风险管理培训试卷

2024-11-12

风险管理培训试卷（精选8篇）

风险管理培训试卷篇1

裕民县廉政风险防范管理工作理论试题

单位：姓名：

职务：成绩：

一、填空题（共19分，每空0.5分）

1、风险是：人们在生产建设和日常生活中遭遇能导致（）、（）及（）的自然灾害、意外事故及其他不测事件的可能性。

2、风险的内涵及构成要素是（）、（）和（）。风险因素增加或产生风险事故，风险事故引起损失，三者的串联构成了风险形成机制。

3、风险管理是指如何在一个（）的环境里把风险减至最低的管理过程。当中包括了对风险的（）、（）和（）。

4、PDCA循环？根据管理是一个过程的理论，美国的戴明博士把它运用到质量管理中来，总结出（）—（）—()—()四阶段的循环方式，简称PDCA循环，又称“戴明循环”。

5、廉政风险，就是实施()的主体产生或发生滥用公共权力谋取私利的可能性。主要是指因()、()、()和()不能廉洁自律而可能产生不廉洁行为的风险。

6、任何掌握（）的部门和（）都客观存在发生腐败行为的风险，每个（）都存在廉政风险。只要有权力就存在着（）的可能性；只要有职能就存在着（）、（）的可能性。

7、廉政风险具有（）、（）以及（）。

8、廉政风险的种类可分为（）、（）、（）、（）、（）五种类型。

9、廉政风险防范管理后期处臵办法是针对中期监控发现的问题，视情节严重程度不同，按照干部管理权限，由相应的廉政风险防范管理工作领导小组分别实施（）、（）、（）三种措施，及时纠正工作中的失误和偏差，堵塞漏洞，避免问题演化发展成（）行

为。

二、选择题（10分）

1、廉政风险排查的具体要求有（）打牢基础、分清内容、规范表述。A、明确主体 B、明确方向 C、明确目标 D、明确内容

2、廉政风险等级分为（）A、一级风险、二级风险、三级风险 B、一等风险、二等风险、三等风险 C、一层风险、二层风险、三层风险 D、一类风险、二类风险、三类风险

3、单位领导班子查找廉政风险的内容要围绕“三重一大”即：重大决策（）重要人事任免和大额度资金运作事项，A、重大事务 B、重要项目 C、重要人员 D、重大项目安排

4、机关科室查找风险点要围绕（）

A、工作机制 B、业务工作 C、业务流程 D、工作流程

5、查找科室风险的基础，是要编制科室主要业务的（）A、制度 B、工作流程图 C、规章 D、章程

7、查找个人岗位风险要结合每个人的（）进行查找。A、个人职责 B、个人分工 C、岗位职责 D、个人工作

8、外部环境影响主要指公务人员在工作期间或（），由于所接触的工作对象、社会人员以及其它社会因素等方面影响，导致公务人员可能发生失职渎职、权钱交易、以权谋私等问题的风险。

A、8小时工作以外 B、上班期间 C、业务来往 D、业务管理

9、风险防范管理的主要措施有（）批评教育为辅；真善美为体，道德信念为用；立足教育，反复强化。

A、政治教育 B、正面激励为主 C、加强学习D、宣传教育

10、控制岗位职责控制风险的一般模式：定岗定员+岗位责任制+（）检查评比制+奖惩激励机制。

A、业务职责 B、业务流程

C、过错责任追究制 D、业务制度

三、判断题（10分）

1、查找廉政风险点。包括：一是查找岗位（职责）风险。二是查找科室风险。三是查找单位风险。（）

2、进行风险评估。按照风险发生的机率或者危害程度，进行分析、评估，确定排查出来的风险点的风险等级。（）

3、制定并实施防范措施。对可能发生腐败行为的重要岗位、重点环节，有针对性地制定严密的监控措施，通过前期预防措施、中期监控机制和后期处臵办法，及时纠正不当行为，避免苗头性、倾向性问题演变为违纪违法行为，并适时将风险防范措施上升、固化为反腐倡廉制度，着力形成以岗位为点、以程序为线、以制度为面的廉政风险防控机制。（）

4、岗位（职责）风险防控。对照岗位职责以及与岗位分工相关的各项法律法规制度，提出防范控制风险的具体措施和办法。（）

5、科室风险防控。对照职责要求，根据查找出来的在管理事项、审批事项、执法检查事项和单位职能等方面存在的风险点，从工作流程、制度机制和外部环境等方面有针对性地提出科室防范风险的具体措施和办法。（）

6、单位风险防控。由党政领导班子对照党风廉政建设责任制的要求，围绕决策、执行过程和监督、检查、考核等关键环节，研究制定具体防控措施和相关工作程序，统一以流程图或表格等形式在一定范围内予以公开。（）

7、针对确定的廉政风险点，建立前期预防、中期监控、后期处臵和后期管理“四道防线”，对可能发生的腐败行为实施有效控制。（）

8、防范思想道德风险要以廉政教育、谈心活动、人文关怀为主要措施。（）

9、防范制度机制风险要以听证质询、办事公开、权力制衡为主要措施。（）

10、防范岗位职责风险要以公开承诺、述职述廉、民主测评为主要措施。（）

四、简答题（30分）

1、廉政风险产生的原因是什么？

2、什么是廉政风险防范管理？

3、如何正确认识廉政风险防范管理？

4、怎样运用考核评估的结果？

5、廉政风险评估的四个重点是什么？

6、建立廉政风险防范机制需把握的四个关键是什么？

五、论述题（31分，1题10分、2题21分）

1、谈谈对开展廉政风险防范管理工作的认识？

2、在本单位如何开展好廉政风险防范管理工作？（单位党政领导、纪委书记重点回答）

风险管理培训试卷篇2

关键词：试卷管理,命题,存档,评阅

0 引言

作为高校教学管理之一的考务管理, 是推动高校教学工作的重要因素, 而试卷管理又是考务管理中的重要内容。试卷保管的内容应包括样卷、标准答案、学生答卷、评分标准、试卷情况分析等。[1]规范试卷管理工作, 建立科学有效的管理制度对于提升高校的考务工作质量, 改进教师的教学, 提升教学质量有着重要的作用。但是依据目前的实践情形, 试卷管理工作中存在着制度漏洞与管理不力的状况。科学有效的管理制度及操作规范成为试卷管理的重要指标, 具体到试卷的命题、试卷的存档、试卷的印刷保管、试卷的运送, 试卷的发放这一系统化的流程作业都必须有一套行之有效能够被严格执行的规范体系和操作制度。笔者拟从以下几个方面对于试卷管理工作的开展进行探讨:

1 建立合理的命题体系

试卷的管理, 从命题程序开始就要严格把控试卷质量与试卷安全的关卡。以科学合理的命题体系作为试卷管理的前导。科学合理的命题体系是建立在认真理解教学大纲与教材精髓的基础之上, 因而在命题的科学性与合理性上建立试卷本身的一种高可信度与有效性。但是大部分命题的试卷结果都是基于教学老师的教学经验, 因而对于试题应当充分展现的科学性和前瞻性没有很好的体现出来, 出现的结果就是对于整个教学质量的影响, 以及人才的培养会出现方向性的指引偏差, 试卷衡量的结果也会难以真正客观的展示学生的学习能力以及知识掌握的情形。试卷应充分考核学生的基础知识, 基本理论, 创新能力与综合知识应用水平, 注重对于实践问题的提升度。从命题的形式体系来说, 命题教师要严格把关, 命题环境要相对封闭, 命题时间要集中合理, 在命题前对于教师的基本教学水平的考核要充分到位, 以及对于教师的一种综合素质进行充分的考察, 以促使考卷在命题的基础阶段进行安全性和有效性的保障。另外, 难易相当的两套A、B试卷的建立能够在试卷管理方面做到有备无患以及在试卷突发状况时达到风险预防。两套试卷的重复比率要限制在一定的范围内, 以保障考试的公平性与成绩的有效性。科学合理的命题体系建立之后, 要完美的与考卷抽调体系, 考卷管理体系等进行无缝的衔接, 做好试卷管理的第一步工作。

2 采用科学安全的试卷存档方式

试卷存档是试卷管理的一个重要环节, 也是作为日后备查试卷的一个重要环节。试卷命题结束后, 试卷由开课院部负责统一登记归档保存。应由专门的指定专人保管试卷。存档的阶段是和命题阶段连接在一起的, 试卷命题阶段之后, 面临着试卷的存档, 随着电子化科技与无纸化办公的推进, 试题库的建立成为新兴的试卷存档方式。试题库的建设是一项科学性较强, 技术性要求高, 时效性长的系统工作, 从命题进入试题库之后, 到纸质试卷成型之前, 试题库试题的存档与分类成为重要的连接步骤。一方面强调科学化的存档管理方式, 按照科学化计算的难易系数, 将试题进行综合分类。科学性的试卷存档还有一个重要的考量因素, 即试题库的更新, 另一方面, 存档系统的建立必须保证安全性, 试卷泄露可能发生在任何一个阶段, 试卷存档的层面也有可能存在漏洞。加之计算机技术的普及以及计算机攻破水平的提升, 保障存档系统的安全系数也成为试卷管理的重要考量因素。

3 加强纸质试卷流动管理的严密性

试卷成型之后面临着纸质试卷的流动与传递, 在这一部分最容易发生试卷严密性受损, 笔者此处的严密性, 主要指的是在实质内容的泄露这一试卷管理的风险。纸质试卷的流动经历试卷组题、试卷打印、试卷胶印、分订装袋、试卷密封到考后的试卷清点、空白试卷回收, 要在各个步骤上严格把控, 防止出现试题外泄, 试卷失窃等不良事故。加强纸质试卷的流动性管理, 印刷前, 教研室的负责教师需要将考务中心内发送的两套试卷以及标准参考答案进行申领, 签字, 责任到人, 进行试卷打印之后将试卷按照考场人数即考场数目进行分订、装袋、密封, 同时须在试卷封袋上注明考试日期、考试地点、考试年级、专业、密封试卷份数, 并由密封试卷教师签字;密封好的试卷要统一存放在有24小时监控的试卷库内, 清点试卷袋数目后交接签字, 严防试卷失窃。在封装之后, 留足备用补足试卷之后, 将多余的试卷同样进行严密的封装, 进行指定管理。在流程进行到考场时, 要通过严密运送, 送至各考点之后, 要经过严密性审查方可拆封, 考生作答之后确认无误进行集中封存, 严禁空白试卷外流。

4 严格规范试卷评阅流程

阅卷评分是对考试成绩做出公正、公平评价的重要过程, 制定规范合理的试卷评阅标准使评卷工作更加规范化、科学化、合理化, 确保成绩评定的准确、公正。首先需要明确的是密封阅卷, 避免出现人为因素干预试卷的评分公正性。[2]其次, 试卷评阅坚持的是流水作业, 具体在进行试卷初审, 复核, 核分都有清晰的标准和严格的责任划分。试卷评阅过程要进行集中, 半封闭的评阅状态, 在评阅过程中对于评阅者的试卷人事行政进行严格的控制, 以保障评卷的严肃性与可信性。同时落实责任制, 对于出现错评的情况进行有关制度的惩罚和考核。

5 强化整个试卷管理流程的监督

试卷管理除了制度性的规制之外, 还需要在人员配备上进行团队化管理。在试卷管理过程中进行, 组建专门的监督管理团队, 对于试卷的命题、试卷的抽调、试卷的印刷、试卷的封装、试卷的运送、试卷的发放和回收、试卷的评阅都保证有监督人员进行考核和规范。进行关键步骤的把控, 保障试卷命题质量、试卷管理严格、试卷评阅公正。监管人员需要对整体的监督内容进行责任划分以及, 通过定期的责任检查, 提高整个试卷管理人员的责任意识, 强化试卷管理的质量和规范。

总之, 对于高校而言, 试卷管理工作是整个考务工作的重要且常规内容, 而该工作本身就是一项复杂且琐碎的工作, 因而需要考务管理部门加大考核力度以及制度细化程度, 将试卷管理的整个流程规范化以及系统化, 同时因试卷管理存在着泄露等风险, 因此需要在试卷管理中建立一般的风险应急措施, 除了两套试卷的替代性措施之外, 还需要在试卷印刷、试卷存档、试卷运送等环节加强监管, 并且预设意外发生的情形下的备用方案启动机制, 坚持从试卷管理工作开始提升考务工作的质量与效果。对于试卷管理的科学化, 是新的时代背景下的新要求, 需要结合多元的手段, 提升试卷管理的效率以及试卷管理的质量。在前进中逐步摸索出适合学校的管理的新思路和新方法, 提高考务管理水平, 坚持将试卷管理工作一抓到底, 从而保证试卷管理的科学化和规范化, 达到应有的目的和效果。[3]

参考文献

[1]杨阳, 沙喆, 李志红, 于凌云.浅谈高校考务试卷管理的探索与实践[J].今日科苑, 2010, 19:111.

[2]李金麟.关于加强试卷管理工作的探讨[J].知识经济, 2011, 02:171, 175.

