日常费用报销规定10分析

2024-11-25

日常费用报销规定10分析（共10篇）

日常费用报销规定10分析篇1

榆林市九边名木科技有限公司文件

九边名木[2014] 第10 号

日常费用报销规定

第一章日常费用报销总体要求

第一条为规范公司员工费用报销行为，保证各项支出的合理性、报销凭据的合规性，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司全体员工。

第三条申请人提交的报销申请应包括但不限于以下要点：

（一）支出事项及提供的原始单据必须是真实、完整、有效的。各类支出的原始单据要求见第二章《有关费用项目报销的具体要求》。

（二）支出事项的部门归属和项目正确。

（三）应在支出事项完成后的十五个工作日内提交报销申请。第四条费用报销应在发票合规性、预算归属准确性和预算项目及会计科目选择的正确性、金额正确性、摘要撰写合规性及支付方式合规性等六个方面符合公司要求。要点如下：

发票合规性：

（一）费用报销必须使用合规发票，如发现使用不合规发票进行报销应予退回，拒绝付款。不合规发票包括非国家/地方税务局监制或行政事业单位监制的票据、发票付款人书写不规范、未加盖出票人发票专用章或财务章、大小写金额不一致、假发票等情况。

（二）原始凭证上标明需附其他票据方可作为报销凭证的，相关单据需完整。

（三）所有报销票据发票背面须由经手人签字，以确保其对费用事项真实性、合理性负责。

（四）报销使用的发票，需是付款人名称为公司全称的发票。例如：付款人名称为“榆林市九边名木科技有限公司”（全称）的发票均为合规发票。以下发票不予报销：

1、无付款人名称的发票。

2、付款人名称为非本公司名称发票。例如：付款人名称为“*先生/小姐”、个人姓名、其他公司名称的发票等（机票、定额发票、个人移动通讯费除外）。

3、为保证预算进度统计的准确性，同时为防范税务风险，当年开具的发票，必须在次年一月份报销完毕，不得递延使用。

（五）所有票据必须做到粘贴整齐、平整、金额可见的粘贴到费用粘贴纸上并写清票据张数及金额，票据项目不完整、不规范、不整齐者，财务部有权将票据退回报销人并要求重新粘贴。

（六）发票内容要求填写完整、项目齐全、不允许涂改；

（七）发票应与费用报销申请一并提交，不得后补。第五条报销及审核要求：

（一）报销票据需先由会计审核发票的真实性与完整性。

（二）预算项目及会计科目选择的正确性：申请人应根据实际支出的内容选择相应的费用项目。

（三）金额正确性：报销金额必须符合公司相关规定，如《差旅费用标准》等；或者符合合同及协议约定金额；报销金额不得高于实际取得的发票金额。

（四）摘要撰写合规性：报销单上部描述栏应简明扼要地填写支出事项，描述应与发票内容基本一致；报销单下部则须就支出事项进

行详细描述，不能为空。

（五）支付合规性：对公支付业务的附件（通常指合同）当事人、发票签章与收款账户名称三者必须一致，如不一致，则必须提供委托收款证明。如果分公司采购商品或服务，金额超过5000元（含），则必须将货款以转帐方式支付到与发票开具单位名称一致的账户，不得支付现金；如为员工申请预付款，则申请人与领款人必须一致。

第六条

部门负责人有义务对支出事项进行审核，部门负责人的审核要点包括：支出事项的真实性和必要性、报销金额的合理性等。

第七条发票遗失处理。发票遗失后应向发票开具方申请重新开具发票的申请，如果对方不能重开，则应要求对方提供该发票存根联的复印件，并加盖开具方财务专用章，作为报销的附件。

