费用报销相关流程规定

费用报销相关流程规定（共10篇）

费用报销相关流程规定 篇1

深圳市法马科技有限公司

费用报销制度page 1 of

1经营性费用报销规定及流程

第五条、公司的经营性费用（材料费用）支付，由公司的总经理审批。

(一)材料费用（含原材料、辅助材料、备品备件、外购半成品、低值易耗品、包装物以及其他直接材料）

(二)材料费用支付，一般须通过银行转账或网银支付，特殊情况须现金支付，须提前通知财务部备款，并经公司财务经理同意。

第六条、购置零星材料费用的支付程序：

材料进仓验收 →仓库入ERP→采购（相关部门）填《付款申请单》、《费用报销单》→财务经理审核→总经理审批→报账支付

第七条、零星购置材料或现付购置材料费用报销规定：

(一)材料进仓验收需供货单位开出送货单，无送货单的由收货部门开具入库单，送货单要由送货单位加印章，送货单或者入库单要由送货人签名、经办人签名、收货人签名。

(二)送货单或入库单必须写明送货单位、货物名称、规格、包装规格、数量、单价、金额。

(三)零星材料支付的原始凭证（也就是《付款申请单》后面附件）须有发票、送货单、入库单、采购订单、请购单。

(四)遇特殊情况急需购置的，经总经理批准后待回公司再补办材料入、出库单和请购单。

第八条、月结购置材料费用的支付程序：

材料进仓验收 →仓库入ERP→采购（相关部门）对账→财务核对→采购（相关部门）填《付款申请单》→财务经理审核→总经理审批→出纳付款

第九条、月结购置材料费用报销规定：

(一)材料进仓验收需供货单位开出送货单，无送货单的由收货部门开具入库单，送货单要由送货单位加印章，送货单或者入库单要由送货人签名、经办人签名、收货人签名。

(二)与供应商月底对账，对账单要附送货单、入库单、采购订单（合同）或请购单。

(三)到期付款，填写《付款申请单》要附发票、对账单作为附件。发票要求：

1、发票金额要与对账单的金额一致；

2、几个月金额开在一起的发票，以最后一个月到期为付款期。

3、购入货物含税的，没有发票财务有权拒签和拒付。

费用报销规定 篇2

为了加强公司成本费用管理，减少不必要的开支，尽可能的实现公司利润最大化，公司费用开支必须遵循‘费用与收入比’、‘计划总额控制’、‘先申报、审批，后支出、报销’的原则，必须坚持凭有效票据报销的指导思想。有效票据主要指内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰的正规发票、收据。所谓正规的发票是指在发票上部盖有椭圆形税务机关统一监制章，且从税务局购入的发票，并盖有购入单位发票专用章。所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制的章，且从税务局购入的收据。发票与收据主要区别：发票是营业机构在取得营业收入时开具的，以此确认收入实现，而收据仅作为款项往来收讫一种证明，不列入收入范畴。在发生费用支出时应主动索取发票（对于汇总发票，在报销时须附上销售清单，清单应列明购入商品时间、名称、规格、数量、单价等详尽信息）。

第一条 现金报销需填制经费精算书，按精算书内容要求在表格上具体填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。

第二条 申购物品须事先填制《费用申请单》，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在100元以上（含100元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。

第三条 员工因工作需要外出联系工作，在上海地区应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。

第四条 业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品应事先填制《费用申请单》，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的申请单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销前须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。

第五条 市外差旅费：员工因公赴外省、市出差应事先填制《出差申请单》，路程超过六小时及需要过夜的可购买一等座，一般情况购买二等座或商务座；遇有急事需乘飞机的，必须事先在《出差申请单》上说明，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的申请单。

第六条 员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至办公室登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。

第七条 员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。

第八条 员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。

第九条 手机费：凡公司员工领用手机每月费用控制在相应标准以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度的，应由部门提出申请，经总经理批准。

具体程序要求：

一、费用申请

1、费用发生均应事先申请，按各类费用具体管理办法的要求填写《费用申请单》，由费用发生部门或分管领导对所辖范围先进行申请审批，其中办公费用、员工、车辆费用还需办公室批准。

