银行从业考试《风险管理》最新分析试卷第4套

银行从业考试《风险管理》最新分析试卷第4套（共2篇）

银行从业考试《风险管理》最新分析试卷第4套 篇1

判断题（当前1/138题，1分）

商业银行的市场风险限额指标通常包括头寸限额、风险价值(VaR)限额、止损限额、敏感度限额等多重维度。

A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

常用的市场风险限额指标主要包括：头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额、发行人限额等。

判断题（当前2/138题，1分）

某商业银行表外有一笔原始期限少于1年的贷款承诺1000万元，在采用权重法计算信用风险加权资产时，应将1000万元视同其表内资产。

A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：

在计量各类表外项目的风险加权资产时，应将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。原始期限少于1年的贷款承诺，信用转换系数为20%，所以应视同200万元的表内资产。

判断题（当前3/138题，1分）

金融衍生品交易(包括交易所内和交易所外)不存在交易对手信用风险。

A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：

交易对手信用风险本质上属于信用风险范畴，对金融衍生产品交易而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，潜在风险不容忽视。所以，认为金融衍生品交易不存在交易对手信用风险是错的。

判断题（当前4/138题，1分）

商业银行内部评级体系的验证过程和结果的独立检查应由监管机构负责。

A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：

验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。

判断题（当前5/138题，1分）

商业银行监测信贷资产组合风险，可以从行业、区域、产品等维度防止风险集中度过高，实现资源的最优化配置。

A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

传统的组合监测方法主要是对信贷资产 组合的授信集中度和结构进行分析监测。结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益(利润贡献度)等维度。组合监测能够体现多样化投资产生的风 险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的最优化配置。

判断题（当前6/138题，1分）

监管机构通过非现场监管和现场检查的方式对商业银行资本充足率进行监督检查，在对资本充足率进行常规监督检查的同时，可视情况实施资本充足率的临时监督检查。A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

银监会通过非现场监管和现场检查的方式对商业银行资本充足率进行监督检查。除对资本充足率的常规监督检查外，银监会可根据商业银行内部情况或外部市场环境的变化实施资本充足率的临时监督检查。

判断题（当前7/138题，1分）

只有当高级管理层充分意识到并积极利月风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益。

A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

只有当高级管理层充分意识并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益。

判断题（当前8/138题，1分）

在商业银行设立国别风险限额和确定国别风险准备金计提水平时，应充分考虑国别风险评级结果。

A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

国别风险评级应当和贷款分类体系建立对应关系，在设立国别风险限额和确定国别风险准备金计提水平时充分考虑风险评级结果。

判断题（当前9/138题，1分）商业银行应根据定期和不定期压力测试结果编制资本充足率压力测试报告，报告内容包括但不限于测试目的、情景设定、测试方法、测试结论、相关风险点分析、应急处理措施和其他改进措施等。

A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

商业银行应根据定期和不定期压力测试结果编制资本充足率压力测试报告，报告内容包括但不限于测试目的、情景设定、测试方法、测试结论、相关风险点分析、应急处理措施和其它改进措施等。

判断题（当前10/138题，1分）

在商业银行风险管理实践中，来自前台的有问题的原始数据和信息应当由后台的风险管理部门负责集中修正。

A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：

在风险信息处理的过程中，除非风险管理人员具有数据/信息修正的能力和权力，否则所有涉及数据/信息准确性的问题都应当被认真地返回到源头去处理，以便相同的问题在将来不会重复出现。

判断题（当前11/138题，1分）

商业银行操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里、自上而下、从已知到未知的原则。

A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：

商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估；定量分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。

判断题（当前12/138题，1分）

商业银行应当尽可能提高负债的流动性和资产的稳定性，以降低流动性风险。

A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：

商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点。

判断题（当前13/138题，1分）

商业银行在信用风险内部评级法初级法下，同一风险暴露由两个以上保证人提供保证，且不划分责任情况时，可选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。

A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

同一风险暴露由两个以上保证人提供保证且不划分保证责任的情况下，内部评级法初级法不同时考虑多个保证人的信用风险缓释作用，银行可以选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。

判断题（当前14/138题，1分）

在商业银行信用风险管理中，内部评级法用于计量贷款的预期损失，压力测试用于计量贷款的非预期损失。A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：

压力测试是根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性应付可能出现的各种极端情况。

判断题（当前15/138题，1分）

经风险调整的资本收益率(RAROC)反映了商业银行通过承担风险而获得的收益是有成本的。

A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

经风险调整的收益率着重强调商业银行通过承担风险而获得的收益是有代价的。

判断题（当前16/138题，1分）

商业银行内部操作风险损失数据应当既包括已经真实发生的操作风险损失数据，也包括预测损失数据。

A 正确 B 错误 正确答案：B 您的答案：

内部操作风险损失数据应当是客观已发生的操作风险的损失数据，而非预期的损失数据。判断题（当前17/138题，1分）

商业银行内部计量市场风险或对不同市场风险进行比较时，可以根据需要选取不同的风险价值(VaR)的置信水平。A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

置信水平的选取应当视模型的用途而定。如果模型是用来计算与风险相对应的监管资本，则置信水平应该取监管机构所要求的99%：如果模型只是用于银行内部风险计量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不十分重要。

判断题（当前18/138题，1分）

商业银行的流动性风险通常是信用风险、市场风险、操作风险等重要风险长期积聚、恶化的综合结果。

A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，它是信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。

判断题（当前19/138题，1分）

在商业银行的市场风险管理实践中，返回检验主要用于验证风险计量模型的准确性。

A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

返回检验是指将内部模型法计量结果与损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性、可靠性，据此进行调整和改进。

判断题（当前20/138题，1分）商业银行的信用风险主要存在于授信业务，市场风险主要存在于交易业务，操作风险主要存在于柜台业务。

A 正确 B 错误 正确答案：A 您的答案：

单选题（当前21/138题，0.5分）

假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期协议，则A和B之间可以()。

A 银行A以固定利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A B 银行A以浮动利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A C 银行A以浮动利率支付利息给B，B以固定利率支付利息给银行A D 银行A以固定利率支付利息给B，B以浮动利率支付利息给银行A 正确答案：D 您的答案：

利率掉期交易一般发生在固定利率与浮动利率之间。一般资产持有者可以在预期利率下跌时，转换资产为固定利率形态，或在预期利率上涨时，转换其资产为浮动利率形态。B以浮动利率支付利息给银行A，A就可以收到浮动利率的利息。单选题（当前22/138题，0.5分）

企业向商业银行购买远期利率合约(FRA)的主要目的是()。

A 锁定未来的借款成本 B 对冲未来的汇率风险 C 锁定未来的投资收益 D 对冲利率下降的风险 正确答案：A 您的答案：

企业向银行购买远期利率合约主要目的是锁定未来的借款成本，对冲利率上升的风险。

单选题（当前23/138题，0.5分）

在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行而造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是()。

A 外部事件 B 系统缺陷 C 违反内部流程 D 人员因素 正确答案：A 您的答案：

业务外包引起的操作风险成因属于外部事件。单选题（当前24/138题，0.5分）

下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是()。

A 信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为 B 信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一 C 信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束 D 信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性 正确答案：D 您的答案：

信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险。

单选题（当前25/138题，0.5分）

商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，()不属于合格信用缓释工具。

A 上市公司发行的债券 B 人民银行发行的票据 C 黄金 D 商业银行承兑汇票 正确答案：A 您的答案：

BCD三项都属于合格的信用风险缓释工具。

单选题（当前26/138题，0.5分）

银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于()。

A 银行机构风险合规性的分析、评价 B 财务报表检查 C 会计资料的规范性 D 关注财务数据的完整性、准确性和可靠性 正确答案：A 您的答案：

外部审计和银行监管侧重点有所不同。通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。

单选题（当前27/138题，0.5分）

针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于()。

A 企业正常经营活动产生的现金流量是否能够及时且足额偿还贷款 B 企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息 C 企业当期利润是否足够偿还贷款本息 D 企业是否具有足够的融资能力和投资能力 正确答案：A 您的答案：

对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。

单选题（当前28/138题，0.5分）我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化()的管理。

A 信用风险 B 战略风险 C 市场风险 D 声誉风险 正确答案：B 您的答案：

我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品朋艮务成本增加、创新不足的发展困局。为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化战略风险的管理。单选题（当前29/138题，0.5分）

目前，我国商业银行的资本充足率是以()为基础计算的。

A 经济资本 B 会计资本 C 监管资本 D 账面资本 正确答案：C 您的答案：

资本监管是审慎银行监管的核心。建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。

单选题（当前30/138题，0.5分）

假设商业银行持有资产组合A，根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差()。

A B C D

正确答案：C 卖出50%资产组合A，持有现金

卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合Y 卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为+0.8的资产组合X 卖出50%资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为-0.5的资产组合Z 您的答案：

因为C选项购买的资产与A正相关，所以降低组合风险的效果最差。

单选题（当前31/138题，0.5分）

商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的()。

A 20% B 50% C 25% D 8% 正确答案：A 您的答案：

商业银行可以将保险作为操作风险高级计量法的缓释因素，保险的缓释最高不超过操作风险资本要求的20%。

单选题（当前32/138题，0.5分）

银行监管的首要环节是()。

A 非现场监管 B 市场准入 C 现场检查 D 信息披露 正确答案：B 您的答案：

市场准入是银行监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行机构稳健运行和金融体系安全的重要基础。