第八条相关资本支出、费用支出有合同（如房屋租赁、车辆租赁、无形资产购入、大宗商品采购等）的，报销时须附合同原件或复印件备查。

第二章有关费用项目报销的具体要求

第十一条差旅费

定义：员工因公离开本机构所在地产生的差旅费用，包括提供交通费、住宿费、出差补助等。

报销及审核要求：

（一）员工出差应遵守公司考勤管理制度规定，差旅费报销时需附详细的《公司因公出差审批表》，否则将不予报销；

（二）几个人一起出差的，需要分别开住宿发票，便于出差人单独报销差旅费用；

（三）具体报销标准见《榆林市九边名木科技有限公司员工差旅管理制度》。

第十二条市内交通费。市内交通费发票应依据明细顺序粘贴，不得相互遮挡，必须能清晰金额。交通费用需要填制出发地和目的地以及事由。

第十三条业务招待费。为节约成本而在餐饮招待之前另行购买的小额烟酒，视同餐饮支出；为避免取得虚假或不合规发票，尽量在超市购买；

（一）招待费须详细列明时间、地点、事由、招待对象、陪同人员名单、总人数等，特定情况下可只列示招待日期、地点和我公司陪同人员。

第十四条办公费

定义：指公司购置的办公文具、电子设备耗材如墨盒、色带、打印纸、复印纸、碳粉、软盘、鼠标等费用；订阅的与工作有关的报刊、杂志、资料费用；其他公杂费如刻制专用图章、清洁用品等。

（一）办公用品

1、管理要求：办公用品由人力资源部统一采购，每月报销一次。

2、报销及审核要求：

（1）发票内容填写“办公用品”字样的，需附此批次购货清单（加盖售货方印章）；

（2）办公用品领用清单或出入库清单（领用人或管理人签字）；（3）原则上直接支付到外部对公账户；对于个体工商户，可以支付到对方法人代表个人账户，收款人姓名应与发票领用人或发票专用章人名一致。（特殊情况特殊对待）

（二）其他杂项，如购买日常清洁用品等。报销及审核要求：

（1）发票统称“日用品”等内容的，需要附相应购货明细清单；

（2）原则上直接支付到对方法人代表个人账户，收款人必须与发票领用人或发票专用章人名一致，但金额在2000元以内可以直接支付现金。

第十五条低值易耗品

定义：公司用于办公家具、计算机类设备配件、电器类设备、通讯类设备等低值易耗品；

管理要求：低值易耗品由人力资源部统一采购。报销及审核要求：

（一）由会计复核过的报销单（复核印章）

（二）采购审批表、购货清单（加盖购货单位印章）；

（三）提供入库验收单及领用人签字的清单（人力资源部领导签字）；

（四）一次性采购金额较大的，还应提供招标会议纪要、合同、协议等；

（五）需要建立低值易耗品台账，便于加强对实物的管理；

（六）原则上直接支付到外部对公账户；对于个体工商户，可以支付到对方法人代表个人账户，收款人必须与发票领用人或发票专用章人名一致。

第十六条邮电费

定义：指邮寄公文、信函、物流发生的费用；办公职场固定电话发生的市话费用，包括电话安装费、月租金、市内电话、传真费等；办公职场固定电话发生的长途话费；分公司制度规定可报销移动话费人员发生的移动话费；ADSL宽带等发生的月租费用和初装费等；

管理要求：以公司名义开设电话及网络；职场换租、变迁、关停时，需及时办理停机手续，避免出现月租费用或滞纳金，未及时办理停机而发生的月租费用及滞纳金等，由相关责任人承担。

