、违约率、成本多方面考虑, 使收入不仅覆盖一般成本, 而且能够覆盖风险, 则可以从源头解决这个问题。
(三) 过程管理, 将动态计量贯穿产品整个存续期
在产品存续期, 商业银行可以结合定性判断和压力测试等技术方法, 及时调整假设条件, 提高模型的准确性;对证券化产品, 尤其是中长期的产品, 通过做好期中评估, 对可能发生的潜在风险计提预计负债, 对代销的银信产品、证券化产品要定期对企业进行评级, 及时调整风险计量。
(四) 加强监管, 监管资本要覆盖到中间业务全部风险
鉴于次贷危机后暴露的西方商业银行资本监管问题, 银监会出台了《商业银行内部资本充足评估程序》, 要求“商业银行内部资本充足评估程序应将风险与资本挂钩, 确保其资本覆盖银行面临的主要风险”, 但是程序未对风险计量做出具体规定。建议监管部门根据我国银行中间业务风险的现状, 尽早出台信用风险、市场风险和操作风险外其他风险的具体计量要求。
参考文献
[1]巴曙松、邢毓静、朱元倩:《金融危机中的巴塞尔新资本协议:挑战与改进》, 中国金融出版社2010年版。[1]巴曙松、邢毓静、朱元倩:《金融危机中的巴塞尔新资本协议:挑战与改进》, 中国金融出版社2010年版。
中间商风险 篇2
摘要：商业银行以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁及其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。在中间业务中，银行不再直接作为信用活动的一方，扮演的只是中介或代理的角色，通常实行有偿服务。文章将先介绍商业银行的中间业务，并通过分析商业银行的中间业务分析，阐述其风险及介绍他们的防范措施。关键词：商业银行中间业务、风险、防范措施。
一、引言
首先介绍一下，商业银行中间业务的种类及其在行业内的地位，目前中国人民银行在《关于落实<商业银行中间业务暂行规定>有关问题的通知》中，将国内商业银行中间业务按功能与性质分为九类:
一、支付结算类中间业务，指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，如支票结算、进口押汇、承兑汇票等。
二、银行卡业务，是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。
三、代理类中间业务，指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代收代付款业务、代理证券业务、.代理保险业务、代理银行卡收单业务等。
四、担保类中间业务，指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
五、承诺类中间业务，是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，包括贷款承诺、透支额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销承诺两种。
六、交易类中间业务，指商业银行为满足客户保值或自身风险管理的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，包括期货、期权等各类金融衍生业务。
七、基金托管业务，是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项。
八、咨询顾问类业务，是商业银行依靠自身在信息和人才等方面的优势，收集和整理有关信息，结合银行和客户资金运动的特点，形成系统的方案提供给客户，以满足其经营管理需要的服务活动，主要包括财务顾问和现金管理业务等。
九、其他类中间业务，包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。综上，商业银行中间业务主要服务于传统业务，银行传统存款利差收益所占的比重越来越小，银行传统的经营观念也越来越不能满足客户的金融需求。因此，银行应该大力发展中间业务，以此来推动银行发展、增加银行经营效益的。中间业务发展的规模越大，商业银行金融产品的市场占有率就越高，知名度就越响，市场竞争力就越强，所获得经营效益就越多，而且中间业务是连接传统业务与新兴业务的纽带，是完成金融产品营销链的基础，所以发展中间业务是适应社会经济、市场形态发展的客观必然。
二、商业银行中间业务的主要风险和收益
首先，中间业务不像传统的资产负债业务，受金融法规的严格限制。一般情况下，只要交易双方认可，就可达成协议。在自由度相对较高的同时，承担的风险也相对较大。再谈判中也可能由于疏忽而导致达成的协议存在漏洞。其次。中间业务大多不反映在资产负债表上，许多业务不能在财务报表上得到真实反映，财务报表的外部使用者如股东、债权人和金融监管当局难以了解银行的全部业务范围和评价其经营成果，经营透明度下降，不利于监管当局的有效监管。交风险分散于银行的各种业务之中。中间业务涉及多个环节，银行的信贷、资金、财会、电脑等部门都与其相关，防范风险和明确责任的难度较大。投机成分高，由于高杠杆的作用，从事金融衍生业务交易，既存在着大赚的可能性，也存在着大亏的可能性，对投机者来说，很有可能从中渔利，也有可能血本无归。
总之，目前中国商业银行的中间业务，从法律上看监管不严格；其次也很难从会计角度出发来估算业务的盈利和亏损情况；而且涉及的行业较多，责任落实不到位。当然还有信用风险和操作等等的因素的存在。作为目前商业银行的三大业务之一，也是各大银行竞争的热点之一，各银行也都重视中间业务的创新。所以，面对同行业的竞争压力也很大。
不过，风险和收益总是并存的，风险虽然有，但也不是特别大，为商业银行的风险管理提供了工具和手段。商业银行在办理中间业务的时候，不直接以债权人或债务人的身份参与，不直接构成商业银行的表内资产或负债。为商业银行提供了低成本的稳定收入来源。由于商业银行在办理中间业务时，通常不运用或不直接运用自己的资金，大大降低了商业银行的经营成本。中间业务收入为非利息收入，不受存款利率和贷款利率变动的影响。而且可以相对持续稳定的给银行提供收益。
我国商业银行中间业务风险防范措施
针对前文中说道的商业银行的风险，我国商业银行在开展中间业务中,必须提高防范和控制风险的能力,学习国外银行风险管理的先进经验,加强国内商业银行在中间业务创新和风险控制方面的国际合作，比如派遣员工出国学习国外先进经验。
从我们银行自身来说，首先要做的应该是加强监管，尽快对这些中间业务的操作，拿出一套流程和相应的一套监管措施，推进中间业务的创新和风险控制工作规范。就是建立商业银行完善的内控措施。包括了，对商业银行中间业务操作，审计，同时也要建立新产品立项、验收制度。新产品的开发应进行可行性研究,按照管理权限报上级行审批、开发、验收,验收合格后正式投放市场，以及之后对市场效果的预测准确性的把握等，最好都能规范化，流程化。当然这个还需要我们花大量的时间去实践，去探索，去完成。
从国家的角度来说，首先要深化监管部门对中间业务风险的监管，要求各商业银行操作的合法化，同时，制定相应的法律法规，避免恶意竞争、欺诈顾客等的情况发生。切实把工作重心从审批事务转移到对金融企业和金融市场以及金融业务的监管上来。强化其中间业务操作的透明性，也可以用市场的力量约束这些中间业务的获利者。最后，最好还是能建立起一个针对中间业务发生的各项要素的考核指标，对商业银行的中间业务进行监管。
中间商风险 篇3
１．商业银行中间业务主要风险
中间业务的风险是指商业银行在中间业务经营中，由于客观情况的变化或主观决策的失误，而导致其资产、收益及资信等方面损失的可能性。概括起来，中间业务的风险有下列几种类型：
1.1信用风险
信用风险是指中间业务服务的对象违约，而使债权人遭受损失的风险。各种中间业务都不同程度地存在信用风险，如在担保业务中，被担保的客户因某种原因破产，无法履行合同义务，担保银行便要承担赔偿责任。
1.2经营风险
经营风险是由于银行对该类业务不熟、经营不慎，管理不健全或不能适应突发性市场变化而使自身遭受损失的风险。
1.3流动性风险
流动性风险是指可转让金融工具不能以接近市场价格很快出售而遭损失及或有资产和或有负债转化成现实资产和负债时，银行面临头寸短缺的困难。
1.4利率汇率风险
利率汇率风险是指由于市场利率、汇率的变动，导致商业银行在中间业务中蒙受损失的风险。
1.5法律风险
法律风险是指因不完善、不正确的法律意见、文件而造成造成损失的风险。 一项中间业务新产品是否成功,往往取决于其法律框架的设计是否合理?缜密、是否符合现有的法律法规，否则容易滋生各种法律风险?