单选题（当前33/138题，0.5分）

商业银行精确计提市场风险资本的前提和基础是()。A 正确划分银行账户与交易账户 B 制定合理的中长期经营战略 C 正确划分表内业务和表外业务 D 建立完善的内部控制体系 正确答案：A 您的答案：

资产分类(即银行账户与交易账户的划分)是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

单选题（当前34/138题，0.5分）

下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是()。

A 不良贷款率 B 客户授信集中度 C 贷款风险迁徙率 D 不良贷款拨备覆盖率 正确答案：B 您的答案：

客户授信集中度与银行自身资产的质量无关。

单选题（当前35/138题，0.5分）

甲银行向乙企业承诺提供如下信用额度：贷款额度为500万元，信用证额度为300万元，现乙企业已从甲银行提取400万元贷款，并通过甲银行开出200万元信用证。假设信用证的信用转换系数为0.2，则当前乙企业的信用风险暴露是()。

A B C D 440万元 560万元 620万元 540万元

正确答案：C 您的答案：

信用风险暴露=400+200+(300-200)×0.2=620万元。单选题（当前36/138题，0.5分）

某商业银行董事会明确定位本银行为一家 积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。2002-2007年间，其贷款主要投向房地产行业，资金交易业务主要榘中于高收益的次级债券。2008年受金融危机的冲击，该银行面临严重的流动性风险。经分析可 确认，该银行面临的流动性风险是其()长期积聚、恶化的综合作用结果。

A 信用风险、市场风险和战略风险 B 声誉风险、市场风险和操作风险 C 市场风险、战略风险和操作风险 D 信用风险、声誉风险和战略风险 正确答案：A 您的答案：

本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险：“明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行”属于战略风险。单选题（当前37/138题，0.5分）

商业银行当前的外汇敞口头寸如下：瑞士法郎空头20，日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，美元空头180。则累计总敞口头寸和净总敞口头寸分别为()。

A 累计总敞口头寸200，净总敞口头寸500 B 累计总敞口头寸500，净总敞口头寸100 C 累计总敞口头寸300，净总敞口头寸300 D 累计总敞口头寸100，净总敞口头寸300 正确答案：B 您的答案：

累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。

单选题（当前38/138题，0.5分）

商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是()。A B C

D

正确答案：D 您的答案：

流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。

单选题（当前39/138题，0.5分）商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标 我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75% 比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产和负债准确计量

比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来时点的流动性

下列商业银行资金来源中，()对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。

A 证券业存款 B 居民储蓄 C 政府税收 D 公共事业费收入 正确答案：A 您的答案：

敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的80%。

单选题（当前40/138题，0.5分）

对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于各级资本要求最低要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是()。

A B C D 与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈

要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划

下发商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等的监管意见书

限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务 正确答案：D 您的答案：

银监会可以采取下列监管措施：(一)与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈。(二)下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措旎和限期达标意见等。(三)要求商业银行制定切实可行的资本补充 计划和限期达标计划。(四)增加对商业银行资本充足的监督检查频率。(五)要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施。

单选题（当前41/138题，0.5分）

权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级。这表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的()增加。

A 声誉风险 B 操作风险 C 信用风险 D 法律风险 正确答案：C 您的答案：

企业评级反映信用风险。

单选题（当前42/138题，0.5分）

下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是()。

A 风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的 B 风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正 C 商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化 D 风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成 正确答案：D 您的答案：

风险文化也称风险管理文化，是指商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化，并不主要由某个部门来完成。

单选题（当前43/138题，0.5分）假设在持有期为1天，置信水平为95%的条件下，银行某种资产组合的风险价值VaR为1万美元，则表明该资产组合()。

A 在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过9 500美元 B 在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过9 500美元 C 在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失超过1万美元 D 在未来1天的交易中，有95%的可能性其损失不会超过1万美元 正确答案：D 您的答案：

风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成的最大损失。

单选题（当前44/138题，0.5分）

某商业银行当期的一笔贷款利息收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8 000万元，则该笔贷款的经风险调整的收益率(RAROC)为()。

A 5.75% B 6.25% C 5% D 5.5% 正确答案：C 您的答案：

RAROC=(NI-EL)/UL=(500-60-40)/8 000=5%。

单选题（当前45/138题，0.5分）

商业银行资金交易部门采用风险价值(VaR)计量某交易头寸，第一种方案是选取置信水平95%，持有期5天，第二种方案是选取置信水平99%，持有期10天，则()。

A B C 条件不足，无法判断

第二种方案计算出来的风险价值更大 两种方案计算出来的风险价值相同 D 第一种方案计算出来的风险价值更大 正确答案：B 您的答案：

VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。

单选题（当前46/138题，0.5分）

《商业银行资本管理办法(试行)》加强了对商业银行()的信息披露要求。

A 重大事项 B 公司治理情况 C 资本计量和管理 D 财务会计报告 正确答案：C 您的答案：

《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，侧重于与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。

单选题（当前47/138题，0.5分）

根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务是()。

A 外币贷款和外汇交易 B 交易性人民币债券投资 C 人民币贷款 D 外币债券投资 正确答案：C 您的答案：

目前商业银行需计提资本的市场风险主要包括：交易性人民币债券投资、外币债券投资的利率风险；外币贷款、外币债券投资和外汇交易中的汇率风险。

单选题（当前48/138题，0.5分）

某银行当期期初关注类贷款余额为4 500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1 000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为()。

A 12.50% B 11.30% C 17.10% D 15% 正确答案：C 您的答案：

关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%=600/(4 500-1 000)=17.1%。单选题（当前49/138题，0.5分）

某金融产品的收益率为20%的概率是0.8，收益率为10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，则该金融产品的预期收益率为()。

A B C D 15% 7% 17% 10%

正确答案：C 您的答案：

预期收益率=0.8×20%+0.1×10%=17%。

单选题（当前50/138题，0.5分）

下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是()。

A 资本规划 B 压力测试 C 风险评估 D 信息披露 正确答案：D 您的答案：

内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。

单选题（当前51/138题，0.5分）

()是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。

A 股东大会 B 董事会 C 高级管理层 D 监事会 正确答案：B 您的答案：

董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险，并承担商业银行风险管理的最终责任。

单选题（当前52/138题，0.5分）

假设下列银行贷款的债务人为同一客户，则这几种贷款中风险最大的是()。

A 贷款金额为1 000万元且无任何担保 B 贷款金额为2 000万元且可收回率为40% C 贷款金额力11 00万元且有保证担保 D 贷款金额为2 200万元且可收回率为50% 正确答案：B 您的答案：

B选项估计违约后损失金额=2 000×(1-40%)=1200万元，贷款损失最大。

单选题（当前53/138题，0.5分）

商业银行对()变化的敏感程度，最显著影响其资产负债的期限结构。

A 存款准备金率 B 存贷款基准利率 C 票据贴现率 D 市场收益率 正确答案：B 您的答案：

商业银行对存贷款基准利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构。

单选题（当前54/138题，0.5分）

在我国银行监管实践中，()监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。

A 资本收益率 B 存款偏离率 C 流动性比率 D 资本充足率 正确答案：D 您的答案：

在银行监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银行风险状况、采取监管措施的重要依据。

单选题（当前55/138题，0.5分）

下列应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类别的是()。

A 未在抵押贷款管理办法中明确规定“先落实抵押手续、后放款” B 2008年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失 C 金融机构“重前台、轻后台”的发展模式从长期来看可能导致损失 D 信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷 正确答案：B 您的答案：

B选项属于外部事件中的自然灾害。单选题（当前56/138题，0.5分）下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是()。

A 银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险 B 一些关键流程和核心业务不应外包出去 C 选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估 D 银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移 正确答案：D 您的答案：

业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。

单选题（当前57/138题，0.5分）

某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为2亿元，经济资本为20亿元，税率为20%，资本预期收益率为5%，则该部门上期经济增加值(EVA)为()万元。

A 6 000 B 8 000 C 10 000 D 11 000 正确答案：A 您的答案：

EVA=税后净利润一资本成本=税后净利润一经济成本×资本预期收益率=2×(1－20%)－20×5%=0.6(亿元)。

单选题（当前58/138题，0.5分）

某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的1 000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是()。

A B C D

正确答案：D 您的答案：

该行AA级客户的贷款不良率为0.5% 该行AA级客户的违约损失率为0.5% 该行AA级客户的违约概率为0.5% 该行AA级客户的违约频率为0.5% 题目所述应为违约频率。

单选题（当前59/138题，0.5分）

某商业银行2011营业总收人为6亿元：2012营业总收人为8亿元，其中包括银行账户出售持有至到期日债权实现的净收益1亿元：2013营业总收人为5亿元，则根据基本指标法，该行2014年应持有的操作风险资本为()。

A 900万元 B 9 000万元 C 945万元 D 9 450万元 正确答案：B 您的答案：

KBIA=(6+8-1+5)×15%/3=0.9(亿元)。单选题（当前60/138题，0.5分）

金融衍生品市场所具有的两个最基本的经济功能是()。

A 转移风险和套利 B 对冲风险和价值发现 C 套期保值和转移风险 D 价值发现和套利 正确答案：C 您的答案：

金融衍生品市场最基本的功能是套期保值和转移风险。

单选题（当前61/138题，0.5分）

某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率(PD)为10%，违约损失率(LGD)为50%。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为20亿元人民币，则该银行此类借款人当期的信贷预期损失为()亿元。A B C D 1.5 1 2.5 5

正确答案：B 您的答案：

预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=10%×50%×20=1(亿元)。单选题（当前62/138题，0.5分）