2、费用申请需办理现金预借的及申请转帐支票的，填写《费用申请单》由财务部审核，总经理审批后办理借款。

3、差旅费：员工出差需事先填写《费用申请单》，经部门或分管领导进行申请审批, 并总经理审批后办理预借现金。

4、招待费：员工因公对外发生的交际应酬费，应事先填写《费用申请单》，经部门或分管领导批准后，报总经理审批后方可报销。

5、个人通讯费：部门个人通讯费报销人员名单及报销额度由所在部门提出申请，经部门负责人及分管领导进行申请审核后交办公室审批及财务部备案，作为费用报销审核依据。

6、车辆费用：车辆修理费、油费、养路费、车辆保险费、车辆税金、验车费、驾驶员体检费等车辆费用由办公室负责管理申请，总经理审批。

二、费用审核

1、费用经办人原则上应在费用发生后的3个工作日内填制报销凭证，履行报销手续，当月费用在当月办理报销，特殊情况可另行处理。

2、现金报销需填写《经费精算书》，并附真实、合法、完整的原始凭证（在背面注明人员、用途、原因和发生的时间），如有费用申请，应附经批准的《费用申请单》。

3、报销凭证根据对应的金额，依照相应的审批权限，经相关的领导审核签字后，方可提交报销。经本部门审核或经办公室复审的报销凭证，可提交财务部门审核报销。

4、费用审核原则上应在收到报销凭证3个工作日内完成并由审核人签名。

5、审核内容包括：费用报销是否经费用发生部门经理或分管领导审批；需办公室复审的费用是否已经审核；报销内容是否符合公司规定；报销凭证是否真实、合法、齐全；审批权限是否在合法授权范围及额度内；

6、在审核中发现手续不完备，凭证缺失、填写错误等不符点，审核部门应退回，由经办人补办后重新提交审核。

三、费用报销

1、经业务部门、办公室、财务部费用审核人员审核完毕的报销凭证可以交财务部出纳办理现金报销或付款。

2、现金报销由财务部出纳付款，费用发生前借支现金的，由出纳根据《借款单》计算，在扣除借支金额后付款或收回剩余现金。

3、报销凭证由财务部会计按顺序编制并妥善保管。

四、报销凭证

1、报销费用项目应明确、按日期顺序填写、填写齐全、不得混报；

2、差旅费报销应填写《交通费精算书》，附《出差申请单》、相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票原件，《出差报告》直接以邮件形式给总经理及相关人员，不用打印。

3、招待费报销应填写《交通费精算书》，附《费用申请单》、相关费用发票原件；

4、大额支出报销需附合同复印件、相关费用发票原件

5、定期费用支出，如水电杂费、房租、电话费、物业管理费等需附合同原件及发票原件；合同由财务部留存一份作为审核依据。

费用报销管理规定 篇3

第一章总 则

第一条为加强会计基础工作和经济核算，强化预算管理，规范财务报销程序，以便更好地提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及财政部制定的《会计基础工作规范》等文件精神，结合广州源潮泰业商贸有限公司的实际情况，特制定本规定。

第二条 本规定适用于广州荣腾园林建设工程有限公司（以下简称“本公司”）的成本费用报销。

第二章填制要求及程序

第三条本公司因业务需要而发生的所有成本、费用支出，在报销时均需填制“支付证明单”。除经批准到外地（一般指珠三角范围外）出差人员报销费用适用“差旅费报销单”外，其余一切成本、费用支出的报销封面均采用“支付证明单”报销（空白单据到财务部门领取）。

第四条原始凭证粘贴要求

原始凭证如汽车路桥、保管及业务接待费等定额发票，应上下分两排交错，其他发票按一排，左右呈阶梯状平整粘贴在报销单后面（若不清楚可咨询财务部门相关人员），粘贴时不要遮蔽金额，要牢固可靠、整齐美观。

第五条原始发票填写要求

每张发票必须填写日期、单位名称（必须是“广州荣腾园林建设工程有限公司”）及金额（定额发票除外），同时经办人需在每张发票背面签名（公共汽车票、路桥保管费等小金额定额发票可不须每张签名，但应列明定额金额及张数）。