2.商业银行中间业务风险的特点
2.1风险的隐蔽性
我国现有的会计核算办法未能全面反映中间业务的品种以及各品种所获得的收入，中间业务的会计科目核算大多是“挂靠”性质，大部分中间业务不能够在财务报表上体现出来,这样就造成了许多对于决策具有重要意义的非量化或非数据化的会计信息无法得到充分合理的反映，导致报表信息的质量特别是充分性和有用性受到了很大程度的限制，使得经营决策者难以正确评价出商业银行中间业务的经营成果和风险水平，一定程度影响了市场对银行潜在风险的正确和全面的判断。
2.2风险的多样性
中间业务与商业银行资产负债业务紧密相关，是一种多元化经营业务，零散的分布在商业银行的信贷、筹资、投资、理财、信用卡、国际金融、财会、信息系统等部门，风险也自然分散于银行的各种业务之中，业务风险呈现多样性的特点。
2.3风险的不可控性
随着国内外环境的不断变化，很多新的业务类型和品种不断出现，因此在开展这些业务的时候，有可能还没有相关的法规制度来进行限制和约束。如金融衍生工具相关业务发展的初期，大多数没有具体资本金的约束，一些金融衍生工具具有巨大的杠杆作用，可能会带来巨额的利润，但有时也可能会带来巨额的亏损，蕴含着较大的风险。
2.4风险的不确定性
风险本身就是一种不确定性，但中间业务的风险具有更大的不确定性。中间业务在一定程度上影响着银行未来的获利能力和偿付能力，当某一或有事件发生时，它们将会由表外转至表内成为银行实际的资产和负债。这种或有资产和或有负债由于在时间和形式上的不确定性，往往伴随着比表内业务更大的风险。
3.商业银行中间业务加强风险防范的措施
面临中间业务发展过程中的各类风险，我国商业银行应借鉴国外先进商业银行的成功经验，建立和完善中间业务风险管理系统，以确保中间业务健康发展。
3.1健全中间业务的财务会计核算体系，完善金融会计信息揭示制度
大量的中间业务不直接反映在资产负债表内，造成银行管理部门难以衡量和控制基层机构的业务风险，因此商业银行要根据业务发展的需要，完善中间业务会计核算标准，适当增设相关会计科目，反映中间业务的开展、成本及效益情况，保证中间业务核算的真实和完整，便于统计分析，提高决策的准确性。同时完善金融会计信息揭示制度，借鉴巴塞尔协议关于商业银行表外业务信息披露的有关条款和框架来制定准则及规范，将中间业务作为相对独立的单位加以反映，对风险予以充分反映和揭示,有助于信息使用者及时了解、防范和规避表外业务风险。
3.2根据中间业务的风险特征，有的放矢地选择控制措施
各类中间业务包含着不同种类的风险，针对不同种类的风险只有寻找关键的风险控制点，把握住风险特征，才能制定相应的控制措施，规避业务风险。如：结算性和代理性中间业务风险控制点在于业务操作管理制度是否有缺陷、业务操作管理过程中是否出现失误以及是业务操作管理中出现道德风险；融资性中间业务的风险点主要在于市场性风险，以及业务操作中对票据审验不严而出现的假票风险，对于市场性风险的控制可以参照信贷业务操作方法；担保性中间业务风险控制的重点就在于寻求银行“信用头寸”的担保，如保证金存款、抵押担保或信用良好企业的保证等；服务性中间业务的风险点主要在于银行咨询顾问人员的能力水平以及银行对各类信息的处理能力。
3.3完善中间业务内部操作制度，强化风险控制
商业银行中间业务风险控制研究 篇4
中间业务的发展在提高银行经营效率、增强银行市场竞争力的同时, 也对风险管理的稳定性提出了更多的要求。目前, 我国商业银行的中间业务在实际经营中已经出现了一定的风险损失。同时, 随着担保性、融资性、衍生工具性等中间业务的深入发展, 商业银行中间业务的风险仍将继续加大。因此, 对中间业务进行有效的风险管理已成为中间业务健康稳定发展的重要保障。
一、商业银行中间业务风险的类型及特点
相对于资产负债业务而言, 商业银行中间业务隐含着一定的风险。随着我国中间业务品种的不断增加和业务发展的深入, 中间业务在给商业银行带来可观收益的同时也带来了风险。根据业务类别, 中间业务风险分为以下几类:一是受宏观政策和市场变化影响而产生的风险, 如由金融创新产品、信用证业务、资金票据业务产生的风险。二是依托各种技术手段提供延伸服务而带来的风险。这类风险会随着业务种类的不断丰富和服务延伸程度的不断增强, 产生相应的连带风险, 如咨询、评估、代理等具有中介性质的业务产生的风险。三是由于业务操作不当, 或银行内部管理不力而形成的操作性风险。此类风险通常隐含在多项业务环节中, 风险的成因并不复杂, 且多数情况下是受到人为因素的影响, 风险分布的范围较广, 对中间业务的影响程度具有较大的不确定性。
此外, 作为银行经营的业务品种, 中间业务本身也带有银行业特有的风险, 如信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等。但相对于银行业传统的资产负债业务, 中间业务呈现出以下特征。
(一) 风险的隐蔽性强
中间业务在国外一直被称为表外业务, 是不构成商业银行表内资产、负债, 形成银行非利息收入的业务。因此, 商业银行许多中间业务不能在银行的资产负债表中得到真实完整的反映, 其业务规模和质量很难在商业银行的财务报表中获得。对商业银行的监管者和社会公众来说, 很难及时、准确地获取全面真实的信息, 难以对其经营成果做出客观评价。因此, 商业银行中间业务的资产运作透明度较低, 信息公开化程度不高, 风险的隐蔽性强。
(二) 风险的种类多、分布广
中间业务是多元化经营业务, 商业银行的信贷、零售、资金、国际业务、电子银行等部门均不同程度的与中间业务相关。同时, 中间业务本身品种繁多, 既有传统的支付类、代理类等业务, 又有新兴的如远期外汇合约、金融期货、互换和期权等金融衍生业务, 商业银行中间业务各个产品之间的差异大, 业务风险点较多, 其风险的防范难度也日益增大。
(三) 风险的评估和控制难度高
近年来, 随着金融衍生业务产品的不断发展, 在拓宽中间业务范围的同时, 对这类业务的风险评估和控制难度也在不断增大。这些创新性金融工具, 单笔业务量相对较小但种类繁多, 商业银行依据传统的风险识别、评价方法和经验难以做出合理的风险评价。加上中间业务种类繁多, 每个业务种类的风险评价方法不同, 给中间业务的风险评估工作带来相当大的难度。同时, 目前许多中间业务的开展没有金融法律法规的严格限制, 这部分灵活性大、又具有较高杠杆性特点的衍生金融业务, 其风险控制的难度将进一步加大。
(四) 风险的滞后性强, 潜在风险损失巨大
按照现行规定, 商业银行大部分中间业务不在资产负债表中反映, 所以其相应的风险在短时间内不容易暴露。同时, 多数中间业务在一定条件下可能转化为银行的实际资产或负债。如信用性理财业务通常以或有资产、或有负债形式存在, 当债务人由于各种原因不能偿付给债权人的时候, 银行就可能因为连带关系而成为真正的债务人, 承担付款责任。因此, 商业银行中间业务的风险不确定性、滞后性强, 一旦或有风险在业务开展的一定时期后转化为现实风险, 将会给银行在成巨大的损失。
