山东省教师资格认定体检标准及操作规程

山东省教师资格认定体检标准及操作规程（共3篇）

山东省教师资格认定体检标准及操作规程 篇1

华 智 培 训

上海市教师资格认定体检标准及操作规程

一、有下列疾病或生理缺陷者，为体检不合格：

（一）先天性心脏病（经手术治愈者除外）、频发性期前收缩、心电图不正常、心肌病及其他器质性心脏病。

（二）血压超过18.66/12kpa（140/90毫米汞柱），低于11.46/7.46kpa（86/56毫米汞柱）。单项收缩压超过21.33kpa（160毫米汞柱），低于10.66kpa（80毫米汞柱），舒张压超过12kpa（90毫米汞柱），低于6.66kpa（50毫米汞柱）。

（三）结核病，除下列情况，均为体检不合格：

1、原发型肺结核、浸润型肺结核，已硬结稳定。结核性胸膜炎已治愈，或治愈后遗有胸膜肥厚者。

2、一切肺外结核（肾结核、骨结核、腹膜结核等）、血行播散型肺结核治愈后两年以上未复发，经二级以上医院（或结核病防治所）专科检查无变化者。

3、淋巴腺结核已临床治愈无症状者。

（四）支气管扩张病，未治愈者。

（五）慢性肝炎病人并且肝功能不正常者（肝炎病原携带者，但肝功能正常者除外）。

（六）各种恶性肿瘤。各种结缔组织疾病（胶原疾病）。内分泌系统疾病（如糖尿病、尿崩症、肢端肥大症等）。血液病（单纯缺铁性贫血除外）。

（七）慢性肾炎。急性肾炎治愈不足两年。

（八）有癫痫病史、精神病史、癔病史、夜游症。

（九）肺切除超过一叶；肺不张一叶以上。华 智 培 训

（十）类风湿脊柱强直。慢性骨髓炎。

（十一）青光眼；视网膜、视神经疾病（陈旧性或稳定性眼底病除外）。

（十二）色盲、色弱者申请幼儿园教师和特殊教育教师资格。

（十三）两耳听力均在2米以内者，或佩带助听器两耳听力均低于5米者。

（十四）仪表仪容，有下列情况者均为体检不合格。

1、四肢。两上肢或两下肢不能运动者；四肢残缺变形，行路步跛行，上肢（特别是右手）残缺影响板书写字者。

2、体型。身体畸形，如明显鸡胸、驼背、脊柱侧弯外曲超过3厘米；身高影响教学者。

3、五官。五官不端正，面部有较大面积（3╳3厘米）疤痕、血管瘤或白癜风、黑色素痣者。

（十五）口吃，吐字不清，声音严重嘶哑，声带病变，严重慢性咽喉炎或口腔有生理缺陷及耳鼻喉疾病之一而妨碍发音影响教学者。

二、申请高等学校教师资格、中等职业学校教师资格、中等职业学校实习指导教师资格，相关专业有特殊要求的，经市教育行政部门批准后可增加相关体检项目。其标准按《普通高等学校招生体检标准》相关专业的规定执行。

三、体检工作操作规程

（一）心脏听诊：心脏收缩期杂音按六级划分，考生卧位安静时听诊肺动脉瓣膜区达到三级，其它瓣膜区达到二级，改变体位反复听诊心脏杂音确属生理性者，可作“正常”结论。

（二）期前收缩每分钟6次以上应立即做下蹲试验，运动后早搏消失，或偶有1---2次，心电图正常，可作“正常”结论。如每分钟仍在6次以上，做“不正华 智 培 训

常”结论（以体检当日测量为准）。不完全性右束支传导阻滞确无心脏病变者可做“正常”结论。

（三）听诊测量血压时舒张以变音为准，由于精神紧张，血压超过18.66/12kpa（140/90毫米汞柱），同时伴有心率快的受检者（如急发性高血压），嘱其休息一刻钟至半小时测第二次，选其中低值，记入体检表，如仍不正常，适当休息，多测几次，但必须以体检当日血压为准。

