金融租赁公司和汽车租赁公司发行金融债管理办法

2024-09-18

金融租赁公司和汽车租赁公司发行金融债管理办法（共8篇）

金融租赁公司和汽车租赁公司发行金融债管理办法篇1

中国人民银行、中国银行业监督管理委员会公告

（〔2009〕第14号）

为规范金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券行为，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》、《金融租赁公司管理办法》和《汽车金融公司管理办法》等法律法规和相关规定，现就金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券的有关事宜公告如下：

一、本公告所称金融租赁公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

二、本公告所称汽车金融公司是指经中国银行业监督管理委员会批准设立，为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。

三、中国人民银行和中国银行业监督管理委员会依法对金融租赁公司和汽车金融公司金融债券的发行进行监督管理。中国人民银行对金融租赁公司和汽车金融公司在银行间债券市场发行和交易金融债券进行监督管理；中国银行业监督管理委员会对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券的资格进行审查。

四、金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券，应具备以下条件：

（一）具有良好的公司治理结构和完善的内部控制体系；

（二）具有从事金融债券发行和管理的合格专业人员；

（三）金融租赁公司注册资本金不低于5亿元人民币或等值的自由兑换货币，汽车金融公司注册资本金不低于8亿元人民币或等值的自由兑换货币；

（四）资产质量良好，最近1年不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备计提充足；

（五）无到期不能支付债务；

（六）净资产不低于行业平均水平；

（七）经营状况良好，最近3年连续盈利，最近1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期；

（八）最近3年平均可分配利润足以支付所发行金融债券1年的利息；

（九）风险监管指标达到监管要求；

（十）最近3年没有重大违法、违规行为；

（十一）中国人民银行和中国银行业监督管理委员会要求的其他条件。

对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满3年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。

五、金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券后，资本充足率均应不低于8%。

六、中国银行业监督管理委员会直接监管的金融租赁公司发行金融债券，向中国银行业监督管理委员会提交申请，由中国银行业监督管理委员会受理、审查并决定。各地银监局监管的金融租赁公司发行金融债券，向所在地银监局提交申请，银监局受理、初审后，报中国银行业监督管理委员会审查并决定。

七、汽车金融公司发行金融债券，应向其所在地银监局提交申请，由银监局受理、初审后，报中国银行业监督管理委员会审查批准。

八、金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券，应向中国银行业监督管理委员会报送以下文件：

（一）金融债券发行申请报告；

（二）发行人公司章程或章程性文件规定的权力机构的书面同意文件；

（三）发行人近3年经审计的财务报告及审计报告；

（四）募集说明书；

（五）发行公告或发行章程；

（六）承销协议；

（七）发行人关于本期偿债计划及保障措施的专项报告；

（八）信用评级机构出具的金融债券信用评级报告和有关持续跟踪评级安排的说明；

（九）发行人律师出具的法律意见书；

（十）中国银行业监督管理委员会要求的其他文件。

采用担保方式发行金融债券的，还应提供担保协议及担保人资信情况说明。

九、中国银行业监督管理委员会应当自受理金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券申请之日起3个月内，对金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券进行资格审查，并做出批准或不批准的书面决定，同时抄送中国人民银行。

十、金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券申请获得中国银行业监督管理委员会批准后，应向中国人民银行报送以下文件：

（一）第八条

（一）至

（九）项要求的文件；

（二）监管机构同意金融债券发行的文件；

（三）中国人民银行要求的其他文件。

十一、中国人民银行核准金融租赁公司和汽车金融公司金融债券发行申请的期限，适用《中国人民银行行政许可实施办法》的有关规定。

十二、金融租赁公司和汽车金融公司的发债资金用途必须符合国家产业政策和相关政策规定，不得从事与自身主业无关的风险性投资。

十三、本公告未尽事宜按《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》和中国银行业监督管理委员会的有关规定执行。

中国人民银行

中国银行业监督管理委员会

二〇〇九年八月十八日

金融租赁公司和汽车租赁公司发行金融债管理办法篇2

为规范国有金融企业发行可转换公司债券行为,促进证券市场健康发展,根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》等法律规定,现就有关事项通知如下:

一、国有金融企业发行可转换公司债券,发行主体应当为境内外上市公司,同时符合以下原则:

(一)审慎性原则。国有金融企业发行可转换公司债券,要综合考虑经济形势、产业发展前景、外部融资环境、长期发展战略等因素,分析论证各种融资方式后统筹进行决策。

(二)控制力原则。国有金融企业发行可转换公司债券,要切实维护国有出资人权益,保持国有控制力。可转换公司债券行权后,原则上国有控股地位应当保持不变。

(三)合理布局原则。国有金融企业发行可转换公司债券,要坚持以金融为主业的发展方向,募集资金投向应当符合宏观经济政策和国家产业政策,满足公司业务布局调整和优化的需要。

(四)保护投资者权益原则。国有金融企业发行可转换公司债券,应当严格遵守有关法律法规,有利于提高上市公司的核心竞争力和可持续发展能力,保障投资者的合法权益。

二、国有金融企业发行可转换公司债券,应当满足上市公司证券发行管理相关规定的要求。发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券的,还应当同时满足以下要求:

(一)公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币50亿元。

(二)最近3个会计年度实现的可分配利润均不低于公司发行债券1年的利息。

(三)本次发行后,累计公司债券余额不得超过最近一期末净资产额的20%,预计所附认股权全部行权后募集资金总额,不得超过本次拟发行可转换公司债券的金额。

三、国有金融企业发行可转换公司债券,应当根据国家有关产业政策规定、资本市场状况以及公司发展需要,进行充分的可行性研究,严格履行内部决策程序。

四、国有金融企业发行可转换公司债券,应当按照市场化原则,综合考虑银行贷款利率、同类债券利率以及上市公司未来发展前景等因素,合理确定债券利率和转股价格。

五、可转换公司债券转股价格应不低于债券募集说明书公告日前1个交易日、前20个交易日、前30个交易日该公司股票均价中的最高者。

六、可转换公司债券发行后,因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起公司股份变动的,国有金融企业应当同时调整转股价格。

七、国有金融企业发行可转换公司债券,应当设定有条件赎回条款。在转股期内,公司股票在任何连续30个交易日中超过15个交易日(含)的收盘价格高于(含)当期转股价格的130%(含)时,国有金融企业控股股东有权通过公司治理程序,要求以约定价格赎回全部或部分未转股债券。

八、完成公司制改革的中央直接管理国有金融企业及其子公司发行可转换公司债券,按照公司治理程序进行决策,并报财政部备案;未完成公司制改革的中央直接管理国有金融企业,其子公司发行可转换公司债券,报财政部审核。

九、地方管理的国有金融企业及其子公司发行可转换公司债券,参照中央直接管理国有金融企业的做法,报省级财政部门备案或者审核。

十、国有金融企业发行可转换公司债券,须履行审核手续的,相关申请材料应在上市公司股东大会的20个工作日前报送财政部门;履行备案手续的,应在可转换公司债券发行前、上市公司股东大会召开后20个工作日内,将备案材料报送至财政部门。

十一、国有金融企业发行可转换公司债券,应当向财政部门报送以下材料:

(一)发行可转换公司债券的请示或报告,以及公司董事会关于发行可转换公司债券的决议。履行备案手续的,还需提供股东大会关于发行可转换公司债券的决议。

(二)可转换公司债券发行方案,以及国有金融企业关于上市公司发行可转换公司债券对控股股东地位、上市公司股价和资本市场影响的分析及应对预案。

(三)国有金融企业和上市公司控股股东基本情况、营业执照、公司章程、国有资产产权登记文件、认购股份情况及上一年度经会计师事务所审计的财务会计报告。

(四)公司基本情况、最近一期年度财务会计报告和中期财务会计报告,以及上市公司前次募集资金使用情况的报告及本次募集资金使用方向是否符合国家相关政策规定。

(五)上市公司发行可转换公司债券投资项目可行性报告,以及上市公司发行可转换公司债券的风险评估论证情况、还本付息的具体方案以及发生债务风险的应对预案。

(六)律师事务所出具的法律意见书,以及财政部门要求提供的其他材料。

十二、国有金融企业发行可转换公司债券,须履行审核手续的,财政部门应在20个工作日内作出答复。在召开股东大会时,国有控股股东应当按照财政部门出具的意见对方案进行表决。股东大会召开前尚未取得财政部门意见的,国有控股股东应当按照规定,提议延期召开股东大会。

十三、国有金融企业不得发行可交换公司债券。本通知所称可交换公司债券是指公司发行的在一定期限内依据约定的条件可以交换成该公司所持特定公司股份的债券。

十四、可转换公司债券行权后,国有金融企业应当按照国家有关规定及时办理国有产权变更登记手续。年度终了后3个月内,省级财政部门和中央直接管理金融企业应将上一年度国有金融企业发行可转换公司债券情况统计汇总后报财政部。

十五、本通知适用的国有金融企业,是指依法设立的国有独资及国有控股金融企业(含实业类子公司),包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、城市信用合作社、新型农村金融机构、信托公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、财务公司、保险类公司、证券类公司、期货公司、基金管理公司,以及金融控股公司、融资性担保公司等。其他金融类企业参照执行。

十六、本通知自公布之日起30日后施行。

金融租赁公司和汽车租赁公司发行金融债管理办法篇3

中国人民银行研究局纪敏博士认为，汽车金融公司将在我国产生，这不仅意味着汽车金融服务领域增加了一类市场主体，而且更顺应了国际汽车金融服务业发展的大趋势。

中国建设银行个人信贷处处长崔殿满也毫不隐讳自己的想法。他说，《汽车金融公司管理办法》的出台，打破了目前国内由商业银行垄断汽车金融业务的格局，形成汽车金融市场多种机构、多种服务方式的竞争。金融服务在提升市场需求方面具有巨大优势，因此汽车业的发展离不开金融服务。

