投资计划管理

2024-07-22

投资计划管理（通用11篇）

投资计划管理篇1

纵观几年来国民经济的发展, 固定资产投资的过快增长和消费基金的过快增长是促使经济高速发展的主要因素。因而, 目前在加强消费基金控制的同时, 改善和加强固定资产投资的宏观控制和计划管理势在必行。从近几年固定资产投资计划管理来看, 存在的主要问题有:一是对计划指标的控制放得过宽, 一些项目没有纳入建设规模。如基本建设的“十一不占” (后改为一五不占”) , 使一些项目没有纳入建设规模。一些单位搞项目审批上的双轨制, 基建渠道走不通, 就走技改渠道。另外, 城建单位也有项目审批权, 甚至各级财政都可以上一些项目。这都在实际上削弱了固定资产投资的计划管理。二是在放权的同时, 缺乏必要的宏观管理手段和配套措施。国家和各级计划部门, 对放权以后将要出现的问题缺乏足够的研究, 而改革的措施又不配套, 在放的方面考虑得多, 在如何进行宏观管理方面做的少。宏观管理体系和制度不健全, 缺乏调节手段, 致使固定资产投资增长过快。三是对固定资产投资缺乏必要的评估咨询, 建设规模一超再超。四是清理在建项目流于形式, 一些停缓建的项目明停暗建, 或者只清理, 不停建。

针讨上述问题, 笔者认为, 只有加强固定资产投资的宏观计划管理, 方能够有效地控制社会总需求, 保证社会总供给, 从目前来看:深化投资体制改革的途径有:

一、深化改革和完善投资决策体制

投资决策是投资管理的基础环节, 投资决策体制是投资体制的核心内容之一。要建立科学合理的投资体制, 必须首先建立科学合理的投资决策体制。深化改革和完善投资决策体制的目标, 是实现投资决策的科学化和民主化, 建立起责、权、利相结合的多层次投资决策体制。实现投资决策科学化, 首先要坚持宏观投资决策与微观投资决策相统一的原则。其次, 要建立并完善科学的决策程序。不论哪一级的投资决策, 都应坚持按科学的投资决策程序办事, 认真做好可行性研究, 先论证, 后决策。最后, 要采用科学的决策方法, 将定性分析与定量分析结合起来, 提高投资决策的水平。实现投资决策民主化, 就是要建立和健全一套行之有效的投资决策管理制度, 使投资决策成为有利于集中多方面意见, 进行多方案比较评价, 从而有利于优选投资方案的民主基础决策制。对于重大投资决策, 应从制度上保证, 采取切实措施, 广泛吸收和聘请各有关方面代表和专家学者参加, 听取咨询, 审议项目, 落实行动, 不流于形式主义, 不走过场。为保证投资决策的科学化和民主化, 不要相应建立和完善各类投资主体的自我约束机制, 建立投资决策责任制, 作到谁决策, 谁受益, 谁承担风险和责任, 从而建立起一个责、权、利相统一的多层次的投资决策体制。

二、深化改革和完善投资计划管理体制

根据我国社会主义市场经济的特殊性, 以及固定资产投资的特点和作用, 改革投资计划管理体制必须坚持社会主义市场经济的发展方向, 对于投资总量、结构、布局等关系到国民经济全局的重要环节, 必须坚持通过计划搞好在全社会范围内的综合平衡, 以保证国民经济的稳定发展。进一步完善和加强投资计划管理, 主要在于提高计划管理的科学性。应根据全社会的需要和财力、物力、技术装备能力等供给的可能性进行综合平衡, 确定五年计划的投资规模和年度投资规模, 使之相对平衡、适度, 力求避免年度间投资规模的大幅度波动。在平衡安排全社会投资规模时, 既要考虑全局的平衡, 又要考虑部门和地区的相对平衡;不仅要考虑年度规模的需要, 而且要考虑在建规模的需要;不仅要考虑投资实施的财力、物力平衡, 又要考虑项目投资后所需财力、物力的平衡投资总规模的确定, 应是在保持合理的部门、地区投资结构的基础上安排。

三、完善和加强投资计划管理, 还应切实保持计划的严肃性

计划的制定、调整和执行等环节都必须实行程序化、规模化管理, 在建投资总规模和年度计划投资规模要实行双控制。要改革按生产能力和投资额划分项目审批权的办法, 按照国家产业政策, 该严格控制发展的, 实行相对集中管理;该支持和鼓劲发展的, 适当扩大地方和企业的项目审批权限。制定不同行业的经济规模标准, 并严格执行。为了提高计划的质量水平和体现计划的严肃性, 国家应把投资计划的执行情况作为计划主管部门、行业主管部门和地区经济工作的主要考核指标之一。

投资资金管理体制既是投资体制的一个组成部分, 也是计划管理体制和财政管理体制的一项重要内容。它包括投资资金的筹集、使用和回收方面的一系列管理制度和管理方法。

四、深化改革和完善投资经营管理体制

在完善投资实施管理体制方面, 要求设计、施工单位要真正成为自主经营的“四自”主体。同时, 要进一步发展投资品市场, 在投资项目实施的各个环节实行招标承包制, 形成真正的、公平合理的竞争局面。

为了正确引导各类投资, 协调发展国民经济, 必须建立和完善投资宏观调控体系。它由一系列的宏观政策及其有关政法部门构成, 宏观政策主要是指产业政策、财政政策、货币政策、投资政策、外贸政策和技术政策等。各种宏观政策必须成龙配套, 综合运用, 各有关部门必须密切配合, 协调行动, 并进一步明确政府中计划、财政和中央银行等部门的职责范围。

促使各项改革内容和措施法律化。建立包括投资领域各个环节在内的系统、完整的立法关系, 这也是完善投资体制改革的一项不可缺少的、迫切需要解决的内容。首先, 要加紧制定和颁布《投资法》、《建设法》以作为管理和约束整个社会投资建设的根本依据。通过制定《投资法》, 把投资决策主体及其投资范围, 投资资金的构成、来源和筹集, 投资方向、方式, 因投资而产生的权利义务关系, 以及国家对投资的引导、保护、管理和义务关系, 以法律形式固定下来, 并且要明确投资管理的基本原则。其次, 还要根据《投资法》确定的原则, 制定涉及投资活动各个方面的一批单行法律与法规, 真正做到“有法可依, 执法必严, 违法必究”。

网吧投资计划书篇2

网吧作为一个新兴行业，发展到今天已经逐步走向了规范化和品牌化的道路，不过其限制行业和准入门槛的居高使之已经不是普通百姓的投资项目了，中小网吧在逐渐的退出市场，同行业的恶性竞争在逐步缓解，现在的网吧投资是通过合理的投入获得最大的利益为目的的商业行为，必须要明确几个观点:

1.网吧不是暴利行业，期望一夜暴富在网吧行业投资是不现实的，网吧是个持续稳定低风险的投资行业，所以很少听说有亏损的网吧。

2.网吧的投资多少和收益都是有迹可寻的，投资网吧有一个总原则，通过核算，一个成功的网吧回收投资小于一年，最坏情况不能超过两年收回所有投资,网吧的设备按常规可以使用3-4年，少量的网吧有使用上 5年以上的设备，也就是三年赚一个网吧。

3. 网吧是个持续性投资的行业，规模化、连锁化、品牌化是网吧发展的方向，只有具备了多个成功的网吧投资，才是一个优秀的网吧行业投资者。

二、前期准备工作

1. 确定经营合作关系。

明确投资网吧的产业权属,确定双方的责任和义务。

2. 选择适合的经营场所

最新政策为不少于300平米100台机器为准入门槛，房屋具备多个消防通道，另外不得在中小学200米范围内开设网吧。（但通过加盟方式可以上50台以上机子的项目）

3. 落实相关手续和条件

A. 落实房屋实际使用面积多大?有无物管费?房租多少等所有费用总合。

B. 房屋的配套供电情况，电价多少?如果配套供电不足是否能申请专线。

C. 电信光钎线路是否能到位。

D. 网吧全套手续来源和费用。

E. 请文化部门检查场地

F. 请消防部门检查消防设施是否合格

4. 签定房屋合同

A. 首先要确定房屋为非抵押房屋

B. 必须要有合法的产权手续

C. 签定合同不得少于5年

D. 合同签定一试三份,双方各保留一份，另外一份办理营业执照需要上缴工商,合同附件必须包含房屋产权证的复印件。

三、网吧开业手续准备

A. 取得消防合格证，应该不难。

B.取得文化许可证，兰州由文化局梁辉负责。

C. 取得公安网吧检查合格证，

D. 办理工商执照，

E. 办理税务登记证，

F. 办理其他网吧行业特殊证件，

四、网吧装修方案

需要咨询专业装修公司在定具体方案

五、系统设计方案

（略）

六、网吧管理方案

采用成熟的网吧管理模式，追求最大的效益。

七、网吧投资预算和赢利模式

1. 投资合计:

2、收入情况统计（以下计数以最小值计）

2.每月固定开销

3. 成本回收

八、网吧前景规划

我们要建立的网吧，将不会是传统意义上的网吧。我们要在网吧的基本职能游戏和上网之外再开发出新的职能。只有引入了新的服务，才能使网吧成为真正意义上的娱乐、休闲、通信为一体的场所。

投资预算

一、网吧初始投资预算

以一个300台机器规模的中大型网吧预算

证照

网吧牌照是开网吧的首要条件。拥有工商、消防、公安、文化这四个部门的牌照就是一个合格的网吧了。

办一个正规网吧，文化、工商、消防这四个部门的执照一个都不能少。各地区办证所需的钱不同，证照费大概在5万，加上托人找关系，全套证件下来前后大约需要花10万元（这是指允许办理单体网吧证照的情况下。此外，从别人手里购买牌照转让，价格方面会高的离谱）

机器投入

机器单价按5000算，300加上两台收银用的机器，总共需要302×5000=1510000元。

服务器和交换机等

除了单机，网吧还需要服务器（1个）、交换机（13个24口）、路由器（1个）。服务器建议不要买品牌的，DIY一台（配置高一些，按7000元计算），交换机按每台2600元计算（2600×13＝33800），以及布线相关用品（电线、插座、网线、水晶头、路由器、布线管槽等大约30000元）

这一项最终的预算投资为：7000＋33800＋30000＝70800元。具体配件价格根据当地的即时情况来计算。

4.空调

由于管理部门规定网吧每个上网空间不得少

于2平米，300台机器大约需要至少750平米以上的空间，这样的话最少需要9台空调，总价按45000元计算（空间和空调都按“最小化”计算）。

装修和桌椅

座椅按每套220元计算（300×220＝66000元）、灯箱广告（1000元）、门窗、消防等配备设施、装修材料、装修施工费等，这些按40000元计算。这一项的总价则是：66000＋40000＝106000元。

上面5项加起来的结果是：100000+1510000+70800+45000+106000=1831800元。

1831800万是预算的300台机器投入所需的钱数

普通网吧网费每小时收费从1元到3元不等，允许通宵营业（以每小时收费1.5元计算）。由于300台机器不可能全天运行，就按每天有200台机器在除了夜机的16小时的“有效时间”内计算。这样算来每月可以收入：1.5元/小时×200台×16小时×30天＝144000元。（不算夜机）夜机按每天 200台上机计算，价格7元，月收入：7元包夜×200台×30天=42000元。

这样一个月的保守收入为144000+42000=186000元。

各个网吧都有不尽相同的其它收费服务，比如刻盘、小食品、饮料等，这一项由于太过繁杂不方便统计，每天饮料纯收入以300元计算，那么每月就是300元×30天＝9000元。这个数字与实际出入可能会比较大，不将此列入计算。

每月的经营成本支出大概要，租费：20000元；水电费：10000元；宽带网费：2800元；人员工资：20000元；其它费用（如维护、配件等）：2000元。如此算来，每月的成本支出则为44800元。

现在将每月收入减去支出，最后得到每月的收入是：186000元－44800元＝141200元。用投入的1831800元除以141200元：1831800÷141200≈13。这13就是说，整个网吧成本将在1年零1个月时间内才能收回成本。

投资计划管理篇3

河南国网宝泉抽水蓄能电站 (以下简称宝泉电站) 位于河南省辉县市薄壁镇大王庙以上2.4km的峪河上, 电站总装机容量1200MW, 电站年发电量为20.1亿KW·h, 年抽水耗电量为26.42亿KW·h。工程总投资432724万元, 静态总投资为373157万元, 工程施工期6年。

宝泉电站前期工程于2003年3月28日开工, 2004年6月1日主体工程正式开工, 截止2009年底, 土建工程已全部完工, 1#、2#、3#机组已投产发电, 4#机组正在进行调试, 工程建设已进入全面收尾阶段。

2工程投资计划编制与实施情况

截止到2009年底, 累计完成工程投资383749万元, 占工程总投资的88.7%。2002～2009年, 宝泉公司通过科学管理, 精心组织, 合理编制年度施工、投资计划、月度施工、投资计划, 不断加强投资计划对工程建设的指导作用, 提高投资计划的前瞻性、准确性、主动性。计划执行过程中切实加强管理, 落实各项保证措施, 连续八年圆满完成了各年度的计划目标, 而且每年实际完成投资均控制在计划投资的105%以内, 保证了投资计划的严肃性和约束力。

单位:万元

3投资计划管理中的经验与体会

3.1健全工作制度体系建章立制是做好项目投资计划管理工作的重要基础。通过加强制度建设, 明晰了公司各职能部门、监理工程师和承包人的职责和工作内容, 规范了投资计划管理工作流程, 落实了投资计划管理工作中各环节的责任, 从制度上保证了投资计划管理工作的顺利开展。

3.2加强人员的培养和锻炼制度是根本, 人才是关键, 以制度为保障, 加强人才培养, 提高专业人员整体素质, 保证投资计划管理工作落到实处。

(1) 积极参加有关单位组织的相关知识培训, 包括上级公司培训, 网省公司培训, 或公司委派参加的相关社会培训等, 切实提高、巩固专业人员的专业技能。 (2) 通过上级公司组织的各种会议, 向同类型建设管理单位学习、交流, 总结计划管理工作的经验和教训, 避免重复劳动和走弯路。 (3) 加强业务学习, 相互交流、取长补短, 在工作中学习、在学习中工作, 不断提高自身的业务技术水平。

3.3加强投资计划编制的科学性、合理性, 提高其约束力、控制力科学合理编制切实可行的项目年度投资计划是投资计划管理的重中之重, 也是保证项目平稳有序推进的基础。为保证投资计划编制的科学性、合理性, 主要从以下几方面着手, 加强了计划编制期的调研工作:

3.3.1熟悉掌握投资计划编制的相应规定 (国家规定和行业规定) , 以项目里程碑计划、年度里程碑计划、年度施工计划、工程实际进展情况为基础, 统筹各个施工合同、甲供材料采购合同、设备合同, 了解材料形成工程实体的时间, 及时合理编制投资计划;分清主机合同、辅机合同、金属结构合同, 掌握到货后的初步验收和安装时间。同时还要了解投资计划编制的技巧。

3.3.2对于项目前期投资计划的编制, 要认真调研, 充分考虑外部环境、移民征地等, 从严安排, 避免出现投资计划安排过大而未完成的情况。

3.3.3水电工程施工作业面广, 工期长, 地质结构复杂, 增大了投资计划编制的不确定性, 及时和设计、监理沟通, 保证编制投资计划的准确性和客观性。

3.3.4提前做好年度施工计划编制工作, 保证年度投资计划的超前性。

3.3.5加强投资计划与资金计划的衔接, 保证资金利用的有效性。及时与财务部沟通编制合理的资金计划, 据此安排好资本金和融资, 加强资本金的催缴力度, 以控制项目投资, 减少资金沉淀, 提高资金使用效率, 最大限度的降低建贷利息。同时, 在计划编制过程中将各标段的年度计划、设备计划等分解细化到概算项目中, 以便及时掌握是否出现单项超概问题。

3.4深化过程管理, 保证年度投资计划执行到位保证投资计划的严肃性, 依据年度计划跟踪控制计划执行情况, 是投资计划管理工作的重要环节。

3.4.1在众多工程例会之外, 每月28日专门召开月计划工作例会, 业主、设计、监理、承包人主管领导悉数参加, 建立强有力的沟通渠道和问题解决机制, 分析并及时解决各主体标段投资完成过程中和各主要设备厂家设备供应过程中遇到的困难。了解工程总的进度, 听取承包人下一月施工进度计划及本月投资计划完成情况, 人力资源投入和设备配置情况, 找出超计划完成项目和未完成计划的项目, 讨论分析形成偏差的原因等。

3.4.2对未完成投资计划的承包人, 督促其拿出补救措施和整改方案, 如增加人员或机械, 提高现场工作管理水平等, 并由现场监理工程师跟踪负责, 力保本月滞后项目在下月追赶上来。

3.4.3公司所签合同基本是固定单价合同, 并明确了合同执行期间单价不调整。但是最近几年物价、人工费上涨明显, 增加了承包人的经营成本, 承包人的投入有所减少, 工作积极性不高, 给业主的管理带来了难度。因此, 及时、准确、快速地支付承包人进度款是缓解承包人资金压力的措施之一, 工程量和单价的审核尽可能少于合同规定的时间, 及时会签工程款支付单, 避免由于我方原因影响承包人工程款的及时到位, 保证施工进度和投资计划的完成。

3.4.4定期或不定期举行结算会, 邀请专家咨询疑难问题, 及时处理变更费用、索赔费用, 保证承包人资金快速到位, 为承办人的各项计划按时完成提供有利的条件。明确要求承包人在保安全、保工期、保质量的前提下, 按时完成施工计划和投资计划。