（一）网络费报销及审核要求：

1、如果发票上面没有列明收费项目，要求出具收费明细；

2、如果初次办理的业务，需要附合同、协议等相关资料。

3、原则上直接支付到外部对公账户；对于个体工商户，可以支付到对方法人代表个人账户，收款人必须与发票领用人或发票专用章人名一致。

（二）固定电话费

管理要求：公司员工不允许频繁使用公司座机打私人电话报销及审核要求：

1、如果发票上面没有列明收费项目，要求出具收费明细，需要列出或自制市内电话费、长途电话费、其他费用明细等；

2、提供电话费部门分摊清单，区分各部门电话费用金额，便于账务处理；

3、原则上直接支付给电信公司。

（三）邮政费用

管理要求：机构应该制作和快递底单对应的快递明细单，由人力资源部管理人员确认无误后签字。报销及审核要求：

1、需提供快递明细单及发票；

2、原则上直接支付到外部对公账户；对于个体工商户，可以支付到对方法人代表个人账户，收款人必须与发票领用人或发票专用章人名一致。

（四）移动电话费用

提供员工本人的移动电话费单，报销金额不得超过单据金额；第十七条水电费

（一）水费

定义：指自来水公司提供的管道用水及饮用桶装水，报销时一般由人力资源部统一申请；

报销及审核要求：

1、提供水费发票或费用分割单及供水公司（物业公司也可）的收费通知（若有）；

2、物业公司代收的，可支付给物业公司，要与缴费通知书上的相关信息（账户、金额）一致。

（二）电费

定义：电力局（供电公司）提供的公共用电，报销时一般由人力资源部统一申请。

报销及审核要求：

1、提供电费发票或费用分割及供电公司（物业公司）的收费通知（若有）；

2、直接支付到电力公司，要与缴费通知书上的相关信息（账户、金额）一致。

注意事项：

1、原则上应有水电费发票，有条件的还应附上当月水表、电表照片，其读数与发票基本相符（因日期因素可能有微小差异）；

2、没有水电费发票的，应有物业公司缴费通知书、水电费大发票复印件（即整幢大楼的水电费统缴发票，且要盖物业的印章）、物业公司收据。

第十八条

银行汇兑手续费

定义：因收付费业务发生的银行转帐结算费用，包括按规定支付给银行的汇兑、结算邮费、电汇费、手续费以及向银行购买专用凭证的费用。

报销及审核要求：

1、银行（银联）收费回单或结算凭据或发票承诺书；

2、原则上必须直接支付到银行（银联）等指定结算账户；对于银行直接扣收的结算费用，可以支付到扣款账户；对于一些个人垫付的小额零星结算费用（如账户管理费），可以支付到个人。