中职学校试卷管理工作的探讨篇3

【关键词】试卷;管理;存档;中职学校

【中图分类号】G64.23 【文献标识码】A 【文章编号】2095-3089（2015）15-000-01

考务管理是高校教学管理的重要内容，而试卷管理作为考务管理的重要环节，属于教学档案的一部分，是检验教学质量的组成部分，建立科学有效的管理制度、规范试卷管理工作，能有效提升中职学校考务工作质量，而实际管理中不能将其作为独立环节来开展管理，而应在全面、系统的体系下进行。结合本校实际情况，对试卷管理工作从命题、存档、印刷与运送发放的一系列系统化的流程进行严格规范，对试卷管理工作进行探讨。

1 建立合理的命题体系

试卷管理要以合理科学的命题体系为前提，严格把握试卷质量。在认真理解教学大纲与教材的基础上，以科学性与合理性建立试卷本身的高可信度与有效性。但实际中，大部分试卷命题是教学老师教学经验的体现，而未能展现科学性与前瞻性，可能会出现影响教学质量，对人才培养在出现指导性偏差，考试结果未能体现学生对知识掌握情况。在命题方面，教师在相对封闭的命题环境中对教师的命题计划进行充分审核，充分考察其综合素质，以保证命题初级阶段的有效性与安全性。另外，需准备两套難易相当的A、B卷，一份作为期末试卷，另一份作为补考卷或备用卷，以便应对突发状况，做到有备无患，且控制两套试卷的重复比率，以保证考试公平性与成绩的有效性，教务员对试卷格式、班级、课程名称与版面格式等进行审核，教学主管再次审核样卷试题表述是否准确、题量与分值难度是否合理、以及两套试卷与近三年试题重复率是否符合要求，审核完毕后责任人要在样卷上缴记录表上签字，待确认审核通过后教务员方可将样卷送印。

2 试卷的打印归档

命题结束后，样卷送印与取回需由教务员亲自操作，认真考察试卷的印刷质量，取回的试卷由教务员统一登记归档保存，专人专管，随着无纸化办公与电子化科技的发展，试题库的建立成为新兴的试卷存档方式。试卷成型后存在纸质试卷的传递与流通，易发生试卷实质内容出现泄露的管理风险，在试卷组题、试卷打印、试卷胶印、分订装袋、试卷密封到考后清点试卷、回收空白卷等各步骤上严格把关，防止试题外泄、失窃等不良事故发生。因此，印刷前，教研室负责教师需在考务中心申领两套试卷与标准参考答案，随后签字，试卷打印后将试卷按照考场数目、考试人数进行分订、装袋、密封，且在试卷封袋上写明考试时间、地点、专业、班级以及密封的试卷份数，由密封试卷老师签字，最后将密封好的试卷存在于有监控的试卷库中，由当天当次监考人员提取并签名，防止失窃。开考前由主考教师领取试卷，确认试卷密封标签完好，核实无误后在试卷领取表上签字方可取走，试卷在转移过程中，使用出厂密封标签与样卷密封标签明确试卷管理工作相关责任，同时建立应急方案，出现破损或可能泄密时，上报主管部门进行相应补救措施，同时按照规定处理事故责任人。

3 阅卷过程管理

考试后的阅卷评分是对考试成绩公平评价的重要过程，首先要制定合理规范的试卷评定标准使评卷工作更科学、合理与规范，有效避免人为因素对评分公正性进行干预，其次，试卷评阅过程中要进行半封闭的、进行集中评阅，评阅过程中坚持流水作业，在对试卷初审、复核、核实分数方面严格制定标准、划分责任，从而保证评卷过程的严肃性与公正性，最后，落实责任制，出现错评的应按照有关制度进行考核与惩罚。

4 考后的上交归档

考后要进行试卷上交归档，分为试卷归档入袋与试卷信息归档入袋，试卷归档是将一个自然班的试卷放入试卷袋中，封面上主要体现缺考学生信息，主要包括姓名、学号以及作弊违纪学生信息;试卷信息归档是将一个教学班进行一个试卷信息归档，信息归档袋的封面主要体现校名、科目、班级以及日期等，各考试班级班长认真填写考试实有人数，考场、监考老师以及任课老师信息，最后进行检查人与阅卷人签字。最后，将试卷分析表、成绩登记表，评分标准与参考答案，平时成绩记录装入信息归档袋内，背面反应考场纪律与监考规则，最后将试卷袋与信息归档袋与信息归档袋捆绑在一起，对不同学期与不同班级的试卷进行整理与保存。试卷管理人员需要在在本学期开学前一个月整理并保存好上学期的试卷，并进行集中存放于指定地点，试卷存放应便于查找，试卷保存时间要超过学生毕业离校三年以上，对各种原因提前离校学生，保存时应区分存放以便查找，但保存年限与该年纪其他学生相同。

试卷是在教学活动中产生的，能清晰反应该学科学生成绩，试卷管理也是衡量一所学校教育质量与教学水平的重要方面，在教学评估中是重要的凭证，试卷管理工作不仅要有制度性的规范，同时需要团队化管理的人员配备，在试卷命题、抽调、印刷、封装与回收、评阅方面都要进行严格规范和考核，以保障试卷命题质量。最后监管人员对整体的监督内容进行责任划分，最后定期检查以提高试卷管理人员的责任意识，提高考务管理水平，坚持将试卷管理工作一抓到底，从而保证试卷管理的科学化和规范化，达到应有的目的和效果。

参考文献

[1]杨洁，温辉，刘运材.独立学院教学质量保障体系研究[J].广西教育，2012，8：75.

[2]李金麟.关于加强试卷管理工作的探讨[J].知识经济，2011，02：171，175.

[3]蔡青.关于高校教学评估与优化教学档案管理的思考[J].高教论坛，2006，（4）：110-111.

2010年风险管理预测试卷六篇4

风险管理标准预测试卷(六)

一、单选题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1典型的组合信用模型通常采用（）法通过对可能的情景进行模拟来计算组合中多种资产的相关性。

A资产分组 B集中度指标

C蒙特卡洛模拟

D历史损失数据均值与方差替代

2（）是指协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议。

A期货合约B掉期合约C期权合约D远期合约

3（）不属于事前风险控制手段。

A风险转移B风险规避C风险补偿D风险分散

4经济资本是指在一个给定的置信水平下，用来吸收或缓冲所有风险带来的非预期损失的资本。置信水平由银行的管理层规定，选择的置信水平越高，发生风险的概率就（）。

A不变B越低C越高D无法判断

5风险文化的精神核心是（）。

A风险管理理念B知识C制度D内部控制

6下列关于财务比率的表述，正确的是（）。

A盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力

B杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力

C流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力

D效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力

7假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1 000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5％上升到5.5％，则利率变化使银行的价值变化（）亿元。

A8.53 B-8.53 C9.00 D-9.00

8银行用3年期美元存款作为3年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。银行所面临的市场风险不包括（）。

A期权性风险B基准风险C汇率风险D重新定价风险 9下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是（）。

A流动性比例=流动性负债余额÷流动性资产余额×100％

B人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款÷人民币各项存款期末余额×100％

C核心负债比率=核心负债期末余额÷总负债期末余额×100％

D流动性缺口率=流动性缺口÷到期流动性资产×100％

10下列关于商业银行资本的说法，不正确的是（）。

A重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额

B若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70％

C优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票

D少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分

11下列关于资本的说法，正确的是（）。

A经济资本也就是账面资本

B会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

C经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金

D监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

12下列关于信用风险的说法，正确的是（）。

A信用风险只有当违约实际发生时才会产生

B对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源

C信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式

D交易对手信用评级的下降不属于信用风险

13多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。

ACredit Metrics模型

BCredit Portfolio View模型

CCredit Risk+模型 DCredit Monitor模型

14某银行2006年贷款应提准备为1 100亿元，贷款损失准备充足率为80％，则贷款实际计提准备为（）亿元。

A880 B 1 375

C1 100

D1 000

15商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（）。

A大豆B石油C铜D黄金

16下列关于货币互换的说法，不正确的是（）。

A货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易

B货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定

C货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率

D货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险

17在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是（）。

(1)全员风险识别与报告

(2)控制活动识别与评估

(3)制定与实施控制优化方案

(4)报告自我评估工作与日常监控

(5)作业流程分析和风险识别与评估

A(1)(2)(3)(4)(5)B(4)(1)(5)(3)(2)C(4)(2)(3)(1)(5)D(1)(5)(2)(3)(4)

18如果银行的总资产为1 000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于（）。

A0.1 B0.2 C0.3 D0.4

19某3000万美元的1年期借款承诺由3个月期的欧洲货币期货合约来保值，合约的名义本金为300万美元。那么此项贷款承诺的套保比率为（）。A35B38C40D60 20下列关于操作风险分类的说法，正确的是（）。

A高管欺诈属于可降低的风险

B交易差错和记账差错属于可规避的风险

C火灾和抢劫属于可规避的风险

D改变市场定位属于可规避风险

21自我评估法有助于（）。

A识别银行日常经营存在的风险点B员工绩效考核

C简化管理流程 D计算损失金额和发生概率

22银行评估未来挤兑流动性风险的方法是（）。

A现金流分析B久期分析法C缺口分析法D情景分析

23下列指标计算公式中，不正确的是（）。

A不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)÷各项贷款×100％

B预期损失率=预期损失÷资产风险敞口×100％

C单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额÷贷款类资产总额×100％

D贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额÷贷款类资产总额

24《商业银行财务报表附注特别规定》对上市银行的（）三项内容的披露做了非常详细的规定。

A长期贷款、逾期贷款、呆账贷款B长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款

C贷款总额、逾期贷款、呆账贷款D贷款总额、逾期贷款、呆滞贷款

25信用联动票据的主要吸引力在于（）。

A可获得更高的投资收益

B可完全规避信用风险

C可获得其他信用衍生产品无法达到的避税功能

D不需要对相关的证券进行实际投资，而是通过人为方式就能够获得标的资产的现金收益

26关于到期日之前的期权价值，下列表述正确的是（）。A美式看涨期权的最大价值小于欧式看涨期权的最大价值 B欧式看跌期权的最大价值等于美式看跌期权的最大价值 C美式看涨期权的最大价值大于欧式看涨期权的最大价值 D欧式看跌期权的最大价值大于美式看跌期权的最大价值

27巴塞尔委员会在《有效银行监管核心原则的评价方法》中对于商业银行国家风险的监

管给出了具体的原则和标准。其中要求各国监管机构(或其他官方当局)规定银行对各国风险暴露的固定比例，并据此确定合理的计提准备金（）标准。

A最高B最低C中间D以上都不对

28法律风险和合规风险之间的关系是（）。

A两者是一回事 B两者毫无联系

C两者有关但又有区别D以上都不对

29在《巴塞尔新资本协议》公布之前，巴塞尔委员会发布了（）次资本协议征求意见稿。A1B2C3 D4

30（）不能规避利率风险。

A金融期货B金融期权C利率互换D定期存款

31《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法初级法的商业银行（）。

A必须自行估计每笔债项的违约损失率

B参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

32下列关于事后检验的说法，不正确的是（）。

A事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

B事后检验是市场风险计量方法的一种

C若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高

D若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题 33风险评级的程序是（）。

A制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

B收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案

C制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果

D整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

34下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是（）。

A必须每季度披露风险管理政策

B根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露

C必须提高信息披露的相关性

D必须保持合理频度

35国际会计准则对金融资产划分的优点不包括（）。

A它是基于会计核算的划分

B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

C直接面对风险管理的各项要求

D有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

36缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

A利率B汇率C股票价格D商品价格

37下列哪一项不属于国际会计准则对金融资产划分的优点？（）A有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变、终止的量化标准 C直接面对风险管理的各项要求

D它是基于会计核算的划分

38风险管理的最基本要求是（）。

A适时、准确地识别风险B准确、详细地计量风险

C适时、完整地监测风险D迅速、有效地控制风险

39商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）两个方面。

A资本金管理和负债管理B资产管理和负债管理

C绩效考核和风险管理 D流动性管理和绩效考核

40下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是（）。

A银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成

B信息披露是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

C市场约束是《巴塞尔新资本协议》提出的三大支柱之一

D市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险

41通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值（）。

A不变B越高C越低D无法判断

42根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中关于累计外汇敞口头寸比例的表述，下面选项中不正确的一项是（）。

A累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债

B资本净额定义与资本充足率指标中定义一致

C在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元

D累计外汇敝口头寸比例=累计外汇敞口头寸÷资本净额

43（）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

A信用风险B市场风险C操作风险D流动性风险

44巴塞尔委员会对《巴塞尔资本协议》进行全面修改，并于（）首次公布修改后的资本协议征求意见稿。

A1998年5月B1999年6月C2001年1月D2003年4月

45风险管理的核心在于（）。

A风险识别B风险计量

C风险监测D选择最佳风险管理技术组合

46某2年期债券麦考利久期为1.6年，债券目前价格为101.00元，市场利率为8%，假设市场利率突然上升2%，则按照久期公式计算，该债券价格（）。A上涨2.76%B下跌2.76%C上涨2.96%D下跌2.96% 47风险监管的演变阶段不包括（）。

A审慎监管B风险为本的监管C风险价值监管D以上都不包括

48关于市场约束的表述，下面选项中不正确的是（）。

A市场约束机制在新资本协议出台前只存在于监管框架的理论中

B市场约束的目的在于保证市场提供另一层面的监督

C市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等

D这些利益相关者采取的举措，会对银行在金融市场上的运作产生多方面的影响

49操作风险管理职能部门的工作不包括（）。

A创建结构化的风险评估方法 B监控和事故处理

C承担操作风险管理的最终责任 D了解整个银行的风险状况

50根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定，操作风险损失事件被划分为（）种事件类型。

A6B7C8 D9

51目前，（）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。

A信用风险B市场风险C操作风险D声誉风险

52马柯维茨提出的（）描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。

A均值—方差模型B资本资产定价模型

C套利定价理论 D二叉树模型

53《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括（）。

A高级计量法B标准法C基本指标法D内部评级法

54在操作风险经济资本计量的方法中，（）的原理是，将商业银行的所有业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。

A高级计量法B基本指标法C标准法D内部评级法

55下列关于VaR的说法，正确的是（）。A均值VaR是以均值作为基准来测度风险 B均值VaR度量的是资产价值的平均损失 C均值VaR是以期末价值作为基准来测度风险 D均值VaR度量的是资产价值的相对损失

56关于操作风险报告的说法，正确的是（）。

A不能使用外部人员撰写的报告

B除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理层

C内审部门应直接参与业务部门的操作风险管理

D业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门

57如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求（）流动性来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。

A大于B小于C等于D以上都不对

58按照巴塞尔委员会的规定，银行要在合适的时候建立一个在一定时点上的本外币之间现金流允许发生错配的（）限额，并依据实际情况对这个限额进行调整。不仅要对总体外币设置限额，还要分别对每种外币都设置一个限额。

A最小B最大C中等D以上都不对

59（）是风险评估和监测的重要工具，它有助于银行进行日常监控和实时监测的动态操作风险管理。

A风险指标B风险诱因C绩效测评D因果模型

60根据巴塞尔委员会的定义，操作风险的每类业务产品线／事件类型共有（）个组合。

A60B64C56D49

61关于事后检验，下列说法正确的是（）。A事后检验是操作风险计量方法的一种

B事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计

量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进

C若估算结果与实际结果差距较大，则暗示该风险计量方法或模型存在问题，但结论不确定

D若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题

62如果第一个资产组合的预期收益为8％，标准差为6％，第二个资产组合的预期收益为8％，标准差为3％，那么投资者通常选择哪个资产组合来投资（）。

A第一个 B第二个

C第一个或第二个均可D均不选择

63在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是（）。

A为了发行证券

B为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离

C为了保证投资者本息的按期支付

D为了购买权益资产

64计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括（）。

A风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动

B风险度量的结果受制于历史周期的长短

C无法充分度量非线性金融工具的风险

D以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强

65下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是（）。

A表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产

B首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产

C对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算

D利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得

66下列关于操作风险的描述正确的是（）。

A操作风险管理者对操作风险管理负有最主要的责任

B由于金融机构对操作风险定义看法一致，操作风险的计量手段已经非常成熟 C操作风险的计量需要评估操作风险事件发生的可能性以及其严重程度 D操作风险与其他风险有着明确的界线，如信用风险和市场风险