（四）肝、脾检查以平卧位平静呼吸为准。

（五）色觉检查用《喻自萍色盲本》或空军后勤部卫生部编印的色觉检查图，必须由专科护士或医师检查。

（六）单颜色识别能力检查（单种颜色分别认识能力）：1）医生从红、黄、绿、蓝、紫各种颜色的导线或采用红、黄、绿、蓝、紫各种颜色的字母、数码、几何图形、信号灯从中任选出一种让考生识别。在5秒钟内讲出颜色名称；2）医生任意讲出一种颜色名称让考生在5秒钟内从红、黄、绿、蓝、紫各种颜色导线或从红、黄、绿、蓝、紫各种颜色的字母、数码、几何图形、信号灯中准确找出该颜色的导线字母、数码、几何图形、信号灯。以上两种方法交替进行。将能认出的颜色按体检表要求填涂，记入体检表（识别彩色图案及彩色数码能力正常者不必检查此项）

（七）视力检查统一采用标准对数视力表，用5分记录法记录检查结果，任何一眼裸眼视力低于4.8者，需用矫正镜片测视力，校正不到4.8者应查眼底。眼底仅见近视特征无其它异常者，增加镜片度数远视力即有所提高，可将实际检查矫正视力及矫正度数，记入体检表。

（八）测听力：用耳语，左右耳分别进行，测听距5米。两耳听力均在2米以内者，应佩带助听器复测，复测均低于5米者不合格。佩带助听器测听距离，应作“+”符号记入体检表。华 智 培 训

（九）嗅觉：用醋、酒精、水三种，全能辨别为正常，能辨别1-2种为迟钝，三种全不辨别者为丧失（体检时患感冒者，约定一周后复查）。

山东省教师资格认定体检标准及操作规程 篇2

为做好我省高等学校教师资格申请人员的教师资格考试面试工作，根据《中华人民共和国教师法》、《教师资格条例》、教育部《<教师资格条例>实施办法》和《山东省实施<教师资格条例>细则》等有关规定，制定本面试办法及标准。

一、面试对象和条件

凡申请认定高等学校教师资格且具备以下条件者，须进行教师资格考试面试。面试主要面试申请人员的教育教学基本素质和能力。

1.符合《中华人民共和国教师法》规定的学历要求；

2.普通话面试达到国家规定的标准,具有相应的等级合格证书； 3.思想品德鉴定合格； 4.身体条件合格；

5.非师范教育类毕业生还需取得山东省高等学校教师资格考试笔试合格证书或取得高等学校教师岗前培训合格证书。

二、面试原则

1.坚持客观、公正、公开、公平的原则； 2.坚持定性与定量评价相结合的原则； 3.坚持发展性评价的原则。

三、面试机构

教师资格考试面试工作由省高等学校教师资格专家审查委员会负责。省高等学校教师资格专家审查委员会由山东省高等学校教师资格认定指导中心（以下简称省指导中心，设在山东省高等学校师资培训中心）具体负责组建。该审查委员会一般不少于17人，由省教育厅有关负责人、教育教学专家、相关专业教授组成，并在各高等学校下设若干专业评议组,每组一般由3至5人组成（设组长一名，成员为教育教学专家、相关专业专家，新建专业可聘请校外专家参加评议工作），具体负责本校教师资格申请人的教育教学能力面试工作。经批准接受委托的普通高等学校由学校成立高等学校教师资格专家审查委员会，负责本校教师资格申请人的教育教学能力面试。该审查委员会一般不少于17人，应由学校领导、教育教学专家、相关专业教授及师资工作负责人等组成，并可根据工作需要下设若干专业评议组,每组一般由3至5人组成，具体负责本校教师资格申请人的教育教学能力面试。

四、面试内容

1.理论知识与技能：包括专业（学科）理论知识和技能、相关专业的知识和技能、对教学大纲和教材的理解掌握水平等； 2.教育教学实践能力：包括理解和把握教学大纲、分析教材、确立教学目标、设计教学方案、选择教学方法、运用教学语言、使用现代教育技术、开展教育教学和科学研究能力等； 3.基本教育素质：包括仪表仪态、行为举止、语言表达、思维能力和心理素质以及基础理论和基本专业素质等；