第十九条

社会统筹保险费及公积金

定义：分公司为员工缴纳的养老、医疗、失业、工伤、生育社会统筹保险及住房公积金。

管理要求：以部门为单位出具数据，并按照核定数据进行款项缴纳。

报销及审核要求：

1、员工社保缴费清单（人力资源部门确认）；

2、原则上直接支付到外部对公账户（社保部门、公积金管理部门、托管部门）。

第二十条

固定资产、无形资产、在建工程采购

定义：公司采购各类固定资产、无形资产发生的资金支出。报销及审核要求：

1、报销时必须附固定资产、无形资产采购合同、协议、清单等相关审批资料；

2、一次性采购金额较大的，还应提供招标会议纪要；

3、固定资产、无形资产、在建工程需要设立台账，便于管理；

4、原则上直接支付到外部对公账户；已签订采购合同、协议的，必须严格按照合同、协议中的银行收款账户信息支付。

第二十一条

车辆使用费

定义：公司公务车发生的燃油费、路桥费、停车费、车辆修理等费用。

报销及审核要求：

1、有条件的原则上采取统一购置汽油，并以购买油卡方式管理，转账方式支付，报销时必须附加加油站提供的清单；

2、公务用车每月日常费用（包括燃油费、路桥费、停车费）必须按标准由人力资源部统一管控，报销时注明车牌号，每次由车辆使用人及车辆管理员登记“车辆使用费台账”；

3、公司车辆修理费用原则上以转账方式结算，费用报销时必须附加修理清单定点维修。

第二十二条

会议费

定义：公司召开的各种会议以及参加外部单位组织的各种会议。报销及审核要求：

1、需要有会议通知，会议通知应包含会议时间、地点、参会人员、会议内容、议程安排等；

2、参加会议人员名单签到簿复印件；

3、会议发票如果是按照费用使用用途和性质单独开具的，同时需要在费用报销单据中单独填列。

第二十三条

培训费

定义：公司组织的各种培训以及参加外部单位组织的各种培训。报销及审核要求：

1、需要有培训通知，培训通知应包含培训时间、地点、参会人员、培训内容等；

2、参加培训人员名单签到簿复印件；第二十四条

广告宣传费

定义：公司通过各种媒体所做的宣传广告以及为进行公司宣传所花费的各种费用。

报销及审核要求：广告业专用发票或当地税务机关认可的广告业务发票、合同复印件，广告发布后的验收单，广告发布的图文资料，其他与广告相关的必要资料。

第二十五条租赁费

定义：公司所发生的办公职场、汽车等租金。

报销及审核要求：租赁专用发票或当地税务机关认可的租赁发票、合同复印件。

第二十六条印刷费

定义：分公司印刷所花费的费用。报销及审核要求：合同复印件、入库签收单等。

第二十七条

工资及奖金

定义：分公司员工工资、福利及各种奖金。

管理要求：工资及奖金由人力资源部统一申请，每月报销一次。报销及审核要求：审批完整的工资费用分配表及奖金分配表。第二十八条保险费

定义：公司为员工及财产投保的费用。

报销及审核要求：保单，发票或付款通知书及其他相关资料（如保险金额申报等）。

第二十九条取暖费

定义：公司购买煤炭及锅炉发生的费用。

报销及审核要求：由锅炉管理员购买煤炭取得发票及支出申请表报销。

第三十条职工食堂费

定义：公司购买餐具及米，面，菜等费用

报销及审核要求：统一用餐饮发票及购菜清单报销，一个月报销一次，可以用现金支付。

第三十一条运杂费

定义：指公司发购进商品是的运费及公司销售商品后运回商品的托运费。

报销及审核要求：按次及按批结清运杂费，可以用现金支付。第三十二条美容费

定义：指公司雇用家具美容师修整家具的费用。

报销及审核要求：原则上一个月报销一次，整理好清单一次性报销，可以用现金支付，视情况而定。

榆林市九边名木科技有限公司

二O一四年一月一日抄报：总经办抄送：各部门

公司日常费用报销流程篇2

第一章总则

第一条为了加强公司的财务管理、合理调度资金，提高资金使用效益，结合本公司的实际情况制定相关的报销流程。

第二章请款报销流程

第二条费用支出分为四大类：日常性支出、经常性支出、固定资产和合同支出。其中日常性支出包括房租、电费、电话费和工资比较固定的资金支出。经常性支出包括打车费、差旅费、宴请费和采购办公用品的费用。固定资产包括一些电脑、桌椅板凳等的物品。合同支出就包括一些日常合同、劳务合同以及招投标合同。

第三条请款报销的审批权限

（一）公司员工出差、宴请、固定资产及日常费用支出须经总经理签字批准；

（二）各部门所有报销单据必须经部门领导审核签字后，才能汇总交公司总经理审批。

第四条请款审批手续

（一）请款人员因公需要领用现金时，应填写“借款单”注明事由和用途，再经部门领导初审签字；其中差旅费和宴请费还需填写“公司员工出差申请表”和“公司宴请申请单”标明事由和用途，经总经理签字批准；办公用品需有“------月份采购申请表”，由总经理签字审批，备用金的领取需填写“备用金申请表”并写明用途，由总经理审批通过。