第六条报销单填写要求

经办人必须按“支付证明单”或“差旅费报销单”格式要求的内

容如实填写，每张报销单不得有涂改现象，大小写金额必须一致，“费用金额”与发票金额必须一致（限额报销的发票按核定限额，但发票金额须大于或等于报销限额），“附件张数”必须与所附原始凭证张数一致。如属已借款办理销帐的，还必须在“原借款”处写明已借款金额。每张报销单必须不少于经办人、证明人、公司领导等三人亲笔签名，否则财务人员有权拒绝接受。财务人员审核报销单时，对不符合规定的，予以退回，要求更正，直到完善相关手续。

第七条报销审批程序

经办人填单→部门负责人（或证明人）核实→总经理审批→会计审核制单财务经理审批→出纳复核无误付款。未超过资金审批权限的不需董事长批准。

第八条 未经财务经理同意，出纳人员不得仅凭原始凭证直接付款。否则，由此造成的损失由出纳人员承担。

第三章资金审批及支付

第九条本公司对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准权限。

第十条对未能取得原始报销凭证而需要预先借款的，或因业务需要而借支周转的，经办人必须按要求如实填写“借款审批单”，经相关人员审批后办理付款手续。但借款人必须在借款之日起7日内持经审批的“报销单”到财务部门办理冲账手续，对超过报账期限而又无正当理由提供书面说明，经催办仍不办理报销手续的，财务人员有权从其下月的工资奖金中扣除未归还的借款，并按银行活期存款同期利率收取资金占用费。

第十一条严禁私人非公务借款。上次借款未清的，不得办理新的财务借款。

第十二条对已取得原始凭证（发票）并在财务帐上挂往来欠款的，经办人后期支付款项时按要求填写“支付证明单”，经相关人员审批后到财务部门办理付款手续。

第十三条会计人员自接受经办人交付的报销凭证之日起三日内完成凭证制单，经财务经理审核后，由出纳人员通知付款（特殊情况除外）。超过期限的，根据本公司的考核制度规定执行。

第十四条费用报销的资金支出除按国家颁布的《现金管理规定》使用现金外，其他支出一律通过银行转帐结算。现金使用范围包括以下内容：

1.支付个人的工资、奖金、各种津贴、补贴以及福利性支出；

2.公司业务招待费、职工差旅费、学习资料费等；

3．汽车汽油、路桥、保管等费用；

4．因公司业务需要而临时借用的备用周转金；

5.支付给个人的劳务报酬和租赁费（指由税局代开发票进行结算支付的费用）；

6．人民币1000元以下的小额零星采购业务支出；

7．中国人民银行确定需要现金支付及公司业务需要确实应采用现金支付的其他支出。

第四章附则

第十五条本规定由财务部门负责解释，并根据国家制度的变化和本公司实际发展需要适时进行修订和补充。

第十六条本规定制订于2010年2月，起草人：

第十七条本制度若与集团规章制度和国家财经法规相抵触的，按广钢集团和国家相关制度执行。

财务费用报销制度及报销流程 篇4

1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。

2.固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。

(二)报销流程

1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。

2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。

门店费用报销管理规定 篇5

作者：韩秀好

一、制定目的

为加强公司运营系统标准化管理，规范公司会计核算和审批流程，有效控制企业的成本费用，提高效率，特制定本规定。

二、凭证有效性

1、各门店日常采购裱花/冰粥用水果、蔬菜等，原则上以取得商超购物发票或POS机小票为核销依据，如确无法在商超采购（如：超市较远或季节性水果价格差异较大，应事先取得运营经理的同意并作参考比价后方可采购）.2、门店日常采购(裱花&冰粥)果蔬费用由门店备用金中支付，材料进店先验收签字再做系统入库，系统入库小票日期须与购买单据日期一致，隔日输入视为无效单据，财务将不予核销，门店负责人自行买单。采购票据需有经办人、接收人及证明人三方当日在单据空白处签字方为有效。