4.现代教育技术应用能力：主要面试其制作使用微课、多媒体课件等能力。

五、面试标准

详见《山东省高等学校教师资格认定教师资格考试面试表》

六、面试程序和方法

（一）各高校对高校教师资格申请人提交的各项材料进行审查后，确定面试人员名单和面试时间。

（二）各专业评议小组根据本面试方法和标准及任教学科，确定各学科试讲的教学内容和范围及具体面试方案。

（三）受委托高校、各集中面试设点高校按省指导中心当的通知要求，将本校、面试点教师资格专家审查委员会成员名单、各专业评议组成员名单、面试时间、面试人数、试讲范围及具体面试方案报省指导中心备案；

（四）面试主要通过试讲和面试等形式进行。

1、试讲：申请人根据专家评议组指定的试讲教学内容，在规定的时间内，独立设计出试讲内容的教学方案，面对评议专家进行现场试讲。要求：

①简要介绍试讲内容的重点、难点、以及要达到的目的、运用的教学方法。时间3分钟； ②按教学要求正式试讲。时间15分钟； ③对试讲内容进行反思。时间3分钟； ④试讲时应试者应提供教案备查；

⑤试讲过程必须有PPT课件和手写板书两种形式，缺项的扣分。

专业评议组成员根据面试标准对试讲人进行评价赋分（手写板书情况也应考虑）。

2、面试：主要采用观察、问答等形式，围绕试讲、相关专业理论知识与技能、教育教学改革发展动态等方面内容进行。面试时间9分钟，面试题目不少于2个，由专家提问，试讲人答辩。专业评议组成员根据面试标准进行评价赋分。

对拟申请音乐、舞蹈、体育、美术、影视表演、播音等特殊专业教师资格者还需进行专业知识与技能面试。

（五）试讲、面试成绩满分均为100分。面试分四个级别：90分以上为优秀，70至89分为良好，60至69分为及格，60分以下为不及格。面试结果分合格、不合格两个等级，60分至100分为合格，59分及以下为不合格。

（六）每位专业评议组成员独立打分，并填写面试表。面试结束后，由组长汇总，取平均分确定面试总分和面试等级，将面试结果（等级）填入《教师资格认定申请表》的“面试”和“试讲”栏并签字。