二、商业银行中间业务风险管理中存在的问题
(一) 外部风险监管制度建设滞后
近些年, 我国商业银行中间业务迅猛发展, 业务拓展的广度和深度不断加大, 但关于商业银行中间业务的风险监管制度建设相对滞后。针对中间业务管理, 目前仅有中国人民银行2000年出台的《商业银行表外业务风险管理指引》、2001年出台《商业银行中间业务暂行规定》及2002年的《商业银行信息披露暂行规定》。中间业务风险监管工作还未成为我国金融日常监管的重要内容。外部制度建设的滞后, 在一定程度上增大了中间业务的潜在风险隐患。
(二) 商业银行内部风险控制机制不健全
目前, 我国商业银行内部对中间业务的内部控制和风险管理机制不健全, 在业务运作过程中, 时常出现不严格遵守业务程序的行为。部分商业银行分支机构存在对承兑和贴现的票据审查不严, 擅自放宽业务条件, 违规办理票据的承兑和贴现等情况。同时, 商业银行普遍缺少针对性较强的中间业务扎口管理和专项审计稽核制度, 信息分散, 控制不力, 较少开展全面检查, 尤其是对金融衍生交易、可转换债券担保等新业务几乎未涉及。这在一定程度上造成银行经营管理者对中间业务的风险状况把握不准, 操作人员违规操作现象时有发生。
(三) 中间业务的信息披露、会计处理不规范
我国现行的关于信息披露的相关制度、准则, 对中间业务的规范过于笼统, 对具体披露事项的细节性要求不够明确。目前, 只是要求上市银行公开披露会计信息。同时, 商业银行对中间业务的会计处理也是各行其是。中间业务核算范围既有或有资产、或有负债项目, 还有非或有事项。记账方式也是单式记账和复式记账混杂使用。这些不规范、不统一的账务处理行为不利于确认相关风险事项。此外, 各上市银行对中间业务的信息披露情况存在很大的局限性, 大多银行只披露相关业务种类、到期日及期初期末余额等信息, 对中间业务的风险及对银行资产负债情况的影响未做出具体说明, 无法较好的满足信息使用者对银行未来营运状况的预计。
三、改进商业银行中间业务风险管理的相关建议
一是深化外部监管。从外部监督的角度来说, 主要是建立健全规范中间业务发展的各项法律法规, 建立有效的制度监管体系。其中, 作为银行业的主要监督机构, 中国银监会以及各级地方监管部门应在其中发挥重要作用。首先, 建立健全专门性的中间业务法律法规, 出台完整的中间业务行为规范。根据业务类型和特点, 对每一项中间业务的服务范围、业务流程、收费标准等进行严格的划定, 使中间业务管理有据可依、有章可循。其次, 严格中间业务的信息披露监管。行业监管部门应在加强表内业务信息披露的同时, 着力规范中间业务的信息披露制度。进一步明确中间业务信息披露的业务范围, 强化对银行经营有重要影响项目如衍生金融工具、或有事项等的信息披露工作, 强化对金融工具的有关风险事项及其公允价值的全面反映, 使监督部门和社会公众对商业银行中间业务的运作进行有效的监管。再次, 建立科学规范的中间业务监督体系。根据我国商业银行中间业务规模、业务发展状况、管理水平等因素, 科学分析、合理测算各类中间业务的风险程度, 建立一套衡量和检测风险程度的量化指标, 对不同种类、不同风险程度的业务进行分类风险管理。同时, 不断改进和丰富中间业务风险监管指标体系, 根据金融市场和金融工具的发展变化, 不断改进监测指标和基础数据, 使风险监督体系更具有针对性和可行性。
二是强化内部风险控制。商业银行在不断的金融创新和金融服务改进的过程中, 要更加注重对中间业务风险的控制和管理, 建立和实施有效的风险管理制度和措施。第一, 在商业银行内部应建立专职的中间风险管理部门, 根据银行自身的业务状况、风险状况和财务状况, 进行有针对性的风险管理。第二, 加强内部审计, 建立有效的中间业务内部审计制度, 对中间业务的运行状况进行定期或不定期的专项审计。第三, 制定全面具体的中间业务风险控制制度和操作规程, 加强对中间业务或有资产、或有负债的风险管理。根据有关规定, 对中间业务或有资产实行统一的资本金管理、授信管理, 对交易类业务实行严格的头寸管理和风险限额控制。第四, 坚持风险导向原则, 深入分析、准确评估风险水平, 建立中间业务风险评估、预警和处置机制。关注对重要环节、特殊业务及可能产生大额资金流的交易管理。建立科学合理的风险识别、监测、分析、报告和处置机制, 通过技术化监督手段, 实现对各类风险关口的全面控制。第五, 完善中间业务的信息管理和披露工作。按照有关法律法规的要求, 及时、全面、准确的反映各项中间业务的开展情况和风险状况, 并及时向监管当局及社会公众报告和反馈业务经营情况。
摘要：近年来, 中间业务得到我国商业银行的高度重视, 并资产业务、负债业务一起被称为商业银行业务的三大支柱。中间业务的发展在提高银行经营效率、增强银行市场竞争力的同时, 也对风险管理的稳定性提出了更多的要求。从中间业务风险的特点入手, 通过深入分析商业银行中间业务风险管理存在的主要问题, 提出改进风险管理的相关政策建议。
关键词：商业银行,中间业务,风险控制
参考文献
[1]黄旭.风险控制是商业银行中间业务管理的核心[J].学术论坛, 2011, (21) .
[2]万佳, 朱彦秋.商业银行表内外业务风险对比分析[J].当代经济, 2011, (5) .
中间商风险 篇5
此文章为非原创有所删减 作者 国家开发银行黑龙江省分行 裴玉，此处内容仅供转载！在经济全球化和金融一体化趋势不断加强的背景下，为适应金融改革不断深化和日益增长的市场需求，近年来，我国商业银行大力发展中间业务，推动金融创新，中间业务已经与传统的资产业务、负债业务共同构成商业银行三大主要业务板块，中间业务发展水平已经成为衡量商业银行综合竞争力的重要指标，但在市场经济中，收益和风险总是相伴而生的，中间业务迅猛发展的同时，也造成了潜在风险的急剧累积。风险一旦发生，将给商业银行带来不可估量的损失。对此，我们必须保持高度警觉，客观认识中间业务风险管理中存在的问题，加强风险防范意识，提高风险管理水平，推动商业银行中间业务健康稳健发展。
一、商业银行中间业务风险管理存在的主要问题
（一）金融监管方面存在的问题 1．金融监管力度相对薄弱。由于我国商业银行中间业务大规模发展时间不长，发展中存在的问题并没有引起金融监管部门的足够重视，对中间业务的监管力度和监管频次不够，严格规范的监管体系尚未形成。从整体上看，我国对商业银行中间业务的监管相对滞后，商业银行中间业务不同程度地潜伏着风险隐患。2．金融监管理念和方式相对落后。公平竞争的市场环境是化解中间业务风险必不可少的外部条件。我国目前实行的分业经营模式，虽在一定程度上遏制了商业银行间的恶性竞争，但也使得有些合理的、有助于促进金融市场效率的竞争遭到压制。3．金融监管的法律法规相对滞后。多年以来，我国商业银行中间业务开展主要依赖于《商业银行中间业务暂行规定》、《商业银行价格法》，二者均属于较为概要性的法律文件，缺少行之有效的配套实施细则。近年来，商业银行中间业务不断推陈出新，新品种、新工具的推广运用所引发的一系列经济、法律问题得不到相应法律法规的明确界定，商业银行中间业务规范化管理缺少相应的法律依据和制度支持，经营风险增大。