（二）请款人员执“借款单”到公司总经理处审批；

（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，由出纳按照批准金额予以支付；

（四）请款人员在任务完成之后，填写“支出凭单”粘上发票，在公司规定的时间内及时报销。

第三章差旅费和宴请费的报销程序

第五条关于差旅费和宴请费的报销标准的规定

（一）差旅费的报销流程

1.报销人员填写“差旅报销单”，把相关的发票粘在背面，由总经理签字批准。

2.报销人员填写“公司员工出差返回申请表”。

3.报销人员执“差旅报销单”和“公司员工出差返回申请表”到财务处办理报销手续。

（二）宴请费的报销流程

1.报销人员填写“支出凭单”，把相关的发票粘在背面，由总经理签字批准。

2.报销人员填写“公司宴请申请单”。

2.报销人员执“支出凭单”和“公司宴请申请单”到财务处办理报销手续。.第四章办公用品的报销程序

第六条办公用品的报销流程

1.报销人员填写“支出凭单”，把相关的发票粘在背面，同时需附“------月份采购表”，由经理签字确认。

2.报销人员执“支出凭单”到财务处办理报销手续。

第五章报销时间规定

第七条报销时间

（一）每月15日为报销时间，遇节假日顺延。过期未报销的部分当月不再予以报销；

第八条报销管理程序

（一）报销时，本人从财务部领取“费用报销单”填写好报销单，并注明所办事由和用途，附原始单据和发票，粘贴整齐后，交部门领导审核签字，由总经理批准后到财务部报账；

（二）财务部按照规定核审后予以报销。

（三）出纳对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核，并且凭据和报销单核销；

（四）原则上公司只接受激打发票，如没有激打发票的，报销人应在报销时附上实际发生的费用明细，实报实销；

（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。

第六章其他规定

第八条招待费-烟

工作人员因岗位的需要，须招待客户用烟的，公司则根据实际情况给予工作人员每月固定金额的补贴。

第七章采购规定

第九条办公用品的采购

采购部每月月底根据库存盘点出统一采购所需办公用品，员工可以根据自身工作需要填写采购办公用品申请表，由总经理审核同意签字后交由财务部后统一由采购部门月初采购，个人采购不予报销。

第十条礼品的采购

（一）每逢节假日，销售人员如有给客户赠送礼品的需要，应填写采购礼品申请单，由总经理审核同意签字后交由财务部后统一由采购部门采购，否则不予报销；

（二）若有特殊情况，销售人员在外地出差需要赠送客户礼品的，应事先电话向总经理申请，总经理根据实际情况审核需采购礼品的单价和数量，销售人员根据标准进行采购，否则不予报销；

第八章附则

日常费用报销制度及流程 2 篇3

日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、配件费、工具费、维修费、燃油费、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

一、费用报销的一般规定

1、报销人必须取得相应的合法票据，无发票者不予以报销（特殊情况需经总经理签字审批),且发票背面有经办人签名。

2、填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按照单据要求项目认真填写，大小写金额须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。不规范不准确的票据不予以报销。

3、按规定的审批程序报批，报销5000元以上需提前一天通知财务部以备资金。

4、大额（500元以上）支付需提前一周上报财务部，财务统一每周五上报总部资金周报，资金周报未上报者不予支付（特殊情况需总经理签字审批）。

5、报销额度大于2000元不以现金支付，需转账到员工个人卡。

6、个人借款一般不超过其1个月工资额，超过时需经总经理审批。有借款尚未还清者，一律不准再借。个人借款，最长不超过2个月，如到期未还，需提供还款计划。

7、收取客户的定金、首付款、配件款、工程款等均应及时上交公司财务部。一旦发现有收款不交或私用公款者，上交款项后按收款额的10%给于扣款处罚。

二、费用报销的一般流程

报销人整理报销单据并填写支出凭单→部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批→到出纳处报销。

三、报销时间的具体规定

1．财务报销：公司财务部每周五为报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。

费用报销规定篇4

第二条　申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程）

第三条　员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。

第四条　业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程）

第五条　市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。（附流程）

第六条　员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。

第七条　员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。

第八条　员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。

职工探亲费用报销规定篇5

为规范学院职工探亲路费报销工作，根据皖政（1981）98号文件（安徽省人民政府关于贯彻执行《国务院关于职工探亲待遇的规定》的实施细则）、人薪发（1994）11号（《关于国家机关事业单位职工探亲假工资和探亲路费计算基数的通知》）和财行（2006）977号（关于印发《安徽省省直机关差旅费管理暂行办法的通知》），结合学院实际，特制定本规定。

一、报销探亲费用的人员范围

学院在职在岗的正式职工（含采用人事代理的人员）。见习（试用）期内的职工不享受探亲费报销待遇。

二、探亲费用报销标准

1、探亲费用包括往返途中的交通费、住宿费及伙食补助费，其标准参照学院差旅费管理办法执行。

2、未婚职工、与配偶两地分居（不在同一市）职工的探亲费。可以每学年报销一次；职工凭正式（电脑出具的清楚标注有日期）车票报销探亲往返交通费，公共交通工具的乘坐标准参照职工出差标准执行，乘坐飞机、火车软卧及轮船二等及以上舱位的不予报销。

2、已婚职工的探亲费。已婚职工可每四年报销一次探亲路费用，但探亲费用在本人月职务工资与国家规定比例津贴之和30%以内的部分，由本人自理。

三、探亲费用报销程序

1、职工按规定填写费用报销凭证，报所在部门负责人签字；

2、学院人事处每年9月份集中审核、备案；

3、院长审批。

四、几点说明

1、学院作为从事高等教育的事业单位，每年均安排有寒暑假期，职工可在此假期内从事探亲活动，故不再享受探亲公假。

2、探亲目的地为分居的配偶、不共同生活的父母居住地。

公司费用报销规定的通知篇6

签发人：

关于公司费用报销规定的通知

各部门，车间．仓库：

为加强对费用报销的管理，便于公司成本的核算，结合公司实际经营情况特制定本规定。本规定中所称费用是指生产用辅助材料．后勤福利．差旅费．业务招待费．办公费等及其他费用。