67商业银行在进行行业风险分析时，通常会用到以下指标，这些指标中，数值越低说明行业风险越小的是（）。

A行业净资产收益率B资本积累率

C行业盈亏系数

D行业产品产销率

68《金融违法行为处罚办法》属于（）。

A法律B行政法规C部门规章D“指引”

69商业银行的（）是商业银行为实现经营管理目标，通过制定并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、管理、监测和报告的动态过程和机制。

A风险控制B风险管理C内部控制D公司治理

70商业银行的流动性需求的变化是（）。

A容易预测的 B可以预测的，但很难精确预测

C不可能预测的D以上都不对

71下列哪种情形属于由于系统缺陷而引发的操作风险？（）A地震致使某银行贮存的账册严重损毁

B某银行因为通讯系统设备老化而发生失业中断 C某银行财务制度不完善，未保留部分重要文件

D某银行员工李某未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失 72连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有（）件。

A6B4C8 D2

73（）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A名义价值B市场价值C公允价值D市值重估价值

74下列情况会引发基准风险的是（）。

A利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈

B利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率较稳定

C利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致

D利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化

75声誉风险管理应当成为业务单位日常工作的重要部分，商业银行必须通过定期的（），保证声誉风险管理政策的执行效果。

A外部审计和非现场检查 B内部审计和非现场检查

C外部审计和现场检查 D内部审计和现场检查

76巴塞尔委员会提出要将银行总经济资本的（）分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法（α）法”。A4%B8%C12%D15% 77市场风险在（）中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。

A基本账户B银行账户和交易账户

C交易账户D银行账户

78在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是（）。

A组合在战略层面的重要性 B经济前景

C收益率

D过去的组合集中情况

79在（）对冲中只是在对冲开始时建立头寸，然后使对冲头寸保持不变，直到对冲期间结束。

A静态B期权C动态D股票

80《商业银行风险监管核心指标》规定操作风险损失率的计算公式为（）。

A操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期总利息收入与非利息收入之和的平均值

B操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期净利息收入与非利息收入之和的平均值

C操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期总利息收入与非利息收入之和 D操作风险损失率=操作风险损失当期发生额/前三期总利息收入与净利息收入之和 81操作风险评估和控制的内部环境因素不包括（）。

A公司治理结构B合规文化C信息系统建设D外部控制体系 82内部控制评价主要包括（）。

A过程评价和目标评价B结果评价和目标评价 C过程评价和结果评价D过程评价和方法评价

83大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。

A流动性B操作C法律D战略

84对于商业银行来说，市场风险中最重要的是（）。

A利率风险B股票风险C商品风险D汇率风险

85商业银行内部风险的估计，一般不包括（）。

A违约概率B实际损失C违约损失率D违约风险暴露

86使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了（）。A目前的情况 B长期的经验

C同行业的平均水平D同行业的最高水平87按照《巴塞尔新资本协议》，下列属于违约的是（）。A债务人欠息或手续费60天以上（含）B银行将贷款出售并相应承揽了经济损失

C债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过60天 D银行同意债务重组

88某银行2008年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在2008年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间次级类贷款因回收减少了400亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。

A25.0%B50.0%C75.0%D100.0% 89下列关于外汇远期合约的表述，不正确的是（）。A外汇远期合约可以实物交割，也可以现金结算 B外汇远期合约根据外汇未来的利率定价

C本币升值，如果没有超过远期价格的话，外币的多方仍然盈利 D外汇远期合约到期日的结算金额取决于汇率的变化 90（）是对VaR估计结果的误差水平测量和精度评估。A准确性检验B敏感性分析C误差分析D有效性检验

二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

1（）说明商业银行流动性风险高。A现金头寸指标低

B贷款总额与核心存款的比率小 C易变负债与总资产的比率大 D借款总额与总资产的比率高

E大型商业银行的大额负债依赖度为50% 2运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括（）。

A模型假设和参数不再适用的情形

B市场价格发生剧烈变动的情形

C市场流动性严重不足的情形

D外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景

E历史上发生过重大损失的情景

3内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括（）。

A财务／会计错误B文件／合同缺陷 C产品设计缺陷 D交易／定价错误 E错误监控／报告

4根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。

A关注类贷款B次级类贷款 C可疑类贷款D损失类贷款 E不良贷款

5个人客户评分方法中，信用局评分常用的风险评分是预测消费者（）。

A违约风险的大小B开户后给商业银行带来潜在收益

C破产风险的大小D坏账风险的大小

E风险偏好

6在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（）。A公司的整体战略B利率变化及预期 C公司治理结构 D整体经济指标 E信用风险参数

7当久期缺口为正值时，下列说法正确的有（）。

A资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积

B如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加

C如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌

D如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少

E如果市场利率上升，银行的市场价值将增加

8下列属于商业银行面临的战略风险的有（）。

A产业风险B操作风险 C品牌风险D信用风险 E客户风险

9下列关于表内资产风险权重的说法，错误的是（）。

A采用外部评价机构评级结果来确定对境外主权债券的风险权重 B对省及省以下政府投资的公用企业给予100%的风险权重 C对中央政府投资的公用企业的债权风险为20% D对商业银行的其他资产，包括对企业、个人贷款和自用房地产等资产都给予100%的风险权重

E商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，风险权重为50% 10风险计量模型的监督检查的内容包括（）。

A建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理

B风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果

C是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排

D是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序

E是否积累足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假定、参数是否恰当

11在风险为本的监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是识别机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。它包含的环节有（）。

A了解银行的业务和风险管理制度

B界定其主要的业务领域

C用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量

D列举风险产生的原因

E形成风险评估报告

12下列关于全面风险管理体系的说法，正确的是（）。

A全面风险管理要素有8个

B企业的4个目标都是为全面风险管理的8个要素服务的

C企业的层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司 D企业各个层级都要坚持同样的4个目标 E外部环境属于全面风险管理要素

13根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征?（）

A全面性B相关性 C及时性D可靠性 E可比性

14信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题是（）。

A信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化

B信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限

C无法全面地反映借款人的信用状况

D信用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值

E方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素

15目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC（）。A使银行不再注重盈利性

B放弃了股东价值最大化的目标

CRAROC=（收益-预期损失）/经济资本

D可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性

E可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平16下列关于风险分散化的论述正确的是（）。

A如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果 B如果资产之间的相关性为-1，风险分散化效果最好

C如果资产之间的相关性为+1，分散化策略将不能分散风险

D如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较差

E如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好

17对中长期客户授信，需要了解以下哪些情况?（）

A客户预计资金来源以及使用情况B预计的资产负债情况

C损益情况 D项目建设情况

E运营计划

18商业银行对客户的财务分析主要是（）。A企业经营成果 B财务状况 C主管财务的工作人员能否胜任D现金流量情况 E公司治理结构是否完善

19下列关于贷款组合信用风险的说法，不正确的是（）。A贷款组合内的单笔贷款之间一般没有相关性

B贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单相加 C风险分散化有助于降低商业银行资产组合的整体风险 D贷款资产可以过于集中

E商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注系统性风险因素可能造成的影响

20某3年期债券麦考利久期为2.3年，债券目前价格为105.00元，市场利率为9％。假设市场利率突然上升到10％，则按照久期公式计算，该债券价格（）。

A下降2.10％B下降2.50％ C下降2.2元D下降2.625元 E上升2.625元

21下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有（）。

A外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配

B当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口

C在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差后形成的外汇总敞口

D银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分

E对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

22下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。A是商业银行没有预计到的损失

B代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失 C预期损失率=预期损失/资产风险敞口

D代表大量贷款或交易组合过去一般时期的平均损失 E是指信用风险损失分布的数学期望

23下列关于远期和期货的说法，正确的有（）。

A远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产

B期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产

C远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的

D远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险

E远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓

24（）的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。

A零售客户 B小额存款人 C个人存款人D公司存款人 E机构存款人

25开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括（）。

A建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化

B不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力

C在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台

D为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失

E促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性

26常用的风险识别方法有（）。

A专家调查列举法B高级计量法 C情景分析法 D分解分析法 E制作风险清单

27期权的价值由哪几部分组成？（）A时间价值B内在价值 C执行价格D标地资产价格 E无风险利率

28在银行存在正缺口和资产敏感的情况下，其他条件不变，有（）。A利率上升，净利息收入增加 B利率上升，净利息收入减少 C利率下降，净利息收入上升 D利率下降，净利息收入下降 E利率不变，净利息收入上升

29下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有（）。

A预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率

B预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率

C预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换

D预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率

E预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率

30现场检查的重点内容有（）。

A市场风险敏感度B业务经营的合法合规性

C资产质量 D管理水平和内部控制

E风险状况和资本充足性

31市场风险报告的形式包括（）。

A投资组合报告B风险分解“热点”报告 C信用风险报告D最佳投资组合复制报告 E最佳风险对冲策略报告

32国内商业银行在构建个人信用评估模型过程中，并未广泛采用客户分类，主要原因在于（）。

A个别客户群体没有足够的历史数据，使得客户分类在统计上的效果不显著，建模时没有体现个人客户分类的优势

B很多刚开始建立信用评分机制的商业银行没有能力充分收集用做客户分类的变量数据，更难以进行深度数据分析

C中国这样的发展中国家的客户分类变量存在相当程度的不稳定性

D客户分类需要耗费大量人力和资金进行研究，不太经济

E客户分类方法在信用风险评估中的作用不大

33风险价值(VaR)指标相对于其他衡量风险的指标来说，具有的优势是（）。

A有利于衡量整个贷款组合的风险

B可以衡量一定时期内投资组合所面临的风险状况

C可以求出在一定置信水平下所遭受的最大损失，便于计量经济资本的需要量

D是一种可以对各种类别的风险进行综合统一反映的指标

E只能用来计量市场风险，而不能计量其他类别的风险

34下列商业银行操作风险管理和控制措施中，（）属于风险缓释措施。

A制定应急和连续营业方案B实行强制休假制度 C购买保险 D计提风险损失准备 E调整业务规模

35除了采用流动性比率/指标法和现金流分析法以外，国际商业银行还广泛利用（）来深入分析和评估商业银行的流动状况。A情景分析 B压力测试 C久期分析法D缺口分析法 E负债分析法

36风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括（）。A不良贷款迁徙率B资本充足程度 C核心负债比例 D盈利能力 E准备金充足程度

37监管部门对资本不足银行会采取一些必要的纠正措施，最常见的有（）。A对商业银行股东实施的纠正措施

B对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施 C对商业银行机构采取的监管措施 D对商业银行采取的配套措施

E对商业银行风险管理部门采取的纠正措施

38下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有（）。

A行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

B行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

C行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标

D行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

E行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平

39商业银行的核心资本包括（）。A盈余公积B混合性债务工具 C公开储备D未公开储备 E重估储备

40现代商业银行管理最重要的两份报告是（）。A每日资产负债表 B每日现金流量表

C每日宏观数据报告D每日收益/损失表 E每日风险状况报告

三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1信贷资产证券化，是银行将已经存在的信贷资产集中起来并分档，对应不同档(信用等级)的资产向市场上的投资者发行不同收益率的证券，从而使信贷资产在原持有者资产负债表上消失。（）A对B错

2董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外，还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。（）A对B错

3只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。（）A对B错

4银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。（）A对B错

5在风险缓解的处理中，被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。（）A对B错

6根据银行监管的公正原则，监管部门不能根据商业银行的风险状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。（）A对B错

7信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（）A对B错

8国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围。（）A对B错

9根据《巴塞尔新资本协议》，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。（）A对B错

10远期净敞口头寸的数量等于卖出的远期合约头寸减去买入的远期合约头寸。（）A对B错

11由于我国区域间的经济差异十分显著，所以在贷款组合信用风险识别和分析过程中应当考虑区域风险变量。（）A对B错

12国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。（）A对B错

13公司治理是现代商业银行稳健运营和发展的核心。（）A对B错

14基本指标法以多种指标构成的指标体系作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。（）A对B错

15银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。（）A对B错

银行业从业人员资格认证考试风险管理标准预测试卷(六)答案

一、单选题 1C【解析】一般来说组合信用模型采用解析法和蒙特卡罗模拟法，本题所述的概念是“模拟”，选C。

2A【解析】期货定义中的关键词是“标准化协议”，这是与远期合约最明显的不同之处。3C【解析】风险补偿是对必定要发生的风险做出的补偿，不属于事前控制风险的手段。4B【解析】置信水平越高，信用状况越好，发生风险概率越低。

5A【解析】从字面意思上分析，精神核心就是与思想状况有关，分析四个选项，只有管理理念是属于精神层次的，知识、制度、内控都是为理念服务，也是由理念控制的。6A【解析】本题综合考查了各种比率的含义。杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力；杠杆一端是自己的现有资本，另一端是获得其他资本，比率的大小就是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。流动性比率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。

效率比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。

盈利比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标，即控制成本、增加收益的能力。

7B【解析】久期公式为△P=-P×D×△y÷(1+y)。分别针对资产和负债的久期求出各自的变化值。DA是资产久期，DL是负债久期，都是公式中的D；资产A和负债L都是公式中的P；△y=5.5％-5％=0.5％；y是现在的年利率。那么，资产的变化值AP=-1000×5×0.005÷1.055；负债的变化值=-800×4×0.005÷1.055，资产与负债两者相加得出价值变化(-1000×5+800×4)×0.005÷1.055=-8.53。

8D【解析】重新定价风险也称为期限错配风险，源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存在的差异。题中所述存贷款额期限均为3年，因此，不存在重新定价风险。

9C【解析】A流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额×100％。B人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)÷人民币各项存款期末余额×100％。D流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)÷到期流动性资产×100％。

10D【解析】D中有明显的逻辑错误，因为只有子公司的资产和经营成果归母公司之说，没有反过来的说法。事实上，合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。11C【解析】本题综合考查了各个资本的含义。账面资本=会计资本。

经济资本=商业银行自行计量，应对非预期损失的，取决于风险水平的资本。监管资本=监管部门规定的。

12C【解析】A、B、D在语言表述上都有问题，风险的发生永远不是只有唯一的原因，唯一的情形。A信用风险也可以发生在实际违约之前。B贷款是最大最明显的信用风险来源，不是唯一的。D交易对手信用评级的下降也属于信用风险，因为存在潜在的损失。