商业银行发放贷款时，未严格执行先落实抵押手续、后放款的规定，致使贷款处于无抵押的高风险状态，此类风险事件属于()类别。

A 法律风险 B 市场风险 C 流动性风险 D 操作风险 正确答案：D 您的答案：

题目所述属于内部流程引发的操作风险。

单选题（当前63/138题，0.5分）

在商业银行经营过程中，决定其风险承担能力的核心要素是()。

A 盈利能力和风险管理水平B 资本金规模和流动性管理水平C 盈利能力和流动性管理水平D 资本金规模和风险管理水平正确答案：D 您的答案：

在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。

单选题（当前64/138题，0.5分）假设其他条件均相同，则以下哪种债券的利率风险最高()。

A 5年期零息债券 B 5年期票面利息为5%的固定利率债券 C 5年期票面利率为7%的固定利率债券 D 10年期浮动利率债券 正确答案：D 您的答案：

可用久期进行分析，10年期债券的久期最大，所以对利率变化更为敏感。

单选题（当前65/138题，0.5分）

商业银行对小企业进行信用风险分析时，下列一般不属于小企业特征的是()。

A 小企业公司治理受股东影响较大 B 小企业生产经营活动相对平稳 C 小企业生产经营受市场的影响较大 D 小企业的财务真实性比较难以把握 正确答案：B 您的答案：

中小企业普遍具有资金匮乏、产业层次较低、生产技术水平不高、产品开发能力薄弱、产品结构单

一、经不起原材料和产品价格的波劫的特征，因此具有更为突出的经营风险。

单选题（当前66/138题，0.5分）

在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是()。

A 操作风险 B 信用风险 C 声誉风险 D 市场风险 正确答案：D 您的答案：

由于市场风险主要来自所属经济体系，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。

单选题（当前67/138题，0.5分）

商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于()策略。

A 风险转移 B 风险规避 C 风险分散 D 风险对冲 正确答案：C 您的答案：

风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

单选题（当前68/138题，0.5分）

根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中()风险敏感度最高。

A 标准法 B 基本指标法 C 高级计量法 D 内部评级法 正确答案：C 您的答案：

高级计量法的风险敏感度最高，商业银行采用这种高级量化方法更能真实反映操作风险状况。

单选题（当前69/138题，0.5分）

某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为()。A 70% B 120% C 100% D 90% 正确答案：B 您的答案：

贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%=(10-5+7)/10=120%。

单选题（当前70/138题，0.5分）

下列不属于商业银行资本充足率压力测试框架的是()。

A 定量压力测试 B 资本规划 C 情景选择 D 定性压力测试及管理行动 正确答案：B 您的答案：

资本充足率压力测试框架的主要内容有：(1)情景选择。(2)定量压力测试。(3)定性压力测试及管理行动。(4)结果输出。

单选题（当前71/138题，0.5分）

从事积极资产负债管理的商业银行一般拥有良好的市场融资能力，可以在短期内从机构客户或市场上筹集大量资金，此类银行的大额负债依存度()、自身流动性风险管理的要求()。

A 较低：较高 B 较高：较高 C 较低：较低 D 较高：较低 正确答案：A 您的答案：

从事积极资产负债管理的商业银行具有良好的市场融资能力，说明流动性较好，所以对大额负债的依赖度较低，对自身流动性风险管理要求较高。单选题（当前72/138题，0.5分）商业银行应当通过系统化的管理方法降低声誉风险可能给商业银行造成的损失。据此对声誉风险管理的认识，最不恰当的是()。

A B C D 商业银行面临的几乎所有风险和不确定因素都可能危及自身声誉 声誉风险可以通过历史模拟法进行计量和监测

有效的声誉风险管理是有资质的管理人员、高效的风险管理流程和现代化信息技术共同作用的结果

所有员工都应当深入理解风险管理理念，恪守内部流程，减少可能造成声誉风险的因素

正确答案：B 您的答案：

截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术。

单选题（当前73/138题，0.5分）

商业银行将()和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的一个重要层面。

A 盈利能力 B 领导能力 C 企业社会责任 D 战略发展计划 正确答案：C 您的答案：

将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。

单选题（当前74/138题，0.5分）

下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是()。

A B C D 负责确定本行可以承受的市场风险水平

负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险 负责制定市场风险管理战略、政策和程序

负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性 正确答案：C 您的答案：

董事会承担对市场风险管理实施监控的 最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。董事会负责审批市场风险管理的战略、政策和程序；确定银行可以承 受的市场风险水平：督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、监测和控制市场险，并定期获得关于市场风险性质和水平的报告：监控和评价市场风险管理的全面 性、有效性以及高级管理层在市场风险管理方面的履职情况。

单选题（当前75/138题，0.5分）

下列不属于商业银行专业贷款风险暴露的是()。

A B C D 银行针对在某交易所交易的大宗原油商品进行的商品融资 银行向某家新成立的电厂项目发放项目贷款1亿元

银行向某家大型企业发放一笔金额2 000万元的流动资金贷款

银行为某家航空公司收购飞机提供贷款，并约定以该飞机日后产生的现金流作为还款

正确答案：C 您的答案：

专业贷款细分为项目融资、物品融资、商品融资和产生收入的房地产贷款。

单选题（当前76/138题，0.5分）

下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是()。

A B C

D

正确答案：A 您的答案：

内部控制的监督、评价部门应当独立于 内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的机构或开办新的 业务，均应当体现“内控优先”的要求：内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道

内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价

内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力

商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求 馈和 纠正。

单选题（当前77/138题，0.5分）

在权重法下，下列商业银行资产风险权重相等的是()。

A 对政策性银行的债权与对公共实体部门的债权 B 对符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权 C 对我国中央政府的债权与对其他国家中央政府的债权 D 对个人住房抵押贷款的债权与对一般企业的债权 正确答案：B 您的答案：

符合标准的小微型企业的债权与对个人的其他债权的权重均为75%。

单选题（当前78/138题，0.5分）

商业银行对贷款风险进行分类，应以评估借款人的()为核心。

A 还款记录 B 盈利能力 C 还款能力 D 还款意愿 正确答案：C 您的答案：

对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心。

单选题（当前79/138题，0.5分）

商业银行在完善流动性风险预警机制的同时，还要制定本、外币流动性管理应急计划，其主要内容是()。

A B 建立多层次的流动性屏障 通过金融市场控制风险 C 提高流动性管理的预见性 D 制定危机处理方案与弥补现金流量不足的工作程序 正确答案：D 您的答案：

商业银行应当在完善流动性风险预警机制的同时，制定本外币流动性管理应急计划，主要包括两方面的内容：一是危机处理方案。二是弥补现金流量不足的工作程序。单选题（当前80/138题，0.5分）

商业银行的()承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优先排序。

A 董事会风险管理委员会 B 合规部门 C 业务部门 D 风险管理部门 正确答案：C 您的答案：

业务部门对操作风险的管理情况负直接责任，应指定专人负责操作风险管理。

单选题（当前81/138题，0.5分）

下列关于商业银行市场风险管理部门职责的表述，错误的是（）。

A 向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告 B 识别、计量和监测市场风险 C 识别、评估新业务中包含的市场风险 D 审定市场风险管理政策和程序 正确答案：D 您的答案：

负责市场风险管理的部门通常履行下列 具体职责：①拟订市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审批；②识别、计量和监测市场风险；③监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的 遵守情况，报告超限额情况；④设计、实施事后检验和压力测试；⑤识别、评估新产品／新业务中所包含的市场风险，审核相应的操作和风险管理程序；⑥向董事会 和高级管理层提供独立的市场风险报告。

单选题（当前82/138题，0.5分）假如某一房地产项目总投资10亿元，开发商自有资本金3.5亿元，货款及其它负债6.5亿元。在不利的市场行情下，一旦预期项目的市场价值将低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，以而给债权人带来风险。这种情形下，债权人好比()。

A 买入一份看涨期权 B 卖出一份看跌期权 C 买入一份看跌期权 D 卖出一份看涨期权 正确答案：A 您的答案：

KMV的Credit Monitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系。企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产 价值的看涨期权。期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值(B)，股东初始股权投资(S)可以看做期权费。本题中，相当于债权人买 了花了3.5亿元买了一份市场价格为10亿元，执行价格为6.5亿元的看涨期权。价格低于6.5亿元时，就放弃行权。

单选题（当前83/138题，0.5分）

下列不属于商业银行市场风险控制措施的是()。

A 利用金融衍生品对冲市场风险 B 对总交易头寸或净交易头寸设定限额 C 利用经济资本配置限制高风险业务 D 采用自我评估法评估交易风险和预期损失 正确答案：D 您的答案：

A选项属于风险对冲，B选项属于限额管理，C选项属于经济资本配置，都属于市场风险控制措施。

单选题（当前84/138题，0.5分）

资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的()。

A 职责分工 B 员工培训 C 外部监管 D 内部控制 正确答案：D 您的答案：

资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。

单选题（当前85/138题，0.5分）

下列关于商业银行资金交易业务中存在的风险隐患及其控制措施的表述，最不恰当的是()。

A B C D 借助适当的风险量化模型及业务管理系统可以提高中台风险管理人员对交易风险评估的准确性

建立资金业务的风险责任制可以有效降低前台交易员操作失误的概率 代客资金业务应当向客户充分提示有关风险，获取必要的履约保证

实行严格的前中后台职责、岗位分离制度，严禁后台结算操作人员与前台交易员核对交易明细

正确答案：D 您的答案：

后台结算/清算人员应及时与前台核对交易明细，防止前后台账务长期不符等。

单选题（当前86/138题，0.5分）

下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是()。

A 监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险 B 风险计量可以采取定性、定量或者定性和定量相结合的方式 C 银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险 D 风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估 正确答案：A 您的答案：