3、坚决禁止跨月报账，每月5日前必须将上月开支项目整理上交报账，否则将不予核报，责任由报销部门自主承担。

三、单据规范性

1、门店报销费用原则上每半月报销一次，备用金不足的门店也可每周报销一次，单据上缴日期每周二，核销通过后以现金方式报销给门店。

2、每月由店长或店助填列单据报销封面，封面后面的凭证按照购买日期先后顺序粘贴，不得错乱（如 7月1日 7月2日按序从前至后；张贴在报销封面后）。

3、开支项目根据用途有以下几种形式，不同开支用途的单据需要分开填写报销封面，不得混在一起报销：①裱花用水果；②冰粥用西瓜；③现烤果蔬；④水

电费；⑤日杂费用（日常用品类）等。

4、附单据张数为：报销封面后粘贴的发票/收据或说明的张数。

5、共报销人民币(大写)及￥（小写）金额一致,字体规范，无涂改。

6、报销部门: 填写各门店名称（如：桐城路店 总店等），门店负责人签名，签署报销日期；

7、书写工具使用黑色水笔书写，不得使用铅笔或圆珠笔，字迹工整，清晰可辨，不得潦草或有涂改。

8、原始单据的张贴及装订务必使用固体胶张贴，不得使用订书机、票夹及液体胶水等。

9、报销封面备注栏里填写：*月*日-*日共计*天*元，日均*元，同时要写明用途，如用作裱花或冰粥等。

四、单据合理性

1、购买频率和购买数量是否有异常，有无重复购买，重复购买的品种和数量有无异常；

2、购买价格有无异常，数量、单价和金额是否一致，有无弄虚作假或涂改；

3、接收人验收时有无核对品种并称重，有无对差异部分按照实际称重数量写出并签名；

4、日均使用量和上期相比有无异常，与对应用途的同期产品销量是否相符合。

报销费用流程 篇6

销售总监审批

相关人员于发生费用前向销售总监报批

财务部报销

招待费

元以下

一步

其它费用

元以下

销售总监审核

董事总经理审批

声匿迹

招持费

元以上

财务部报销

其它费用

元以上

说明：

1、招待费用及其它费用发出前必须向销售部总监申请，经同意后方可执行，否则不予报销。

2、招待费用

元以内由销售总监审批，超过

元由销售总监审核后报董事总经理审批。

3、其它费用

元以内由销售总监审批，超过

元由销售总监审核后报董事总经理审批。

经销商处外聘业务人员工资核发流程

销售总监审核

财务部依据合同规定和销售数据进行审核

区域经理、销售部文员确认经销商处外聘人员数量和工作性质的唯一性

财务部入账后计划部将人员工资转成经转成经销商贷款

董事总经理审批

说明：

1、经销商处外聘业务人员需按要求办理入职手续，报公司备案。（档案由销售部文员存档并负责动态跟踪）

2、经销商处外聘业务人员工资将按合同规定根据每月销售回款额计提，按各区城市场《外聘业务人员工资标准》的规定发放。

3、当月回款计提金额当地少于应发工资总额差额部分由当地经销商支付，若当月回款计提金额高于应发工资总额，则按实际发生额发放。

4、区域经理必须于每月5日前必须将聘业务人员工资发放表照各区城市外聘业务人员工资标准及考评结果制好交销售部文员汇总，由销售总监审核。

5、财务部核计经销商处外聘业务人员工资后报销售总监审核，董事总经理审批。

6、外聘业务人员工资在财务部入账后由计划部将其转入经销商货款，由经销商代为发放。

销售部职

能部门人员核发工资流程

财务部审核后按新资标准计工资

行政人事部审核考勤

销售总监确认考勤

销售部文员制作考核表

董事总经理审批

销售总监审核

财务部发放工资

说明：

1、销售部职能部门工作人员按签到按打卡制度核算考勤。请假、外勤、出差需填写相应表单由各极权限人审批生效。