（二）商业银行自身风险管理存在的问题 1．中间业务内控机制不健全。首先，商业银行整体上尚未建立起一套完整的中间业务风险管理办法和操作程序，现行管理办法普遍缺乏前瞻性、实用性和全局性。其次，商业银行对中间业务的组织管理考核缺乏科学性和系统性，导致商业银行难以建立一套完整规范的风险评估与监控制度，严重影响中间业务健康发展。最后，部分商业银行在中间业务运作中，业务操作程序随意性大，存在管理不严、透明度不高的问题。例如，有些商业银行办理票据承兑或贴现业务时审查不严，擅自放宽业务条件，甚至内外勾结，弄虚作假，违规办理票据承兑和贴现，票据到期时无法兑付，给银行带来巨大损失，这跟银行的内控机制不健全直接相关。2．中间业务风险披露机制不健全。商业银行的现行财务报表在中间业务信息方面的披露具有较大的局限性。第一，现行财务报表主要是历史信息的简单列示，无法较好地满足信息使用者对未来状况的预计；第二，对整体经营状况可能有重要影响的项目，如衍生金融工具、或有事项等在财务报表中无法予以反映；第三，上市银行与非上市银行中间业务信息披露的约束机制不同，加上各家商业银行中间业务覆盖内容及业务量计算标准不同，导致中间业务在各家商业银行披露的信息存在较大偏差，中间业务有关信息在各行之间的可比性较差。3．对中间业务风险重视程度不够，风险意识淡薄。目前，在商业银行尤其是国有商业银行内部，提到风险，很多员工首先想到的是信贷风险，关注的是到期贷款本息能否顺利回收。对中间业务风险重视程度不够，普遍认为中间业务风险较传统信贷业务来说风险很小。或者认识到发展中间业务的重要性，但对其带来的风险认识不足，存在重业务轻风险的倾向。
二、提高商业银行中间业务风险管理水平的对策建议
（一）加强对商业银行的监管力度，转变金融监管理念，优化金融监管方式 金融监管部门对商业银行中间业务既要严格监管，又要给予指导，为中间业务的发展与创新提供良好的外部环境和政策导向。针对新品种、新业务，应尽快出台相应的政策法规，规范商业银行经营行为。要将金融监管部门的职能从条块型的专业市场管理转变到以提供优质服务为主上来，维护金融机构的稳健经营，维护市场公开公平交易，力求实现维护金融安全和提高市场效率的双重目标，更好地服务于经济发展。
（二）进一步完善金融信息报告与披露制度，增强信息实用性 进一步明确商业银行信息披露有关数据、指标、范围等，增强商业银行中间业务经营状况及财务情况的透明度。以此为前提，监管部门要着力建立一套科学的风险识别和预警体系，及早发现问题，向商业银行发出风险隐患预警提示，敦促商业银行采取有效措施予以防范，将风险消除在摇篮之中。
（三）建立健全内控制度，防范中间业务风险 有效的风险控制必须是内部控制和外部监管的有效结合和统一。银行内部控制是基础，外部监管必须辅之以完善的内部控制制度，才能起到风险防控作用。因此，商业银行必须建立健全中间业务风险内控体系，防范相关风险。首先，完善中间业务内部规章制度和操作规程，保证各项业务有法可依。其次，细化管理，根据风险类别制定不同措施。中间业务是多元化经营业务，信贷、信息、财务等部门都与中间业务有关，风险触发点较多，要针对不同种类的风险寻找最关键的风险控制点，制定相应的控制措施。最后，建立责任追究制度，加强对中间业务的内部稽核和监督。对执行制度到位、表现突出的员工给予奖励，对违规经营、漠视风险防控的员工予以处罚，同时追究相关负责人的责任。
中间商风险 篇6
(一) 经营范围广泛, 业务品种繁多
随着社会经济的发展, 西方各国纷纷打破金融分业经营的限制, 实行混业经营。针对不同的客户市场, 不断开发新品种, 开展不同的营销组合以满足社会多方面、多层次的需求。由此, 商业银行的金融产品日新月异, 层出不穷, 主要有结算、信托、代理、租赁、担保、信用卡及期货、期权等衍生工具。
(二) 服务手段先进, 科技含量高
随着金融的全球化, 科技进步的全球化, 客户对金融产品的需求也愈来愈多样、复杂, 西方商业银行对现有形势的认识能力很强, 也始终以客户的需求作为制定经营措施的导向, 积极开发符合客户个性化需求的金融产品, 为客户提供多样化的服务。为了使中间业务更好地满足客户的要求, 西方商业银行普遍运用现代高科技技术开展服务, 实现了中间业务自动化, 使得现代化和客户、市场、银行三位一体。
二、国外商业银行中间业务风险管理的经验借鉴
(一) 国外商业银行中间业务内部监管的经验借鉴
1. 董事会直接负责风险管理政策的制定。
近些年来, 一些大银行由于风险管理失败而遭受了巨额损失, 甚至破产倒闭, 使得银行股东、经理们以及金融监管当局领略和感受到银行风险的严重后果, 深刻地认识到现代风险管理对于银行生存和发展的重要性。目前, 国际上一些大银行的最高决策层董事会己把风险管理纳入其发展战略计划, 将之作为银行内部管理的一个组成部分, 风险管理在整个管理体系中的地位已上升到银行发展战略的高度。
2. 风险管理趋于日常化和制度化。
与风险管理上升到银行发展战略高度相适应, 现代银行风险管理在组织制度上形成了由董事会、风险管理委员会直接领导的, 以独立风险管理部门为中心, 与各个业务部门紧密联系的风险内部管理系统。现代风险管理系统强调风险管理部门既要与各业务部门保持密切的联系和信息畅通, 同时又十分强调风险管理部门的独立性和对风险管理的全面系统性。同时, 以独立风险管理部门为中心的风险管理系统的运行是建立在管理日常化和制度化的基础上的, 这就进一步加强了商业银行在复杂的风险环境中及时、有效地管理风险的能力。
3. 更加重视全面风险管理。
现代银行风险管理还非常重视市场风险、流动性风险、操作风险和法律风险等更全面的风险因素, 而且不仅将可能的资金损失视为风险, 还将银行自身的声誉和人才的损失也视为风险, 提出了声誉风险和人才风险的概念。此外, 在业务不断国际化趋势下, 商业银行更加注意综合衡量和管理在全球范围内的风险承担, 系统防范在世界任何地方可能发生的不利事件。
4. 市场风险管理技术得到迅速发展。
20世纪70年代以来, 市场风险已成为银行风险环境中的重要因素, 传统的以信用风险为主的模式发生变化, 信用风险和市场风险两者无论是在管理技术手段还是在管理理论上都构成了现代金融风险管理的两个基本内容。与此相适应, 市场风险管理技术也得到迅速发展。衍生金融市场和金融工程技术的迅猛发展, 极大地丰富了市场风险管理的内容, 模型在市场风险衡量中的应用又使得市场风险量化模型技术的发展领先于其他的风险管理。
(二) 国外商业银行中间业务外部监管的经验借鉴
1. 巴塞尔银行监管委员会对中间业务的监管。