监管机构鼓励银行采用高级方法计量风险。

单选题（当前87/138题，0.5分）中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是()。

A 管法人、管流程、管内控、提高透明度 B 管机构、管风险、管制度、提高透明度 C 管法人、管风险、管制度、提高透明度 D 管法人、管风险、管内控、提高透明度 正确答案：D 您的答案：

在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。

单选题（当前88/138题，0.5分）

操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排()。

A 资本充足率 B 经济资本 C 存款保险 D 存款准备金 正确答案：B 您的答案：

操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应该为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

单选题（当前89/138题，0.5分）

商业银行在进行贷款组合分析的过程中，组合中的贷款集中度越大，则组合中的()。

A B C D

正确答案：D 您的答案：

负债和组合的相关性也越大 资产和组合的相关性也越小 负债和组合的相关性也越小 资产和组合的相关性也越大 如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险，则资产与组合的相关性也越大，不利于分散风险。

单选题（当前90/138题，0.5分）

商业银行采用的内部模型计量市场风险时，应当采用压力测试进行补充，因为市场风险内部模型()。

A 只能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性 B 不能计量非交易业务中的市场风险 C 未能涵盖价格剧烈波动可能对银行造成的重大损失 D 置信水平无法达到监管要求 正确答案：C 您的答案：

市场风险内部模型法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要采用压力测试、情景分析等方法对其分析结果进行补充。

单选题（当前91/138题，0.5分）

对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大难题是()。

A 计算机系统无法支持复杂的模型运算 B 历史数据积累不足，数据真实性难以保障 C 计量模型假设条件太多，与实践不符 D 数理知识过于深奥，难以掌握 正确答案：B 您的答案：

对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。

单选题（当前92/138题，0.5分）

商业银行将大量的短期负债用于长期贷款最有可能产生()。A 信用风险 B 声誉风险 C 市场风险 D 流动性风险 正确答案：D 您的答案：

“借短贷长”容易导致流动性风险。

单选题（当前93/138题，0.5分）

按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和()。

A 注册资本准入 B 高级管理人员准入 C 区域准入 D 产品准入 正确答案：B 您的答案：

市场准入包括三个方面：机构准入、业务准入和高级管理人员准入。

单选题（当前94/138题，0.5分）

商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是()。

A 专家评估、流程图、关键风险指标 B 自我评估、损失数据收集、关键风险指标 C 自我评估、流程图、情景分析 D 专家评估、损失数据收集、情景分析 正确答案：B 您的答案：

操作风险管理三大工具：风险控制自我评估、损失数据收集相关键风险指标。

单选题（当前95/138题，0.5分）根据《商业银行资本管理办法(试行)》．商业银行的()负责制定本行的风险偏好。

A 监事会 B 风险管理委员会 C 董事会 D 风险管理部门 正确答案：C 您的答案：

董事会负责设定本行的风险偏好。单选题（当前96/138题，0.5分）

在短期内，如果一家商业银行预计最好状 况下的流动性余额为5 000万元，出现概率为25%，正常状况下的流动性余额为3 000万元，出现概率为50%，最坏情况下的流动性缺口为2 000万元，出现概率为25%，则该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是()。

A 余额3 250万元 B 余额1 000万元 C 缺口1 000万元 D 余额2 250万元 正确答案：D 您的答案：

000×25%+3 000×50%-2 000×25%=2 250万元，为余额。单选题（当前97/138题，0.5分）

假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=900亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=6年，负债久期为DL=3年，根据久期分析法，如果年利率从5.5%上升到6%，则利率变化将使商业银行的整体价值()。

A B C D

正确答案：B 增加14.36亿元 减少14.22亿元 减少14.63亿元 增加14.22亿元 您的答案：

资产价值变化=－900×6×(6%－5.5%)/(1+5.5%)=－25.59亿元，负债价值变化=－800×3×(6%－5.5%)/(1+5.5%)=－11.37亿元，整体价值变化=－25.59－(－11.37)= －14.22亿元。

单选题（当前98/138题，0.5分）

商业银行最基本、最常见的风险识别方法是()。

A 专家调查列举法 B 情景分析法 C 制作风险清单 D 资产财务状况分析法 正确答案：C 您的答案：

制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。单选题（当前99/138题，0.5分）

假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%，违约回收率为30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是()亿元。

A 4.2 B 1.8 C 6 D 9 正确答案：A 您的答案：

即预期损失=违约概率×违约损失率×违约风险暴露=2%×70%×300=4.2亿元。

多选题（当前100/138题，1分）

根据良好的公司治理和内部控制原则，商业银行市场风险管理组织架构应当能够()。由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告 由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情B

况

C 由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付 D 确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立 E 做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突 正确答案：B,D,E 您的答案：

负责市场风险管理的部门应当职责明 确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告，所以选项A错误，选项D正确；市场风险管理部门监测相关业务经 营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况，所以选项B正确：前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收 付，必要时可设置中台监控机制，所以选项C错误；相关部门具有明确的职责分工、相关职能被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突，选项E正确。

多选题（当前101/138题，1分）A

商业银行通常可以采用下列()手段管理信用风险。

A 资产证券化及信用衍生产品 B 加强贷后管理 C 限额管理 D 配置经济资本 E 加强信贷审批 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：

信用风险控制的手段包括限额管理、信 用风险缓释、关键业务流程/环节控制、资产证券化与信用衍生产品。信贷业务流程涉及很多重要环节，主要包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批以及贷款转让 和贷款重组中与信用风险管理密切相关的关键流程/环节，贷款转让和贷款重组都属于贷后管理的内容。配置经济资本属于限额管理范围，利用经济资本限额来制约 信贷业务的规模，将信用风险控制在合理水平。

多选题（当前102/138题，1分）

在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有()。更多借鉴内部管理和外部审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，提高现场工作效率

B 通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案 C 明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密 D 明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度 E 把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上 正确答案：B,C,D,E 您的答案：

应是更多借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。注意是内部管理、内部审计。A

多选题（当前103/138题，1分）

商业银行进行信用风险预警分析时，可考虑将()作为区域风险预警信号。

A 区域经济整体下滑 B 区域内的产业发展规划不合理 C 区域相关法律法规重大调整 D 区域主导产业出现衰退 E 区域内客户资信状况普遍降低 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：

多选题（当前104/138题，1分）

《商业银行资本管理办法(试行)》中的资本监管要求为()。

达标期后系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5% B 25%储备资本要求和0—2.5%逆周期资本要求 C 若出现系统性的信贷增长过快，商业银行需计提3%的逆周期超额资本 D 核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8% E 系统重要性银行附加资本要求为1% 正确答案：A,B,D,E 您的答案：

2013年1月1日《商业银行资本管 理办法(试行)》正式施行后，通常情况下，我国系统重要A 性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。储备资本要求和逆周期 资本要求，包括2.5%的储备资本要求和0—2.5%的逆周期资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%。系统重 要性银行附加资本要求为1%。若出现系统性信贷过快增长，需计提0—2.5%逆周期超额资本。

多选题（当前105/138题，1分）

下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有()。

核心业务系统存储动态数据，风险管理信息系统存储静态数据

风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规律，与业务人员B 的日常工作紧密联系

C 风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据 D 风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效

针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管理系统必须设置不同的E

登陆级别

正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：

风险管理信息系统中，有些数据是静态 的，有些则是动态的，系统不能制约数据的特性，需要收集的风险信息/数据通常分为内部数据和外部数据。风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构架和技术支持，并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系，风险管理信息系统应当针对风险管理组 织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别。所以，以上选项均正确。

多选题（当前106/138题，1分）A

商业银行的战略风险主要体现在()。

A 实现战略目标所需要的资源匮乏 B 为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷 C 政治、经济和社会环境发生变化 D 商业银行战略目标缺乏整体兼容性 E 整个战略实施过程的质量难以保证 正确答案：A,B,D,E 您的答案：

战略风险主要体现在四个方面：一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性；二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷：三是为实现目标所需要的资源匮乏：四是整个战略实施过程的质量难以保证。

多选题（当前107/138题，1分）

下列属干监管当局对银行机构进行现场检查的重点内容有()。

A 管理水平和内部控制 B 风险状况和资本充足性 C 市场风险敏感度 D 流动性 E 资产质量 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：

中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。

多选题（当前108/138题，1分）

下列关于商业银行客户评级和债项评级的表述，正确的有()。

A 它们是反映信用风险水平的两个维度 B 同一个债务人可以有多个客户评级 C 客户评级主要由债务人的信用水平决定 D 同一个债务人的不同债项可以有不同的债项评级 E 债项评级由债务人的信用水平决定 正确答案：A,C,D 您的答案：

客户信用评级与债项评级是反映信用风 险水平的两个维度，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定；而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点 预测债项可能的损失率。根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。多选题（当前109/138题，1分）依据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，属于风险监管核心指标的有()。

A 风险水平类指标 B 风险抵补类指标 C 风险识别类指标 D 风险迁徙类指标 E 风险暴露类指标 正确答案：A,B,D 您的答案：

据《商业银行风险监管核心指标(试行)》，属于风险监管核心指标的有风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。