3.4.5部门积极组织参与工程的招标管理、合同管理、结算管理、决算管理、工程变更与合同价调整管理、索赔管理、零星项目发包管理以及预备费管理, 对投资计划完成情况做到全面掌控。

3.4.6“兵马未动, 粮草先行”。与股东方、金融机构建立良好的工作氛围, 加强资本金的筹措力度, 保证公司融资渠道通畅, 保证工程建设资金充足。

3.4.7对投资计划管理中遇到的问题, 及时向上级公司请示、汇报、沟通, 寻求解决问题的途径和指导性建议, 提高工作效率和管理水平。

4结语

做好投资计划管理, 以保证实现项目总目标为出发点, 以项目管理预算为纲, 以“实事求是、合理调整、留出空间”为编制原则, 以“静态控制, 动态管理”为管理方法, 充分调动和发挥承包人、监理工程师和公司各职能部门的积极性, 保证工程建设中各环节相互衔接, 保证工程形象面貌达到预期的目标。

摘要：投资管理是工程项目管理的三驾马车之一, 其重要性不言而喻。投资计划管理又是投资管理的核心内容, 计划作为项目管理的一项职能, 它贯穿于工程项目生命周期的全过程。文章结合河南国网宝泉抽水蓄能电站投资计划管理实践, 结合投资计划管理工作的特点, 对投资计划管理的方法和经验进行了全面系统的总结。

投资计划管理篇4

本项目按照的咨询经验分为四个阶段设计

第一阶段：信息收集分析与企业文化方案设计

主要内容：

（1）内外部信息收集分析；

 内部业务、经营管理、人员状况等方面的信息收集；

 有关行业信息收集分析；

 同类企业相关信息收集。

（2）企业文化设计（不包括VI）：

 企业文化内外部分析；

 企业文化定位；

 集团愿景、使命以及核心价值观提炼

 企业文化理念系统设计（MI）

 企业文化行为层设计（BI）

主要成果：

（1）调查资料原件

（2）调查问卷（表）

（3）《＃＃投资集团企业文化理念体系设计报告》

（4）《＃＃投资集团员工手册》

工作安排与费用

3人*30天，阶段费用25万元

第二阶段：集团发展战略设计

主要内容：

（1）集团外部环境分析

（2）房地产行业分析

（3）新业务领域的探索

（4）集团资源、能力分析

（5）业务发展定位与业务发展规划

（6）发展战略目标体系

（7）业务风险的防范和规避

主要成果：

（1）行业调研资料

（2）《房地产行业分析报告》

（3）《＃＃投资集团发展战略设计报告》

其中包括业务规划

工作计划与费用：

3人*30天，费用为：25万元

第三阶段：组织结构设计与核心业务流程优化

主要内容：

（1）组织结构设计

 清晰法人治理结构（可能涉及股权多元化）

 根据企业的目标和特点，确定组织设计的方针、原则和主要参数

 部门设计：确定经营、管理职能及其结构，层层分解到各项管理业

务和工作中，进行管理业务的总体设计

 职能设计：设计各个管理层次、部门、岗位及其责任、权力，具体

表现为确定企业的组织系统图

 岗位和编制设计

 管理幅度和层次设计

 工作分析

 岗位说明书调研与编写

（2）核心业务流程优化

 消除流程中非增值活动

 流程任务整合 流程简化活动

 流程环节的重排

 增加流程控制环节

 流程任务自动化设计

主要成果：

（1）工作分析调查表

（2）《＃＃投资集团组织结构设计报告》

（3）《＃＃投资集团主要业务流程优化报告》

（4）《＃＃投资集团岗位说明书》

计划安排与费用：

3人*20天，费用23万元

第四阶段：管理制度体系设计

主要内容：

（1）＃＃永大投资集团行政管理制度

（2）＃＃永大投资集团项目管理制度

（3）＃＃永大投资集团人力资源管理制度（含业绩评价）

（4）＃＃永大投资集团财务管理制度

（5）＃＃永大投资集团合同管理制度

（6）＃＃永大投资集团营销管理制度

（7）＃＃永大投资集团生产管理制度

（8）＃＃永大投资集团质量管理制度

（9）＃＃永大投资集团安全管理制度

（10）＃＃永大投资集团设备管理制度

（11）＃＃永大投资集团物资采购、物资管理制度

（12）公司运营监督管理制度

（13）其他相关管理制度

主要成果

（1）《＃＃永大投资集团管理制度汇编》

计划安排与费用

3人*25天，费用为25万元

第五阶段：辅导实施：

主要工作内容：

北大纵横将在所有报告提交给＃＃永大投资集团后，提供免费辅导实施

 向各有关人员宣传贯彻人力资源管理设计方案，讲解与此相适应的一系列变化的必要性，对变化涉及到的相关人员进行一定的培训

 与＃＃永大投资集团共同监督方案实施过程中出现的变化，分析其产生的原因，并采取相应的措施

 根据实施中的环境变化，对方案进行完善和调整计划安排

3人*5天

北大纵横管理咨询公司项目组成员

项目经理：张振兴

工作经历概况：

近四年管理咨询经验，对我国房地产、,传媒业、酒类等行业以及企业管理模式、资本运作等有较为深入的研究。

专长领域：

企业发展战略

企业集团创新管理模式

企业重组改制

企业组织结构、人力资源管理

投资计划管理篇5

关键词：投资计划结构控制民间投资

我国经济增速在第二季度下降到了7.6%，已低于8%，经济增长出现下行趋势。在此背景下，国家发改委在2012年5月审批了一批钢铁、火电、机场等投资项目。这一行为被市场和地方政府解读或猜测为国家在启动新一轮投资刺激计划。在这种形势和预期下，地方政府展开了新一轮投资刺激竞赛，各种产业规划密集出台，投资金额动辄上万亿元。据不完全统计，2012年7月以来已公布的地方投资计划涉及金额约达7万亿元，这不免引发各方担忧。面对这种局面，中央政府应引导地方政府的投资规模和结构，激活民间资本投资。

一、由地方政府主导的新一轮投资潮和投资竞赛正在来临

7月以来，地方各级政府以各种形式发布了新一轮投资刺激计划。据不完全统计，7月以来，长沙市对外宣布了2012年的195个重大推介项目，总投资额达8292亿元。山西省在第四届能博会上签约金额超万亿元。广东省出台了《关于充分发挥海洋资源优势努力建设海洋经济强省的决定》以及五个实施方案，提出了177个重点建设项目，总投资过万亿元。重庆市政府发布了工业领域主要产业三年振兴规划，“十二五”期间，全市工业将累计投入1.5万亿元，建成7大千亿级产业集群和30个百亿级产业集群，工业总产值突破3万亿元。贵州省出台了投资3万亿元的《贵州生态文化旅游产业发展规划》。根据规划，3万亿元的投资计划在未来十年内完成。此外，宁波市下发了《市政府关于推进工业经济稳增长调结构促转型的若干意见》，涉及扩大投资等方面的26条新政内容。南京市发布《市政府关于进一步扩大内需拉动消费的若干意见》，出台一系列涵盖投资拉动等10个方面的政策措施。黑龙江省政府公布了《关于促进全省工业经济稳定增长的若干政策措施》，旨在鼓励企业增加生产等。目前各地已公布的投资计划涉及金额约7万亿元。据了解，还有一些地方政府也在加紧编制和出台新的投资计划。

二、新一轮投资刺激计划应重在控结构和激活民间资本投资

（一）严格控制投资行业，避免过度投资造成更多的产能过剩和银行坏账

我国结构性缺陷导致的产能过剩仍比较严重。据测算，2012年底我国出钢产量将在8.4亿吨左右，产能过剩约为22%。工信部和国家发改委的资料显示，目前，高耗能和落后产能行业增幅仍很高，其中钢材、氧化铝、水泥、铁合金等行业产量的增长仍分别在10%甚至20%以上。因此，对于各地的投资规划，国家应严格控制钢材、氧化铝、水泥、铁合金等产能过剩行业的投资，通过强化政策约束机制、完善政策激励机制和继续推进价格改革三方面推动淘汰落后产能工作，抑制高耗能行业过快增长。

（二）严控和引导地方财政资金投资结构，确保财政投资的“公共性”和“外部性”

目前中央确定的财政投资领域，第一是基础设施的建设，第二是地震灾区的灾后重建，第三是农村农业农民的需要，第四是生态环境保护的建设，第五是医疗卫生、文化教育事业和保障性安居工程等民生工程，第六是用于自主创新和结构调整的投资等。这些投资对于提高我国经济运行质量、保持经济平稳较快发展和促进就业、扩大内需具有重要的意义。

面对地方政府的新一轮投资潮，中央政府应积极控制和引导地方财政投资领域，确保财政投资的“公共性”和“外部性”，投资领域应该是实体经济领域，具体包括在建和续建的重点工程；国家已经批准开工的在建水利、铁路、重大装备等项目；医疗卫生、文化教育事业和保障性安居工程等民生项目；中小微型企业扶持项目；扶持企业自主创新等，既改善民生，还改善地方投资环境。