第六节票据的管理标准及操作规程 篇3

一、目的规范使用各种票据，杜绝错用、乱用或填写不规范行为。

二、适用范围

适用于财务人员操作使用。

三、职责

1、操作人员：由操作人员按照规定填开票据；

2、财务分管副部长：负责对操作人员填开的票据进行审核；

四、培训

1、培训计划：由企管部制订；

2、培训对象：所有财务人员及总经理；

3、培训频率：本制度修改一次培训一次。

4、授课人：财务部部长

五、修改

由管理或使用部门提出修改意见→企管部收集整理→经营会会办→企管部行文下发

六、操作规程

（一）、票据接收审核管理标准及操作规程：

1、1、车旅费发票管理标准及操作规程：

A、A、汽车、火车、轮船、飞机和出租车都必须凭税务部门认可的票据，手填写的票据

不得报支；

B、B、打的发票必须是电脑开出的发票，手工填写无效。

2、2、定额发票管理标准及操作规程：

A、A、定额发票的报销程序：材料采购定额发票由业务员贴商业零售定额发票明细清单

（ISO编号），需入库的材料到保管员处办理入库手续，再到总帐会计处审核，在审

核定额发票时要注意两点：

①、①、所开的品名与此定额发票所盖的章印的名称是否相稳和，防止有虚假的现象

出现；

②、②、所有回来报销的定额发票均需加盖发票专用章，无章印的不得报支；

③、③、所报销的定额发票对光照要有棱形图案，有经色税务章印。

④、④、定额发票有招待费、住宿费、车船费及采购小型物资等。

3、3、普通发票管理标准及操作规程：

A、A、审核发票是否加盖发票专用章，无章印的不生效

B、B、审核发票的抬头、内容是否与事实相符，填写的内容是否完整

C、C、审核发票的数量、单价、金额是否正确，大小写是否相符

D、D、审核发票的真与假，看发票的背面是否有棱形的图案；

E、E、普通发票有手工开的和电脑开出的两种。

4、4、增值税发票管理标准及操作规程：

A、A、审核所开的单位名称、税务登记证号是否正确

B、B、审核密码区内的发票代码及发票号码是否与增值税票左上角的代码与右上的发票

号码相一致

C、C、审核所填开的内容是否完整、合理

D、D、审核数量、单价、金额、税额是否准确

E、E、审核金额大小写是否相符

F、F、审核发票所盖的发票专用章与增值税票的销货方的单位名称、税号是否相一致

G、G、审核增值票发票所开的日期是否超过90天，超过90天的发票不得入帐；

H、H、增值税发票必须每月报税务局进行论证。

（二）、票据开出的管理标准及操作规程：

1、1、农副产品收购发票管理标准及操作规程：

A、由办税员到国税局购领，从税务局领购回的收购发票交财务部长登记台帐，同时将收

购发票按照购领的先后顺序进行编号；使用时，由开票员到财务部长处登记领用台帐，按

照票据编号的顺序进行领用，使用完后交总帐会计处复核，签字后，再由开票员交财务部

长审核后，核销台帐

B、收购发票中所填开的客户、家庭住址、身份证号码与实际的要一致（凭客户的身份证

复印件开票）

C、收购发票中所填开的客户、品名、数量、规格、单价、金额与炮码单中的客户、品名、数量、规格、单价、金额要相一致

D、收购发票的填写必须整洁，不得乱写、涂改，字迹要清楚

E、金额的大小写必须相符

F、填开收购发票作废时，要将一式四联全部收回后方可作废，否则不得作废

G、发票填开必须按号码顺序使用，项目填写齐全，并且每个公司不得混用

H、认真使用和保管好收购发票，用完的发票要到税务部门去核销

2、普通销售发票管理标准及操作规程：

A、由办税员到国税局购领，从税务局领购回的普通销售发票交财务部长登记台帐，同时

将普通销售发票按照购领的先后顺序进行编号；使用时，由开票员到财务部长处登记领用

台帐，按照票据编号的顺序进行领用，使用完后交总帐会计处复核，签字后，再由开票员

交财务部长审核后，核销台帐

B、开票员在开票时，各种产品的价格要按照公司最新的文件执行，若低于或无文件的产品，要经总裁或

分管的副总裁批准后方可开票

C、发票的填写必须整洁，不得乱写、涂改，字迹清楚

D、金额的大小写必须相符

E、填开发票作废时，要将一式几联全部收回后方可作废，否则不得作废

F、发票填开必须按号码顺序使用，项目填写齐全，并且每个公司不得混用

G、认真使用和保管好收购发票，用完的发票要到税务部门去核销

3、增值税票管理标准及操作规程：

A、A、增值税票开具的要求：

1、1、对方客户必须是一般纳税人，必须是有效期内的合法手续；

2、2、开票时对方客户必须提供合法的营业执照、税务登记证、退税登记证、海

关代码证书；

B、由办税员到国税局购领，从税务局购领回的增值税发票交财务部长登记台帐，再由总帐会计到部长处

领用并登记台帐，需开增值税发票时由开票员到总帐会计处领取，按照增值税票的号码依次进行填开，填开完后交将存根联交总帐会计，发票联、抵扣联、由经办人在开票员处办理增值税发票领用登记台帐，如是现金结算的，则经办人直接到现金会计处交纳，同时开票员将记帐联交给出纳会计，如是欠款，则要经办人打付条经总裁审批后，方可将发票交给经办人

C、填开发票作废时，要将一式几联全部收回后方可作废，同时还要在电脑中作废，否则

作废无效。

D、发票开具的内容与公司营业执照内容相符，不得超过经营范围；

E、增值税票必须电脑开具，不得手工开具。

4、外销发票管理标准及操作规程：

A、由财务部专人到税务机关领取外销发票，从税务局领回的发票交财务部长登记台帐，同时将发票按照购领的先后顺序进行编号；使用时，由开票员到财务部长处登记领用台帐，按照票据编号的顺序进行领用，使用完后交总帐会计处复核，签字后，再由开票员交财务