多选题（当前110/138题，1分）

假设其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的表述，正确的有()。

A 银行敏感负债与总资产的比率越高，流动性风险越高 B 银行核心存款比例越高，流动性风险越低 C 银行贷款总额与总资产的比率越低，流动性风险越高 D 银行大额负债依赖度越低，流动性风险越高 E 银行现金头寸指标越高，流动性风险越低 正确答案：A,B,E 您的答案：

现金头寸指标=（现金头寸+应收存 款）/总资产：该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强。核心存款指标=核心存款/总资产：对同类商业银行而言，比率高的商业银行流动性也相 对较好。贷款总额与总资产的比率=贷款总额/总资产：比率较高暗示商业银行的流动性能力较差，而比率较低则反映商业银行具有较大的贷款增长潜力。大额负债 依赖度=（大额负债-短期投资）/（盈利资产-短期投资）：大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际银行的流动性风险，负债依赖度越高，流动性风险越 高。易变负债（敏感负债）与总资产的比率=易变负债/总资产：易变负债（敏感负债）是指那些受利率等经济因素影响较大的资金来源，当市场发生对商业银行不 利的变动时，这部分资金来源容易流失。在其他条件相同的情况下，该比率越大则流动性风险越高。多选题（当前111/138题，1分）

商业银行对内部评级体系验证的内容应包括()。A 内部评级流程的验证 B 内部评级信息系统的验证 C 内部评级模型的验证 D 内部评级政策的验证 E 内部评级数据的验证 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：

内部评级体系验证的内容包括对内部评级体系数据的验证、评级模型的验证、违约概率的验证、违约损失率的验证、违约风险暴露的验证、信息系统的验证、内部评级政策和流程的验证等多个方面。

多选题（当前112/138题，1分）

下列可被商业银行认定违约的情形有()。

A 银行停止对贷款计息 B 银行将贷款出售没有造成损失 C 银行认为债务人即将破产或倒闭 D 银行同意消极债务重组，造成债务规模减少 E 债务人欠息或手续费90天(含)以上 正确答案：A,C,D,E 您的答案：

当下列一项或多项事件发生时，债务人 即被视为违约：①债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾 期。②银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额 偿还对银行的债务”：银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算。发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化，银行核销了贷款或已计提一定比 例的贷款损失准备。银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失。由于债务人财务状况恶化，银行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整。具体包括 但不限于以下情况：一是合同条款变更导致债务规模下降；二是因债务人无力偿还而借新还旧；三是债务人无力偿还而导致的展期。银行将债务人列为破产企业或类 似状态。债务人申请破产，或者已经破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债务。银行认定的其他可能导致债务人不能全额偿还债务的情 况。

多选题（当前113/138题，1分）商业银行保持合理的资产负债分布结构有助于降低流动性风险，下列做法恰当的有(A 保持合理的资金来源结构 B 制定适当的债务组合，与主要资金提供者建立稳健持久的关系 C 适度分散客户种类和资金到期日 D 关注贷款对象、时间跨度、还款周期等要素的分布结构 E 根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：

商业银行应当根据自身情况，控制各类 资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日：在日常经营中持有足够水平的流动资金，并根据本行的业务特点持有合理的流动资产组合，作为应付紧急 融资的储备；制定适当的债务组合以及与主要资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的多样化及稳定性，避免资金来源过度集中于个别对手、产品或市 场；同时制定风险集中限额，并监测日常遵守的情况。商业银行的资金使用(如贷款发放、购买金融产品)同样应当注意交易对象、时间跨度、还款周期等要素的分 布结构。如果金融机构的资产过度集中于某个行业或某类金融产品，则一旦出现不利的市场情况时，必然遭受巨大损失乃至破产倒闭。

多选题（当前114/138题，1分）

商业银行在建立和完善市场风险管理体系的实践过程中，应当确保()。

市场风险管理人员充分了解本行与市场风险有关的业务以及所承担的市场风险

B 市场风险管理人员掌握所需的风险识别、计量、监测和控制方法/技术 C 市场交易部门的前台交易和后台管理职能严格分离 D 各职能部门具有明确的职责分工 E 市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：

商业银行应当确保各职能部门具有明确 的职责分工、相关职能被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突。交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付，必要时可设置中台监控机制。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供 独立的市场风险报告，并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力、物力资源。负责市场风险管理的工作人员应当具备相关的专业知识和技能，并充分了解本行与 市场风险有关的业务、所承担的各类市场风险，以及相应的风险识别、计量、监测和控制方法／技A 术。

多选题（当前115/138题，1分）

下列商业银行的风险事件中，应当归属于操作风险类别的有()。

A 交易部门因错误判断市场趋势而造成较大规模的损失 B 财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚 C 数据中心因安全漏洞导致大量客户信息被窃 D 营业场所及设施因地震彻底损毁 E 理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并做出相应赔偿 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：

地震等自然不可抗力属于操作风险中的环境要素。

多选题（当前116/138题，1分）

关于商业银行利率风险管理的表述，正确的有()。

A 当资产负债处于负债敏感型缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加 B 当资产负债处于资产敏感型缺口时，市场利率上升会导致净利息收益增加 C 当资产负债处于负债敏感型缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加 D 当资产负债处于资产敏感型缺口时，市场利率下降会导致净利息收益增加 E 当资产负债的缺口为0时，市场利率微小变化对净利息收益无影响 正确答案：B,C,E 您的答案：

当某一时段内的资产(包括表外业务头 寸)大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。相反，当某一时段内的负债大于资产(包括表外业务头 寸)时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口，此时，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。多选题（当前117/138题，1分）

商业银行流动性风险预警信号包括()。A 盈利水平显著降低 B 负面的公众报道 C 零售存款大量流出 D 资产快速增长主要来源于临时性大宗融资 E 融资成本大幅上升 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：

AD选项属于内部信号；B选项属于外部信号；CE选项属于融资信号。

多选题（当前118/138题，1分）

下列有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括()。

A 及时处理投诉和批评 B 增加对客户、公众的透明度 C 对所有已识别风险一视同仁、集中处理 D 制定危机管理应急计划 E 与媒体保持良好接触 正确答案：A,B,D,E 您的答案：

有助于改善商业银行声誉风险管理的措 施有：强化声誉风险管理培训、确保实现承诺、从投诉和批评中积累早期预警经验、尽量保持绝大多数利益持有者的期望和商业银行的发展战略相一致、增强客户/ 公众的透明度、将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来、保持与媒体的良好接触、制定危机管理规划。C选项，应确保各类风险被正确识别、优先排序，并得 到有效管理。

多选题（当前119/138题，1分）

在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为()三大类。

A B C D 非可控性损失 灾难性损失 预期损失 可控性损失 E 非预期损失 正确答案：B,C,E 您的答案：

通常将金融风险可能造成的损失分为三大类，预期损失、非预期损失和灾难性损失。多选题（当前120/138题，1分）

在商业银行总体层面上，经风险调整的资本收益率(RAROC)可以用于()方面的管理。

A 业务决策 B 资本配置 C 目标设定 D 绩效考核 E 计量损失 正确答案：A,B,C,D 您的答案：

在商业银行总体层面上，RAROC指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。

多选题（当前121/138题，1分）

其他条件不变的情况下，当商业银行资产负债久期缺口为正时，下列关于市场利率与银行整体价值变化的描述，正确的有()。

A 市场利率不变，银行整体价值不变 B 市场利率上升，银行整体价值增加 C 市场利率下降，银行整体价值增加 D 市场利率上升，银行整体价值减少 E 市场利率下降，银行整体价值减少 正确答案：A,C,D 您的答案：

银行的久期缺口都为正值时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加：如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

多选题（当前122/138题，1分）商业银行在风险偏好的设置与实施过程中应当()。

A 持续地监测与报告 B 向业务条线和分支机构传导 C 充分考虑利益相关者的期望 D 参考同业水平E 将风险偏好与战略规划有机结合 正确答案：A,B,C,E 您的答案：

在风险偏好设置与实施过程中，要注意以下几点：一是充分考虑利益相关者的期望：二是将风险偏好与战略规划有机结合：三是向业务条线和分支机构传导：四是持续地监测与报告。

多选题（当前123/138题，1分）

下列哪些要求符合监管当局对商业银行交易账户头寸的规定()。

A 至少逐月重新估值 B 设置头寸限额并进行监控 C 监控交易规模和头寸余额 D 超过限额时，交易员有权继续按照原有交易策略管理头寸 E 至少逐日重新估值 正确答案：B,C,E 您的答案：

记入交易账户的头寸应当满足以下基本 要求：一是具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略(包括持有期)。二是具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行 监控：交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸交易头寸至少应逐日按照市场价值计价：按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高 级管理层；根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控。同时，还要评估场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。三是具有明确的、与银 行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改。

多选题（当前124/138题，1分）

下列关于商业银行风险数据管理系统的描述，正确的有()。银行应建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据

银行的数据管理系统应达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披B

露的有关要求

银行应建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整性、全面性、准确性和C

一致性

D 银行建立的数据管理系统应满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要 E 银行应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风险相关数据 正确答案：A,B,C,D,E 您的答案：

商业银行应当系统性地收集、整理、跟 踪和分析各类风险相关数据，建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据，并建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整 性、全面性、准确性和一致性，满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要。商业银行的数据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披 露的有关要求。