（三）采取多种措施激活民间资本投资

1、投资的资金来源动力趋向萎缩，巨大的民间资本投资潜力巨大

外汇占款持续、大规模增加是投资冲动的资金基础，它增加了基础货币的投放，2000年开始以来外汇占款的持续增加加速了投资规模的日益扩张，2000年到2011年投资持续扩张，2005年以后的外汇占款余额占投资比重更是达到80%以上。但未来的外汇占款将逐渐下降，投资的动力将趋向萎缩。持续增加的外汇占款带动持续增加的基础货币投放，使得庞大的民间资金投资范围逐渐狭窄。大量民间资金流出银行、退出实业、放弃产业，流向房地产、煤炭等高利润行业，以及股市、收藏、放高利贷等金融行业、资产投资项目领域，导致民间借贷和民资银行过分膨胀。据统计，目前民间借贷余额超过4万亿元，民资银行余额超过8万亿元。未来外汇占款的萎缩使庞大的民间资本投资具有巨大潜力和机会。近期，国家出台政策，鼓励民间资本投资公路水路交通运输领域。

2、财政投资的“公共性”和“外部性”使得经济发展要依靠民间投资

放开民间投资有利于拉动经济增长，优化投资结构。财政投资虽然投资金额巨大，但其投资领域除了垄断性央企，大多是非盈利或者难以实现盈利的领域，众多非“公共性”和非“外部性”领域的投资和行业发展应主要依靠民间投资，经济活力和效率都来自于民间资本。另一方面，民间投资比较理性，市场会引导民间资金向有利于产业结构调整的方向进行，这对调整和优化投资结构调整有益。因此，调动民间资本的积极性应是各地新一轮投资计划的重点。

当前，民间资本可以进入的基础设施建设领域已经相对饱和，赢利能力下降；房地产领域受到宏观调控的控制；出口减少和内需不振，使得制造业也经营困难。面对这样的经济形势，民间资本投资趋于保守，规模巨大的民间资本找不到出路。国家统计局数据虽然显示1—7月民间固定资产投资占固定资产投资（不含农户）的比重为62.1%，但对于这一比例，很多人认为是由于外资和国有资产比重减少造成的民资比重相对增加，民间资本投资形势仍不容乐观。

民间资本在一些垄断行业的投资空间还非常窄小。资料显示，上半年，铁路运输业行业固定资产总投资1465亿元，民间固定投资为57亿元，仅占3.89%；石油天然气开采业行业固定资产总投资839亿元，民间固定投资为60亿元，仅占7.15%。民间投资现在的困难还是行业准入难、贷款难、融资难。

为了有效激活民间资本投资，首先，政府应该继续进行制度创新，给予不同所有制的各种资本平等的市场地位，包括平等的市场准入、平等的竞争地位和平等的法律保障等，实现投资结构多元化。其次，宏观调控政策重点应该放在给民间资本投资创造优良环境和优惠政策上，比如制定优惠政策积极引导民间资本进入实体经济而非进入投机炒作领域等。

参考文献：

①顾鑫.地方新一轮投资计划密集出台50天已达7万亿元.中国证券报——中证网，2012—08—23

②陈炳才.如何对待当前经济增长速度下行[J].金融与经济，2012（8）

③范传贵.民间借贷陷投机性利益链：资金根本没进实体经济.法制日报，2012—1—4

④激活民间资本强化内生动力.经济日报，2012—08—02

投资计划管理篇6

一般而言, 投资计划管理是投资管理体系的龙头, 也是确定企业投资方向、布局、节奏的重要管理计划之一, 是企业PBA经营绩效管理链条中的重要一环。企业通过管控投资行为达到实施企业发展战略的目的。本文中的投资活动, 指企业以获取未来收益为目的, 以现金及等价物、实物和 (或) 无形资产出资, 形成固定资产或持有相应产权 (股权) 的行为。主要包括新建、改扩建固定资产投资、产权收购和长期股权投资等活动。

本文基于投资计划管理实践, 总结出投资计划管理中存在的共性问题, 并针对问题制定出优化解决方案。

一、企业投资计划管理存在的问题

(一) 投资管理体系尚未健全, 投资管理未形成有效闭环

投资项目生命周期管理体系包括投资计划 (规划) 、立项评审、投资决策、投资实施、投资后评价、投资退出6个环节。目前, 多数企业尚未形成健全的投资管理体系, 多数企业缺少投资管理的部分环节, 或者各环节管理责任边界不明晰、业务流程未理顺, 未形成投资管理的有效闭环, 导致项目投资决策效率偏低、投资管控质量与投资收益偏低, 无法实现项目预期收益。

(二) 投资计划与企业战略脱节, 规划、计划两张皮, 组织机构不匹配

经调查分析, 国内多数企业以财务管控为主, 投资计划管理与企业战略管理分属于两个职能部门, 战略规划部门负责企业战略、中长期规划目标、3年滚动规划制定, 财务部门负责投资计划、财务预算的制订。多数企业将投资计划编制等同于投资决策分析或企业预算管理, 仅以企业短期财务支撑能力为边界条件确定投资项目。投资计划编制缺乏企业战略规划的有效输入, 规划、计划未形成有机衔接, 而是各行其道, 没有形成规划指导计划, 战略指导投资的效果、投资计划编制未能有效支撑战略落地, 未有效实现投资的战略价值和项目财务效益, 导致年度资源配置与企业远景规划脱节。

(三) 投资计划编制方法不合理

多数企业采取自下而上的预算汇总方式, 根据各下属公司上报投资计划情况, 集团按照企业财力当年可承受的投资总额对各下属公司投资计划进行一刀切。一刀切导致无法实现资源的最优配置, 部分投资机会和优质项目因为投资总额限制导致项目无法实施, 企业发展规模与企业规划相偏离。

二、完善投资计划管理的对策与办法

(一) 建立健全投资管理体系, 优化完善投资计划管理流程, 构建投资计划管理闭环

建立健全企业投资管理体系, 从企业、项目两个层面建立投资决策管理标准体系。在企业层面, 以企业健康经营、持续发展为目标, 依据企业的中长期发展战略、规划设定投资规划 (一般为3—5年) 、投资计划目标, 以企业财务、人力、管理等资源约束为边界, 通过投资计划和全面预算管理对投资总量进行框定, 实现资源的优化配置, 缓解投资机会与企业能力的矛盾, 协调投资与发展的关系。同时, 结合对中长期经济发展周期及产业发展预期的研判, 形成总体投资规划。在项目层面, 以定量分析为主、定性判断为辅, 从项目经济性、项目风险可控性、资金保障及合法合规角度对项目投资进行分析。

在投资管理闭环系统建设上, 以投资规划为起点, 分解年度投资计划, 通过立项评审、投资决策环节对投资计划内项目进行筛选;进入项目投资实施环节后, 以项目管理方式关注项目的进度、质量、投资三方面风险;项目收尾后, 对连续几个运营周期进行全范围分析评价, 形成投资后评价, 与项目立项目标进行对比, 分析形成投资的经验与教训, 重视投资后评价结果在后续投资项目中的应用。最后, 强调项目投资必须有进有退, 建立投资退出机制 (含低效资产清理) , 六个业务流程共同构成投资计划闭环管理系统。

(二) 以企业发展战略为导向, 将投资计划作为企业战略实施重点与战略紧耦合

所谓战略, 布鲁森·亨德森在《战略的起源》中提出, 企业战略是引导并推动一家企业获得成功的一体化选择。因此, 将资源部署到所选择的活动上的过程即为业务规划、投资规划形成过程。而规划是主动地去寻求一种能够发展可持续竞争优势并将其不断扩大的行动计划, 投资计划是企业经营计划的重要组成部分。

第一, 企业以战略目标、资产布局调整目标作为投资计划指导原则, 保证投资计划与战略方向、规划目标的一致性。

第二, 投资计划采用“W”自上而下、自下而上相结合的制定方法, 将企业战略自上而下贯穿到各下属公司, 并要求下属公司以企业战略目标、规划目标对标, 及时调整本公司投资计划, 即通过集团整体规划指引各单位发展规划, 通过上下贯通的战略规划确定投资的方向和重点, 以有益于保证集团及业务部门的目标、资源配置及支持机制保持统一, 实现战略规划对投资计划的指引与约束。

(三) 加强投资计划管理方法研究, 建立科学的投资计划管理方法

第一, 定量、定性分析相结合。打破传统投资计划制定以定性分析为主思路, 以定量、定性相结合方式展开。定性分析即对宏观经济、政治环境、企业战略符合性、项目合法合规性等进行分析, 定量分析即以数据分析为主, 建立多种分析模型, 根据企业实际情况确定模型边界条件。建立投资项目经济性模型, 对项目经济性 (如IRR、NPV) 进行指标分析;建立投资结构分析模型, 确定资源配置结构和区域布局;建立投资规模优化模型, 根据规模与效益的敏感性分析识别最优投资规模;建立项目学习曲线模型, 根据项目学习曲线确定项目投资计划及资金安排。