一．报销条件

1．报销条件是指公司日常生产用辅助材料．后勤福利．差旅费．业务招待费．办公用的电脑耗材（如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓、磁盘等）．办公文具（如笔、计算器、文件夹、便笺等）．生产．办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。2．需要购买物品的部门，必须填写《申购单》报主管领导审批，同意后由公司指定的员工购买，票据报销时须附申购单，如有变更，及时通知财务部备案。办公用品报销必须附物品清单。

二．出差管理

员工因公出差，应先做好相关行程路线安排，并填写《出差申请单》向公司领导申请，出差归来报销时，必须有《出差申请单》附在差旅费报销单后面方能报销。省内出差报销省内长途客运车票，如乘坐火车者，只报销火车硬座车票；省外出差报销火车硬卧。违反公司规定使用交通工具，一律按火车票（硬座或硬卧）报销（超出部分由个人支付）。如遇特殊情况，需要更换其他交通工具的，必须事先征得公司领导同意。

三．备用金管理

1、根据工作需要，员工出差或业务活动中可预先向公司暂领备用金，暂领额度根据实际需要确定，并填写《领款申请单》，由公司总经理审批后到财务办理暂领手续。

2、备用金暂领后应及时冲帐，备用金占用时间，应在业务结束后不超过7天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经公司领导签字同意后方可延期。

3、对于长期占用备用金的员工，财务部将从员工的个人收入中进行扣减，直到冲销完成，在此之前不允许再暂领备用金。

四．报销管理

公司实行总经理一支笔审批，违反规定财务有权拒绝报销，所有报销票据必须符合公司要求，员工在公务中因个人原因违章的罚款单不予报销。报

销票据须由经办人签字，部门主管审核签字后报公司总经理审批。然后在财务部进行报销。

五．处罚条例

为了更好的贯彻报销规定的实施，避免违规现象的出现，使报销人能自觉的遵守，特制定本规定。报销人如有营私舞弊、弄虚作假行为的，一律不予报销。对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额20--100%但不低于100元的处罚。

六．本规定发文后实施，望公司员工自觉遵守。

XXXX有限公司

2011．1．1

主题词：关于费用报销通知

农合医疗费用报销的规定篇7

各定点医疗机构：

为进一步加强我区新型农村合作医疗(以下简称新农合)定点医疗机构临床医疗收费的管理，规范服务行为，控制医疗费用不合理增长，维护参合农民权益，保证新农合制度健康、可持续发展，根据《药品管理法》、《医疗机构药事管理暂行规定》、《抗菌药物临床应用指导原则》、《江西省医疗机构临床合理用药管理办法》（暂行）、《江西省医疗服务项目价格汇编》等相关的法律、法规和部门规章，结合我区实际，制定本规定。各定点机构要把对患者合理检查、合理用药、因病施治作为医疗质量管理的主要内容来抓，要常抓不懈。

一、严格检查指征，做到合理检查。各机构要规范住院病人入院常规检查，具体要求如下：

1、医务人员必须根据患者病情实际需要选择针对性和特异性较强的项目进行检查，做到有的放矢，避免盲目检查，凡是费用较低的检查能够明确诊断的，不得再进行同一性质的其它检查项目；不是病情需要，同一检查项目不得重复实施。

2、普通住院病人入院必查：血常规、尿常规、大便常规、肝功能、肾功能、血糖、心电图、腹部B超检查。可查胸片（产科除外）、血脂。

二、加强药事管理工作，规范临床用药。医疗机构要加强药事管理工作，促进医疗机构临床合理用药。可用可不用的药物坚决不用，可用低档药的就不用高档药，超出药品使用说明书规定的适应症又未履行相关手续的新农合一律不予报销。以月为核算单位药品费不得超过总费用的60%，在3个月过渡期内：60-65%暂不处罚，65-70%按药品费的1%扣除，70-75%按药品费的3%扣除，75%以上按药品费的5%扣除。在4-6个月过渡期内，60-65%按药品费的1%扣除，65-70%按药品费的3%扣除，70-75%按药品费的5%扣除，75%以上按药品费的7%扣除。6个月以后加倍处罚。辅助治疗药品费每个病例原则上不得超过总费用的15%，如超出按实际超出部分扣除。