A

多选题（当前125/138题，1分）

下列商业银行可以用于计量交易对手信用风险的方法有()。

A 内部模型法 B 标准法 C 现期风险暴露法 D 内部评级法 E 权重法 正确答案：A,B,C 您的答案：

商业银行可以用于计量交易对手信用风险的方法有现期风险暴露法、标准法和内部模型法。多选题（当前126/138题，1分）

下列哪些信用风险预警指标的变化，反映了企业客户所在行业风险上升()。

A B C 劳动生产率下降 资本积累率下降

行业净资产收益率下降

银行从业考试《风险管理》最新分析试卷第4套 篇2

（共10套）

一．单选题

1：（）申请基金代销资格时，要求持续从事相关业务3个以上完整会计。A：商业银行 B：证券公司

C：证券投资咨询机构 D：专业基金销售机构

2：（）主要思想是假定投资者的风险承受能力将随着投资组合价值的提高而上升，同时假定各类资产收益率不发生大的变化。A：动态资产配置 B：买入并持有策略 C：变动混合策略

D：投资组合保险策略

3：在确定目标市场与客户上，基金销售机构面临的重要问题之一就是分析投资人的（），包括投资人的投资规模、风险偏好，对基金流动性、安全性的要求等因素。A：理想需求 B：真实需求 C：日标需求 D：预期需求

4：证券投资咨询机构申请基金代销业务资格应当具备下列条件：注册资本不低于（）人民币，且必须为实缴货币资本；高级管理人员已取得基金从业资格，持续从事证券投资咨询业务（）完整会计。A：3 000万元，3个 B：2 000万元，3个以上 C：2 000万元，3个

D：3 000万元，3个以上

5：除去各股票完全正相关的情况，组合资产的标准差将（）各股票标准差的加权平均。A：小于 B：大于 C：小于等于 D：大于等于

6：以下不是证券投资基金营销特殊性的是（）。A：专业性 B：服务性 C：有形性

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html D：适用性

7：债券投资者所面临的主要风险是（）。A：经营风险 B：利率风险 C：再投资风险 D：赎回风险

8：（）是指公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。A：成本效益原则 B：有效性原则 C：独立性原则 D：相互制约原则

9：基金管理公司除主要股东外的其他股东，注册资本、净资产应当不低于（）人民币。A：1亿元 B：2亿元 C：3亿元 D：5亿元

10：申请高级管理人员任职资格，应当具备（）以上基金、证券、银行等金融相关领域的工作经历及与拟任职务相适应的管理经历。A：1年 B：3年 C：5年 D：10年

11：指数型策略（）。A：重点是进行风险控制

B：是-种以实现市场投资组合业绩为管理目标的投资组合 C：可以扩展到积极型股票投资战略的实施过程中

D：不试图用基本分析的方式来区分价值高估或低估的股票

12：陡峭的收益率曲线预示长短期债券之间（）。A：收益差额没有关系 B：收益差额是递减的 C：收益差额是递增的 D：收益差额连续波动

13：复制的组合包含的股票数越少，跟踪误差（），调整所花费的交易成本（）。A：越小，越低 B：越大，越低 C：越小，越高

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html D：越大，越高

14：较高的安全垫在提高基金运作灵活性的同时也有助于增强基金到期保本的（）。A：可靠性 B：有效性 C：安全性 D：收益性

15：无论单个证券还是证券组合，均可将其β系数作为风险的合理测定，其期望收益与由β系数测定的系统风险之间存在（）关系。A：正相关 B：负相关 C：线性 D：凸性

16：对于持续持有期少于30日的投资人，基金管理人可以在基金合同、招募说明书中约定收取不低于赎回金额（）的赎回费。A：0.5％ B：0.75％ C：1.0％ D：1.5％

17：在二级市场的净值报价上，ETF每（）提供一个基金参考净值报价。A：15秒 B：20秒 C：35秒 D：1分钟

18：（）的基金产品线，即基金管理公司根据市场范围，不断开发新品种，增加产品线的长度，或扩大产品线的宽度。A：水平式 B：垂直式 C：综合式 D：单一式

19：1924年3月21日诞生于美国的“马萨诸塞投资信托基金”成为世界上第一个（）。A：契约型投资基金 B：开放式基金 C：股票基金 D：封闭式基金

20：基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为（）和金融负债。A：持有至到期投资

B：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html C：贷款和应收款项

D：可供出售的金融资产

21：跟据（）的不同，可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。A：投资对象 B：投资目标 C：运作方式 D：投资理念

22：风险控制委员会的工作对于基金财产的（）提供了较好的保障。A：增值 B：安全 C：收益 D：流动性

23：在本国募集资金并投资于本国证券市场的证券投资基金为（）。A：离岸基金 B：在岸基金 C：国内基金 D：国际基金

24：下列关于开放式基金份额转换的表述正确的是（）。

A：涉及的基金必须是由同一基金管理人管理的、在同一注册登记人处注册登记的基金 B：基金转换转入的基金份额可赎回的时间为T+1日 C：投资者采用“金额转换”的原则提交申请 D：当转出基金申购费率高于转入基金申购费率时，费用补差为按照转出基金金额计算的申购费用差额

25：基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责是（）。A：提高基金收益

B：按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益 C：对基金经营人进行监督 D：管理基金公司

26：将众多投资者的资金集中，并委托基金管理人进行共同投资，表现了证券投资基金（）的特点。A：集合理财 B：组合投资 C：风险共担 D：分散风险

27：投资者申购基金成功后，注册登记机构一般在（）日为投资者办理增加权益的登记手续。

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html A：T+0 B：T+l C：T+2 D：T+3

28：基金管理公司的主要股东是指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高且不低于（）的股东。A：20％ B：25％ C：33％ D：50％

29：基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的（）。A：1／4 B：1／3 C：1／2 D：2／3

30：基金管理公司应当建立健全督察长制度，督察长由（）聘任，并对其负责。A：股东会 B：董事会 C：董事长 D：总经理

31：基金所募集的资金在法律上具有独立性，由选定的基金托管人保管，并委托（）进行股票、债券分散化的组合投资。A：基金管理人 B：基金托管人 C：投资咨询公司 D：证券公司

32：（）具有法人资格。A：契约型基金 B：公司型基金 C：开放式基金 D：封闭式基金

33：（）是为投资额较大的个人投资者和机构投资者提供的最具个性化的服务。A：电话服务中心 B：邮寄服务

C：自动传真、电子信箱与手机短信 D：专人服务

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html 34：（）是指托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约，监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。A：合法性原则 B：完整性原则 C：及时性原则 D：审慎性原则

35：根据股票（）的不同，通常可以将股票分为价值型股票与成长型股票。A：性质 B：投资风格 C：市值的大小 D：行业

36：收入型基金以追求（）为基本目标。A：稳定的经常性收入 B：资本的长期增值 C：现金收益

D：将资金分散投资于股票和债券

37：下列不属于基金宣传推介材料的禁止规定的是（）。A：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 B：预测该基金的证券投资业绩 C：登载基金过往业绩

D：登载单位或者个人的推荐性文字

38：因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合有关投资比例的，基金管理人应当在（）个交易日内进行调整。A：5 B：10 C：20 D：30

39：下列与基金有关的费用不能从基金财产中列支的是（）。A：基金转换费

B：基金管理人的管理费 C：基金托管人的托管费 D：销售服务费

40：对绩效表现好坏的评价涉及（）的选择问题。A：业绩计算时期 B：操作策略 C：风险水平 D：比较基准

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html 41：对履行基金托管职责的监督不包括（）。

A：在监督基金投资运作中，是否在基金托管协议中事先与基金管理公司订明相关权责，是否建立并及时维护相关监督系统，是否在发现问题时及时提醒基金管理公司并报告中国证监会

B：在办理基金的清算交割事宜中，是否能保证清算的及时高效，同时又保证基金财产的安全与独立

C：是否建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系

D：在办理与基金托管业务相关的信息披露事项中，是否及时、真实、准确、完整地履行信息披露业务，是否在基金报告中的托管人报告中独立、客观地发表意见

42：基金管理人应当自基金合同生效之日起（）个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。A：3 B：6 C：9 D：12

43：基金管理人应当在基金份额发售的（）日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。A：1 B：2 C：3 D：6 44：（）认为，证券价格由有信息的投资者决定。A：BSV模型 B：DHS模型 C：特雷诺模型 D：詹森模型

45：基金转换转入的基金份额可赎回的时间为（）日。A：T B：T+1 C：T+2 D：T+3

46：存在以下（）问题的证券公司不具有申请基金代销业务的资格。A：最近2年没有挪用客户资产等损害客户利益的行为 B：净资本等财务风险监控指标符合中国证监会要求 C：违法违规行为被监管机构调查

D：没有发生诉讼、仲裁等其他重大事项

47：下列关于基金宣传推介材料的制作、分发和发布的表述错误的是（）。A：注重对行业公信力及公司品牌、形象的宣传

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html B：积极培养投资人的长期投资理念

C：可以采取通过降低基金份额净值来吸引投资人的营销手段 D：宣传推介材料应有完整的风险提示

48：在基金管理公司，记录并保存每日投资交易情况的工作由（）负责。A：投资部 B：研究部 C：交易部 D：财务部

49：基金在全国银行间同业拆借市场中的债券回购最长期限为（）。A：1个月 B：半年 C：1年 D：2年

50：（）对基金的分红、已实现收益、未实现收益都加以考虑，因此是最能有效反映基金经营成果的指标。A：标准差 B：贝塔值 C：净值增长率 D：持股集中度

51：督察长应当在知悉可能影响高级管理人员或投资管理人员正常履行职务的信息之日起（）个工作日内向中国证监会报告。A：1 B：3 C：2 D：4

52：QDII基金投资金融衍生产品，在基金合同、招募说明书中不需说明的是（）。A：拟投资的衍生品种及其基本特性 B：拟采取的组合避险

C：有效管理策略及采取的方式、频率 D：投资预期收益

53：以下属于资产配置基本方法的是（）。A：风险控制法 B：情景综合分析法 C：横界面法 D：市场有效法

54：中国证监会对基金托管银行的市场准入监管要求是（）。A：在办理基金的清算交割事宜中，是否能保证清算的及时高效

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html B：是否在发现问题时及时提醒基金管理公司并报告中国证监会