部长审核后，核销台帐

B、外销发票必须按号码顺序使用，项目填写齐全，并且每个公司不得混用；

C、外销发票填开必须用电脑打印，不得手填开

D、打印后，将发票联、报关联由业务员来领取，存根联报税务部门核销，记帐联由辅助会

计记帐，税务联、核销联交给财务部长，核销联由财务部长交给银行会计到外汇管理局

核销，税务联由财务部长交辅助会计办理退税申报。

E、每本发票用完之后，存根联由开票员装订成册，到税务部门办理核销；

F、外销产品以产品报关的时间为记帐时间。

5、5、入库单管理标准及操作规程：

A、A、入库单统一由公司制定格式（编号ISO）；

B、B、入库时由经办人将发票、计划单、验收单（无验收单的以验收人签字为准）办理；

C、C、保管员按照计划单中财务编码、品名、类别、规格型号、数量、单价、金额、文

件号、计划单编号等进行填写入库单；

D、D、填制的入库单由经办人、保管员、验收人签字。

6、6、出库单管理标准及操作规程：

A、A、出库单统一由公司制定格式（编号ISO）；

B、B、出库时由领料人按照实际需要进行领料，领料时必须是车间负责人，职工不得代

领及代办手续；

C、出库单由领料人签字、保管员、部门负责人、审批人签字后方可领料；

D、出库时必须填写正确的品名、类别、财务编码、规定型号、单位、数量、单价、金额、用途、列支科目等项目。

7、7、发货交接单管理标准及操作规程：

A、A、公司统一的表格式样，由销售各部填全项目并打印后送到财务部辅助会计处；

B、发货交接单由销售各部填写并打印，财务部辅助会计复核并将有关发运信息传输到销售

台帐中去，确保其准确；

C、发货交接单只适用于出口货物及内销未能及时收款的货物使用。

D、总帐会计登录到销售台帐中去核对相关信息，核对无误的情况下，签字后、由销售部长

审核，销售副总裁审核，财务部长审核，送总裁审批；

E、辅助会计将审批好的发货交接单发送指定部门；

F、保管员凭发货交接单发货。

G、外销的交接单原件先存放在各经办的业务员手中，待议付时将原件交接单送到财务部部

长处8、8、收据的管理标准及操作规程：

A、A、收据由公司统一印刷，编号使用；

B、B、使用时按照顺序进行使用，使用时盖财务章；

C、C、收据由出纳会计使用，其他人员使用需经财务部长同意后方可领用。

D、D、收据不得作为销售发票使用（如暂使用，必须收回作废处理）。

E、E、收据用后经分管部长审核后，交档案室核销保管。

（三）、禁止事项：

1、1、禁止虚开各公司票据；

2、2、装订的票据（除外销发票以外）不得撤本使用；

3、3、开出的票据不得大头小尾，一式几联必须用复写纸一笔写出；

4、4、禁止不按要求开具各种票据；

5、5、禁止替他人代开各种票据；

6、6、禁止不按实际开出各种票据

七、相关文件

《企业管理大全》第二部分第四章奖惩管理制度

八、相关记录

（一）执行表格名称：

各种票据

（二）表格下载说明：

1.步骤：打开现代管理网页→点击表格汇总下载→点击下载按钮→选择存放文件位置→存盘→打开文件

2.要求：使用完毕此表格后，即时删除，避免新旧表格混淆。

九、监控考核

1.监控部门：企管部、企管科

2.监控对象：财务部

3.监控频率：每月一次

4.监控方法：资料查阅、现场工作抽查

5.考核要求：以10分制考核，严重违反者给予经济处罚

十、档案保存

1.保存地点：财务部

2.保存时间：二年

3.保存要求：按月装订或分类装订

第六节票据的管理标准及操作规程

一、目的规范使用各种票据，杜绝错用、乱用或填写不规范行为。

二、适用范围

适用于财务人员操作使用。

三、职责

1、操作人员：由操作人员按照规定填开票据；

2、财务分管副部长：负责对操作人员填开的票据进行审核；

四、培训

1、培训计划：由企管部制订；

2、培训对象：所有财务人员及总经理；

3、培训频率：本制度修改一次培训一次。

4、授课人：财务部部长

五、修改

由管理或使用部门提出修改意见→企管部收集整理→经营会会办→企管部行文下发

六、操作规程

（一）、票据接收审核管理标准及操作规程：

9、1、车旅费发票管理标准及操作规程：

A、A、汽车、火车、轮船、飞机和出租车都必须凭税务部门认可的票据，手填写的票据