巴塞尔委员会是当今国际银行业监管领域最具权威和影响力的国际机构, 主要任务是制定广泛的监管标准和指导原则, 提倡最佳监管做法, 期望各国采取措施, 根据本国的情况通过具体的立法或其他安排予以实施。巴塞尔委员会对商业银行中间业务监管的基本点是风险管理。
2. 国外中间业务风险管理的法律环境。
美国的银行监管体制被公认为最成熟、最完备、最具代表性的银行监管体制之一, 长期的监管实践和银行立法的发展, 使美国逐渐确立了一个明晰的银行监管法律框架, 覆盖了从银行成立到银行倒闭的全过程。完善的法律法规保障了银行合法经营的权利, 保障了监管当局依法有效监管, 而且保障了银行业在规范上运行的安全与稳健。
三、加强商业银行中间业务风险管理的对策
(一) 增强对商业银行中间业务的风险意识
中间业务可能产生多种风险, 对于或有资产/负债类中间业务而言, 由于或有资产/负债转变成为实际资产/负债的不确定性, 导致这类中间业务实际上比表内资产负债业务具有更大的风险。因此, 商业银行在开发中间业务新业务时, 应按照《巴塞尔新资本协议》提出的“对于新产品、新业务, 银行应确保这些产品、业务在引进来之前就为其制定出适当的风险管理程序和控制方法”, 树立“风险管理先行”的指导思想, 要从战略高度制定表外业务循序渐进和金融工具多样化发展的策略, 在业务创新的同时, 建立相应的管理内控制度和风险管理办法, 把控制中间业务风险的措施与控制表内业务风险措施有机结合起来, 在中间业务发展过程中, 了解、决定、控制、监测业务部门从事的中间业务交易活动, 维持业务高效有序运行并有效控制中间业务风险。
(二) 加强商业银行对中间业务风险的内部控制
1. 完善各类中间业务的管理层级结构。
商业银行按管理层级分为总—分—支行, 各类业务的操作及风险控制都在这种层级制运作之下。这种层级制运作尤其要注重运作效率和风险控制能力的协调, 一般来说, 将业务操作及管理重心下移, 有利于提高运作效率, 但对业务风险的控制能力将下降, 而将业务操作及管理重心上移, 增加管理环节, 则有利于风险控制, 但将降低业务运作效率。因此对于各类中间业务管理层级的划分, 要遵循风险与效率平衡的原则, 同时也要兼顾各层级的优势及人力资源配备状况等因素。
2. 建立相应的中间业务管理机构。
中间业务管理机构的合理设置也是风险管理的重点, 为了保证中间业务连续、稳定、规范、有效的发展, 商业银行应自上而下建立专门的中间业务管理体系, 致力于中间业务新品种的开发、推广, 加强对中间业务的协调管理, 并根据行内各业务部门的特点, 将中间业务发展目标分解、归口落实到各业务部门。可以考虑成立以行长及各有关部门负责人参加的中间业务管理委员会, 实施统一领导、决策、指挥、协调。在委员会直接领导下, 日常工作由中间业务部门专职办理。中间业务部门主要负责牵头协调银行内部各职能部门、银行与企事业单位、社会公众之间的关系, 组织市场调查, 开发、评估新产品并组织实施, 研究制定中间业务市场营销策略、管理办法、规章制度、操作规程等, 检查中间业务开展情况, 并协调会计、财务、技术等部门, 落实中间业务发展计划、实施方案、措施。
3. 完善中间业务的内部操作制度。
应制定与中间业务相关的内部授权制度, 按照业务品种、风险程度高低、金额大小、操作程度难易等标准来界定相应的银行内部的各级权限, 确定分、支行经营种类与额度建立有效的核对、监控制度, 对各种账证、报表定期进行核对, 对现金、有价证券、重要空白凭证等有形资产及时进行盘点, 对柜台办理的业务实行复核或事后监督把关, 对授权、授信的执行情况进行监控等。
4. 注重人才培养, 建立高素质的人才队伍。
中间业务的许多风险都与银行工作人员的思想品德、业务素质、风险意识等密切相关。因此, 要想切实控制和防范中间业务风险, 必须大力加强人才的培养, 提高人员的素质。首先要加强对工作人员的政治思想教育, 有效防止和抵制拜金主义、享乐主义和极端个人主义对银行工作人员的侵蚀。其次, 要加强对员工的经常性的法制教育, 使员工牢固树立依法经营的观念, 自觉运用法律、法规、法纪来规范自己的行为。再次, 要加强对员工的规章制度和形势教育, 对各种中间业务规章制度都要组织员工认真学习, 以便保证中间业务操作的合规性, 减少操作风险。第四, 要加强对员工的岗位培训, 在银行工作人员中提倡学业务、比技术, 形成良好的学习风气, 提高员工的业务素质。最后, 要加强对员工的风险教育, 增强员工的风险意识, 特别要通过对典型案例的分析, 宣传有关风险防范的知识, 使工作人员在增强风险防范意识的同时, 提高识别风险的能力。
(三) 深化商业银行对中间业务风险的外部监管
从防范银行业风险的角度来说, 强化银行业的外部监管是一项非常重要的制度设计。我国商业银行中间业务的外部监管机构应由以下三个方面组成:全国性的金融监管机构。目前我国实行分业经营的宏观金融管理制度, 银监会、证监会、保监会各自监管各自的领域;社会中介机构, 如会计师事务所、律师事务所、信用评估机构, 中间业务的监管, 知识含量大, 项目繁多, 专业性强, 单靠金融管理当局难以实施全面、及时的监管, 必须有公正、独立的社会中介机构的介入和监督;国际合作监管架构。商业银行的许多中间业务都是跨越国界的交易, 单纯靠我国金融监管当局的管理难免鞭长莫及。因此, 加强与有关国际金融组织, 如国际清算组织和巴塞尔委员会的合作, 己成为人们的一种共识。
(四) 实现中间业务的全面风险管理
奶荒富了中间商 篇7
奶荒有多荒?
据统计, 2008年全国有奶农260多万户, 2012年只有不到200万户, 2013年奶农数量估计比上年又下降10%至20%。国家曾提出要在2011年底实现企业自建牧场70%的目标, 但至今全国大小规模化牧场加起来不足4成。
在这种情况下, 企业普遍“吃不饱”。据企业反映, 原料奶供给跟乳企加工能力相差约50%。伊利、蒙牛两大巨头都表示目前原料奶缺口大, 已经远不能满足市场需求。一些企业的生产点由于原料奶不足, 已经处于半停产的状态。
伴随“奶荒”出现两个现象, 即奶企“抢奶”和奶制品价格高企。从今年4月份开始, 高价“抢奶”已经形成一股席卷全国的风潮, 牛奶再次成为炙手可热的商品。
据了解, 一些没有稳定奶源基地的小型乳品企业是此次“抢奶潮”的发起者, 而且往往是跨区域突击, 防不胜防。除了高价, 有的企业还给出了很多优惠条件。比如在储备草料的季节, 如果合作社给抢奶的企业供奶, 企业可以提供几十万元的贷款用于购买草料, 或是一次性结清其他乳企欠合作社的购奶款。今年下半年以来, 企业单方面提高价格到别的企业奶源基地抢奶的现象频发, “抢奶潮”覆盖了内蒙古、山西、陕西、河北、湖南、四川、辽宁、江苏、山东、湖北等十多个牛奶主产区, 波及了几乎所有的乳制品企业。
在“抢奶潮”的推动下, 部分乳企生产成本短期大幅度增加, 导致今年下半年多个乳制品品牌涨价。然而在奶制品涨价的背后, 奶农的收益又如何呢?
涨价富了谁?