13B【解析】考生可这样记忆该知识点：View是观望、眺望的意思，由此可联想宏观因素，因此加入宏观因素便是CreditPortfolioView的这个模型的一大特征。14A【解析】贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备。

15D【解析】黄金不作为商品是经常单独拿出来考的一个知识点。犹如货币不是商品一样，黄金价格只能作为汇率风险。

16D【解析】D货币互换交易双方面临着利率和汇率波动造成的市场风险，没有规避掉这两方面变动造成的市场风险。

17D【解析】整个过程描述的是自我评估法，所以(4)报告自我评估工作与日常监督应该是整个自我评估的最后一步，仅此就可以考虑D为正确选项；然后我们可以从第一步开始验证，(1)比(4)更贴近第一步，而第二步就进行研究控制活动时间显得过早，应该是先进行(5)，然后通过(2)的评估来进行(3)。所以整个过程就是(1)、(5)、(2)、(3)、(4)。确保D的准确性。

18B【解析】B核心存款比例=核心存款÷总资产。

19C【解析】对某一资金暴露头寸，套期保值比率HR的计算公式为：

HR＝风险暴露金额期货合约名义本金×风险暴露期间期货合约保证金存放期间＝3000300×123=40。

20D【解析】B是属于可降低的风险；A、C属于可缓释风险。

21A【解析】自我评估法本身是一种操作风险的评估方法，所给选项中，A、D提到了风险因素。A是更适合的选项，因为自我评估就是对银行的日常经营进行评估，计算金额和发生概率都更适合模型法。22D【解析】评估未来某种风险可能发生的方法是依靠模拟法或者情景分析法，而A、B、C都是根据已知数据来分析短期内或当前的银行状况的方法。

23C【解析】单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额÷资本净额×100％。24B【解析】在该题中，“呆滞”比“呆账”要严重，“长期”比“总额”要严重，由此可选出B是最合适答案。短期贷款和呆账贷款只需按照性质分类披露。而中长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款要按照一定格式来披露。

25D【解析】D是信用联动票据的主要特征。A不可能是具体某一种工具的特征；B不能完全规避风险；C不是我们常见的信用衍生工具的功能，更不是信用联动票据的特征。26D【解析】美式看涨期权的最大价值等于欧式看涨期权的最大价值，美式看跌期权的最大价值小于欧式看跌期权的最大价值。

27B【解析】风险管理的一个大原则就是审慎性原则，所以制定准备金的标准要求是“最低”，然后各银行计提得越高银行风险就越低。

28C【解析】一般来讲，有辩证的选项更接近正确选项，A、B过于绝对，从逻辑上讲，也不存在D正确的可能性，答案为C。

合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。从定义来看，合规风险与法律风险既有联系又有区别。二者有重合的一面，比如银行因为某项业务而遭受处罚时，它所面临的合规风险同时也是一种法律风险；但是合规风险又不等同于法律风险，它们各有其独立性，彼此不能涵盖。首先，合规风险中有些部分无法归入法律风险的范畴，如因不遵守诚实守信和道德行为的准则(包括自律组织制定的某些准则，银行内部制定的管理制度、业务规则等)而遭受声誉甚至财务损失的风险只能称为合规风险，而不是法律风险。相应的，因合同不能执行或合同纠纷而导致损失的风险也只能称为法律风险，而不是合规风险。其次，传统的银行法律部门往往仅被定位为服务部门，负责向业务部门和管理人员提供法律咨询意见，支持银行的交易和诉讼，因此传统的法律风险管理往往是个案的和被动的。合规风险管理则是一种全新的、制度化的、主动的管理模式，与传统的法律风险管理有很大不同。

29C【解析】1988年《巴塞尔协议》诞生，1996年补充再规定，1999年、2001年、2003年的三次发布征求意见稿，直到2004年6月26日，《巴塞尔新资本协议》正式出台。30D【解析】定期存款利率根据政策调整而浮动，没有使用任何的风险规避手段。

31C【解析】中实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。

32D【解析】A是事后检验的概念，B、C都是关于事后检验的正确说法。D如果估算结果和实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。事后检验如同我们计算方程做出结果然后带回去检验，如果与原题相符，说明准确率很高，如果不符，说明某个环节出现了问题，但是问题到底出在哪并不一定。

33B【解析】无论做什么评估工作，收集信息永远是第一步，所谓没有调查就没有发言权。因此，本题可直接选出B。34A【解析】应为每半年。

35C【解析】A、B、D是国际会计准则对金融资产划分的优点；缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险管理的各项要求。

36A【解析】缺口分析——衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法；久期分析——衡量利率变动对银行资产价值影响的一种方法。37C【解析】C项为资产分类监管标准的优点。

38A【解析】要掌握的最基本的风险管理顺序是识别、计量、监测、控制。有效地识别风险是风险管理中最基本的要求。无法识别风险，后面的步骤都无从谈起，只有A符合“最基本”。

39C【解析】商业银行将有限的经济资本根据不同部门、业务单位和产品／项目的风险收益特性，在机构整体范围内进行分配，有助于商业银行从风险的被动接受者变为主动管理者。积极作用体现在：有助于商业银行提高风险管理水平；二是有助于制定科学的业绩评估体系。后者是通过经风险调整的业绩评估方法体现的。

40B【解析】三大支柱是指最低资本要求、外部监管和市场约束。

41B【解析】通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。

42A【解析】累计外汇敞口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债的余额。没有一个季度的时间规定。43A【解析】信用风险与“信用”“债务”是联系在一起的。

44B【解析】C是第二次征求意见时间，D是第三次征求意见时间。

45D【解析】A、B、C是在真正对风险进行管理之前要做的工作，风险管理的核心在于控制风险，选择最佳的风险管理技术组合。

46D【解析】根据久期公式，ΔP/P=-D×Δy(1+y)=-1.6×2%/(1+8%)=-2.96%,其中D表示麦考利久期，y表示市场利率，Δy表示市场利率变动幅度，ΔP/P表示债券价格变化率。47C【解析】风险监管的演变分为两个阶段：第一个阶段的标志是1979年美国监管当局提出了骆驼评级体系，被称为审慎监管；第二阶段是风险为本的监管。没有C所说的风险价值监管。风险价值是VaR的一种计量方法。

48A【解析】市场约束机制在新资本协议出台前不光在监管框架理论中，在经营实践中事实上也是存在的。

49C【解析】C是董事会的工作职责，同时要注意正确选项，归纳记忆。操作风险管理部门专门负责操作风险管理体系的建立和实施，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效性；拟定本行操作风险管理政策和程序，提交董事会和高级管理层审批；协助其他部门识别、评估和检测本行重大项目的操作风险；涉及组织实施本行操作风险评估、缓解和监测方法，以及全行的操作风险报告系统；建立适用全行的操作风险基本控制标准，并指导和协调全行范围内的操作风险管理。一般来说，商业银行的董事会和风险管理部门职责都是相似的，只是各种不同风险管理部门具体负责某种风险。

50B【解析】本题问的是事件类型，不是生产线。所以，不要因为觉得题目眼熟就立即选C。这7种事件类型是：内部欺诈；外部欺诈；员工行为和工作场所行为；客户、产品和经营行为；实物资产的损毁；经营的中断和系统的瘫痪；执行、交货和流程管理。

51A【解析】信用问题，不仅是商业银行，也是我国市场经济各经济主体面临的最大问题。

52A【解析】本题选项给出了这几个理论的发展顺序，均值—方差模型是最基本的框架。53D【解析】内部评级法是巴塞尔委员会提出的对信用风险计量的方法。考生可以注意，提到“评级”一般就是对信用风险进行评估或者计量。

54C【解析】题干所述正是标准法的主要内容，简单说就是：按标准把业务划分为八类产品线计算风险资本。

55A【解析】B项均值VaR度量的是资产价值的相对损失；C项零值VaR是以初始价值为基准测度风险；D项零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。无论均值VaR还是零值VaR都是在一定持有期和置信水平下的最大损失（而非平均损失）。

56D【解析】A为了确保风险报告的有效性和可靠性，还可以使用外部人员撰写的报告，如监管机构，外部审计师，而且外部报告有很高的参考性。B除了高级管理层以外，风险报告还应发送给相应的各级管理层以及可能受到影响的有关单位，以提高商业银行整体的风险意识水平，报告信息应该是有透明度的。C内审部门不直接负责或参与其他部门的操作风险管理，监督与操作本身就是应该分开的。

57A【解析】本题考查了流动性风险的产生原因。可以结合现实情况来做答，用人们提款的行为来代表流动性需求，用人们存款的行为代表流动性来源，当银行发生人们挤提的状况时，即流动性需求大于流动性来源的时候，流动性风险就发生了。

58B【解析】解答该题时，根据审慎性原则，可容易选出B。本题是一个关于外币管理的知识点。

59A【解析】风险指标最大的优点就是“动态”预测风险的变化趋势，其他选项都是相对的静态分析。

60C【解析】根据巴塞尔委员会的定义，操作风险有8条业务线，7种风险类型，所以共有7×8=56种组合。

61B【解析】A项事后检验是市场风险计量方法的一种；C项若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高；D项若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后的检验的假设前提存在问题。

62B【解析】两个资产组合的预期收益率相同，这时候就要比较一下标准差，就是收益的波动率，也代表一种风险。这时就要选择波动率小的组合，即第二个。

63B【解析】资产证券化的过程中，首先要建立一个特别目的实体，就是SPV，这是为证券化目的而设立的公司，作用就是实现权益资本与原始权益人的破产隔离。A、C、D都不是SPV的主要目的。

64C【解析】VaR值的历史模拟法存在的缺陷：

(1)风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动；(2)风险度量的结果受制于历史周期的长短；

(3)以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强；

(4)在度量较为庞大且结构复杂资产组合风险时，工作量十分繁重。

65D【解析】两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。

66C【解析】A项风险管理的领域在于操作领域，并且还要接受高级管理层的监督，操作风险管理者对操作风险管理并不负最主要责任；B项至目前为止对操作风险尚没有一个明确的定义；D项操作风险与其他风险是交织在一起的，有时难以区分。

67C【解析】A、B、D都与收入有关，净资产收益率和产销率越高，说明行业景气指数高，风险就越小，反之，这些指标数值越低，说明行业遇到困难，风险就越大。C是一个系数指标，系数越低，说明关联关系越小，受关联、受风险威胁的机会就越小，风险就越低。68B【解析】首先，这不是一部法律，只是一个“办法”，排除A、D，部门规章是某部门针对自己而制定的行政性法律规范文件。本办法属于行政法规。

69C【解析】A、B都是整个过程中的某一步骤，排除。公司治理不限于风险管理，也排除。只有C合适，内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

70B【解析】现实中，通过各方面的综合分析可以预测流动性需求，但是往往预测结果

与实际数据有误差，即难精确预测。另外，本题从语态上分析便可得出答案，A、C过于肯定，有失偏颇。B语气中肯，符合辩证思维。

71B【解析】A项是由于外部事件而引发的操作风险；C项是由于内部流程而引发的操作风险；D项是由于人员因素而引发的操作风险。

72C【解析】连续三次投掷，每一次都可能会出现2种可能，因此是共有2的3次方种可能，即8种基本事件。

73A【解析】名义价值就是账面上的价值，都是历史成本反映出来的价值。

74D【解析】本题中考察基准风险，通过比较四个选项，就会判断出D项是风险最大的，换句话说，如果其他选项都会发生基准风险的话，D的风险就必然发生，因此D是最适合选项。

75D【解析】这是银行业务单位的日常工作的重要部分，从银行自己能做到的就是内部审计和现场检查。

76D【解析】巴塞尔委员会提出平均要将银行总经济资本的15%分配给操作风险，这种按总收入一定比例提取资本的方法也称为“阿尔法（α）法”。一般银行将α设在15%~20%。77B【解析】被纳入资本要求范围的：交易账户——利率风险、股票价格风险

银行账户和交易账户——汇率风险、商品价格风险

78D【解析】在确定资本分配权重时，需要考虑的是：组合在战略层面的重要性；经济前景(宏观经济预测)；收益率(ROE)；目前的组合集中情况。D错误，不是过去的组合集中情况，应该是目前的。

79A【解析】分析题干，从开始到结束，过程中的头寸是不变的，从字面上也可以判断是静态对冲。动态对冲，是在对冲开始时建立头寸，然后不断调整头寸，直到对冲期间结束。期权对冲是利用期权合约进行风险对冲，股票对冲是利用投资与标的资产收益波动负相关的股票来对冲风险。

80B【解析】根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。

81D【解析】操作风险评估和控制的内部环境因素包括公司治理结构、内部控制体系、合规文化和信息系统建设。

82C【解析】内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。内部控制评价包括过程评价和结果评价。

83A【解析】流动性风险发生时的最具有特点的场景就是存款人挤兑，考生要将这个场景与流动性风险联系起来记忆。操作风险是由人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件造成的风险；法律风险是与法律文件、法律条规有关的风险；战略风险则是由战略制定等高层角度引发的危机。

84A【解析】银行的收益绝大部分来自利息收入，对其来说，利率风险是最重要的市场风险。股票风险是股票价格变动引起的风险，商品风险是商品价格变动引起的风险，汇率风险是外汇价格变动引起的风险。这四种都是市场风险的种类。

85B【解析】通过A、C、D三个要素可估计预期损失，实际损失不需要估计。

86B【解析】内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据，一般通过商业银行内部的业务数据仓库获得；外部数据指通过专业数据供应商所获得的数据，由于国内的外部数据供应商规模/实力有限，很多数据需要商业银行自行采集、评估或用其他数据来替代。使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了长期的经验。87B【解析】按照《巴塞尔新资本协议》，A项债务人欠息或手续费90天以上（含）；C

项债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上（含）；D项银行同意消极债务重组，由此可能发生较大规模的减免或推迟偿还本金、利息或费用，造成债务规模减少的才可定义为违约。

88D【解析】次级类贷款迁徙率＝期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）×100%=600/(1000-400)×100%=100.0%。89B【解析】B项外汇远期合约根据外汇即期汇率定价。

90C【解析】为了准确理解VaR估计结果的有效性并改进VaR模型，监管部门和金融机构自身必须对VaR模型的准确性和测量精度进行检验和评估，即所谓的准确性检验和误差分析：①准确性检验是比较VaR模型的估计（预测）结果与实际损益情况，以评估VaR模型的有效性；②误差分析是对VaR估计结果的误差水平测量和精度评估。

二、多选题

1ACD【解析】贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小，因此，B项错误；对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常，因此，E项错误。

2ABCDE【解析】压力测试选择的情景都是极端条件下，非正常状况下的情景。运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括以上5种情况。