C：只有获得基金托管资格的商业银行，才可以承接QDII基金和基金管理公司特定资产管理业务的托管

D：是否建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系

55：关于基金管理费计提标准，以下表述不正确的是（）。A：基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比 B：从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高 C：我国债券基金的管理费率一般低于1％ D：我国货币市场基金的管理费率最高

56：基金（）是指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。A：账务复核 B：头寸复核 C：资产净值复核 D：财务报表复核

57：我国相关法规规定，基金管理公司的主要股东的注册资本不得低于（）人民币。A：2亿元 B：3亿元 C：5亿元 D：10亿元

58：消极的债券组合管理者通常把市场价格看作（）。A：非均衡交易价格 B：均衡交易价格 C：低估交易价格 D：高估交易价格

59：在英国和中国香港特别行政区证券投资基金被称为（）。A：单位信托基金 B：集合投资计划 C：集合投资基金 D：共同基金

60：根据行为金融理论，投资者可以利用（）而长期获利。A：人们的爱好 B：投资者的素质 C：人们的行为偏差 D：投资者的地域差异 二．多选题

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html 1：基金本期已实现收益是指（）扣除相关费用后的余额。A：基金本期利息收入 B：投资收益

C：公允价值变动收益 D：其他收入

2：基金托管人内部控制的制度建设，需要（）。A：建立完善的稽核监督体系

B：明确监察稽核部门及内部各岗位的具体职责 C：严格内部管理制度 D：划分岗位薪酬等级

3：以下有关β系数的描述，正确的是（）。A：β系数是衡量证券承担系统风险水平的指数

B：β系数的绝对值越小表明证券承担的系统风险越大 C：β系数的绝对值越大表明证券承担的系统风险越大

D：β系数反映了证券或组合的收益水平对市场平均收益水平变化的敏感性

4：以下关于测算债券价格波动性的方法说法正确的是（）。

A：基点价格值是指应计收益率每变化1个基点所引起的债券价格的绝对变动额 B：久期是测量债券价格相对于收益率变动的敏感性的指标

C：在所有其他因素不变的情况下，到期期限越长，债券价格的波动性越大 D：麦考莱久期表示的是每笔现金流量的期限按其现值占总现金流量的比重计算出的加权平均数

5：（）是衡量银行信用风险和市场风险程度的基本标准，反映了银行的资产质量和承担风险的能力。A：总资产 B：净资产 C：资本收益率 D：资本充足率

6：对公司基本面状况分析，其内容包括（）。A：资本结构 B：资产运作效率 C：偿债能力 D：盈利能力

7：基金收入中的其他收入包括（）。A：赎回费扣除基本手续费后的余额 B：手续费返还、ETF替代损益

C：基金管理人等机构为弥补基金财产损失而支付给基金的赔偿款项 D：管理人报酬

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html 8：基金管理公司在股权出让或受让方面，有关的法规要求包括（）。A：持有基金管理公司股权未满2年的股东，不得将所持股权出让

B：股东持有的基金管理公司股权被出质期间，中国证监会不受理其设立基金管理公司或受让基金管理公司股权的申请

C：股东持有的基金管理公司股权被人民法院采取财产保全或者执行措施期间，中国证监会不受理其设立基金管理公司或受让基金管理公司股权的申请 D：出让基金管理公司股权未满3年的机构，中国证监会不受理其设立基金管理公司或受让基金管理公司股权的申请

9：基金管理公司要严格控制基金资产的财务风险，需要采取的措施有（）。A：建立完善的资产分离制度

B：采取合理的估值方法和科学的估值程序 C：建立严格的成本控制和业绩考核制度

D：建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度

10：对高级管理人员的监管手段包括（）。

A：对高级管理人员所在单位以及监管部门的考核 B：监事发现异常情况及时报告

C：中国证券业协会出具警示函，进行监管谈话 D：离任审计、离任审查

11：关于消极型股票投资策略的说法正确的有（）。

A：消极型股票投资策略以有效市场假说为理论基础，可以分为简单型和指数型两类策略 B：简单型消极投资策略一般是在确定了恰当的股票投资组合之后，在3～5年的持有期内不再发生积极的股票买入或卖出行为，而进出场时机也不是投资者关注的重点

C：指数型消极投资策略的核心思想是相信市场是有效的，任何积极的股票投资策略都不能取得超过市场的投资收益 D：基金管理人在实际进行资产管理时，会构造股票投资组合来复制某个选定的股票价格指数的波动

12：为明确信息披露义务人的责任，提醒投资者注意投资风险，目前法规规定应在报告的扉页就以下（）方面作出提示。A：管理人和托管人的披露责任

B：管理人管理和运用基金资产的原则 C：投资风险提示

D：报告中注册会计师出具非标准无法表示意见的提示

13：基金监管是指监管部门运用（）手段，对基金市场参与者行为进行的监督与管理。A：法律的 B：自律的 C：经济的 D：行政的

14：因（）原因导致的基金非交易过户需向基金销售网点申请办理。

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html A：继承

B：司法强制执行 C：捐赠

D：经注册登记机构认可的其他情况

15：关于资产配置说法正确的有（）。

A：资产配置通常是将资产在低风险、低收益证券与高风险、高收益证券之间进行分配 B：资产管理可以利用期货、期权等衍生金融产品来改善资产配置的效果 C：资产配置以资产类别的历史表现与投资者的风险偏好为基础 D：资产配置包括基金公司对基金投资方向和时机的选择

16：税收对债券投资收益具有明显影响，其影响的主要途径有（）。A：债券收入现金流本身的税收特性 B：现金流的形式 C：现金流的时间特征 D：现金流的金额

17：积极的股票风格管理（）。

A：主动改变投资组合中增长类、周期类、稳定类和能源类股票权重 B：只改变投资组合中增长类股票在组合巾的比重 C：若股票前景不妙，降低权重 D：若股票前景良好，增加权重

18：对基金投资禁止行为的监督内容包括但不限于：《证券投资基金法》、基金合同规定的不得（）。A：承销证券 B：向他人贷款

C：从事承担有限责任的投资 D：向他人提供担保

19：《证券投资基金销售管理办法》第9条规定了商业银行申请基金代销业务资格应当具备的条件，主要有（）。

A：资本充足率符合国务院银行业监督管理机构的有关规定 B：有专门负责基金代销业务的部门

C：财务状况良好，运作规范稳定，最近3年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚

D：具有健全的法人治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行

20：恒定混合策略在市场变动时的行动方向是（）。A：下降时买入 B：上升时卖出 C：下降时卖出 D：上升时买入

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html 21：基金的主要收入来源有（）。A：投资收益 B：利息收入 C：销售收入 D：其他收入

22：基金分类的意义在于（）。

A：有助于投资者作出正确的投资选择与比较

B：有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握 C：有助于基金资产评估的公平公正 D：有助于实施更有效的分类监管

23：资产配置的战略性资产配置策略以（）为基础，构造一定风险水平上的资产比例，并保持长期不变。

A：不同资产类别的收益情况 B：投资者的风险偏好 C：投资者的实际需求 D：市场的短期变化

24：关于巨额赎回，以下说法正确的是（）。

A：单个开放日基金的赎回申请超过基金总份额的20％时，为巨额赎回 B：出现巨额赎回时，基金管理人可以决定接受全额赎回或部分延期赎回

C：当发生巨额赎回及部分延期赎回时，基金管理人应立即向中国证监会备案并公告 D：部分延期赎回时，转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权

25：为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应（）。

A：制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序 B：建立健全估值决策体系

C：使用合理、可靠的估值业务系统 D：对基金资产估值进行复核、审查

26：专业基金销售机构申请基金代销资格应具备的条件有（）。

A：财务状况良好，运作规范稳定，最近3年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚

B：有与基金代销业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施 C：主要出资人是依法设立的持续经营3个以上完整会计的法人，注册资本不低于3 000万元人民币

D：取得基金从业资格的人员不少于30人，且不低于员工人数的1／2

27：关于加强指数法的说法正确的有（）。

A：加强指数法的出现反映了投资管理方式的发展出现了新的变化，即积极管理与消极管理开始相互借鉴，甚至相互融合

B：加强指数法的核心思想是将指数化投资管理与积极型股票投资策略相结合 C：加强指数法与积极型股票投资策略之间风险控制程度不同

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html D：加强指数法的重点是在复制组合的基础上加强风险控制，其目的不在于积极寻求投资收益的最大化

28：内部环境控制主要包括（）。

A：建立科学的决策程序、高效的业务执行系统、健全的内部监督和反馈系统 B：加强对宣传推介材料制作和发放的控制

C：建立包括基金产品、投资人风险承受能力、运营操作等在内的风险评估体系 D：建立健全内部授权控制体系

29：基金管理公司内部控制应当遵循（）。A：健全性原则和有效性原则 B：适当控制原则 C：相互制约原则 D：成本效益原则

30：基金信息披露编报规则包括（）。A：主要财务指标的计算及披露 B：基金净值表现的编制及披露 C：会计报表附注的编制及披露

D：投资组合报告的编制及披露和货币市场基金信息披露特别规定

31：描述公司成长性的指标通常有（）。A：资本权益比率 B：持续增长率 C：红利收益率 D：杠杆收益率

32：根据《证券投资基金运作管理办法》申请募集基金，拟募集的基金应当具备的条件有（）。

A：有明确、合法的投资方向 B：有明确的基金运作方式

C：符合中国证监会关于基金品种的规定 D：不与拟任基金管理人已管理的基金雷同

33：基金管理人（）的高低直接关系到投资者投资回报的高低与投资目标能否实现。A：个人的性格特征 B：过往的业绩 C：投资管理能力 D：风险控制能力

34：基金托管人主要负责办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及（）。A：基金资产保管 B：代理清算交割 C：净值评估