新一轮奶价上涨幅度之大前所未有, 但企业和奶农从中受益很小, 利润的大头都被中间商奶站或奶牛小区拿走。
奶农认为, 如果和价格同样上涨的养殖成本相比, 奶价上涨带来的利润基本被抵消。河北省行唐县的奶农说, 奶牛小区给他们的奶价由年初的每公斤3.1元涨到了3.5元, 几乎等于饲养成本的涨幅, 奶农的收入没有明显增加。
而据了解, 事实上企业给当地小区的奶价已经达到了每公斤4.8元。
中间商风险 篇8
生产者的商品是通过分销渠道到达消费者手中的。从营销学角度来讲, 分销渠道是指商品从生产领域向消费者领域转移的过程中所经过的途径或通道, 是连接生产领域和消费领域的“桥梁”和“纽带”。分销渠道具体包括了制造商、代理商、批发商、零售商、消费者 (用户) 。其中, 代理商、批发商、零售商可统称为中间商。
中间商和供应商作为经济市场上两个十分重要的主体, 它们的相互作用、相互影响推动着商品经济的发展与完善。供应商是中间商的基础, 脱离了生产的销售只是无源之水, 无本之木。中间商则是在商品经济发展到一定阶段才出现的。商品出现的最初, 商品交换是两个生产者之间的交换, 直到生产的扩大、社会分工的出现、一般等价物的形成, 才有了生产商到最终顾客之间的各个环节的中间商。现今在经济全球化、生产社会化的大背景下, 渠道的重要性不言而喻, 中间商的地位也越来越突出。
在市场经济的不同阶段, 供应商和中间商之间相互作用的表现是不同的。目前许多迹象表明, 财富与权利正从制造商转向中间商, 中间商正变得越来越强大甚至可以反过来控制供应商。所谓逆向渠道控制是指控制渠道的顺序与传统的渠道控制顺序正好相反, 不是由原有顺序的“供应商”控制“零售商”, 而是反方向的由“零售商”控制“供应商”。例如我国的中化集团从一个外贸进出口中间商发展到集化工、能源产品开采、生产和销售于一身的综合性国际企业集团;零售商巨头沃尔玛凭借手中掌握的渠道控制权, 敢于叫板供应商, 对采购价格说一不二。这都体现出中间商地位的提升。
二、中间商地位提升的根本原因
中间商是如何拥有对抗供应商的实力的, 其根本原因是生产力发展导致卖方市场转向买方市场。根据马克思主义政治经济学原理, 生产力的发展决定了卖方市场向买方市场的转型。在卖方市场条件下, 生产力不足, 产品供不应求, 供应商在经济活动中居主导地位——供应商生产什么, 顾客就只能购买什么;在卖方市场条件下, 生产力过剩, 产品极大丰富, 顾客在经济活动中居主导地位——顾客需要什么, 供应商就必须生产什么。尤其是在现在生产已经社会化, 企业自身没有生产能力也能够找到代产工厂, 然后贴自己的品牌销售, 使得供应商的地位更加无足轻重。渠道反而成为实现产品到货币的一跳的重要环节:谁掌握了渠道, 谁就掌握了消费者;谁掌握了消费者, 谁就拥有了市场和主动权。
所以从根本原因上看来, 中间商地位的提高, 是由于生产力发展到一定阶段, 产品极大丰富, 顾客成为市场主导, 而中间商又较供应商更接近顾客的原因造成的。
三、中间商地位提升的具体原因
中间商地位的提高从根本上看是生产力发展的结果, 在当今商品经济条件下也有其更为具体的原因。
1. 部分中间商拥有强大的垄断优势
中间商强大的垄断优势可能来源于多个方面, 这些垄断优势使得供应商没有选择的余地, 唯有服从中间商的安排。
一是自身强大的销售渠道。这个销售渠道可能是星罗棋布、形成网络的经销点, 是某种商品进入某一地区最有利的途径, 甚至是惟一途径, 对于进入国际市场的新产品作用尤甚。比如海尔初入美国市场时, 面对缺乏分销渠道、巨大的文化差异和原产地劣势, 首选的合作伙伴就是全球最大的零售商沃尔玛。当然这个世界第一的零售商并没有让海尔失望, 进入沃尔玛之后是海尔电器在全美的畅销。
二是政府赋予的特许经营权。这将其他的竞争者绝对地排除在获得特许权的中间商的势力范围之外。在这种独占优势的支持之下, 它面对供应商时就有了绝对的话语权。例如中化集团, 它的前身是中国化工进出口总公司, 成立于1950年, 正值中国计划经济时期。在1998年三大石油公司获取贸易权之前, 它是国家特批的惟一一家对外经营开展石油、化肥等业务的公司。国内所有的石油、化肥的产品的供应商, 都要通过它对外输出商品, 其垄断优势不言而喻。
2. 物流的快速发展, 使中间商的渠道延伸到世界各个角落
作为供应链中极为重要的一个环节, 物流的作用日益凸现。现代化意义上的物流早已无法由车、船、飞机来简单概括。科技的高度发达, 从方方面面完善着物流的成果。物流信息系统使物流摆脱了混乱无序的状态;GPS (Global Position System) 卫星定位实现了货物在运输途中与采购中心、配送中心及店铺之间时刻保持有效数据传递。
仍以沃尔玛为例, 它的店铺每年要销售80000多种商品, 都要靠它1 0 0多家配送中心将近百万箱货物配送出去。在美国, 沃尔玛的每家派送中心要负责2 0 0多家店铺的供货, 而在其他国家和地区这一数字也要达到1 0 0家左右。这都要靠它的强大的物流系统。
物流在中间商的经营过程中越来越重要, 而第三方物流 (3 P L, 即Third-Party Logistics, 指生产经营企业为集中精力搞好主业, 把原来属于自己处理的物流活动, 以合同方式委托给专业物流服务企业, 同时通过信息系统与物流企业保持密切联系, 以达到对物流全程管理的控制的一种物流运作与管理方式) 的出现, 带来了专业化、高水平的物流服务, 使低成本、高效率、安全优质的运输服务成为可能。它可以使中间商的产品在短时间内遍及全球。
3. 大量的贴牌生产使中间商获得品牌优势
许多中间商具有强大的自有品牌。例如济南大润发连锁超市 (RT-Mart) 的自有品牌“大拇指”, 产品范围覆盖食品、办公用品、家居用品、电器的多样产品。在美国的个人护理用品方面, 沃尔玛的自有品牌商品的销售已超过宝洁。这些自有品牌大量的通过贴牌生产实现。
贴牌生产 (Original Equipment Manufacturing, OEM) 通常又被称为为“贴牌制造”或“定牌加工”, 是指拥有原创设备的O E M加工方 (受委托方) 按照委托方的要求, 用自己的设备为其加工生产产品, 而后贴上委托方商标交货。整个活动中, 加工方只获得加工费用, 自己无权经销该商品。委托方始终控制着营销系统、品牌等无形或有形资产。前者只获得产品加工费, 后者则获得从产品设计到销售整个过程中产生的所有回报。
对贴牌厂商来讲, O E M的好处是发挥低成本优势, 并且其产品不愁销路, 所有产品都由品牌持有者负责推销出去;对中间商来讲, 这种方式不仅避免了对生产性固定资产的投资, 将有限的资源投入渠道的运作, 而且可以依靠自己靠近消费者的优势, 灵活调整产品策略。
在这些中间商自有品牌的背后, 许多微利的贴牌生产企业在提供着质优价廉的产品。以沃尔玛为例, 它对自有品牌供应商的选择是近乎苛刻的, 尤其是食品类商品。从供应商的内、外部环境, 到工人工作条件, 再到食品的品质、包装, 甚至卫生清洁和周边建筑, 其中各种需审核的文件达十一种之多。严格的供应商质量管理, 保证了它的自有品牌一经推出就因为质量过硬而倍受消费者青睐, 为其品牌树立了良好的形象。
这种良好的形象使得中间商的地位更加稳固, 对供应商的控制作用也进一步加强。
4. 社会化大分工和资源优化配置的附加产物