3ABCDE【解析】内部流程引起的操作风险包括六个方面：(1)财务／会计错误：财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善。(2)文件／合同缺陷：与文件、合同、档案有关的在制定、管理、内容结构、丢失等方面发生的错误。(3)产品设计缺陷：与所提供的产品有关的问题。(4)交易／定价错误：在交易过程中，未遵循操作规定、交易定价产生问题。(5)错误监控／报告：在监控／报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生损失等。(6)结算／支付错误：银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题。

4CE【解析】题目中所说的是可疑类贷款，同时它又属于不良贷款。归纳记忆各种贷款特征：关注类，有不利因素；次级类，一定损失；可疑类，较大损失；损失类，无法挽回。5AD【解析】B个人客户评分是对客户的信用风险进行评估，不是预测收益的。C对个人客户来说，预测破产风险的意义不大；E消费者的风险偏好无法具体预测，预测结果也没有实际效用。

6BDE【解析】在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，例如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。7ABD【解析】当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度大，因此银行最终的市场价值将上升。通过本题，考生可将久期的三个基本内容综合归纳记忆。

8ACE【解析】B、D是与战略风险并列的概念，其他则是战略风险的具体划分。通过本题，提醒考生在掌握知识细节的同时，对整本风险管理教材的总体把握也很重要，有时可以提供另一种解题的思路。

9CE【解析】对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50%；商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，风险权重为100%。

10ABCDE【解析】对风险计量模型的监督检查主要包括六个方面，概括地说，检查顺序是建立模型、数据积累、例外情况、模型修正、计量目标、应用结果。除了题中的五个方面之外，还有就是对风险目标、方法、结果的制定，报告体系是否健全。

11ABCE【解析】风险为本的持续监管框架由六个相互衔接的具体监管步骤组成，风险评估是第二步，也是最为核心的步骤。风险评估环节包括四个阶段，即题中所述A、B、C、E。

12ACD【解析】全面风险管理体系有三个维度：①企业的目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标；②全面风险管理要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险反映、控制活动、信息和交流、监控；③企业的各个层级，包括整个企业范围、职能部门范围、业务线范围、子公司范围。全面风险管理体系三个维度的关系是：①全面风险管理的八个要素都是为企业的四个目标服务的；②企业各个层级都要坚持同样的四个目标；③每个层次都必须从八个方面进行风险管理。

13ABCDE【解析】风险报告除了满足监管当局和自身风险管理与内控需要外，还应当符合《巴塞尔新资本协议》信息披露框架的风险汇总和报告流程。根据委员会的定义，提高商业银行透明度的信息应具有以下定性特征：全面性、相关性、及时性、可靠性、可比性、实质性。

14ABD【解析】C是任何一种方法都有的缺陷，不是信用评分模型的突出问题；E中一方面说太依赖于数理方法，一方面又讲忽视了定量的因素，这句话是自相矛盾的。

15CDE【解析】采用RAROC来度量交易人员和业务部门的业绩，促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现了业务发展与风险管理的内在平衡，实现了经营目标与绩效考核的协调一致，可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平。RAROC并非不再注重盈利性，它促使商业银行实现在可承受风险水平之下的收益最大化，以及最终实现股东价值最大化。

16ABCDE【解析】本题归纳了风险分散化的几种情形，考生简单记为：相关性越小，分散效果越好。

17ABCDE【解析】对中长期客户授信，首先要考虑客户未来的现金流状况，能否有较好的收入盈利来偿还贷款。A、B、C、D、E选项都与此有关。

18ABD【解析】一般认为，财务分析是对企业经营活动中的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析。通过分析达到评价企业经营管理者的管理业绩和经营效率、评估企业所创造价值人、估计企业的财务风险等目标。

19AD【解析】A项贷款组合内的单笔贷款之间一般具有相似性；D项贷款资产不得过于集中。

20AC【解析】久期公式△P=-P×D×△y÷(1+y)，D=2.3，P=105，△y=10％-9％=0.01，y=10％。计算得出△P=-2.2，因此，该债券价格下降2.2元。下降比例为△P／P=2.1％。21ABDE【解析】C中“只需”的措辞就要引起考生注意。C错在也需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。

22AD【解析】A项预期损失是商业银行已经预计到将会发生的损失，而不是没有预计到的损失；D项应为代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失。

23CDE【解析】远期合约的交易时间都是事先约定的，不是在未来不确定的时间。期货合约的价格也是事先约定的。

24DE【解析】本题选项其实分为两部分，一部分是A、B、C，都是小额存款人；另一部分是D、E，大额存款人。对商业银行流动性较大的自然是大额存款人，选D、E。

25ABCDE【解析】自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任即主动对操作风险进行识别和管理。主要作用有6个方面。除了上述5个方面之外，还有为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础。本题需要考生熟悉教材做答。

26ACDE【解析】常用的风险识别的方法有：制作风险清单、专家调查列举法、情景分析法、分解分析法、失误树分析法、资产财务状况分析法。

27AB【解析】期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益和利润。时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。

28AD【解析】当银行存在正缺口和资产敏感的情况下：①如果利率上升，由于资产收入的增加多于借入资金成本的上升，银行的净利息差扩大，其他条件不变，则银行净利息收入增加；②如果利率下降，由于银行资产收入的下降多于负债利息支出的下降，则净利息差缩小，其他条件不变，则银行净利息收入减少。

29ABC【解析】预期利率上升，浮动利息收入者应将固定利率调为浮动利率。预期利率下降，浮动利息支出者应将固定利率调为浮动利率。总之，调动与否要符合自己的利益。30ABCDE【解析】除了上述内容，还包括流动性、盈利能力。

31ABD【解析】市场风险报告具有多种形式：①投资组合报告；②风险分解“热点”报告；③最佳投资组合复制报告；④最佳风险规避策略报告。市场风险报告是有关市场风险状况的报告，信用风险报告不属于市场风险报告。

32ABC【解析】首先排除E，因为如果评估作用不大，也就不会有这样的方法在国际上推广。其次D，这样的原因不是主要原因，这种困难并不是我国特有的。33ABCD【解析】E是该指标的缺陷。

34AC【解析】根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可将操作风险分为：可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险。对于可缓释的操作风险，商业银行可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。B项实行强制休假制度是应对可降低的操作风险的措施；D项计提风险损失准备属于应对应承担操作风险的措施；E项调整业务规模属于应对可规避操作风险的措施。

35CD【解析】国际商业银行广泛利用流动性比率/指标法、缺口分析法、现金流分析法以及久期分析法评估流动性风险。A、B两项属于流动性风险监测的方法。

36BDE【解析】风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度；A项不良贷款迁徙率属于风险迁徙类指标；C项核心负债比例属于风险水平类指标中的流动性风险指标。

37ABC【解析】监管部门对资本不足银行的纠正措施包括：①对商业银行股东实施的纠正措施；②对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施；③对商业银行机构采取的监管措施。

38BE【解析】考生在对某个概念不清晰的时候，要学会联想其他类似概念，比如A项，如果不知道行业盈亏系数和行业风险的关系，可以联想其他相关系数的特征，一般来说，系数越低，两者的相关性越小，风险也就越小，因此可以大胆推断行业盈亏系数越低，行业风险越小。B产销率高，说明销售情况好；C销售利润率是一个比较简单的指标，另外这个选项中用了“最”这个字，考生要加倍关注，十有八九是错误选项，事实上，行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标；D资本积累率越低，我们可以认为这个行业挣的钱越来越少，不可能是潜力好的标志，只有行业资本积累率越高说明发展潜力越好。

39AC【解析】在《巴塞尔新资本协议》中，核心资本包括商业银行的权益资本（股本、盈余公积和未分配利润）和公开储备；附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具。

40DE【解析】商业银行的每日风险状况报告和每日收益/损失表是现代商业银行管理的最重要的两份报告，提供了关于商业银行风险和收益/损失的最及时、最准确的第一手资料。

二、判断题

1A2A3A4A5A 6B【解析】可以实行分类监管，这也是公正的体现。7B【解析】“债务”即有还款义务。“债权”即有权收款，信用风险是债务人不能还款从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失。8A【解析】说法正确，故选A。

9B【解析】对风险进行缓释是积极的管理风险的策略，当然是允许的。10B【解析】应为买入的减去卖出的。11A12A13A 14B【解析】基本指标法以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。基本指标各自独立，并不构成体系。

风险管理培训试卷篇5

风险管理历年试卷(三)

时限：120分钟

一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。

1.下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是（）。A.合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本

B.商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商 C.业务外包必须有严谨的合同或服务协议 D.一些关键过程和核心业务不应外包出去

2.下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正确的是（）。A.保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具

B.对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释

C.目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险 D.商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险 3.假设随机变量X服从二项分布B(10，0.1)，则随机变量X的均值为（），方差为（）。A.1，0.9 B.0.9，1 C.1，1 D.0.9，0.9 4.（）是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。A.系统性风险对冲 B.非系统性风险对冲 C.自我对冲 D.市场对冲 5.甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于（）。A.风险补偿 B.风险转移 C.风险分散 D.风险对冲

6.下列关于信用风险的表述，不正确的是（）。A.只有违约才能导致信用风险

B.相比信用风险，市场风险数据更容易获得 C.信用风险范围不仅限于贷款业务 D.信息不对称可以引发信用风险

7.下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?（）A.存货周转率变小

B.显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据 C.流动资产比例大幅下降

D.业务性质变化

8.下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是（）。A.企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值 B.企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长 C.对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力

D.对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息

9.如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于（）亿元。A.400 B.300C.200 D.-100 10.下列（）越高，表示商业银行的流动性风险越高。A.现金头寸指标 B.核心存款比例

C.易变负债与总资产的比率 D.流动资产与总资产的比率

11.ZETA信用风险分析模型中用来衡量流动性的指标是（）。A.流动资产／总资产 B.流动资产／流动负债

C.(流动资产-流动负债)／总资产 D.流动负债／总资产

12.客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是（）。A.金融损失和财务损失 B.正常损失和非正常损失 C.实际损失和理论损失 D.经济损失和会计损失

13.某公司2006年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2006年期初存货为450万元，2006年期末存货为550万元，则该公司2006年存货周转天数为（）天。A.19.8 B.18.0 C.16.0 D.22.5 14.在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是（）。

A.息税前利润／总资产 B.销售额／总资产 C.留存收益／总资产

D.股票市场价值／债务账面价值

15.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是（）。A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额 B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分

C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理

D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整

16.下列情形中，重新定价风险最大的是（）。A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源

D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源 17.下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是（）。A.期货 B.期权 C.货币互换 D.远期

18.按风险发生的范围可将风险划分为（）。A.纯粹风险和投机风险

B.可管理风险和不可管理风险 C.系统性风险和非系统性风险 D.可量化风险和不可量化风险 19.战略风险属于一种（）。A.长期的潜在的风险 B.短期的风险 C.显性的风险 D.以上都不对

20.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于（）。A.声誉风险 B.市场风险 C.战略风险 D.国家风险

21.下列关于信用风险的说法，正确的是（）。A.信用风险只有当违约实际发生时才会产生 B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源 C.信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式 D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险

22.大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。A.流动性 B.操作 C.法律 D.战略

23.下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。A.风险分散 B.风险转移 C.风险对冲 D.风险规避

24.操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括（）。

A.由内而外、自上而下和从已知到未知

B.由表及里、自下而上和从已知到未知 C.由内而外、自下而上和从已知到未知 D.由表及里、自上而下和从已知到未知

25.世界上第一个资产证券化产品是（）。A.住房抵押贷款证券 B.转手转付证券 C.知识产权证券化 D.资产支持证券

26.在用基本指标法计量操作风险资本的公式KBIA=GI×a中，巴塞尔委员会规定固定比例a为（）。A.8％ B.12％ C.15％ D.18％

27.商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的（）作为流动性储备。A.15％ B.30％ C.50％ D.80％

28.风险管理评级是对银行风险管理系统，即（）的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。A.发现、计算、监管和防范风险 B.识别、计量、监测和控制风险 C.发现、计量、监管和控制风险 D.识别、计算、监测和防范风险

29.下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是（）。A.战略风险识别可以从宏观、中观、微观三个层面入手 B.经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一

C.战略规划应当从宏观层面开始，深入贯彻并落实到微观操作层面 D.最有效的方法是制定以收益为导向的战略规划和实施方案

30.下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是（）。

A.经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额／调整后流动性负债余额×100％ B.最大十户存款比例=最大十户存款总额／各项存款×100％ C.存贷款比例不得超过75％

D.存贷款比例=各项存款余额／各项贷款余额 31.我国银行业监督管理的基本法律是（）。A.《巴塞尔资本协议》 B.《巴塞尔新资本协议》 C.《银行业监督管理法》

D.《有效银行监管核心原则》

32.根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法正确的是（）。A.非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加 B.非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低

C.资本要求为95％置信水平下特定风险暴露的非预期损失 D.期限调整随期限增加而调整增大幅度

33.下列关于留置的说法，不正确的是（）。

A.留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同

B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用

C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿 D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式 34.下列关于信用评分模型的表述，不正确的是（）。A.信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型 B.信用评分模型对金融数据的要求比较高

C.信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定 D.信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上

35.假设当前市场收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线变陡，则理性投资者首选（）。

A.买入期限较长的金融产品 B.买入期限较短的金融产品 C.卖出期限较长的金融产品 D.卖出期限较短的金融产品

36.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。A.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失

B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失

D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 37.下列管理商业银行现代风险管理理念的说法，不正确的是（）。A.风险管理的目的就是在实现股东利益的最大化的基础上消除风险 B.风险管理水平体现了商业银行的竞争能力

C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略并服务于业务发展 D.商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度 38.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。A.资产负债风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段 C.全面风险管理模式阶段 D.负债风险管理模式阶段

39.操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括（）。A.流程分析法 B.德尔菲法 C.引导会议法 D.随机法

40.根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的β值的说法，正确的是（）。

A.交易和销售对应的β值为8％ B.商业银行业务对应的β值为12％

C.支付和结算对应的β值为15％ D.公司金融对应的β值为18％

41.下列指标计算公式中，不正确的是（）。A.资本金收益率=税后净收入／资本金总额 B.资产收益率=税后净收入／资产总额

C.净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)／资产总额

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(营业收入总额-营业支出总额)42.下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。

A.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况 B.银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控

C.按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类 D.银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平43.下列关于风险的说法，错误的是（）。A.风险是损失的来源，同时也是盈利的基础 B.风险是收益的概率分布

C.风险是一个事前概念，损失是一个事后概念

D.风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，可以等同于损失本身 44.在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的是（）。A.资产规模和商业银行的风险管理水平B.资本金规模和商业银行的盈利水平C.资产规模和商业银行的盈利水平