2、售部文员必须于每月5日前将相关职能部门工作人员考勤统一汇总交销售总监确认、行政人事部统一审核后，于每月7日前上报财务部。

费用报销节点流程细化 篇7

在集团完善财务制度的基础上，为了使公司财务工作和各部门的衔接更加顺畅，提高工作效率，做好工厂开机前的准备，现在将费用报销节点流程细化如下：

一、费用审核节点：

费用审批的一般程序：部门经理、费用会计、财务经理、总经理

1、每周二、周四费用会计对各项费用发生的真实性、准确性、财务手续的完备性进行审核。（当天审核）

2、财务经理审批、总经理审批（除特殊情况外，1-2天）

3、费用会计做账、票据的整理，费用汇总报送出纳人员申请付款资金（1天）

4、出纳付款（1天）

要求：

1、各部门人员的报销票据由部门内勤收集整理，统一用文件夹（注明相关部门）夹好报送。（部门内勤需对所报送票据在财务做好登记）

2、出差人员的费用报销，出差回来后5个工作日内报销，如有票据丢失等情况，一律不予以报销。（除外出培训学习外，需提交完培训总结和PPT后，人事部门签字确认后予以提报）

3、报销涉及的发票，都需要进入相应地区的国税或地税系统查验发票的真伪性，并在发票背面标记已查验的字样。（进入发票查询系统，输入发票号码及发票代码、税号及验证码等，查询信息是否与发票一致）

二、费用审核要点：

1、差旅费审核要点：

1)是否有出差审批表，差旅期间及地点是否与出差审批表一致；出差时点是否在出差补助的范围内。

2)差旅费报销单签字是否齐全；

3)各项费用报销是否符合集团及公司制度规定。

如：住宿费需附酒店结账清单，住宿标准按集团差旅费制度执行（如没有结账单，可提供酒店手写结账单盖章即可，并附带酒店的电话）

出差乘坐交通工具时，公司总经理及部门经理可以乘坐飞机、软卧、动车；一般员工出差可以乘坐动车（二等座）、硬卧、硬座，如必须乘坐飞机时需要由总经理或主管副总经理审批方可报销。（报销人员需在备注栏填写个人帐号和银行信息）

2、招待费的审核要点：

1）招待费报销必须附有总经理批准的招待费审批单，审批单必须注明招待人员、标准、用餐地点；

2）发票必须清晰的加盖销售单位的发票专用章，审批单与报销发票相对应，且只能使用一次，还需附带招待费结账单明细作为备查。3）招待费申请单单独装订保管。

4）费用承担涉及多个部门的应附费用分配表。

注：报销单上只需要填写业务招待费，具体相关信息在招待费审批单上标注或提供便签说明。

3、车辆费用审核要点：

1）审批手续是否齐全：是否有审批派车申请单，并且核定内容及签字是否齐全 2）车辆路桥费：发生时间是否与派车单相符； 3）车辆维修费：是否有维修审批单；

维修项目与车辆维修保养审批是否一致； 是否超预算；

是否附维修结算单及发票。

4、员工借款审核要点：

（1）备用金借款：

1)备用金借款：备用金借款一般为定额。

2）备用金额度核定：由业务部门申请备用金额度，部门负责人与财务负责人根据岗位特点共同核定，经核准人审批后方可借款。

3）备用金使用周期：备用金使用周期为开始借款日至每年末，即每年12月31日前必须结清欠款，仍有需要使用备用金的，必须在次年另行申请。4）备用金审批：填写借款单，审批流程参照临时性借款。（2）临时性借款：

1）借款单局是否完整

2）前期借款是否已清，借款未清的，后续不能再借款(总经理特批的除外）

5、通讯费审核要点：

1）.因公发生的通讯费报销实行限额实报实销制度。公司管理层的通讯费实行实报实销制度；其他人员的报销制度根据预先审批的标准执行。2）.报销人员需提交正规的通讯消费发票（有明细费用项目），员工的话费必须在话费发生月份的次月进行报销，原则上不能几个月累积起来一起报，如有特殊情况需由部门经理确认，主管副总或总经理审批后方可报销。