恩格斯在《家庭、私有制和国家的起源》一书中曾提到在东大陆原始社会后期发生的三次社会大分工, 即游牧部落从其余的野蛮人群中分离出来;手工业和农业的分离;商人阶级的出现。其中的商人我们可以理解为中间商的最初形式。可见, 中间商本身就是社会分工的产物。其实, 生产商不是不能自己做销售, 的确也有许多生产者是这样做的, 但是这违背社会分工的规律, 也不利于降低成本和突出核心竞争力。所以, 社会分工越细致, 越专业化, 中间商越具有供应链管理技术、信息技术、经营管理技术和资本运作技术等专业的核心竞争力, 所掌握的权力就越大。
资源优化配置是以社会分工为基础的。在商品经济高度发达时期公平竞争、开放平等的市场环境是信息、资本等资源源源不断地流向中间商。时至今日, 中间商的力量在信息膨胀的社会里更是不容小觑, 它掌握着成本与价格动态、产品的更新情况, 消费者的需求与喜好, 这是销售渠道的大动脉。
四、中间商控制供应商的动机
中间商和供应商之间力量的不均衡为中间商逆向控制供应商提供了客观条件, 那么中间商自身是出于什么动机来控制供应商的, 或者说逆向控制供应商对中间商有什么好处呢?本文将从以下几个角度进行分析:
1. 降低采购成本
中间商的利润来自于购销差价, 而绝大部分商品的市场价格是中间商无法控制的, 因此只能尽可能降低成本。在许多企业, 采购这项支出项目占企业总成本6 0%以上, 是中间商不得不严格控制的部分。为了赚取更高的利润, 中间商所能做的就是尽可能的压低采购价格, 降低采购成本。
之前提到的中间商的各种核心竞争力, 赋予了中间商强大的议价能力。正如通用电气公司董事长约翰·F·小威尔士所说:“我不会胆小的不敢去说:‘给他们施加压力。’如果我们在竞争中失败了, 所有的这些小企业, 围绕在我们身边, 为我们服务的工厂都将会完蛋。如果我们离开了斯克内克塔迪的商业中心, 这就是为我们做出很好的服务的企业的熄灯号。”
在过去的50年中, 北美和欧洲越来越多的大的零售商都在采用一种管理方法:精干供应, 其中一项重要内容就是逐年从供应商手中降低成本。这也是中间商追求对供应商的控制能力的主要原因。
2. 降低交易费用
许多中间商都通过着重发展自己的一小部分供应商, 并形成长期的供货关系, 来降低自己的交易费用。针对此, 部分中间商会建立一整套的供应商绩效考核系统, 以考核供应商能力和忠诚度。再经过层层筛选, 保留“好”的供应商, 并和它们共向自己的知识、技术、信息以至形象和其他资源, 以最大程度的节约成本。
3. 发挥品牌优势
如前所述, 在信息时代, 中间商掌握了更多的信息, 就掌握了更多的资源。成本与价格动态、产品的更新情况, 消费者的需求与喜好, 这些都为中间商建立自己的品牌提供了信息的支持。由于中间商掌握着渠道, 这就为它推销自己的品牌提供了最有力的条件。以国美为例, 它有了自己的家电品牌, 自然会把最佳的货柜、最优秀的推销员、最有利的促销位置留出来, 而不是让位于其他品牌。
中间商掌握话语权的时代虽然还没有完全来临, 但出于以上的利益驱动, 部分强大的中间商们已经开始了它们“客大压店”的逆向控制过程。按英美惯例, 如果在发票开出的1 0天内支付货款, 供应商可以给予2%的折扣。据《福布斯》调查, 沃尔玛通常在接近3 0天时才支付货款, 但依然要获得2%的折扣。更有甚者, 沃尔玛根据发票上的毛量, 而非净量来索取折扣, 即包括运输等成本在内的价值计算折扣。当然这样极端的例子并不多, 但议价能力是强大的中间商普遍具有的。
然而, 尽管中间商的势力越来越强大, 但继续扩张的势头将大大减缓。
首要原因是许多中间商对供应商的过度盘剥引起众多供应商的不满。上海炒货协会与家乐福的长期纠纷就是供应商联合反抗的典型案例。同时, 比尔·奎恩撰写的《沃尔玛是如何毁掉美国和整个世界的》在全美引起极大反响, 在全球范围内对沃尔玛的声讨也持续不断。
同时, 生产企业越来越重视渠道自主的管理。我国空调制造业龙头格力一直保持着以区域销售公司为特色的厂商合作式销售风格。销售公司取代批发商, 负责对辖区内的经销商供货。为此国美一度将其撤柜, 但由于消费者指名购买, 最终以国美的妥协告终。
不仅如此, 电子商务的快速发展对中间商也构成了长期的威胁。B 2 C业务的快速发展导致直销的扩大, 间接地动摇了中间商的地位。在这些挑战面前, 中间商要继续提升地位和扩大势力, 将越来越困难。
参考文献
[1]乔恩·休斯:供应链再造.东北财经大学出版社, 2003
[2]比尔·奎恩:沃尔玛是如何毁掉美国和整个世界的.辽宁人民出版社, 2003
[3]侯忠义:渠道危机.中国纺织出版社, 2004
[4]Robert M Monczka:采购与供应链管理.中信出版社, 2004
[5]张 鹤:渠道诊断.京华出版社, 2004
[6]朱玉童:渠道冲突.企业管理出版社, 2004
[7]曹国熊 张世国 顾建东 沃尔玛霸业:中国商业出版社, 2005
中间商风险 篇9
在网络发达的今天, 电子商务网上业务也飞速猛进, 大大便利了买卖双方的交易, 交易对象不用面对面商谈, 直接在网上讨价还价、下订单就可以达成交易。因此, 在一定程度上, 电子商务对贸易中间商的地位造成了一定的威胁, 抢占了贸易中间商的市场。但是, 电子商务并不能完全取代贸易中间商的地位, 贸易中间商也可以利用电子商务更好的发展自己的业务。因此它们是可以共存的, 并且可以促进对方更好的发展。
1 贸易中间商的发展
贸易中间商的发展是经济发展的产物, 市场经济中参与主体、及其交易模式等的不断多样化, 引起贸易中间商提供的服务也不断变化。随着技术进步、社会分工逐渐专业化, 交易成本不断降低, 效率也不断提高, 贸易中间商提供的服务也发生了质的变化:
(1) 传统的贸易中间商只提供简单的服务工序, 而现在的贸易中间商提供各种功能。贸易中间商最开始发展时只是以代理人或者经纪人的身份提供简单的中介服务。它们按照委托人的要求搜寻货源、商谈合约、报关、运输等服务。贸易中间商只是简单的代理一些贸易环节, 从中获取佣金, 并没有产生价值增值的过程, 不具有创造性的生产活动。早期的贸易中间商提供的服务过于单一, 只是简单的提供桥梁服务。现在的中间商大大扩展了服务范围, 从产品研发设计, 到订购、货运报关等一系列中间环节, 再到产品的宣传、销售以及售后服务, 中间商都能够独立完成, 使整个贸易过程更加完整顺畅, 大大降低了贸易摩擦, 使国际贸易更容易实现。、
(2) 传统的贸易中间商提供的只是一个固定简单的环节服务供客户挑选, 而现在的贸易中间商允许客户定制服务产品。过去的经济发展较现在简单, 国际贸易也没有现在多样化, 贸易中间商提供的服务也只是比较简单的, 客户只能从中间商提供的服务中挑选自己所需要的。随着国际贸易的多样化, 贸易模式发生了很大的变化, 传统的贸易中间商在经济发展中也不断提供更多的服务, 提供的服务也应有尽有, 并且客户可以自己定制服务, 中间商按照客户的要求去完成, 改变了传统贸易中客户的被动地位。
(3) 随着国际贸易的发展, 贸易中间商产生了一个重要的组织形式, 即跨国公司。跨国公司的产生, 大大降低了交易成本, 使跨国公司内部交易以及公司之间的交易更加便利。跨国公司的扩张更加具有网络化和国际化特征, 大量的外部交易内部化, 使很多贸易只在母公司与子公司, 子公司之间以及附属公司之间完成, 使贸易成本大幅降低, 交易更加便利顺畅。