D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

45.下列哪一项不属于按照信贷产品种类划分的个人客户？（）A.汽车消费贷款 B.抵押房地产贷款 C.新申请客户

D.信用卡消费客户

46.系统性风险因素主要通过（）来影响贷款组合的信用风险。A.宏观经济因素

B.借款人的生产经营状况 C.借款人所在行业状况 D.借款人竞争能力状况

47.估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少（）年、涵盖一个经济周期的数据。A.1 B.3 C.5 D.7 48.经济资本主要是用于规避银行的（）。A.预期损失 B.消耗性损失 C.灾难性损失

D.非预期损失

49.下列业务中包含了期权性风险的是（）。A.活期存款业务

B.房地产按揭贷款业务

C.附有提前偿还选择权条款的长期贷款 D.托收业务

50.银行外汇存款和外汇贷款的币种头寸错配时，银行的（）就会增加。A.外汇交易风险 B.外汇结构性风险 C.折算风险 D.利率风险

51.远期汇率的决定因素不包括（）。A.即期汇率 B.交易规模 C.期限

D.两种货币之间的利率差

52.下列哪种情况，不是由操作风险引起的？（）A.将买入期权的销售记录成了购进

B.在模型需要输入日波动幅度时输入了月波动幅度

C.由于实际波动程度超过了预期波动程度，使期权组合遭受损失 D.基于一个时间系列进行波动性估计，该时间系列里包括了一个价格的极端值，超过其他价格的100倍

53.组合层面的待业风险应关注的因素不包括（）。A.银行客户的行业集中度

B.银行贷款在不同行业中的分布 C.银行主要客户所在行业的特征

D.银行客户集中地区的适用环境和法律环境

54.国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法（RAPM）中除了RAROC指标之外，另一个常用的指标RAROA是（）。A.风险资本回报率 B.风险资产回报率 C.风险调整资产回报率 D.风险调整资产收益率

55.从互换出售者的角度看，违约互换可以看成（）。A.标的债务中的卖权 B.标的债务中的买权 C.标的债务中的多头头寸 D.标的债务中的空头头寸

56.（）是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分。A.现货交易 B.远期交易 C.即期买卖 D.期货交易

57.某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，可以通过（），卖出美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。A.期货交易 B.远期外汇交易 C.即期外汇交易 D.期权交易

58.风险的（）是指一家商业银行发生的风险可能扩散到其他商业银行，并引起类似或相关的风险，或者产生“多米诺骨牌效应”造成系统风险，甚至辐射到经济运行的各个方面。A.不确定性 B.损益性 C.可能性 D.扩散性

59.20世纪60年代，（）是华尔街的第一次数学革命的金融理论。A.马科维茨提出的现代资产组合理论

B.夏普、林特尔、莫斯提出的CAPM模型

C.布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型 D.罗斯提出套利定价理论

60.下列关于收益计量的说法，正确的是（）。

A.绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B.资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之积 C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D.百分比收益率则是绝对收益

61.商业银行通过一系列制度、程序和方法，对风险进行（）。A.事前监督和纠正、事中防范、事后控制 B.事前控制、事中监督和纠正、事后防范 C.事前防范、事中监督和纠正、事后控制 D.事前防范、事中控制、事后监督和纠正

62.风险文化中最为重要和最高层次的因素是（）。A.管理战略 B.管理制度 C.风险管理理念 D.内部控制

63.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（）。A.公共客户和私人客户 B.法人客户和个人客户

C.单一法人客户和集团法人客户 D.企业类客户和机构类客户

64.某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元。2008年期初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为（）元。A.13.0 B.15.0 C.19.8 D.22.5 65.采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是（）。A.统计模型具有明显的经济意义

B.统计模型的估计与使用相对比较简单

C.财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异 D.统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变化而变化

66.较多地考虑了管理层素质、公司的行业竞争力等定性信息的内部评级方法是（）。A.专家判断法 B.统计模型法 C.信用评分法 D.信用风险模型

67.国际贷款中，弱势债权人可通过（）的保护来避免因国家主权风险而作出让步。A.布雷迪债券的信用品质 B.贷款保证（抵押品）C.双重货币限制条款 D.交叉违约条款

68.下列关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的是（）。A.该指标是一个静态指标

B.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率 C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度

D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率

69.下列哪一项与标准利率互换中收入浮动利率的一方有相同的利率风险敞口？（）A.相同期限下浮动利率票据的多头 B.相同期限下固定利率票据的多头 C.相同期限下浮动利率票据的空头 D.相同期限下固定利率票据的空头

70.能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估的分析方法不包括（）。A.持续期分析 B.期限弹性分析 C.敏感分析 D.久期分析

71.（）假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照VaR的定义来计算风险价值。A.历史模拟法 B.方差-协方差法 C.蒙特卡罗模拟法 D.情景分析法

72.监控和报告风险不包括下列哪种情况？（）A.财务报表不充分 B.不合适合同条款

C.违反数据保护、隐私保护法及相关法规 D.会计记录错误，数据缺乏

73.系统缺陷造成的风险中不包括（）风险。A.数据/信息质量 B.系统安全

C.系统设计/开发

D.系统报告

74.在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表（）。

A.特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线净收入之间的关系 B.特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系 C.特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线净收入之间的关系 D.特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

75.《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是（）法。A.高级计量 B.标准 C.基本指标 D.内部评级

76.目前对操作风险进行评估的要素不包括（）。A.内部操作风险损失数据 B.外部数据

C.商业银行业务环境 D.公司治理结构

77.操作风险评估方法中，自我评估法从（）两个角度来评估风险的大小。A.市场风险和操作风险

B.风险分布和损失发生的概率 C.损失金额和发生概率 D.信用风险和操作风险

78.借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时，商业银行不得不在资金成本和（）之间做出艰难选择。A.流动性风险 B.可获性 C.不可获性 D.最终收益

79.下列哪项不属于压力测试的假设情况？（）A.6个月Libor增加600个基点 B.某客户违约

C.信用价差增加100个基点 D.主要货币相对于美元升值5% 80.盈利能力监管指标不包括（）。A.净业务收益率 B.正常贷款迁徙率 C.非利息收入比率 D.资产收益率

81.按照我国银监会的规定，下列不属于核心资本的是（）。A.普通股 B.资本公积 C.重估储备 D.未分配利润

82.经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。A.RAROC=（收益-预期损失）/非预期损失 B.RAROC=（收益-非预期损失）/预期损失 C.RAROC=（非预期损失-预期损失）/收益 D.RAROC=（预期损失-非预期损失）/收益

83.《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法高级法的商业银行（）。A.参照其他同等规模商业银行的违约损失率 B.必须自行估计每笔债项的违约损失率 C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率

84.下列哪一项不是中国银监会对原国有商业银行进行评估的指标？（）A.VaR B.总资产净化回报率 C.不良贷款比例 D.大额风险集中度

85.在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是（）。A.缺口分析 B.敏感性分析 C.压力测试 D.久期分析

86.商业银行的市场风险管理组织框架中，（）。A.包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级

B.董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程 C.高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任

D.承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门 87.风险评估的方法中不包括（）法。A.自我评估 B.因果模型 C.问卷调查 D.工作交流

88.下列哪项是商业银行有效防范和控制操作风险的前提？（）A.建立完善的公司治理结构 B.建立完善内部控制体制 C.加强外部监管体制建设 D.采用先进的风险评估方法

89.商业银行应披露不少于最近三年主要财务数据，下列表述不准确的是（）。A.这些主要财务数据包括了总负债、存款总额

B.这些主要财务数据包括了长期存款、同业拆入总额 C.这些主要财务数据包括了正常贷款、逾期贷款 D.这些主要财务数据包括了呆账贷款、损失准备 90.现场检查的主要措施不包括（）。

A.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统

B.询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明

C.由银行向银监会报送资料

D.查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料

二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。1.下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。

A.风险分散与风险对冲都可以管理系统性风险和非系统风险 B.商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲 C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险 D.根据多样化投资分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人

E.风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略 2.根据多样化投资分散风险的原理，下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的有（）。

A.不应集中于同一业务

B.不应集中于同一性质借款人 C.不应集中于同一国家借款人

D.可以与其他商业银行组成银团贷款 E.应当使自己的授信对象多样化

3.对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，影响违约损失率的因素主要有（）。

A.直接与债项的具体设计相关的产品因素。如清偿优先性等 B.违约风险暴露

C.与特定的借款企业相关的公司因素，主要表现为企业的融资杠杆率和企业融资结构下的相对清偿优先性 D.行业因素 E.宏观经济因素

4.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。A.拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B.关键的人事变动 C.业务性质改变

D.存款账户余额下降 E.主要产品供应商流失

5.授信权限管理原则包括（）。

A.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准 B.债项的每一个重要改变应得到一定权力层次批准 C.集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准

D.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核 E.每一决策都应建立在风险-收益分析基础之上 6.个人客户信用风险主要表现在（）。A.客户作为债务人在信贷业务中违约 B.商业银行员工失职违规 C.客户在表外业务中自行违约 D.商业银行员工知识、技能匮乏

E.客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约

7.操作风险的人员因素包括（）造成损失或者不良影响而引起的风险。A.外部欺诈 B.失职违规

C.员工的知识技能匮 D.内部欺诈 E.核心员工流失

8.巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括（）等方面。A.资格要求 B.定性标准 C.定量标准

D.内部数据要求 E.外部数据要求

9.在代理业务中，可能引发操作风险的行为包括（）。A.业务人员贪污或截留手续费

B.不当利用重要内幕信息建议他人买卖证券 C.挪用客户资金

D.内部人员盗窃客户资料谋取私利

E.推销理财产品时只单方面宣传产品收益，不对风险进行提示

10.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有（）。

A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式 C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值 E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力 11.银行监管方法包括（）。A.资本监管 B.市场准入 C.风险评级 D.监督检查 E.外部审计

12.下列有关关联交易的说法，正确的有（）。

A.纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售

B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组

C.国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方

D.与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征

E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制 13.根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款

E.不良贷款

14.商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，包括（）。A.网络中心

B.消费信贷业务有关客户身份的核对 C.银行卡营销 D.法律事务 E.账户系统

15.2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（）等风险。A.市场风险 B.信用风险 C.操作风险 D.流动性风险 E.声誉风险

16.风险管理信息系统应当（）。A.建立错误承受程序

B.设置灾难恢复以及应急操作程序

C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录 D.设置严格的网络安全或加密系统，防止外部非法入侵 E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志 17.商业银行风险的主要类别包括（）。A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 E.国家风险

18.衡量风险的指标有（）。A.方差 B.久期 C.凸度

D.在险价值(VAR)E.期望收益

19.商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析（）等非财务因素。

A.管理者的品德与诚信度 B.行业的周期性 C.企业现金流量 D.劳资关系 E.产品研发

20.下列属于可以质押的权利有（）。

A.依法可以转让的商标专用权 B.专利权中的财产权 C.汇票 D.债券

E.上市公司的股票

21.信用风险组合模型包括（）。A.Credit Monitor B.Cre D.itMetrics C.Credit Portfolio View D.Credit Risk+ E.VAR 22.根据无套利均衡原理，在0期为了计算某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先知道的变量是（）。A.银行间的短期利率水平B.第0期到第1期的即期利率 C.第1期到第2期的远期利率 D.3年期的即期利率

E.市场在3期内的平均利率水平

23.收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示（）。A.资产的到期期限 B.资产的不同市场价值 C.资产的到期收益率 D.资产的现值

E.资产的当期收益率

24.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有（）。A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配

B.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口

C.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差后形成的外汇总敞口

D.银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分 E.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制 25.商业银行风险监测的具体内容包括（）。A.开发风险计量模型

B.监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势 C.监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势 D.报告商业银行所有风险的定性／定量评估结果 E.调整高风险授信限额

26.商业银行风险管理部门的主要职责有（）。A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 B.在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告 C.负责核准复杂金融产品的定价模型

D.协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估

E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用 27.流动性风险预警的内部指标包括（）。A.盈利水平

B.产品业务的风险水平C.资产负债结构 D.资产负债质量 E.高管层人事更替

28.下列关于风险预警方法的说法中，正确的有（）。

A.黑色预警法不引进警兆白变量，只考查警素指标的时间序列变化规律 B.蓝色预警法侧重定量分析

C.指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警

D.统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析 E.红色预警法重视定量分析与定性分析相结合

29.违约概率和不良率是两个概念，关于违约和不良两者关系的说法，正确的有（）。A.违约是针对客户的，不良是针对款项的 B.一般来说，不良率高于违约概率

C.违约借款人的正常资产容易变成不良资产 D.不良是违约的判断标准

E.违约概率和不良率都是关于信用风险的主要指标 30.下列可能给某商业银行带来声誉风险的有（）。A.关于银行高比例不良资产的媒体报道

B.银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度 C.市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息 D.银行工作人员长期对待客户态度粗暴

E.银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品

31.在下列可用衍生产品转移/对冲风险的基础资产中，由于通常缺少客观的风险评估而难以对其风险进行转移的是（）。A.中心企业贷款 B.大型公司贷款

C.主权国家发行的债券

D.个人客户的信贷资产组合 E.商业银行发行的债券

32.下列关于商业银行的风险管理部门设置，说法正确的是（）。A.商业银行风险管理部门必须具有高度独立性

B.商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权

C.商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享 D.商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息 E.商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型 33.现代商业银行管理最重要的两份报告是（）。A.每日资产负债表 B.每日现金流量表 C.每日宏观数据报告 D.每日收益/损失表 E.每日风险状况报告

34.商业银行的法人信贷业务包括（）。A.法人客户贷款业务 B.贴现业务

C.个人生产经营贷款

D.商业银行承兑汇票业务 E.消费信贷

35.在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（）。A.公司的整体战略 B.利率变化及预期 C.公司治理结构 D.整体经济指标 E.信用风险参数

36.风险监管指标中的市场风险类指标，用来衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和市值敏感性比率。关于这一类指标说法，下列正确的有（）。

A.累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与负债净额之比 B.累计外汇敞口头寸比率不得低于20%，累计外汇敞口头寸比率在条件成熟时将采用在险价值法（VAR方法）

D.市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以10%/年

E.市值敏感度比率监管指标值将在相关政策出台根据风险监管实际需要另行制定 37.银行风险监管指标的监测评价应遵循（）原则。A.准确性 B.及时性 C.持续性 D.保密性