6、设备维修费审核要点：

1)机修部门填写请付款单

2)报修部门填写委外维修申请单，（部门主管、部门经理、机修负责人、主管副总或总经理审批）；

3)三家以上供应商比价单（除原厂维修，其他均需要比价）； 4)报修部门、机修部门验收合格单； 5)发票的规范性。

7、办公费审核要点：

办公用品由各部门提报需求计划，行政部门按上报计划汇总，最后报总经理审批后，统一购进，各部门按月领用。

1）审批手续是否齐全：是否有办公用品需求审批单，并且核定签字是否齐全；

2）审核发票规范性：发票抬头是否是公司全称、发票各要素填写是否完整、大小写金额是否一致、是否盖有发票专用章（需提供明办公用品细清单和各部门费用领用分配表）；

3）审核发票真实性：发票是否过期、是否为假发票；

4）报销单填写是否规范：摘要的填写是否完整、规范；大小写金额是否一致，与事前审批金额是否相符；

8、邮寄费：

各部门内勤在发件明细单中注明发件的时间、送达地、邮寄的主要内容、重量等信息，月末依据公司的协议价格计算本部门承担的邮寄费，并将邮寄明细单及汇总后的数据报本部门经理签字确认，将本部门确认后的邮寄明细单提交人事部内勤，人事部内勤负责审核校验费用计算的准确性及与快递公司核对，核对无误后快递公司开具合规发票，走正常的请付款流程，部门明细单作为请付款单附件，提交财务审核。

9、误餐费：

如员工在市内及密山周边办理业务，因故不能返回公司享受工作午餐的，按早餐10元，午餐20元，晚餐30元的标准给与误餐补贴，但要提前请示部门经理。另有下乡补助的人员，需提前请示部门经理，并在部门考勤员处签字确认下乡地点及时间（补助标准详见差旅费管理制度有关收储驻库和密山区域的补助），长途车票及住宿费用填写差旅费报销凭证，补助费用每月由部门统计审核，部门经理签字确认，人事经理、总经理审批后，报人事部人员汇总发放（如餐补等）。（注：密山区域出差住宿标准为不高于100元/人/天，餐补及交通费补助75元/人/天）

10、市内交通费：

指因工作原因产生的市内打车费或公交车费(出差原因除外)。公司员工到市内办理公务由于公司车辆忙碌或节约时间等原因，需要打车或乘坐公交车，需事前请示本部门负责人及人事经理同意，报销时部门经理、人事经理签字审核，财务经理、总经理审批后，财务进行账务处理。报销时要列明起止地点、对应的费用支出。

11、.合同签订及盖章：

公司对外签订的所有合同必须经过财务部的审核，财务部留存正本。人事部保管合同专用章人员，只有在合同签批单的签批全部完成后方能加盖合同专用章，否则出现的后果由本人承担。公司的公章使用需经部门经理、人事经理、总经理审批同意后才能使用。

公司费用报销及审批流程 篇8

为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。

本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常费用（办公费用、工薪福利及相关费用等）和专项支出工程相关支出，以下分别说明报销相关的流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

一、日常费用报销制度及流程

第一条 日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品、工资福利费、业务招待费、培训费等。

差旅费：县内下乡餐费补助标准20元/人/天，县外出差餐费补助标准50元/人/天。

交通费：乘坐客车、火车、飞机出差实报实销车票费用，自驾出差按公里数1元/公里报销，另报过路费，过桥费，停车费。

培训费：按实际发生的金额实报实销。住宿费：按当地商务酒店普通标间费用报销。第二条 费用报销的一般规定

(一)报销人当月产生的费用务必当月报销，报销时需附相关报备登记记录。必须取得相应的合法票据且发票有相关主要经办人报销单上签名。

(二)填写报销单应注意：根据费用性质填写对应内容；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。第三条 费用报销的一般流程

（一）报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门负责人审批（业务发生的真实性负责）→会计制单审核签字（票据合法性及数据的准确数）→财务总监审批→总经理审批→董事长签字审批→出纳处报销。所有费用凭单必须由董事长事后签字审批,对于所有相关人员审批发生费用负有直接连带责任，对公司造成经济损失由经手人、审批人一并赔偿。

二、借款管理规定及流程 第一条 借款管理规定

(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款单》，按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款：如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，原则上不允许跨月借支，借款未还者原则上不得再次借款。

(三)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出借款单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 第二条 借款流程