三、严格遵守抗菌药物临床应用规范。

1、确诊为细菌性感染者方有指征应用抗菌药物，住院病人抗菌药物使用率以月为单位不得超过60%。无指征应用抗菌药物的一律扣除抗菌药物的费用，扣除后还超出60%的，按照汇总表的排序从第5个使用了抗菌药物的病例开始扣除抗菌药物的费用，扣满超出人数为止。

2、预防感染、治疗轻度或者局部感染应当首选非限制使用级抗菌药物；用药72小时（重症感染48小时）后，可根据临床疗效或病原菌检测结果，决定是否需要调整所用抗菌药物。严重感染、免疫功能低下合并感染或者病原菌只对限制使用级抗菌药物敏感时，方可选用限制使用级抗菌药物。

3、抗菌药物疗程因感染不同而异，一般宜用至体温正常、症状消退后72～96小时。

4、严格掌握抗菌药物联合应用的指征，单一药物可有效治疗的感染，原则上不联合用药。符合联合应用指征的只能选择两种抗菌药，严禁三种抗菌药物联用。

5、内儿科以下情况通常不宜常规预防性应用抗菌药物：普通感冒、麻疹、水痘等病毒性疾病，昏迷、休克、中毒、心力衰竭、肿瘤、应用肾上腺皮质激素等患者。

7、外科的清洁性手术，手术野为人体无菌部位，局部无炎症和损伤，也不涉及呼吸道、消化道、泌尿生殖道等人体与外界相通的器官，手术野无污染，通常不需预防应用抗菌药物。

8、围手术期病人抗菌药物的使用：术前用药2小时内给药，手术时间≥3小时追加药一次；术后用药：Ⅰ类切口不用药或24小时内停药,用药以头孢唑啉或头孢呋辛为宜；Ⅱ类切口用药48小时内停药；Ⅲ类切口，术前已明确感染的手术，从围手术期起即按治疗性使用抗菌药物原则用药，用药时间3—7天。

四、严格规范收费行为

1、定点机构必须认真执行《江西省医疗服务项目价格汇编》的规定，不得擅自设置项目与收费。具有处方权的医务人员下达医疗服务收费项目的医嘱，必须符合《江西省医疗服务项目价格汇编》规范项目的名称，医疗服务收费应严格按照《江西省医疗服务项目价格汇编》的规定编码、项目名称、项目内涵、除外内容、计量单位、价格、说明计价收费。

2、药品零售价格严格按照含税批发价×1.15执行，并且不得突破最高零售价。乡镇卫生院严格执行零差价销售政策。

3、收费违规按照实际违规所得扣除。

本规定自2013年8月15日起执行。

关于公司员工体检费用报销的规定篇8

关于公司员工体检费用报销的规定

公司各部（室），各项目物业服务中心、分公司：

为确保我公司在聘用人员过程中的体检质量，充分体现我公司对员工的重视和关爱，经总经理办公会研究决定，特制定此报销规定：

一、参加人员：新入职公司员工。

二、体检项目：内科、外科、耳鼻喉科、眼科、胸片、尿常规、测血压、肝功能二项、血常规、血糖、心电图、孕检。

三、体检医院：中山大学附属第三医院、广州市中医医院

四、凡前来我公司应聘的人员，必须服从我公司的统一安排到指定医院体检，体检费用由应聘人先自行支付。

五、报销范围：体检合格的应聘者经试用合格并与公司签订劳动合同或劳务公司派遣到我司从事工作的，其体检费用按规定报销；体检不合格的应聘者其体检费用不予报销，自行承担。