E.实质重于形式

38.商业银行核心资本包括（）。A.普通股 B.资本公积 C.优先股

D.可转换债券 E.一般准备

39.下列关于信用价差的说法，不正确的是（）。A.信用价差增加表明贷款信用状况恶化 B.信用价差减少表明贷款信用状况改善 C.信用价差减少表明贷款信用状况恶化 D.信用价差增加表明贷款信用状况改善

E.以无风险利率为基准的信用价差＝贷款的收益率-对应的无风险债券的收益率 40.下列说法中，属于商业银行核心资本特征的是（）。A.应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失 B.随地可以动用 C.随时可以动用

D.能够有效地抵御商业银行经营中产生的风险 E.能够应对挤兑危机

三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。

1.敏感度测试评估所有风险因素变化的整体效应。（）

2.监事会是我国特有的，负责内部监督，对股东大会负责。有权对商业银行的业务开展其中涉及到的危险和其他内控进行监督，但不得干预日常的经营管理活动。我国应建立健全以监事会为核心的监督机制。（）

3.信用违约互换是基于借款人的违约，因此违约也就意味着对所有贷款全部违约。（）4.抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者拍卖。变更该财产的价款优先受偿。（）

5.买方期权对期权买方来说是买入一个卖出交易标的物的权利。（）

6.当银行存在负缺口和负债敏感的情况下，如果利率上升，其他条件不变，则银行净利息收入增加。（）

7.VaR方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算值时都能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象。（）

8.为保证全面性，标准法是在整个机构层面计算总收入。（）

9.在债项评级过程中，一个债务人只能有一个客户评级，而同一个债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。（）

10.集权式的操作风险管理框架模式更适合中国商业银行。（）

11.流动性比率/指标的优点是静态分析，能对未来特定时段内的流动性进行有效评估。（）

12.声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，其原因主要是由于商业银行内部造成的。（）

13.在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、改善公司治理”的监管理念。（）

14.外部审计与银行监管各自关注的重点不同，可以彼此独立进行。（）15.资产组合和分散化投资的基本目的之一是提高预期收益或者降低预期损失。（）

参考答案及详解

一、单项选择题。

1．B【解析】最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。

2．D【解析】购买保险是需要成本的，如果尽可能全面购买保险，也将影响银行的效益。3．A【解析】随机变量X服从二项分布，即：X—B(n，p)，均值公式为np，方差公式为np(1-p)。4．D【解析】本题考查市场对冲的定义，考生须记住衍生品市场是关键。

5．A【解析】对于信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的风险进行补偿。

6．A【解析】信用风险可以是潜在的，不一定要实际违约了才称为信用风险。7．D【解析】业务性质变化不是财务方面的信号。

8．C【解析】对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。

9．A【解析】融资需求=融资缺口+流动性资产。融资缺口=贷款评级额-核心存款平均额。10．C【解析】A、B、D指标越高，对银行越有利，风险越小。

11．B【解析】(流动资产-流动负债)／总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。

12．D【解析】略。

13．D【解析】存货周转天数=365／存货周转率，存货周转率=产品销售成本／［(期初存货+期末存货)／2］。

14．C【解析】ABD是反映营利能力的。

15．C【解析】应综合考虑流动性风险等不是完全独立的。

16．B【解析】本题考查期限错配风险。浮动利率贷款的风险小于固定利率贷款的风险。17．B【解析】期权的买方和卖方的权利义务是不对等的。18．C 19．A【解析】考生注意战略风险属于一种长期的潜在的风险。20．C【解析】略。

21．C【解析】信用风险也可以发生在实际违约之前。贷款是最大最明显的信用风险来源，不是唯一的。交易对手信用评级的下降也属于信用风险，因为存在潜在的损失。

22．A【解析】流动性风险发生时最具特点的场景就是存款人挤兑，考生要将这个场景与流动性风险联系起来。

23．A【解析】风险分散只能降低非系统风险；风险转移可以转移非系统风险和系统风险；风险对冲不仅对冲非系统风险也可以对冲系统风险；风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。

24．B【解析】遵循逻辑关系。25．A 26．C【解析】略。

27．D【解析】记忆题。

28．B【解析】按顺序应为“识别、计量、监测和控制风险”记忆。

29．B【解析】A项应为战略、宏观、微观三个层面。C项战略规划应该从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面。D项应为以风险为导向。30．D【解析】存贷款比例=各项贷款余额／各项存款余额。31．D【解析】少数股权属于核心资本。

32．D【解析】非违约风险暴露的相关性随PD增加而降低，随公司规模增加而提高。33．C【解析】债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。34．D【解析】D项应为历史数据而非当前市场数据。35．B 36．C【解析】C项中应为通过资本金来应对非预期损失。37．A 38．D【解析】60年代前为资产风险管理模式阶段；60年代后为负债风险管理模式阶段；70年代后为资产负债风险管理模式阶段；80年代后全面风险管理模式阶段。

39．D【解析】操作风险与内部控制自我评估常用的方法还包括：情景模拟法、调查问卷法。40．D【解析】A项应为18％，B项应为15％，C项应为18％。

41．D【解析】非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／资产总额。42．D【解析】略。

43．D【解析】风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。

44．D【解析】在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的因素是：资本金规模；商业银行的风险管理水平。资本是风险的第一承担者，资产规模并不能决定其风险承担能力。45．C【解析】个人客户按信贷产品种类，可分为抵押房地产贷款、汽车消费贷款、信用卡

消费及其他个人消费贷款客户等。

46．A【解析】系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。47．D【解析】实施内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给定违约损失率，估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少7年、涵盖一个经济周期的数据。

48．D【解析】经济资本是针对一定假设条件下所估计的最大损失，银行为恰好保持其偿付能力所要持有的各风险资本要素之和。银行在业务经营中因承担风险而面临潜在的损失可分为预期损失和非预期损失。预期损失以准备金的形式计入银行经营成本；非预期损失需要银行的经济资本来覆盖。

49．C【解析】期权性风险源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。期权可以是单独的金融工具，如场内（交易所）交易期权和场外期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等选择性条款。50．A【解析】外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。51．B【解析】远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。

52．C【解析】操作风险是指由于操作不完善或失灵的内部程序、人员和系统，或外部事件导致损失的风险。ABD三项是由于操作风险程序造成的。

53．C【解析】区域风险作为一种系统性风险难以通过贷款组合完全消除，因此其成为影响资产组合适用风险水平的一种重要风险因素。

54．D【解析】RAROA为风险调整资产收益率，其计算公式为：RAROA=风险调整的收益（RAR）/资产=（利润-预期损失）/资产

55．C【解析】从互换出售者的角度看，违约互换可以看成标的债务中的多头头寸；当标的债务价值或信用等级增加时，违约互换价值降低，低于初售时的价格。

56．C【解析】即期买卖是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分，通常是当天成交，当天或三天内进行交割，即一方支付款项，另一方交付交易产品。

57．C【解析】题中该进口公司当月需要日元，可以通过买入日元卖出美元的方法持有日元，属于即期外汇交易。58．D【解析】“多米诺骨牌效应”描述的是一种扩散效应：在一个存在内部联系的体系中，一个很小的初始能量就可能导致一连串的连锁反应。

59．B【解析】C项布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型被称为华尔街的第二次数学革命。

60．A【解析】B项资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和；C项当考虑多个时期的资产收益时，因为存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收益率的简单累加；D项百分比收益率是相对收益。

61．D【解析】商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

62．C【解析】风险文化又称风险管理文化，是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。其中，风险管理理念是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素。

63．B【解析】按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户；法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户；企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。

64．D【解析】根据存货天数的计算公式，分两步计算：①存货周转率=销售成本/平均存货

=8000/（450+550）×2=16．0；②存货周转天数=360/16=22．5（天）。

65．C【解析】违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。财务比率主要用来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异，故其可作为采用统计模型法来计算违约概率的理论依据。66．A【解析】专家判断法是指信贷专家依据自身的经验对相关的定性和定量信息加以主观判断，最终获得N个等级评定。这一方法的突出优点是具有灵活性并且较好地考虑了如管理层素质、公司的行业竞争力这样一些定性信息。

67．D【解析】交叉违约条款把某一笔贷款的违约认为是所有贷款的违约。这可以避免弱势债权人因国家主权风险而遭遇违约以及因国家主权风险而作出让步。

68．A【解析】A项风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。

69．D【解析】在标准利率互换中收入浮动利率的一方必须支付固定利率，这就好比做相同期限的固定利率票据。

70．D【解析】久期分析又称持续期分析或期限弹性分析，能计量利率风险对银行经济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估，更为准确地估算利率风险对银行的影响。

71．A【解析】历史模拟法是运用当前资产组合中各证券的权重和各证券的历史数据重新构造资产组合的历史序列，从而得到重新构造资产组合收益率的时间序列。

72．B【解析】监控和报告风险主要包括的情形是：不适当的异常报告，会计记录错误、数据缺乏，风险管理报告不充分，不适当调整报告，财务报表不充分，税款报告不充分，股票交易、证券报告不充分，违反数据保护、隐私保护法及相关法规，等等。不合适合同条款属于文件/合同缺陷。

73．D【解析】系统缺陷引发的操作风险包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等。

74．B【解析】在用标准法计算操作风险经济资本时，各产品线的操作风险暴露（以β值表示）代表商业银行在特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系。75．A【解析】在《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量的方法，即基本指标法、标准法和高级计量法，其中高级计量法风险敏感度最高。76．D【解析】目前对操作风险进行评估的要素主要包括：内部操作风险损失数据、外部数据，以及商业银行业务环境和内部控制因素等方面。

77．C【解析】自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度，来评估风险大小。78．B【解析】商业银行可以根据资金需求及外部融资成本来决定实际借入资金的数量，但必须清醒地认识到，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和可获性之间做出艰难选择。

79．B【解析】压力测试是根据不同的假设情况（可量化的极端范围，不包括正常经营状况）进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端情况。80．B【解析】盈利能力监管指标包括：①资本金收益率；②资产收益率；③净业务收益率；④净利息收益率；⑤非利息收入率；⑥非利息收入比率。B项正常贷款迁徙率是贷款风险迁徙指标，不是盈利能力监管指标。

81．C【解析】根据我国《商业银行资本充足率管理办法》，核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权；附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。

82．A【解析】经风险调整的资本收益率是指经预期损失（Expected Loss，EL）和以经济资本（Economic Capital）计量的非预期损失（Unexpected Loss，UL）调整后的收益率，其计算公式是：RAROC=（收益-预期损失）/经济资本（或非预期损失）。83．B【解析】《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法初级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。

84．A【解析】银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估：①经营绩效类指标，包括总资产净化回报率，股本净回报率，成本收入比；②资产质量类指标，指不良贷款比例；③审慎经营类指标，包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。

85．B【解析】敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。

86．A【解析】B项董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；C项高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；D项负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立。

87．B【解析】风险评估的方法有很多，较为常用的包括自我评估法、计分法、情景分析法、风险图示法、检查表法、问卷调查法、工作交流法等。为了取得更好的效果，这些方法也可结合起来使用。

88．A【解析】公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。89．D【解析】《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》第三条规定，商业银行应披露不少于最近三年的如下主要财务数据：总负债、存款总额、长期存款及同业拆入总额、贷款总额、正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。

90．C【解析】除ABD三项外，银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，还可以采取下列措施：进入银行业金融机构进行检查，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存。

二、多项选择题

1．BCDE【解析】风险分散只能管理非系统风险。2．ABCDE【解析】以上都做到了分散化和多样化。3．ACDE 4．AD【解析】紧抓题干，与财务状况有关的，只有AD项。5．ABDE【解析】略。

6．ACE【解析】BD项是操作风险。

7．BCDE【解析】A属于外部事件引起的操作风险因素。8．ABCDE【解析】略。

9．ABCDE【解析】该题为记忆题目。

10．ABCDE【解析】以上全是，考查风险管理与商业银行经营的关系，考生要熟悉。11．ABCD【解析】外部审计是银行自己进行风险监督的一种方法。

12．ABDE【解析】国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制就成为关联方。13．CE【解析】题目中所说的是可疑类贷款，同时它又属于不良贷款。

14．ABCD【解析】关键的过程和核心业务不能外包，如账户系统和交易业务。15．ABCDE【解析】考生抓住题干中的关键字：“违规”是操作风险；“信用分数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧”是流动性风险；“形象”是声誉风险。

16．ABCD【解析】E项中所有的用户的权限必然是不一样的。17．ABCDE【解析】商业银行风险，考生要熟悉。18．ABCD【解析】考生要掌握这些指标。19．ABDE【解析】企业现金流量是财务因素。20．ABCDE【解析】略。21．BCD【解析】略。

22．BCD【解析】考查无套利均衡的计算，考生要熟悉。

23．AC【解析】考查收益率曲线，考生要注意收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示资产的到期期限和资产的到期收益率。

24．ABDE【解析】也需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。25．BCD【解析】A项属于风险计量，E项属于风险控制。

26．ABCDE【解析】商业银行风险管理部门的主要职责即上述所有选项。27．ABCD【解析】考生要熟悉这些指标，E项显然不是。28．ABCDE【解析】本题综合考查了风险预警指标的特征。

29．ABCE【解析】不良不能作为违约的判断标准，二者不是一个概念。30．ABCDE【解析】以上各项都会影响商业银行的声誉。

31．AD【解析】中小企业贷款以及个人客户的信贷资产组合通常缺少客观的风险评估，使得难以对其风险进行对冲。

32．ABE【解析】实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈：风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告；风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施。

33．DE【解析】商业银行的每日风险状况报告和每日收益/损失表是现代商业银行管理的最重要的两份报告，提供了关于商业银行风险和收益/损失的最及时、最准确的第一手资料。34．ABD【解析】法人信贷业务是商业银行经营的以企业/机构客户为服务对象的信贷业务，包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票等业务。CE两项属于个信贷业务。35．BDE【解析】在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，例如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。36．CE【解析】A项累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比；B项累计外汇敞口头寸比率不得高于20%，在条件成熟时将采用风险价值法（VAR方法）；D项市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以1%/年。

37．ABCD【解析】银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则是：准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、法人并表原则和保密性原则，不包括实质重于形式原则。38．AB【解析】商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。CDE三项属于附属资本。

39．CD【解析】信用价差增加表明贷款信用状况恶化，信用价差减少表明贷款信用状况提高。

40．AC【解析】从抵补损失的角度来看，商业银行的核心资本具备两个特征：①应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；②随时可以动用。