（一）借款人填写借款审批表→部门负责人审批→财务总监审批→总经理审批→董事长签字审批→出纳处领取借款。

三、专项支出财务报销制度及流程 第一条 专项支出的一般规定

（一）专项支出范围：项支出包括其他所有专门立项的费用（招商费用、销售费用、广告宣传活动费及其他专项费用等）支出。

（二）费用报销： 招商部业务需要费用时，先报备给行政办李薛竑后自行垫付再核销，月清月结，当月进行实报实销。

销售部及企划部需将当月计划报至汇融办公室备案后执行（计划先行），核销时经办人及部门负责人需在付款审批单上注明实际费用与计划差额原因，然后报到财务及相关领导签字后支付。

工程部的日常材料开支主要由王福林负责采购，如遇特殊情况经王福林同意后可代购，但需及时交清办理手续。

其他专项费用，由负责人根据实际需要向总经理提交请示报告，经总经理签署审核意见后报董事长审批。第二条 专项支出及报销流程

用钱报备综合办（李薛竑）→当月月底报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门负责人审批→会计制单审核签字(检查与报备是否一致)→财务总监审批→总经理审批→董事长签字审批→出纳处报销。

工伤医疗费用报销申请流程 篇9

【办结期限】：15个工作日

【办理对象】：工伤职员

【咨询电话】：0769-12333

报销申请条件：已经提出工伤认定申请且被认定为工伤。

工伤医疗费用报销需要什么资料?

1、工伤医疗费结算档案表及《工伤认定书》;

2、《东莞市劳动能力鉴定委员会鉴定书》;

3、工伤职工的身份证、一寸照片1张;

4、有效疾病诊断证明;

5、工伤医疗费收据/发票及费用明细清单;

6、相关医疗检查报告，出院小结(住院治疗);

7、门诊病历本、社会保险专用处方联(门诊治疗);

8、《东莞市劳动能力鉴定委员会鉴定书》或康复器具审批表、康复器具装配发票(需安装康复器具);

9、待遇领取人的银行帐号;

10、商业保险或民事赔偿结果;

费用报销流程及管理制度 篇10

1.目的

为严格控制费用支出，加强费用管理，为规范本公司报销程序，提升报销流转速度和精确度，充分发挥会计核算及监督职能，提高管理效益，根据公司财务管理制度的有关规定，制定本制度。

2.原则

2.1 费用报销需提前申请 2.2 费用按照标准及要求预算申请

2.3 到司拜访客户由相关负责人带队并统一安排相关食宿

3.适用部门

公司招商部员工

4.执行部门

人力资源部

5.监督部门

财务部

总经办

6.借款管理制度

6.1借款审批流程

根据工作需要，公司员工因公出差或业务活动等可预先向公司借支借款（现金或支票），借支人应填写《借款单》，借支额度根据实际情况确定，并注明借款事由及行程，由部门经理审签后，财务总监及总经理签批。

6.2借款申请要求

6.2.1现金借款：员工因公办理业务需要借现金的，应填写《借款单》，详细注明借款的内容、金额；并依照审批流程签批后，方可交财务部记账存档。员工每次借款原则上不得超过人民币1000元，员工须在工作完毕后的第一天将合法的报销单据整齐粘贴后，填写报销单，依照审批流程签批后再交财务部办理报销，结清借款。6.2.1.1对借款未还清者，不得再借支款项，对超过一个月不归还的借款，从该员工下月工资中扣回。

6.2.2其他预付款项：如购买办公用品、维修费、加油费等，通过填写《借款单》，写明用途、金额，办理审批手续后，财务予以支付。

6.2.3借款流程：经办人预借现金时，填制《借款单》，按审批流程签批后交由费用核算会计编制记账凭证，由财务负责人复核、签章，出纳根据复核后的记账凭证，向经办人支付现金，同时经办人须在记账凭证上签字。如需领用支票，经办人按审批流程签批后直接到出纳处领取支票。

现金借款流程：经办人→部门经理→总经理→费用核算员→财务经理→出纳；

7.差旅费报销

7.1因公出差审批权限

部门经理因公出差（包括拜访代理商、参加工作会议、学习、培训等），应事先填写《出差申请表》。将凭审批后的《出差申请表》到财务部办理差旅费借款及差旅费报销手续。7.2出差报销流程