不得报支；

B、B、打的发票必须是电脑开出的发票，手工填写无效。10、2、定额发票管理标准及操作规程：

A、A、定额发票的报销程序：材料采购定额发票由业务员贴商业零售定额发票明细清单

（ISO编号），需入库的材料到保管员处办理入库手续，再到总帐会计处审核，在审

核定额发票时要注意两点：

①、①、所开的品名与此定额发票所盖的章印的名称是否相稳和，防止有虚假的现象

出现；

②、②、所有回来报销的定额发票均需加盖发票专用章，无章印的不得报支；

③、③、所报销的定额发票对光照要有棱形图案，有经色税务章印。

④、④、定额发票有招待费、住宿费、车船费及采购小型物资等。11、3、普通发票管理标准及操作规程：

A、A、审核发票是否加盖发票专用章，无章印的不生效

B、B、审核发票的抬头、内容是否与事实相符，填写的内容是否完整

C、C、审核发票的数量、单价、金额是否正确，大小写是否相符

D、D、审核发票的真与假，看发票的背面是否有棱形的图案；

E、E、普通发票有手工开的和电脑开出的两种。12、4、增值税发票管理标准及操作规程：

A、A、审核所开的单位名称、税务登记证号是否正确

B、B、审核密码区内的发票代码及发票号码是否与增值税票左上角的代码与右上的发票

号码相一致

C、C、审核所填开的内容是否完整、合理

D、D、审核数量、单价、金额、税额是否准确

E、E、审核金额大小写是否相符

F、F、审核发票所盖的发票专用章与增值税票的销货方的单位名称、税号是否相一致

G、G、审核增值票发票所开的日期是否超过90天，超过90天的发票不得入帐；

H、H、增值税发票必须每月报税务局进行论证。

（二）、票据开出的管理标准及操作规程：

2、1、农副产品收购发票管理标准及操作规程：

A、由办税员到国税局购领，从税务局领购回的收购发票交财务部长登记台帐，同时将收

购发票按照购领的先后顺序进行编号；使用时，由开票员到财务部长处登记领用台帐，按

照票据编号的顺序进行领用，使用完后交总帐会计处复核，签字后，再由开票员交财务部

长审核后，核销台帐

B、收购发票中所填开的客户、家庭住址、身份证号码与实际的要一致（凭客户的身份证

复印件开票）

C、收购发票中所填开的客户、品名、数量、规格、单价、金额与炮码单中的客户、品名、数量、规格、单价、金额要相一致

D、收购发票的填写必须整洁，不得乱写、涂改，字迹要清楚

E、金额的大小写必须相符

F、填开收购发票作废时，要将一式四联全部收回后方可作废，否则不得作废

G、发票填开必须按号码顺序使用，项目填写齐全，并且每个公司不得混用

H、认真使用和保管好收购发票，用完的发票要到税务部门去核销

2、普通销售发票管理标准及操作规程：

A、由办税员到国税局购领，从税务局领购回的普通销售发票交财务部长登记台帐，同时

将普通销售发票按照购领的先后顺序进行编号；使用时，由开票员到财务部长处登记领用

台帐，按照票据编号的顺序进行领用，使用完后交总帐会计处复核，签字后，再由开票员

交财务部长审核后，核销台帐

B、开票员在开票时，各种产品的价格要按照公司最新的文件执行，若低于或无文件的产品，要经总裁或

分管的副总裁批准后方可开票

C、发票的填写必须整洁，不得乱写、涂改，字迹清楚

D、金额的大小写必须相符

E、填开发票作废时，要将一式几联全部收回后方可作废，否则不得作废

F、发票填开必须按号码顺序使用，项目填写齐全，并且每个公司不得混用

G、认真使用和保管好收购发票，用完的发票要到税务部门去核销

3、增值税票管理标准及操作规程：

B、A、增值税票开具的要求：

1、1、对方客户必须是一般纳税人，必须是有效期内的合法手续；

2、2、开票时对方客户必须提供合法的营业执照、税务登记证、退税登记证、海

关代码证书；

B、由办税员到国税局购领，从税务局购领回的增值税发票交财务部长登记台帐，再由总帐会计到部长处

领用并登记台帐，需开增值税发票时由开票员到总帐会计处领取，按照增值税票的号码依次进行填开，填开完后交将存根联交总帐会计，发票联、抵扣联、由经办人在开票员处办理增值税发票领用登记台帐，如是现金结算的，则经办人直接到现金会计处交纳，同时开票员将记帐联交给出纳会计，如是欠