三、判断题

1．B【解析】敏感度测试着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，而情景分析评估所有风险因素变化的整体效应。2．A 3．B【解析】信用违约互换是基于借款人的违约，违约不一定意味着对所有贷款全部违约，而是可能只代表延迟支付。4．A 5．B【解析】买方期权的买方与卖方约定在期权的存续期或到期日，期权买方拥有以约定的价格向期权的卖方约定数量的交易标的的权利。因此，买方期权对期权买方来说是买入一个买入交易标的物的权利。

6．B【解析】当银行存在负缺口和负债敏感的情况下，如果利率上升，利率敏感性负债的成本上升会超过利率敏感性资产的收益增加，净利息差缩小，其他条件不变，则银行净利息收入减少。当银行存在正缺口和资产敏感的情况下，如果利率上升，由于资产收入的增加多于借入资金成本的上升，银行的净利息差扩大，其他条件不变，则银行净利息收入增加。7．B【解析】方差协方差法的缺陷之一是收益率分布中存在的“肥尾”现象。8．B【解析】标准法是按各产品线计算总收入，而不是整个机构层面。9．A 10．B【解析】集权式的操作风险管理框架模式更适合国外商业银行；而中国商业银行一般适合分权式的管理模式。11．B【解析】流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态分析，无法对未来特定时段内的流动性进行评估。

12．B【解析】声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，其原因主要来自商业银行内部和外部。管理和维护声誉需要商业银行考虑几乎所有内外部风险因素。

13．B【解析】在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。该监管理念产生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。

14．B【解析】外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则也是实施外部审计所依据和关注的重点。外部审计与银行监管应当相辅相成。

安全风险分级管控试卷篇6

一、填空题（每题3分，共30分）

1、煤矿必须建立（）工作体系，矿长全面负责，分管负责人负责分管范围的安全风险分级管控工作。

2、对发生生产安全死亡事故的煤矿，一级、二级煤矿发生一般事故时降为（）级，发生较大及以上事故时（）等级。

3、安全生产标准化达标煤矿应加强日常检查，每月至少组织开展（）次全面的自查，并在等级有效期内每（）由隶属的煤矿企业组织开展一次全年自查，形成自查报告。

4、建立安全风险分级管控工作制度，明确安全风险的辨识（）和安全风险的（）工作流程。

5、新水平、新采区、新工作面设计前，开展1次（）。

6、辨识评估结果用于完善设计方案，指导（）、生产系统布置、（）、劳动组织确定等。

7、（）、生产工艺、主要设备、（）等发生变化时，开展1次专项辨识。

8、重点辨识作业环境、（）、重大灾害因素和（）运行等方面存在的安全风险

9、重大安全风险管控措施由（）组织实施，有具体工作方案，人员、技术、资金有保障。

10、在井口或重大安全风险区域的显著位置，公告存在的重大安全风险、管控责任人和（）。

二、判断题（每题3分，共30分）

1、安全风险分级管控标准要求及时编制专项安全风险辨识评估报告。（）

2、生产系统、生产工艺、主要设施设备、重大灾害因素（露天煤矿爆破参数、边坡参数）等发生重大变化时，开展1次专项辨识。（）

3、本矿出现涉险事故隐患后，由矿长组织进行专项辨识。（）

4、安全风险分级管控标准要求必须建立安全管理制度。（）

5、安全风险分级管控标准要求明确安全风险的辨识、评估、管控工作重点。（）

6、安全风险分级管控标准要求及时编制专项安全风险辨识评估报告。（）

7、所在省份发生重大事故后必须进行专项辨识。（）

8、本矿出现涉险事故隐患后，由矿长组织进行专项辨识。（）

9、安全风险分级管控标准辨识评估标准有1项要求。（）

10、安全风险分级管控标准重点对高瓦斯煤矿进行管控。（）

三、选择题（每题4分，共20分）

1、井工煤矿安全生产标准化考核中安全风险分级管控权重系数是（）。

2、A、0.1B、0.2C、0.3D、0.4

2、井工煤矿安全生产标准化中安全风险分级管控标准位于第（）部分。

3、A、1B、2C、3

3、井工煤矿安全生产标准化中安全风险分级管控标准安全风险管控标准有（）项。

4、A．1B．2C．3D．4

4、安全风险分级管控标准要求明确安全风险的辨识范围、（）。

A．程序B．要求C．方法

5、每年至少组织参与安全风险辨识评估工作的人员学习（）次安全风险辨识评估技术。

A、1B、2C、3 A

四、问答题（每题10分，共20分）

1.重大安全风险管控措施的如何规定?

风险管理培训试卷篇7

试卷档案仓库的手工管理已经无法满足老师、学生对其的需求,要解决这一问题,没有现代化的管理是万万不行的,试卷档案仓库管理的全面自动化、信息化则是其中极其重要的部分。为了加快试卷档案仓库管理自动化的步伐,提高仓库管理效率,建立试卷档案仓库管理系统,尽可能地减少试卷档案仓库管理的重复性和低效性,已变得非常必要。

随着Internet/ Intranet 的快速发展及广泛应用,传统的基于客户机/服务器的计算方式已不适应新的需求。主要表现为程序之间的关联性很强,如果改动某一处则可能会影响到其他模块的改动,因此程序难以维护。其次,单一的服务器在系统稳定性和安全性方面存在隐患,而且在信息访问高峰期系统效率较低,而安全性和稳定性对于类似于图书管理系统来说确是必须保证的。这些缺陷的存在主要是由于C/S模式客户端的数量受到服务器处理能力的限制,系统的可扩充性不好、系统维护代价高,当业务逻辑层变化时,需要同时更新客户端和服务器端的内容等多个方面原因所造成的影响,而JAVA EE 架构的出现解决了这一问题。综合以上考虑和JAVA EE 构架的特点,该系统采用JAVA EE 结构作为系统体系结构的技术开发平台[1]。

1 需求分析

本系统的主要目的是为了实现高校试卷档案仓库管理系统[2]。我们将系统的功能分为以下几个:

①用户登录

管理员根据用户名和密码登录系统进行身份验证。

②试卷档案入库

将试卷及档案分为第一次入库与之后的普通入库两类,第一次入库需要录入试卷及档案的基本信息,同时系统会根据用户录入的信息自动编号并分配存放地点;第二次及之后的入库,会根据试卷档案编号查找其相应的存放位置。

③试卷档案出库

每一次试卷从仓库中被取出之后都要经过出库的流程,出库时需要记录试卷的出库时间、负责人等信息,以便之后查找相关记录。

④试卷档案查找

系统提供多种形式的试卷查找功能,管理员可以通过不同的类别进行筛选试卷档案分类,同时也可以通过关键字查找到某份试卷。在查找试卷档案的同时将试卷的出入库记录查找出来。

⑤试卷档案抽查

系统将试卷档案抽查功能分为两种,第一种是管理员随机在试卷档案仓库中抽取试卷,通过出库流程抽查试卷;第二种是使用系统提供的随机抽查功能,管理员输入需抽查的数量及抽查条件,由系统自动抽取试卷档案并将存放地点显示,管理员按照存放地点取出试卷档案即可。

⑥试卷档案销毁

当试卷档案的保存年限已经到了的时候,系统会自动将到了保存年限的试卷显示出来,此时管理员需要将这些试卷档案取出并销毁。

2 系统实现

J2EE (Java Platform Enterprise Edition) 是由SUN 公司引导,各厂商共同发起的,并得到广泛认可的工业标准,是一种利用Java平台来简化企业解决方案的开发、部署和管理相关的复杂问题的体系结构。系统采用的是符合JAVA EE技术规范体系并且是目前市场上比较流行的SSH(Spring+Struts2+Hibernate)架构。SSH现在是一种很成熟的企业级系统架构,成为了企业级软件开发的良好解决方案。其中Struts2是一种MVC(Model-View-Controller)的框架,能够将视图展示、数据存数以及控制如何将数据在视图层展示。Spring的作用是控制对象的生成与相互之间的引用关系,是IoC以及AOP设计模式的很好实现。Hibernate在系统中的作用是将视图层传输的数据持久化到数据库中。同时,作为开源软件,这三个框架都能够很好地整合到一起。

①数据库设计

在大多数的信息系统中,数据存储以及持久化是系统使用的核心内容。所以数据库的表结构设计是系统实现的基石。数据库设计的E/R图如下所示

重要表的说明信息如下:

在完成数据库设计之后实际上我们就已经完成了Model的设计。

②视图展示

根据需求分析所得到的结果,可以设计出需要的界面。例如,在设计试卷档案抽查相关视图页面的时候,我们可以分析得出,在客户端页面上我们需要一些选择分类的选择框,当这些选择框的数据变化时,会触发JavaScript的事件,将用户操作的内容发送到服务器端,之后服务器端根据用户选择的试卷档案分类经过一系列的操作将用户需要试卷档案结果通过XML或者JSON的数据格式发送到客户端,当客户端接收到服务器端发送的数据时,需要解析XML或者JSON数据中存放的试卷档案信息,并将试卷档案的信息展示在页面上。通过更多更加细粒度的分析,我们可以最终得到这张关于试卷档案搜索的页面如下:

在系统能够使用之前我们就已经能够通过此种方式将所有需要的界面制作出来。

③业务逻辑的控制

在设计完数据存储以及数据展示之后,我们需要写代码将试卷档案管理系统的两端串联起来。SSH之间的整合很好地帮助我们实现这一目标。以完成试卷查找的功能为例,作为中间一层,会首先获得视图层传输的试卷查询条件数据,控制器会将这些查询条件数据分派给相应的服务,服务是一些能够完成某些业务功能的代码,它会去解析查询条件并通过数据访问对象去执行查询数据库,获得用户所需要的试卷档案的基本信息以及存放记录等,在得到这些数据之后会将这些数据返回给控制器,再由控制器将试卷档案数据封装成XML或者JSON等浏览器能够识别的数据格式,最终将这些数据发送给浏览器。

3 结论

本文在分析JAVA EE架构及优点的基础上,介绍了基于JAVA EE的试卷档案仓库管理系统的总体设计思路以及实现方式。该系统充分利用了JAVA EE标准的特点与优点,同时采用了现如今市场上较为流行的开源框架,功能齐全,操作方便,性能稳定可靠。管理员可以通过浏览器进行各种试卷档案的管理工作,提高了试卷档案仓库管理的工作效率,同时也解决了传统管理方式中存在错误的问题。

摘要：文中针对学校试卷及档案仓库管理特点,设计出一套信息化系统,实现从手工化管理到自动化管理。与手工管理相比具有其无法比拟的优点,例如:检索迅速、查找方便、可靠性高、存储量大、保密性好、寿命长、成本低等。

关键词：试卷档案,管理信息系统,JAVA EE

参考文献

[1]石文华.基于J2EE的B/S架构高校图书管理信息系统的构建[J].2009.

施工合同风险管理任务及风险分析篇8

关键词：施工合同风险分析对策措施

0 引言

现代工程合同条款涉及面广，工程施工过程中干扰事件多，使施工合同变更极为频繁。风险具有客观性、不确定性。合同风险是在合同实施过程中，由于环境、组织、技术、管理、信誉等情况发生变化，而使合同履行受到干扰的不确定性因素，订立和履行施工合同，直接关系到合同双方的根本利益。工程合同风险往往是由于风险管理意识薄弱、措施不力而造成的。因此，作为充满风险的施工承包商，在合同签订前以及合同履行过程中，必须要增强合同风险的防范意识。必须将如何防范风险作为一项具体而细致的工作，重点加以对待。

1 施工合同风险管理的任务

1.1 进行合同签订前的全面分析预测在合同签订前必须充分考虑合同一经签订和付诸实施会有什么后果，在此基础上分析合同条款之间的内在联系。对工程实施中可能出现的风险类型，风险发生的规律，风险的影响，承包商要承担的法律责任，施工过程中合同发生变更的可能性等作全面地分析和预测。

1.2 确定不同合同条件下的法律责任应注意同一种表达方式在不同的合同环境中可能有不同的风险。如：合同计价方法、进度款结算、工程变更、工程索赔之间内在的联系是否合理，有无缺陷和矛盾，会带来什么样的后果，在合同实施中会有哪些意想不到的情况，这些情况发生应如何处理，如果完不成合同规定的义务应承担什么法律责任，对方如果完不成合同规定的义务应承担什么法律责任等。

1.3 对风险采取有效的对策进行预防采取积极有效的措施，对风险有充分的准备，能最有效地控制导致风险的事件，考虑如何规避风险，保证合同顺利履行，如风险发生应采取什么措施予以防止，或降低它的不利影响，如何为风险作组织、技术、资金等方面的准备，如何进行有效的工程索赔等。

1.4 合同实施时对风险进行有效控制在合同实施中对可能发生或已经发生的风险进行有效的控制，一旦风险发生，即能进行有效的处理，能够通过风险责任发挥其工程控制的积极性和创造性，使风险损失降低到最低限度。

1.5 掌握承担合同风险的基本原则风险责任与权利相平衡，风险作为一项责任，它应与权利相平衡；风险责任与机会对等，风险承担者应能享有风险控制获得的收益；风险承担者应具备承担风险的可能性和合理性；符合工程惯例，惯例比较公平合理，能较好反映双方要求，同时，合同双方对惯例都很熟悉，工程更容易顺利实施。

2 施工合同风险分析

2.1 工程技术经济和法律等方面的风险

2.1.1 现代工程规模大、结构复杂、功能要求高，综合性和技术性强，使得工程项目在实施过程中存在许多不确定的变化因素，使得施工合同变更极为频繁，这就必然导致项目工期延长和成本增加，使承包商的风险增大。

2.1.2 业主将工期限制得太紧，使得承包商不能顺利地履行施工合同条款中的有关内容，无法按时完成施工任务，导致承包商工期迟延，产生工期和费用索赔的风险。

2.1.3 现场条件复杂干扰因素多，存在特殊的自然环境。如场地狭小、地质条件复杂、气候条件恶劣，水电供应不能保证等，增加施工难度，影响工程施工进度，增加劳动力等费用支出。

2.1.4 承包商的技术和施工力量、装备水平、工程管理水平不足，在投标报价和工程实施过程中的失误。例如：施工方案设计、施工计划和组织措施存在缺陷和漏洞，计划不周报价失误。

2.1.5 承包商自己资金供应不足，周转困难。因资金不足导致材料和劳动力供应不及时，不能正常满足施工要求，使工程计划实施过程与实际情况不一致，影响工程项目的正常施工，使施工处于被动，从而导致工程工期和费用的变化，产生风险。

2.2 来自业主方面的风险

2.2.1 在施工过程中，由于业主经济状况恶化，不能及时支付预付款或进度款。如果不能及时支付预付款，就会给承包人进行施工前的准备工作带来困难。如果不能及时支付进度款，就会给正常施工带来困难，而造成风险。