第二, 推进投资计划管理精益化。引入精益化管理理念, 根据企业管理成熟度水平逐步实现精益化管理。年度投资计划逐步做细, 要求投资计划逐步分解至季度、月度, 提升投资计划编制准确率。推动企业3年滚动投资计划编制, 提升长期投资预测的准确性, 控制企业整体投资方向与节奏。

第三, 提升投资计划管理灵活性, 鼓励企业捕捉市场机会。将企业投资总额分为计划内投资与备用资金两部分, 在计划内投资总额外预留一部分备用资金。与之对应, 投资项目分为计划内投资项目与计划外备选项目两类。计划内投资与备用资金的比例划分依据所在企业投资计划管理成熟度确定, 成熟度高的企业可适当放大备用资金比例, 允许企业根据市场环境变化及项目研发情况及时调整投资计划, 提升投资收益。

第四, 引入项目管理方法进行投资计划管理, 加强投资风险分析。企业投资计划管理不仅是投资计划编制环节, 更需遵循“PDCA” (计划、执行、验证、改进行动) 流程。搭建信息化平台, 建立投资项目管理信息库, 对项目实施情况进行监控。加强投资项目风险分析, 采用盈亏平衡分析和敏感性分析方法对项目的不确定性进行深入分析, 根据企业财务状况、风险承受能力选择适应性投资项目。

结语

实践表明, 基于对投资计划管理方法的不断优化与改进, 能够有效规避投资计划管理中存在的问题, 促进企业战略落地, 提高企业投资收益。

摘要：投资计划是对企业投资方向、规模、节奏的工作部署。企业的内涵和外延主要通过投资活动来实现, 因此投资计划是企业战略实施的主要手段。投资计划管理应以企业战略为方向, 围绕企业中长期发展规划明确投资规模与节奏, 并通过对项目投资的全过程管理确保投资收益实现。针对企业投资计划管理实践中存在的共性问题, 对投资计划管理方法的优化与提升提出相应对策。

关键词：投资计划,战略规划,对策

参考文献

[1]J.David Hunger, Thomas L.Wheelen.战略管理精要[M].北京:人民大学出版社, 2010.

[2]马小丁.综合化与多元化的投资项目前期管理模式[J].中国投资:投融资研究与实务, 2011, (9) .

投资计划管理篇7

知识管理是知识经济时代一种全新的管理思想和管理方式, 是信息化和知识化浪潮的产物。投资计划科将知识管理理念和方法引入自己的工作, 建立了自己的知识管理战略, 并取得了显著成效。

1 知识管理的基本内涵

知识管理就是对知识本身以及知识的获取、整合、存储、分享、应用等过程的管理。其本质是创造一种能够使显性知识和隐性知识产生互动机制的平台, 使隐形知识能够表述出来并转化成为组织所共享的知识, 并把这些知识提供给组织内的人分享、吸收、利用, 达到利用集体智慧提升决策和行动能力的效果。其过程是立足于知识需求分析, 运用多种工具, 整合知识资源, 分类归集存储, 充分传播共享, 进行应用创新。

2 知识管理的具体做法

2.1 制定实施规划方案, 绘制知识管理建设蓝图

投资计划科在明确实施知识管理方向目标后, 组织编写了《知识管理实施规划方案》, 绘制知识管理建设蓝图, 用于指导实践。主要内容包括:确立了实施知识管理“与工作目标相一致、与实际业务相结合、部门全员参与”的原则, 知识管理信息系统的模块内容和展示方式, 以及具体实施步骤。

2.2 推进部门文化建设, 营造知识管理良好氛围

知识管理强调共享、强调协作、强调创新, 投资计划科以“团队文化”培育为出发点, 全面推进部门文化建设。一是愿景目标激励, 统一思想行动;二是明确部门定位, 强化协作配合;三是畅通信息渠道, 加强沟通交流;四是营造学习氛围, 鼓励知识共享。

2.3 组织开展知识盘点, 识别知识存量明确需求

知识盘点是一个过滤储存信息、识别知识存量、寻找知识差距、明确知识需求的过程。围绕投资计划工作流程节点挖掘知识点, 将每个知识点的显性成果 (例如报告、图件、数据等) 和隐形成果 (例如体会、经验、技巧等) 整理出来, 共梳理具体工作及项目112项, 挖掘知识点237个, 并按照工作所涉及的知识范畴进行分类。同时以履行好岗位职责所需要的能力以及开展具体业务所必需的知识为依据, 进行知识需求分析, 制作了《岗位知识需求表》, 明确所需知识、已有知识、知识差距、新知识所在地、新知识属性等资料。通过知识盘点, 全面掌握当前的知识分布、知识边界、知识缺失等现状, 为下一步知识管理工作奠定了良好的基础。

2.4 进行知识加工沉淀, 扩大知识资源增加存量

在知识盘点过程中, 我们发现隐形知识没有充分挖掘出来, 一些好的经验做法、技能技巧没有得到及时总结提炼, 同时部分所需知识需要从外部获得。为此, 投资计划科积极采取措施, 对部门内外知识进行加工沉淀, 扩大知识资源, 增加知识存量。例如, 借助AAR任务后检视方法, 组织事后回顾会议16次;提供知识采集沉淀平台, 组织知识发布评审, 将所发布知识的相关材料分类别妥善保管存储, 形成部门知识增量;建立并不断完善专家库, 强化专家的技术支撑。

2.5 建立知识管理系统, 提供知识应用信息平台

通过知识盘点、知识加工沉淀, 部门存储积累了大量的知识, 只有借助于IT技术, 将这些知识资源整合为动态的知识体系, 才能实现所需知识的快速检索查找, 以此促进知识的共享、应用、创新。投资计划科委托外部单位开发知识管理系统, 该系统支持多维度、多用户、多角色的知识系统架构;支持基于智能搜索引擎知识查找体系;支持多种文件格式的附件上传;并规定了权限管理及角色分配。建成后, 组织编写了《知识管理系统使用手册》。通过系统建设, 使知识片段模块化、系统化, 形成了易检索、易应用的知识库。

2.6 强化知识应用创新, 提高规划计划工作绩效

实施知识管理的出发点就是为了帮助组织提高绩效, 而创新是提高绩效的最佳途径。青东地区的勘探开发, 就是一个利用知识、创新知识的过程。青东地区是胜利油田“十二五”期间打好东部保卫战的重点区域, 为了实现该地区的科学高效开发, 编制了5年规划, 收集整理了包括勘探、开发、人力资源、装备、安全、信息、法律法规在内的大量知识。依照该规划快速有序推进青东地区的勘探开发。在应用成果知识的过程中, 同时进行了地区标准地层序列、海底沉积物分布和沉积环境区划图、海床原位土体监测等知识创新, 建立起了完整的区域环境知识体系。这些新知识又回馈到青东地区发展规划中, 重新优化青东地区开发相关部署。

2.7 配套相关规章制度, 保障知识管理有效推进

知识管理的有效推动, 离不开严格的管理制度。投资计划科建立了《投资计划科知识管理实施管理办法》, 详细规定了知识管理各个节点的实施办法和具体流程。通过严格执行该制度, 确保知识管理在部门内部正常运转。目前关注知识、维护系统, 已经成为一种日常的工作方式和工作习惯。

2.8 开展实施效果评估, 促进管理优化改进提升

适时开展知识管理实施效果评估工作是知识管理的有效组成部分, 通过评估, 总结经验, 查找不足, 调整知识管理实施计划, 指导和改进管理工作。2015年8月份, 投资计划科组织开展了实施效果评估活动, 内容主要包括知识管理实施以来部门内部知识量增长情况, 岗位人员知识贡献度、知识管理系统建设及应用, 隐性知识挖掘、知识利用和再利用、创新情况, 以及文化、制度适应性等。通过评估绘制个人知识进阶图, 直观反映个人知识进阶过程, 与技术人员结合, 进一步完善知识管理系统。

3 知识管理的实施效果

投资计划管理篇8

1 电力生产项目规划和投资计划管理体系研究思路和方法

1.1 研究思路

生产项目规划和投资计划管理体系的研究思路可以根据以下步骤构建:第一, 搭建主体框架;第二, 对项目的命名规范原则, 命名标准及工作内容进行确定;第三, 确定预算标准分类原则;第四, 根据分类原则和消息面工作内容对预算标准进行编制;第五, 在技改大修项目当中, 需要对其建立项目可行性研究, 并建立相关规范标准。最后, 通过以上步骤对其项目优选实现研究思路。