款，则要经办人打付条经总裁审批后，方可将发票交给经办人

C、填开发票作废时，要将一式几联全部收回后方可作废，同时还要在电脑中作废，否则

作废无效。

D、发票开具的内容与公司营业执照内容相符，不得超过经营范围；

E、增值税票必须电脑开具，不得手工开具。

4、外销发票管理标准及操作规程：

A、由财务部专人到税务机关领取外销发票，从税务局领回的发票交财务部长登记台帐，同时将发票按照购领的先后顺序进行编号；使用时，由开票员到财务部长处登记领用台帐，按照票据编号的顺序进行领用，使用完后交总帐会计处复核，签字后，再由开票员交财务

部长审核后，核销台帐

B、外销发票必须按号码顺序使用，项目填写齐全，并且每个公司不得混用；

C、外销发票填开必须用电脑打印，不得手填开

D、打印后，将发票联、报关联由业务员来领取，存根联报税务部门核销，记帐联由辅助会

计记帐，税务联、核销联交给财务部长，核销联由财务部长交给银行会计到外汇管理局

核销，税务联由财务部长交辅助会计办理退税申报。

E、每本发票用完之后，存根联由开票员装订成册，到税务部门办理核销；

F、外销产品以产品报关的时间为记帐时间。13、5、入库单管理标准及操作规程：

A、A、入库单统一由公司制定格式（编号ISO）；

B、B、入库时由经办人将发票、计划单、验收单（无验收单的以验收人签字为准）办理；

C、C、保管员按照计划单中财务编码、品名、类别、规格型号、数量、单价、金额、文

件号、计划单编号等进行填写入库单；

D、D、填制的入库单由经办人、保管员、验收人签字。14、6、出库单管理标准及操作规程：

A、A、出库单统一由公司制定格式（编号ISO）；

B、B、出库时由领料人按照实际需要进行领料，领料时必须是车间负责人，职工不得代

领及代办手续；

C、出库单由领料人签字、保管员、部门负责人、审批人签字后方可领料；

D、出库时必须填写正确的品名、类别、财务编码、规定型号、单位、数量、单价、金额、用途、列支科目等项目。15、7、发货交接单管理标准及操作规程：

A、A、公司统一的表格式样，由销售各部填全项目并打印后送到财务部辅助会计处；

B、发货交接单由销售各部填写并打印，财务部辅助会计复核并将有关发运信息传输到销售

台帐中去，确保其准确；

C、发货交接单只适用于出口货物及内销未能及时收款的货物使用。

D、总帐会计登录到销售台帐中去核对相关信息，核对无误的情况下，签字后、由销售部长

审核，销售副总裁审核，财务部长审核，送总裁审批；

E、辅助会计将审批好的发货交接单发送指定部门；

F、保管员凭发货交接单发货。

G、外销的交接单原件先存放在各经办的业务员手中，待议付时将原件交接单送到财务部部

长处16、8、收据的管理标准及操作规程：

A、A、收据由公司统一印刷，编号使用；

B、B、使用时按照顺序进行使用，使用时盖财务章；

C、C、收据由出纳会计使用，其他人员使用需经财务部长同意后方可领用。

D、D、收据不得作为销售发票使用（如暂使用，必须收回作废处理）。

E、E、收据用后经分管部长审核后，交档案室核销保管。

（三）、禁止事项：

7、1、禁止虚开各公司票据；

8、2、装订的票据（除外销发票以外）不得撤本使用；

9、3、开出的票据不得大头小尾，一式几联必须用复写纸一笔写出；10、4、禁止不按要求开具各种票据；11、5、禁止替他人代开各种票据；12、6、禁止不按实际开出各种票据

七、相关文件

《企业管理大全》第二部分第四章奖惩管理制度

八、相关记录

（一）执行表格名称：

各种票据

（二）表格下载说明：

1.步骤：打开现代管理网页→点击表格汇总下载→点击下载按钮→选择存放文件位置→存盘→打开文件

2.要求：使用完毕此表格后，即时删除，避免新旧表格混淆。

九、监控考核

1.监控部门：企管部、企管科

2.监控对象：财务部

3.监控频率：每月一次

4.监控方法：资料查阅、现场工作抽查

5.考核要求：以10分制考核，严重违反者给予经济处罚

十、档案保存

1.保存地点：财务部

2.保存时间：二年