六、报销标准：每人体检费用补贴为50元/人.次，超出部分自行承担，凭体检票据报销，补贴在员工入职半年后发放。

七、报销程序：

1、人力资源部统一组织面试合格的应聘者到指定医院体检，指定医院应对体检结果负相关法律责任。

2、员工入职半年后，公司各部（室），各项目物业服务中心、分

公司向公司计划财务部提交员工名单。

3、员工本人持医院开具的发票经项目负责人及人力资源部领导签字后到计划财务部报帐，计划财务部对体检费用核实后给予报销。

本办法自发布之日起执行，解释权和修改权属公司人力资源部。

日常费用报销规定10分析篇9

一、普通门诊

1、学生因病门诊治疗时，需持《医疗保险手册》到学院医务室或我院门急诊就医，由医务人员验证人册相符后进行登记备案。

2、门诊待遇：在一个医保内（上年9月1日至次年8月31日），在累计400元医疗总费用内，每次就医个人自付60%，医保基金支付40%，医保基金累计最高支付160元。学生应在处方和治疗单据上签字，签字处方和治疗单据由医务室或医院门急诊存档备查。

3、学生门诊就医时，因学院医务室或我院门急诊条件限制不能治疗时，经我院医务科、医保科批准后可转往市区高一级医院，其转诊后的门诊费用先由学生垫付，再到我院医保科按规定审核报销。

4、学生在校期间，未经医院医保科同意而在其他医疗场所发生的门诊费用自理，寒、暑假或在外地实习期间学生在其他医院发生的医疗费用自理。

5、特殊病种（尿毒症、肾移植术后、癌症放化疗）、意外伤害、以及因违法犯罪、酗酒、自残、自杀所致的医疗费用不在普通门诊报销范围。

二、特殊门诊：

因尿毒症、肾移植术后、癌症放化疗三种疾病可在我院医保科申请特殊门诊。

三、住院

1、学生因疾病需住院治疗的，需持《医保手册》、《身份证》和住院证（由学院医务室或我院门急诊医生开具）到我院收费处办理住院手续，住院期间，医保手册由科室代为保管。

2、学生未借助任何交通工具、确因自己不小心致伤、无他人责任的意外伤害需住院治疗的，可享受疾病医保待遇；住院时需持《医保手册》和《身份证》、住院证、学院学生处开具的意外伤害证明、受伤时旁证人证明及旁证人身份证复印件（证明可在住院48小时内提供），到我院收费处办理住院手续，住院期间，医保手册由科室保管，上述证明及旁证人身份证复印件由医生放置住院病历中保存。

3、学生因急诊、抢救在本市其他医院住院的，应在48小时内报告我院医保科，病情稳定时，需转回我院治疗。

4、因寒暑假、外地实习突发疾病在异地医院住院的，应在48小时内报告我院医保科，医疗费用先自己垫付，在出院后90天内凭我院转院证明、《医保手册》原件、住院医疗费用详细清单、住院发票原件、疾病诊断证明、病历复印件（当次住院病历首页、入院记录、出院记录、医嘱单）、身份证复印件、未在首诊医院住院的原因说明等到市医疗保险处结算报销。市医保处每周二为医疗费用报销日。

5、学生未经我院医保科批准而在本市其他医院或外地医院住院治疗的，包括普通疾病和意外伤害，所发生的医疗费用自理。

四、相关联系电话

市人民医院医保科：0731-22681022（正常上班期间）市人民医院总值班：0731-22681013（非正常上班期间）学院学生医保协调人学工处邱美中老师：0731-22549176

五、以上规定自2010年1月15起起执行。

六、说明：

1、学生本学期1月15日以前在学院医务室发生的普通门诊，凭医务室登记下学期开学后进行报销。

2、学生本学期1月15日以前疾病、意外住院的费用，请本人将所有报销资料（没有选择在首诊医院住院的原因说明；发票原件；住院费用总清单<每日清单亦可>；学生本人的银行的存折复印件<邮政除外>；医保手册原件；诊断证明；病案<主要包括住院病历首页、出、入院记录，病案在医院有复印，一定要提醒院方在复印件上盖章>；身份证正反面复印件。）交到学生工作处邱美中老师处，由邱美中老师统一到市医保处办理报销手续，逾期不交报销资料者将不予以报销。

株洲市人民医院株洲职业技术学院学工处