(1) 主体框架搭建。用管理体系研究内容对生产项目进行划分, 可以分为主网技改、配网技改、其他技改、主网修理、配网修理、其他修理、试验检验、委托运行维护、其他材料和生产低值易耗品等10种。在项目划分当中, 我们都是最大程度的根据项目大类进行划分, 如果一个子项目具备同一类型, 就可将其放在工作内容当中, 思想生产项目立项的科学简单处理, 且搭建工程当中, 我们可以根据项目名称、项目类型、项目准入条件、工作内容和预算标准来实施。 (2) 项目命名规范原则。在对项目进行命名的时候, 我们需要秉持“统一、清晰、明确”的原则, 且在项目的命名当中应当具备三大命名要素, 即项目所在站、线名称, 项目范围 (或项目涉及主要设备) 和项目性质及内容。 (3) 项目准入。我国对于项目准入方面出台了相关法律法规, 比如《南方电网公司生产技术改造指导原则》, 其技术导则能够规范电网公司的技改修理制度, 并通过这些制度确定准入。 (4) 项目工作内容和预算标准。我国对技改检修和典型项目改造实施内容进行正式发布, 并确定各项目工作实施内容;《电网技术改造工程预算编制与计算标准》、《电网技术改造工程预算定额》等行业计价依据与标准和项目具备实施个工作内容相结合确定预算标准。 (5) 技改大修可研规范。在以前的技改大修可研规范当中我们添加投资估算计算过程, 在进行到可研阶段, 要确定拆除资产的处理方法。 (6) 项目优选评分模型。项目优选评分模型要根据操作简单的原则实施, 并要能够符合项目准入当中的充分条件才合格, 在评分过程当中, 需要遵循三大要素, 即综合考虑安全生产评价、技术发展评价和经营效益评价。

1.2 研究方法

此方法可以对工程造价、蒙特卡洛模拟、统计Fenix和层次分析法等进行研究

(1) 工程造价。在对技改修理典型项目基价进行确定的时候, 可以利用《电网技术改造工程预算定额》和《电网检修工程预算定额》等作为理论支撑, 但其取费标准是和当地的综合调整系数有关。 (2) 蒙特卡洛模拟。对于同一种典型的日常修理项目而言, 二者属性相似, 但在造价上面却存在很大的不同, 对其样本进行分析的时候, 我们可以利用蒙特卡洛模拟和置信区间对该类项目的预算进行确定。 (3) 统计分析。近年来, 电网公司的人力、物力和机价差产生的幅度调整做统计分析, 并进行拟合分析;各地区的综合价和基价调整系数的技术, 对其编制年价差进行综合考虑, 从而得出其调整幅度对预算的影响。 (4) 层次分析法。对安全生产、技术发展和经营效益的各种影响因素进行总结, 然后在项目优选评分模型当中运用层次分析法, 最后得出项目准入的必要因素。

2 生产项目规划及投资计划管理体系的建立

2.1 项目命名规范

为了提高生产项目标准化、信息化管理, 我们需要对项目命名进行规范, 命名规范当中具备三大要素, 即项目站线名称、项目范围和项目性质及内容, 比如以以下命名为例:“110k V某变电站110k V断路器更换项目”、“110k V某线14号至40号老旧杆段改造项目”、“110k V某变电站1号主变压器大修项目”、“500k V某线路直升飞机巡线项目”、“110k V某线路8号至17号地线检修项目”。

2.2 项目准入和工作内容

项目准入的充要条件和设备缺陷、寿命、运行等方面有关, 并且设备存在一定的运行年限, 只有超过这个运行年限且运行条件不好的时候才会对其进行技改, 这种方法能够用在对各单位技改修理规划、项目类型申报和审查等方面进行指导。技改准入要满足两个因素, 一是符合相关条款, 二是实施风险评估, 确定其不符合生产运行要求, 但修理准入只需要符合其中一项就可以进行申报。

2.3 项目预算标准

(1) 项目预算标准建立。每个项目具备不同的项目特点, 因此决定了各自的预算标准分类原则:一类为给定基价, 由输变电设备技改、检修和调试项目组成, 典型项目基价和技改检修定额的实际项目、工作内容有关, 并规定技改、拆除、检修和调试专业的地区综合调整系数;另一种是给定综合价, 由主配网修理当中的日常修理、其他修理、委托运行为何、环化、化学、金属计量和工器具试验。 (2) 典型项目造价分析原则。在测算的过程中, 我们对选取了一些技改检修工程中出现率高, 具备代表性的典型项目进行分析。以以下工程为例:变电技改工程、选取变压器改造、隔离开关更换、保护屏更换工程进行测算。

变电检修工程, 我们主要是对主变压器大修、主变压器附件检修、高压断路器检修、隔离开关检修等工程进行测, 并套用综合预算标准。在进行实际工程测算时, 为了得到准确的测算结果, 我们可以进行同口径比较, 进而保证测算的科学性;编制测算工程时, 预算标准和工程量编制都会对预算结果产生影响。工程测算当中需要扣除材料费, 也不需要了解设备配件。

3 结论

生产项目规划和投资计划管理体系当中的项目立项阶段项目优选、可研和预算编制、预算审查方面提供一系列的解决方案, 且规范了技改修理项目的命名规范, 借此增强了技改大修项目的研究深度, 并能够在有限资金的条件下, 得到更大的投资效益, 并且能够得到相应的判定标准。当中分析了生产项目和投资计划管理体系的发展现状, 希望可以为电网公司之后的发展和进步提供参考, 并奠定基础, 同时也希望能够有利于检修工程的技改检修。

参考文献

[1]黎贵友, 黄邦明.电网改造概预算编制系统模型的研究田重庆邮电学院学报 (自然科学版) , 2010 (2) :88-91.

[2]玉兰基于全寿命周期成本理念的检修成本建立方法[J]华东电力, 2008 (10) :87-90.

工程投资计划的编制与分析篇9

1 工程项目投资计划的综合分析

1.1 工程投资计划的概述

在未来的一段时间内, 工程建设企业将现有可支配收入转换为具体实际资产或拥有控制权的整体投资计划被称之为投资计划。投资计划是通过股东会及股东大会授权的董事会商议决定, 并指导公司经营方向, 对引导公司逐步发展具有重要意义。而公司、企业或项目单位及个人为吸引投资或达到阶段发展目标所拟定的计划称为工程投资计划。通过对项目深入调查研究, 全面了解项目及项目相关资料、合理分析项目整体, 为展示项目详细概括及未来发展潜力, 按照计划书形式将项目整体投资进行细化并形成书面材料成为工程投资计划书, 以整体指导项目并深入分析讨论, 对项目具有界定性影响。

1.2 实施投资估算的重要性

工程项目在项目准备阶段, 通过对项目全面了解, 进行分析论证项目整体投资的合理性及可行性称为投资估算。投资估算能够有效的指导投资活动, 并为其提供重要依据, 工程初期能够通过设计及项目计划, 整体控制项目成本, 并得到全面贯彻执行, 将工程建设项目各项费用、消耗及相关费用全面反映出来, 因而投资估算对投资决策具有重要作用。合理有效的投资计划能够持续进行, 指导投资活动有序开展。同时, 设计概算能够评价项目是否具有投资价值, 设计是否合理, 并准确地指导项目资金合理有效分配, 对项目整体资金管理具有重要意义, 为防止不合理投资造成企业亏损, 合理编制设计概算, 准确反映项目整体设计信息, 投资估算成为工程施工单位较为重视的环节。

2 工程投资计划中的概算编制方法

2.1 概算指标法

概算指标编制方法是由于项目初期工程信息较为单一, 设计图纸不够详尽, 而进行的简单工程核算, 通过对概算定额、与项目累死工程概预算资料、单位估价表、安装工程费用指标、技术经济指标及费用标准等初步文件进行计算, 具备可行性。其主要依据项目图纸计算详细工程作业量, 适用于资料较少, 信息不足的项目进行, 选择较为家当合适的可算指标进行计算。

2.2 概算定额法

概算定额法是按照步骤进行概算编制, 也称为扩大单价 (结构) 法, 整体编制是按照计算流程进行。首先计算建筑工程整体工程的工程量, 并依照既定方法进行套算。随后计算项目施工整体费用, 针对项目人工费、材料费、机械费等通过量进行全面深入分析, 并计算出整体工程量中所产生的间接费用、税金及利润, 以便最后汇总项目总造价, 方便建设单位参考并作为项目投资依据。

2.3 类似的工程预算法

通过类似的工程预算法方法, 编制设计概算, 一般较少使用, 作为概算定额及概算指标方法的补充, 在项目与其他两种方法相违背时, 采用类似的工程预算方法。项目进行比较的同时, 也应本着从实际出发的原则, 考虑参考项目施工年限, 确保数据准确性。

3 编制工程投资计划的具体内容

3.1 设计概算编制

初步设计概算编制.初步设计概算编制为防止施工中出现材料或其他浪费, 应从建筑图纸资料开始, 同时参考市场材料价格及费用标准进行核算, 同时也应避免设计缺陷及问题产生, 严格保证项目顺利进行。工程项目材料是项目设计中的重要环节, 进行初步概算贬值是, 要以合同为标准, 严格国家法规及项目施工图纸要求进行, 避免与国家政策相矛盾, 不仅造成项目成本增加, 同时也严重影响项目的顺利开展, 造成社会资源浪费。项目编制概算不仅是为了降低项目成本, 减少整体施工概算数额, 而是为确切计算项目造价, 准确反映项目正常投资情况, 便于项目成本控制, 尽可能提升项目利润, 但需要在保证项目质量及整体标准符合国家要求。