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html D：投资运作监督

35：关于积极债券组合管理说法正确的是（）。

A：水平分析是一种基于对未来利率预期的债券组合管理策略 B：久期是衡量利率变动敏感性的重要指标

C：对于以债券指数作为评价基准的资产管理人来说，预期利率下降时，将增加投资组合的持续期

D：一般而言，只有在存在较高的收益级差和较短的过渡期时，债券投资者才会进行互换操作

36：基金管理公司从事多客户特定客户资产管理业务，应当向符合以下（）条件的特定客户销售资产管理计划。

A：委托投资单个资产管理计划初始金额不低于l00万元人民币 B：能够识别、判断和承担相应投资风险的自然人、法人

C：委托投资单个资产管理计划初始金额不低于200万元人民币

D：能够识别、判断和承担相应投资风险的、依法成立的组织或中国证监会认可的其他特定客户

37：关于基金管理公司的监察稽核控制，以下说法正确的是（）。A：公司应当设立督察长，对股东大会负责，并报中国证监会核准 B：督察长由总经理提名、董事会聘任

C：公司应当设立监察稽核部门，对公司总经理负责，并保证其独立性和权威性 D：督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告

38：对违规或存在较大经营风险的基金管理公司，中国证监会可以采取的处罚措施有（）。A：依法责令整改，暂停办理相关业务 B：监管谈话 C：出具警示函 D：暂停履行职务

39：场外资金清算包括（）等的资金清算。A：申购、增发新股 B：支付基金相关费用

C：开放式基金的申购与赎回 D：股票买卖

40：风险准备金主要用于赔偿因公司（）等给基金财产或基金份额持有人造成的损失，该制度已成为保护基金份额持有人利益的重要措施。A：违法违规 B：违反基金合同 C：技术故障 D：突发事件 三．判断题

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1：基金估值的频率是由基金的组织形式、投资对象的特点等因素决定的，并在相关的发行法律文件中明确。（）

2：开放式基金开放申购、赎回后，会于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。（）

3：从基金股票投资收益率中减去股票指数收益率，再减去行业或部门选择贡献，就可以得到基金股票选择的贡献。（）

4：资产配置能力实际上反映了基金在宏观上的择时能力。（）

5：股票投资风格指数就是对股票投资风格进行业绩评价的指数。（）

6：基金销售的专业性反映了从投资人的需要出发向投资人销售合适的产品，坚持了投资人利益优先的原则，也是监管机构对基金销售的要求。（）

7：托管银行应建立、完善各类业务规章制度、工作流程等，以保障基金托管业务规范、高效运作。（）

8：未分配利润将转入下期分配。（）

9：风险准备金余额达到基金资产净值1％可不再提取。（）

10：不同基金类别的管理费和托管费水平存在差异，即使是同一类别的基金，计提管理费的方式也可能不同。（）

11：基金托管人根据前一日证券交易清算情况计算生成基金头寸。（）

12：公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。（）

13：投资者在办理开放式基金申购时，一般需要缴纳申购费，但申购费率不得超过申购金额的10％。（）

14：投资者赎回基金份额成功后，注册登记机构一般在T+2日为投资者办理扣除权益的登记手续。（）

15：投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对基金合同的承认和接受，此时基金合同成立。（）

16：投资者在满足单一负债要求的投资组合免疫策略中，构造债券投资组合的目标就是在最大限度避免市场利率变动影响的同时，使实际收益低于目标收益的风险最小化。（）

大家论坛http://club.topsage.com/forum-114-1.html 17：投资组合保险策略在股票市场上涨时提高股票投资比例，而在股票市场下跌时降低股票投资比例，从而既保证资产组合的总价值不低于某个最低价值，同时又不放弃资产升值潜力。（）

18：投资者于周五申购或转换转入的基金份额享有周五和周六、周日的利润，投资者于周五赎回或转换转出的基金份额不享有周五和周六、周日的利润。（）

19：标准差将一个股票基金的净值增长率与股票的某个市场指数联系起来，用以反映基金净值变动对市场指数变动的敏感程度。（）

20：为了尽量减少跟踪误差，需要对复制的股票组合进行动态维护，并为此支付相应的交易费用。（）

21：收益率曲线追踪策略可以被视作水平分析的一种特殊形式。（）

22：水平分析是一种基于对未来利率预期的债券组合管理策略，其中一种主要的形式为利率预期策略。（）

23：适时性原则要求，内部控制制度的制定应当具有前瞻性，并且必须随着有关法律、法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。（）

24：同一投资组合或不同投资组合之间可以在同一交易日内进行反向交易。（）

25：通过组合投资，能够减少直至消除的是系统性风险，而只承担影响所有股票收益率的非系统性风险。（）

26：通过组合投资，能够减少影响所有股票收益率的因素所产生的风险（系统性风险）。（）

27：投资学中的“组合” 一词通常是指个人或机构投资者所拥有的各种资产的总称。（）

28：基金管理人不可能操纵估值结果。（）

29：投资管理活动的性质决定了证券投资基金持有的金融资产或金融负债是非交易性的。（）

30：投资对象多元化是基金产品多元化的重要前提，各类金融工具及其衍生产品的种类越多，基金产品创新的空间就越大。（）

31：特雷诺指数用的是系统风险而不是全部风险，因此当一项资产只是资产组合中的一部分时，特雷诺指数就可以作为衡量绩效表现的恰当指标加以应用。（）

32：特雷诺指数与詹森指数只对绩效的深度加以了考虑，而夏普指数则同时考虑了绩效的深度与广度。（）

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33：通常，只有机构客户或资金规模较大的投资者才直接通过基金管理公司进行基会份额的直接买卖，一般资金规模较小的普通投资者通常经过基金代销机构进行基金的申（认）购与赎回或买卖。（）

34：在具体的基金投资运作中，通常是由基金投资部门的基金经理向(中央)交易室发出交易指令。这种交易指令具体包括买入(卖出)何种有价证券、买入(卖出)的时间和数量、买入(卖出)的价格控制等。（）

35：有效市场假设理论认为，证券在任一时点的价格均对所有相关信息作出了反应。（）

36：有效性原则要求内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节。（）

37：由基金经理根据投资决策中规定的投资对象、投资结构和持仓比例等，在市场上选择合适的股票、债券和其他有价证券来构建投资组合。（）

38：由于ETF实行一级市场与二级市场交易同步进行的制度安排，因此，投资者可以在ETF二级市场交易价格与基金份额净值二者之间存在差价时进行套利交易。（）

39：由基金投资者直接支付的费用有申购费、赎回费和基金托管费。（）

40：在构建证券投资组合时，投资者需要注意个别证券选择、投资时机选择和多元化三个问题。（）

41：在基金的发展历史上，早期的基金基本上是封闭式基金。（）答案部分

42：在股票投资中，投资收益等于期内股票红利收益和价差收益之和。（）

43：与替代互换相区别的是，市场间利差互换所涉及的债券是不同的。（）

44：与替代互换相比，市场间利差互换的风险要更小一些。（）

45：与私募基金必须遵守基金法律和法规的约束并接受监管部门的严格监管相比，公募基金在运作上具有较大的灵活性，所受到的限制和约束也较少。（）

46：公司及基金投资运作中的重大关联交易或者公司和基金审计事务，聘请或者更换会计师事务所应当经过2／3以上的独立董事通过。（）

47：与单个债券的久期一样，债券基金的久期越长，净值的波动幅度就越大，所承担的利率风险就越高。（）

48：在ETF申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，可用一定数量的现金替代组合证券中的部分证券，这被称为现金替代。（）

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49：信奉有效市场理论的机构投资者通常采用指数化型证券组合，以求获得市场平均的收益水平。（）

50：行为金融理论认为，所有人包括专家在内都会受制于心理偏差的影响，因此机构投资者包括基金经理也可能变得非理性。（）

51：小公司效应就是我们在股票投资风格管理中曾经提到的，以市场资本总额衡量的小型资本股票，它们的投资组合收益通常优于股票市场的整体表现。（）

52：信息披露义务人可以有选择地披露可能影响投资人决策的各种不利风险因素。（）

53：现金比例变化法是根据对市场走势的预测而正确改变现金比例的百分比来对基金择时能力进行衡量的方法。（）

54：狭义的基金评价包括对基金公司的评价。（）

55：系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在移动硬盘上保存15年。（）

56：销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功。（）

57：相对于前面提到的消极战略来说，类别轮换战略是一种积极的股票风格管理方法。（）

58：一家机构或受同一实际控制人控制的机构参股基金管理公司的数量不得超过3家，其中控股的数量不得超过2家。（）

59：移动平均法可以参考协方差的计算公式来测定股价的背离程度。（）

60：要避免基金资产估值时出现价格操纵及滥估现象，需要监管当局颁布更为详细的估值规则来规范估值行为，或者由独立的第三方来进行估值。（）