7.2.1员工出差会司当天填写《费用报销单》交至上级领导签字，由总经理审批后方可报销

报销人—→部门经理—→财务经理—→总经理

7.2.2报销单后必须附有所报销所有项目的发票或者消费凭据，否则一律不予报销

7.3出差报销程序

报销人按规定要求自行粘贴票据并填制《费用报销单》，按规定流程审批后财务复核，财务根据复核后的记账凭证通过网银打卡方式向报销人支付报销款或收取归还的借款余款；出纳收取归还的借款余款须向报销人开具收据，借款单不予退回

8.招待费报销

此制度仅限于到司来访的代理商使用 8.1餐费：按照早餐10元，中餐、晚餐每人50元的标准进行报销，由各部门经理按费用预算严格控制，不得超支，并将餐厅结算清单附在报销单后，经手人、部门经理、总经理签字后送报财务审核

8.2住宿费：应注明招待住宿的具体人员、房间数、住宿天数（何时至何时）、房间标准，将酒店结算清单附在票据后面，经手人、部门经理、总经理签字后报送财务部审核

8.2.1住宿的酒店仅限于与公司合作的酒店进行报销，其他酒店一律不予报销，原则上每家企业只报销一晚住宿费

8.3部门聚餐：一律不予报销部门聚餐费用。

9.费用报销发票的要求

9.1每月可报销两次每月15日和当月最后一个工作日，逾期的下次再行报销。所有费用发票均须在当年年度内报销完毕，如当年年末（12月份）有特殊情况未能报销的费用，书面提出情况说明，经部门经理及财务总监审批同意后，准予在次年初（1-2月份）报销，超期未报销者一律不予报销，后果自负。9.2所有报销的发票、收据必须符合《中华人民共和国发票管理办法》和实施细则的规定，发票必须是具有税务局监制章的正式发票，收据必须是财政厅监制的合法收据。除交通票据外，所有票据必须如实注明票据开支的日期、用途、金额，并加盖开具发票单位的发票专用章或财务专用章，且必须开具我公司名头，凡未开名头、开错名头或开具个人名头的（机票、交通费、通讯费票据除外）或未加盖专用章的票据，以及涂改、大小写不符、不合法的票据，一律不予报销，具体内容如下：

9.2.1差旅费：含交通费（机票、火车票、汽车票），住宿费，机票注明的乘机人必须是公司员工本人，住宿费发票必须是公司名头，长途汽车票必须在票面相应处填写出发时间、地点及到达时间、地点。

9.2.2办公用品系列：如文具、纸张、公文包等，要求列示明细，其中日期、单位名称、品名、数量、单价、金额等填全。

9.2.3办公费用：如邮寄费、复印费、印刷费等，实报实销；邮寄费由办公室统一邮寄、统一报销，相关负责人须将邮寄的附件按部门汇总，经各部门经理签字确认后报送财务部报销。9.2.4招待费：含住宿费、餐费，住宿费发票必须是公司名头

10.费用报销填写规定

费用报销部门应严格按下列要求填写并贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符，一律退回经办人。

10.1报销人应按《费用报销单》上的内容要求填写内容：费用一般是指员工在工作中所产生的办公费、住宿费、餐费等，须在报销单上注明所办事由、用途，各项费用分类汇总填写，及票据的总张数和总金额，招待费须附流向说明； 10.2粘贴注意事项：将所有票据分类粘贴，单据的折叠应整齐而美观。原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况，并以其他票据充抵，但需要附流向单注明情况。

10.3每一报销事项必须分开填写。

10.4报销凭证必须准确而完整地填写费用报销单所列示的相关栏次。经办人如有借款，应对笔冲账，多退少补，即须在费用报销单上注明原借款日期及金额、公司应补付的具体金额或应补交公司的具体金额。

10.3报销单据必须填写大小写金额，且大小写金额必须一致。

10.4付款方式必须正确填写，如现金、支票、转账。如付款方式是支票或转账，必须注明收款单位全称，且与发票或收据上的单位名称一致；转账方式还需注明收款银行及其账户。

10.5报销凭证必须有报销人的签字。如报销人与原借款人不为同一人，应在姓名栏填写原借款人，在经办人栏加注“代”或“代办”等字样。

本制度由公司财务部负责解释。