3.2 工程预备资金的计算

项目施工阶段, 为保障施工企业利益, 防止意外风险导致整体工程建设成本增加而进行的计算费用, 根据费用发生的情况不同, 分为基本预备费及差价预备费。难以估计的工程费用增加成为基本预备费, 按照我国法律规定, 预备费占工程项目费用总额5%, 总体由建设单位根据项目实际情况进行合理使用;收到某种因素影响, 导致价差, 通过价差预备费进行支付, 弥补项目不稳定因素, 项目竣工验收过程中, 开挖及修复等产生的费用也包含其中。通过项目预备费用的计算, 能够有效的降低施工企业风险, 保障其利益不受损失, 推动项目发展。

3.3 工程设备采购的概算编制

工程设备概算编制主要分为建设设备初始价值及设备运输过程中产生的运杂费用, 通过对设备及实际情况进行分析, 考虑各项设备在项目整体设备概算中所占比重进行, 保证项目概算合理性及科学性, 运杂费是根据不同情况随时变动的, 需要按照国家及地方规定进行计算。同时, 工程项目具有特殊性, 本着具体问题具体分析的态度进行, 不能一概而论, 从根本上保证项目工程概算符合项目实际。

3.4 建筑工程概算编制

为更好完善建设项目概算编制, 我国现阶段采取多种概算编制方法或单一或结合进行。编制方法主要有概算指标法、扩大单价法、类似工程预算法, 以上三种方法在我国工程建设行业得到了认可与应用, 并适用于不同类型的工程建设项目。通过单一概算编制或相结合进行, 有效的完善了我国建筑工程概算编制, 具有较好的实用性。

3.5 其他基建资金的核算

工程概算需要对项目全面考虑, 项目工程总费用及基本建设费用都应在整体概算范围内, 设计概算编制人员应具有全局性, 掌握项目总体方向, 把握项目总体工程量, 针对其他基本建设费用, 进行详尽计算, 以此完善项目工程概算。其他建设费用概算的内容主要包括工程项目土地费及补偿费、项目整体管理费用、项目设计费、材料等实验费用、工程准备费及调试费、工程使用设备费用、家具购置费, 如项目引进相近技术等相关费用支出。工程概算是施工单位工程价款参考依据, 应结合当地收费标准及文件, 尽量做到详尽, 通过全面的工程概算相近地反映项目基本建设费用实际情况, 保证施工企业的基本利益。

4 结语

综上所述, 随着我国工程建设行业的市场竞争越发激烈, 现代企业若要从中求得生存、发展, 就必须进一步提高其项目投资的使用效率。在具体的项目实施中, 以专业、合理的方法编制、设计各项概算内容, 由此才能更加全面、准确的反映出项目实施过程中各阶段的所需费用, 使有限的资金得到科学、合理的配置。

摘要：近些年, 随着我国经济的飞速发展、科技水平的快速提升, 国内工程建设项目的数量、规模不断加大, 各建设企业为有效提高其自身的市场竞争力、项目的经济效益, 在进一步加强施工质量管理的同时, 更注重了对项目经济活动的调整、管控。对此, 作为制定工程造价、概预算以及实施成本管理的主要依据, 投资计划的编制水平、方法有着重要作用。就工程投资计划的编制与分析作简要的探讨。

关键词：工程项目,投资计划,编制,方法

参考文献

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[4]陈亚玲.企业投资项目决策及方法研究[J].重庆工学院学报 (社会科学版) , 2008, (11) .

[5]胡宏刚.未雨绸缪、动静结合扎实做好投资计划管理工作——河南国网宝泉抽水蓄能电站投资计划管理实践[J].中小企业管理与科技 (上旬刊) , 2011, (01) .

全球化投资考虑“101计划” 篇10

投资者选择“101计划”，主要是因为其有数十只甚至上百只基金供投资者选择，投资区域覆盖全球市场，投资种类包含货币市场基金、债券基金、混合型基金和股票基金，投资行业有生物化学、健康护理、传媒及通信、科技、消费品及服务、能源、贵金属、房地产等。这些市场和行业未必是投资者熟悉且能轻易进入的，而基金为其铺平了道路。

通常在“101计划”中，投资者最多能同时持有基金池中的10只基金。基金池中的基金转换是没有费用的，有利于投资者及时调整投资组合以顺应市场的走势，而且可以通过网络进行交易，方便、及时。

“101计划”虽然投资基金，但资产属于保险公司，于是信贷风险来自保险公司而非基金公司；内地投资者需要本人亲自去香港签署保单。

通常“101计划”所在的保险机构注册地都是离岸的，这样免除了各种税负。离岸金融机构受法律严密监管，不可向第三方透露客户的资料，但资产可以在全球各地提取，灵活方便。

产品最大的机会和风险都来自基金的选择，全球的众多市场除了在2008年金融危机时有过近乎一致的下跌外，绝大多数时间都是机会与风险共存。这并不是说全球化的投资收益一定好过A股，但至少当一棵树晃动的时候，后面还有森林可供选择。

翻看了晨星香港的网站，其中5年年化收益10%以上的基金主要集中在新兴市场、债券、生物科技等方面及泰国、印尼等国家，这实在不是基金的能力，而是市场的差异。值得指出的是，在2013年1月16日这天，晨星香港的基金排名中，10年的年化收益第一名是包含在多个“101计划”中的一只基金——首域中国增长，年化收益率25.52%，但其最近5年的年化收益仅有0.81%，与A股的相关性极高。这也证明，从一个10年的周期来看，中国市场并非回报不好，只是波动太大了。而投资者进行全球化投资，不但有机会获得更高的收益，还可以降低家庭投资组合的风险。

“101计划”通常采取月供款的方式进行，每月100～300美元的产品都有，分散了单次购进在糟糕时点的风险。除了市场风险，还要考虑汇率风险。“101计划”多使用美元，而一路走低的美元兑人民币汇率会让投资收益打上折扣。不过考虑到“101计划”通常期限较长，风水轮流转，就算是分散家庭对单一货币的风险，暂时忍受一下美元贬值也是值得的。

要留意的是，“101计划”通常是5～30年的投资储蓄计划，而且一般在超过15年以上的周期中表现得更为优秀。因此投资者在规划时应该清晰明确地了解自己的储蓄目标，设定合理的收益率，并且明确了解产品部分支取或提前赎回的限制。

“101计划”有部分支取和保单假期的设置，需要用钱的时候可以从投资账户中部分或全部支取，为家庭的理财提供了弹性，但成本会随少缴的次数而不断提高。假设投资者选择了最长的30年期，而只缴费3～5年的话，每年保险公司对账户价值的收费折合到成本的话会接近6%。所以预定合理的储蓄周期并且坚持执行，是投资“101计划”的重点。如果读者对于基金定投比较熟悉，并且打算开始全球化投资，那么“101计划”是个不错的选择。

投资计划管理篇11

隐患1：地方债风险“走钢丝”

在刚刚过去的短短三个月，各地政府争相展示出自己大规模的投资蓝图：四川4.3万亿元、贵州1.7万亿元、浙江未来五年投资超10万亿元、广西1.5万亿元、江西6694亿元、广东7869亿元、云南3770.55亿元……

就目前各地已公布的数据看，全国各省市自治区的固定资产投资总额已逾20万亿元，远远超2008年中央推出的4万亿元经济刺激计划。

“地方政府主导下的过度投资已成为当前越来越突出的矛盾。尽管从短期看，能对拉动GDP增长产生一些影响，但从中长期来说，会埋下很大隐患。尤其要警惕新一轮投资热带来的地方债务风险。”中国改革发展研究院院长迟福林说。

实际上，近几年地方债风险早已被业界视为“走钢丝”的状态。近日国际两大评级机构纷纷下调中国主权债务评级，地方债务风险是其中主要原因。4月9日，惠誉将中国的长期本币信用评级从AA-降至A+，理由是担心政府债务膨胀及影子银行扩张损害金融稳定。随后的4月16日，穆迪也宣布将中国主权债务展望评级从正面下调为稳定，称地方政府或有负债可能影响中国政府的资产负债表质量，妨碍经济向更平衡和更稳定的增长方式转变。

由于我国没有专门的机构、标准来统计地方债务，因此地方债务规模到底多大一直没有明确的说法。国家审计署2011年发布的全国地方政府性债务审计结果显示，截至2010年底，全国地方政府的相关债务达到10.7万亿元。而国家审计署副审计长董大胜在今年“两会”上则称，考虑到部分地方债存在一定浮动性，估计目前各级政府总债务规模在15万亿-18万亿元。财政部原部长项怀诚近日甚至表示，地方政府负债估计超过20万亿元。