2 电子商务的发展
电子商务是借助互联网的发展而发展起来, 把传统的经营贸易往来搬到互联网上, 打破了空间和地域的壁垒, 使不同地区的企业可以方便自由的进行贸易商谈, 信息全球化。电子商务最先始于美国, 1997年开始被引入我国。在电子商务引进之初, 参与主体是媒体和IT厂商, 人们对电子商务的认识还处于启蒙阶段。经过两年的发展, 在风险资本的注入下以网站为特征的电子商务服务商成为主体。由于资本市场泡沫的破灭, 网络电子商务业务跌入低谷, 与此同时, 企业开始进入电子商务领域, 并且成为后来的参与主体。电子商务运行之初, 网上经济业务并没有实现盈利, 并且处于亏本的状况。近几年来, 电子商务交易额大幅度提升, 并且电子商务类网站也越来越多样化, 消费者逐渐接受网上购物这一新兴购物方式。在我国电子商务的类型有很多种, 比如B2B、B2C、C2C等, 并且网上服务功能的发展越来越全面。现如今电子商务的范围已经延伸到我们的学习、工作、生活等各个领域, 给我们的生活提供各种便利。
电子商务的迅速发展对我国贸易的发展也起到巨大的推动作用。企业可以通过网站搜寻各种信息, 寻找贸易伙伴, 也可以在网上发布自身业务的信息, 宣传企业。在寻找到合适的贸易伙伴之后, 企业之间不用直接会面, 就可以在网上进行商务谈判、讨价还价、下单订购、网上支付等流程。电子商务的发展给我国贸易的发展提供了很多便利, 在一定程度上企业可以绕过贸易中间商, 直接进行国际贸易, 降低了企业的交易成本。电子商务的发展使信息公开化, 中小企业可以与大企业搜寻到同样的信息资源, 增强了中小企业的国际竞争力。电子商务还促进了消费者和企业之间的互动, 消费者可以反馈意见给生产厂商, 厂商可以根据消费者的意见来提升服务和改造产品。
3 电子商务的发展对贸易中间商的影响
伴随着网络的发展, 电子商务迅猛发展, 很多贸易都实现了电子化。网络上出现了很多电子商务网站, 大大方便了买卖双方的交易。它具有全球性和开发性的特点, 使国际贸易更加容易发生, 也创造了更多的贸易机会。电子商务打破了地理位置的限制, 提供了丰富的资源信息, 减少了中间环节, 使得生产者和消费者的直接交易成为可能。
电子商务的逐渐壮大在一定程度上抢占了贸易中间商的市场份额, 使买卖双方绕过贸易中间商直接展开贸易活动, 节约了贸易成本。电子商务使信息更加公开透明化, 打破了中间商对贸易信息的控制, 使买卖双方直接交流信息成为可能, 因此贸易中间商作为贸易的枢纽地位改变了。
但是贸易中间商的地位仍然不能被电子商务所取代。贸易中间商在贸易中的枢纽地位, 使它对供需双方的信息都非常了解, 它能帮助客户筛选合适的贸易对象。虽然电子商务使信息更加公开化, 但是信息的准确度和可靠度是需要辨识的, 这时只有中间商能够正确把握信息, 确保贸易的安全。中间商能够提供售后服务, 解决了跨国贸易售后服务难的问题。中间商在营销、运输、交货等方面都具有专业化的水平, 能够帮助企业解决一系列后顾之忧, 为厂家节约费用。
电子商务的发展也为贸易中间商的发展带来了新的发展模式。贸易中间商可以通过网络更快的寻找买卖双方的信息, 发展业务。中间商还可以利用网络对货物的运输进行实时跟踪, 加强对货物的管理。电子商务的发展不能取代贸易中间商的地位, 它们是可以共存的。贸易中间商要充分利用电子商务带来的好处, 谋求更好的发展。
4 电子商务时代贸易中间商的发展出路
电子商务的发展在一定程度上取代了传统贸易中间商的服务项目, 但是电子商务不能完全取代贸易中间商的地位。因此在网络科技越来越发达的今天, 贸易中间商要充分利用网络资源, 适应新的经济发展模式, 不断提升自身的能力, 争取市场占有率。
(1) 贸易中间商要提供更全面的服务。
贸易中间商的传统服务在一定程度上被电子商务挤占了市场, 因此贸易中间商要利用自身的优势, 实现业务纵向一体化发展。比如说, 中间商可以为客户提供更好的售后服务, 帮助企业解决异地售后服务难的问题。中间商还可以帮助企业进行报关、运输、交货等一系列贸易过程, 为出口企业解决交货过程中遇到的问题, 帮助企业降低成本。中间商还可以帮助企业提供融资服务, 解决企业资金流动问题, 促进企业更好的发展。
(2) 积极参与网上物流管理。
电子商务方式下达成的交易仍然需要实体运输, 才能完成整个交易过程, 电子交易的企业仍然要借助贸易中间商来完成运输交货程序。因此, 贸易中间商要充分利用自有的配送销售网络, 参与到电子商务中的物流管理中, 了解货物的运输动向, 提供更好的货物运输服务。
(3) 利用自身资源优势, 提供信息咨询服务。
虽然电子商务使信息全球化、公开化、透明化, 但是提供的信息并不是完全客观的描述, 企业自身视野的限制, 并不能辨别出真伪。贸易中间商凭借着多年来的贸易经验, 对市场资源有着充分的认识和了解, 可以为企业提供真实可靠的信息。贸易中间商还可以更快捷的帮助企业寻找到合适的贸易伙伴, 扩大产品销路。因此贸易中间商可以根据自己掌握的信息资源, 对信息进行归类、整理、总结, 给企业提供专业化的咨询服务, 降低企业的交易成本。
(4) 贸易中间商要充分利用电子商务带来的便利发展自身业务。
电子商务的迅速发展是伴随着网络的发展而逐渐壮大的, 贸易中间商要充分利用网络带来的便利。贸易中间商可以通过网络更快的找到大量的企业信息, 不断的调整充实自身的信息资源。同时贸易中间商还可以利用网络更多更快地找到客户, 扩大自身业绩。贸易中间商利用网上物流管理, 可以更好的监控到货物的流动方向, 确保货物运输安全。
总之, 贸易中间商在经济与贸易的发展中起到举足轻重的地位, 虽然在新的经济形势下遇到了新的挑战, 但是贸易中间商仍然是不可或缺的。电子商务的发展也极大的促进了我国贸易的发展, 便利了人们的生活, 实现了跨地域、跨时空的服务。因此, 电子商务和贸易中间商的发展不是谁取代谁的问题, 而是互相促进、互相扶持的关系。电子商务的发展给贸易中间商的发展提供了更好的发展平台, 贸易中间商也为电子商务的实物运输、贸易交单提供了完整的服务。因此, 贸易中间商应该根据新的经济形势调整自己的业务范围, 充分利用电子信息的优势更好的发展自己。
参考文献
[1]陈飞.电子商务时代中间商存在价值分析[J].成都行政学院学报, 2004, (4) .
[2]杨雄.渠道压缩:中间商该何去何从[J].价值工程, 2004, (2) .
中间商风险 篇10
煤炭大省山西限产与夏季用煤旺季这2大因素叠加, 催热了煤炭市场。受旺季将至刺激, 中间商“囤煤”量不断增加, 由此秦皇岛港煤炭库存已经反弹至近420万t, 较2009年4月末最低点反弹了近20%。
“根据近日山西省公布的2009年1～4月原煤产量数据显示, 山西对小煤矿的整顿力度前所未有。”光大证券煤炭行业分析师指出, 2009年4月份山西原煤产量仅4 209万t, 为最近4年的同期最低水平。事实上, 自2008年年底以来, 山西省煤炭限产力度就不曾放松, 由此也支撑了整个煤炭市场价格的稳定且微涨。
“可以说, 2009年以来煤炭供给量的控制, 打破了包括电力集团在内的很多业界人士有关‘煤价将大幅下跌’的判断。”煤炭运销协会一位权威人士表示, 由于供需保持基本平衡, 维持了煤价的稳定。