中国社科院金融所研究员曹建海表示，不少地方政府通过企业或者其他平台融资，很难进行统计，实际的地方债规模可能远超过10万亿元。“目前金融体系多元化，地方融资渠道增多，加上一些地方对当地金融机构影响较大，造成地方债很难控制，而且越来越难解决。”曹建海称。

值得一提的是，虽然此前地方每年也会出台一些投资计划，但如此大的规模仍然少见。北京工商大学产业经济研究所所长陈及认为，从目前公布的数据看，今年各地投资规模远超往年。“一方面，今年是政府换届，所谓新官上任三把火，各地官员都希望弄出一些动静，因此推出的投资计划更加密集、规模更大;另一方面，尽管惟GDP的政绩观和考核体系备受诟病，却始终未有调整，这让各地仍然青睐通过大规模投资拉动经济，追逐GDP的高增长。”

对于各地大规模投资对地方债可能产生的影响，中国社科院财经战略研究院研究员杨志勇坦言，虽然这20万亿元并不全是政府直接投资，而是包括政府拉动的民间资本，但是考虑到政府可能通过融资平台、信托公司变相举债投资，还是会进一步加剧地方债风险，但会不会达到失控还需要进一步观察。

专家建言：“不断地用更高的投资规模来刺激放缓的经济，最后很可能导致重蹈其他国家泡沫危机的覆辙。”国家信息中心预测部世界经济研究室副主任张茉楠指出，为避免对中国经济乃至全球经济产出受到不可预见的巨大冲击，应切断“投资扩张-债务扩张”的高风险链条，中国必须实现“投资软着陆”，而把经济发展的重心放在中长期的供给管理和建立缓冲机制上。

在各地纷纷推出投资计划的情况下，如何防控地方债风险?中央财经大学财经研究院院长王壅君认为，要解决各地纷纷推出投资计划的情况，需要建立相关问责制。目前对地方债务偿还没有问责，官员不对地方债务负责，导致每届领导都热衷于靠借债投资拉动经济。还应建立决策问责制，现在政府推出项目没有明确的问责，即使项目将来失败也无需承担责任，这就造成盲目上马各种项目。此外，管理问责，很多项目不错，但由于管理不好造成项目最后夭折或亏损，这样也应该问责。“如果建立了这三个方面的问责，可以很大一方面解决各地推动大规模投资计划加剧债务风险的情况。”

隐患2：加重行业产能过剩之痛

除了增加地方债风险外，大批量的投资项目上马还将加剧目前国内的产能过剩问题。不少人直到现在仍在反思：2008年末，国家为提振经济推出的4万亿元刺激计划，在为中国经济带来“保8”成功的同时，也为近几年多行业严重的产能过剩埋下了伏笔。

中国社科院区域经济学家徐逢贤就表示，经过此前的4万亿元投资计划，导致我国不少行业面临着产能过剩的问题，尤其是钢材、水泥等行业，现在各地推出如此大规模的投资计划，将会带动水泥、钢铁消费增长，不利于这些行业淘汰落后产能。由于这些需求主要是政府刺激的，等到政策退出后，这些行业将面临更加严重的产能过剩问题。

以钢铁为例，国家发改委发布的数据显示，2012年中国粗钢产量为7.17亿吨，占全球粗钢总产量的比例为46.3%。但当年房地产开发投资增速同比回落11.9个百分点，机械、汽车、家电行业工业总产值(产品产量)增幅也有较大回落。受下游消费需求持续疲软拖累，2012年粗钢产能利用率仅有72%。

此外，统计显示，截至2012年底，中国(除台湾地区)新型干法水泥生产线1637条，水泥产能达29亿吨，总产能利用率不足75%。2012年80家重点大中型钢铁企业销售收入同比下降4.3%，实现利润同比下降98.2%。

“产能过剩就应该通过市场进行优胜劣汰，让竞争力强的企业活下来，而这些大投资之下，一些产能过剩行业需求又被带动了。”北京工商大学经济学院经济研究中心主任周清杰认为，这导致本来应该淘汰的产能又得以存活，尤其一些高成本、高污染、高能耗的企业也有了喘息的机会，这不是市场自身的需求，而是与市场优胜劣汰背道而驰的。

事实上，目前国内不仅是钢铁、水泥等传统行业面临产能过剩问题，光伏、风电等一些新兴行业也面临严重的产能过剩问题。据统计，2011年我国主要风电设备制造行业产能已达3000万千瓦以上，而同年我国风电新增装机容量约为1700万千瓦，较2010年下降6.85%;2012年我国风电新增装机容量约为1400万千瓦。国内风电整机行业产能超过实际需求量的一倍。

与风电一样，光伏企业也在大跃进式的发展之后开始经历产能过剩之痛。“2011年国内光伏企业数量为262家，2012年已经降至112家。超过一半的企业退出光伏行业。即便如此，2012年我国建成的光伏组件产能仍达4500万千瓦，是2009年的7倍。”中国光伏产业联盟秘书长王勃华说。

专家建言：陈及指出，经济放缓时世界各国都在调结构，利用这样一个缓冲期，增强经济发展质量、增加社会福利，虽然速度不同以往，但是环境、内在质量、经济结构都将得到优化，使得经济社会取得长期的利益。在经济结构调整的时候，推出这么多的投资计划，不利于经济的长远发展，而且为新一轮产能过剩埋下隐患。

这一轮地方投资计划，战略性新兴产业广受推崇。“由于各地制订投资计划时往往没有考虑到全局发展，很可能会出现某个行业集中上马项目的情况，而导致产能过剩。”徐逢贤说。

隐患3：推高通胀和造成资源浪费

众多地区大规模的投资计划，引发通货膨胀的危险也值得警惕。徐逢贤认为，各地如此大规模的投资计划，将会带动钢铁、水泥、建材等大宗商品价格的上涨，进而推动整体通胀形势的走高，给宏观经济调控带来难题。虽然今年通胀压力还不是很大，但是要看到物价的绝对值仍然是不断上涨，只不过涨幅放缓而已，对于稳定物价还是不能松懈。

投资过热往往是引发需求拉动型通货膨胀的重要原因。比如在1985-1988年期间，固定资产投资增长率最高达38.8%，年均超过25%，结果在1988年和1989年，通货膨胀率均超过了18%，造成了改革开放以来第一次通胀高峰。对外经贸大学公共管理学院副教授李长安此前表示，在总需求中，投资需求的膨胀将在一定程度上对消费需求形成挤压，这与我国扩大消费、加快转变经济发展方式的宗旨相违背。

“大量的投资必然会带动通胀，会带动产业泡沫，包括房价、物价等都会上涨，造成价格系统的混乱。同时，由于物价上涨，老百姓存款收益相当于被强制剥夺了。”周清杰说。此外，地方大规模投资除了可能推高通胀外，还可能造成基建设施的浪费。徐逢贤提醒，地方大规模推出投资计划，其中基建领域占比很大，可能造成资源浪费。在此次各地公布的招商项目中，基建项目尤为引人注目，以高速路为例，2013年贵州省高速公路项目招商引资推介会中，投资金额就达1536亿元;2013年四川省高速公路项目招商推介会在成都举行，6个项目总里程约1672公里，总投资约2077亿元。

交通部副部长高宏峰此前表示，目前中西部地区大部分高速公路实际是亏损的，很多负债超80%。“一公里高速建造成本已上亿元，但青海、甘肃等中西部省份的高速公路车流量较少，成本回收存在困难。因为规定了20年的收费期限，为了收回成本，一公里高速应收费3元，但现在实际收1元，所以中西部的高速公路过得很苦。”高宏峰说。

专家建言：对于此轮的高速投资热，陈及指出，现在很多地区都在大规模建高速路，短期内对经济有拉动作用，但是目前除了几家上市公司可能盈利外，其他大部分高速路公司都处于亏损状态。建成后没有充分利用，等于浪费了资金和资源，在经济学里，资源应该进行最优的配置，而这种是向最优的相反面进行了，是对资源配置的扭曲，也就是所谓的饮鸩止渴。

华中科技大学公共管理学院教授王国华建议，地方政府应该少干预市场，少对市场投放或回收大量资本，而应以政策引导为主，减免税费负担，形成公平的市场竞争环境，真正发挥民间资本的作用;同时，应大力鼓励现代服务业项目和产业升级转型，让经济拥有可持续发展的动力。

2月以来各地超万亿投资计划

2月25日山西投资目标今年确定为项目签约1.5万亿元。

3月2日贵州面向全国民营企业抛出了总投资额近1.7万亿元人民币的506个项目。

4月初广西发改委公布的计划显示，今年广西将统筹推进552项重大项目，总投资超1.5万亿元。

4月16日四川与全国知名民营企业投资合作洽谈会上将推出1999个、总额4.3万亿元投资项目招商引资。

4月底浙江省政府下发通知，今后5年，将重点推进1000个以上省重大项目建设，带动全社会固定资产投资超过10万亿元。

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