对整个汽车产业来说，《办法》的出台将进一步促进汽车金融服务市场的快速发展，从而有利于汽车产业的发展，从消费者角度来说，这为消费者提供了更多的汽车消费渠道，对于商业银行来说，将面临着汽车金融公司在汽车消费贷款、经销商融资业务中的强有力的竞争。由于受国内市场环境、政策因素的限制，这种影响在短时期内不会有太大的显现，但从长远来看，商业银行必将面临汽车贷款市场份额的流失和汽车金融公司竞争的威胁。

与银行相比，汽车金融公司的首要任务是促进母公司汽车的销售，因此能够保证对汽车业连续稳定的支持。这—一点对汽车业的发展—卜分重要。因为汽车业是典型的规模经济行业，只有在汽车产量达到一定规模时，才能产生明显的经济效益。但汽车产量的形成，既取决于产能的发挥，还取决于市场需求的规模。

崔殿满认为，预计短期内商业银行仍将维持在汽车金融市场的主体地位，估计这一过渡期将持续3—5年的时间，之后随着障碍的逐步解决，商业银行才真正面临市场的选择。但从长远来看，汽车金融公司成为汽车金融市场的主体是必然趋势。

汽车巨头抢先试水

中国汽车市场蕴藏着巨大的商机与利益。《办法》一出台，世界汽车巨头再也坐不住了，他们早已不满足于在中国设厂生产汽车了。

据预测，中国正在向第二大汽车生产国迈进，未来3年里将释放出500万辆以上的消费潜能。2004年，中国将成为第四大汽车生产国，仅位于美国、日本及德国之后；这—位置到2006年的时候将变成第三儡2008年，中国汽车产量将达到630万辆，2013年，中国将成为仅次于美国的第二大全球汽车生产国。

据国家发展和改革委员会等有关部门发布的《中国行业景气分析报告》预测，2003年，中国国内汽车产销的增长率仍将达到30％左右。有专家分析，仅凭消费潜能达到500万辆以上这一因素，就能使汽车消费在未来3至4年内保持20％到30％的增长率。

通用汽车中国公司金融消费服务部总监魏德明说得很清楚：通用公司目前60％的利润来自于金融服务，而在中国，通用公司还没有取得一丝一毫来自金融的利润。通用汽车金融服务公司国际业务执行副总裁理查德·克劳特则更加毫不隐讳的表达：通用汽车非常看重中国汽车金融领域的市场潜力。他预计，未来几年，中国的汽车金融业务将增长60％—80％。

据介绍，通用汽车金融服务公司计划与其在中国的合作伙伴上海汽车集团财务有限责任公司合作，成立合资汽车金融服务公司，地址选在上海，将首先为通用汽车与上汽集团的合资企业上海通用汽车公司的产品提供销售支持，通过上海通用授权经销商网络提供汽车批发和零售信贷服务。

与此同时，福特、大众、丰田等国际汽车金融服务巨头也正在积极巾请中。据了解，国内目前拥有100多家汽车生产企业，而业内人士估计市场上最多出现20家左右的汽车金融公司。不过这些公司通常只为自家血脉的汽车品牌做贷款，因此一些国内小型汽车企业还需要通过银行向消费者提供消费贷款，但并不排除它们联手寻找一家大的汽车金融公司形成代理联盟的可能。

这也并不意味着消费者很快就可以享受到“洋车贷”的服务。根据《细则》规定，新设立汽车金融公司要经过筹建和开业两个不同阶段，银监会将在受理筹建申请后6个月内作出是否批准筹建的书面决定。拟设公司筹建工作结束后，还要向当地银监局提交开业申请，银监会又将在受理开业申请后3个月内作出是否核准开业的书面决定。以此推算，首家汽车金融公司的正式开张最短也需要9个月，即“洋车贷”开门纳客最快也要等到2004年金秋时节。

“洋车贷”法宝几何

在《细则》尚未出炉之前曾有业内人士预言：利率和增值服务将成为“洋车贷”和国内商业银行争夺客户的重要竞争法宝。而亮相后的《细则》却明确规定，汽车金融机构发放汽车贷款的利率被锁定在“人民银行公布的法定利率基础上，上下浮动10％—30％”，这预示着汽车金融机构在国外惯用的与商业银行比拼利率的优势在中国已不复存在。

国内首位汽车金融博士王再祥就此分析指出，有实力的国外汽车金融公司进入后将会采取其它的变通方法让消费者得到实惠，在售后服务上做文章、在销售价格上让利都是其常用手段。他表示，尽管央行也允许商业银行在法定利率基础上上下浮动10％一30％，但从以往来看国内商业银行最多优惠10％，而国外汽车金融机构完全有能力充分利用这个利率浮动范围。基于中国消费者对价格十分敏感，汽车金融公司内部的降低利率的压力也非常大。无论从市场需求还是从经营手段上，汽车金融公司都可能为消费者提供更加优惠合理的利率。

他进而指出，存贷利差并不是汽车金融公司的惟一利润来源，代理保险、提供售后服务、对经销商进行中短期的融资，汽车金融公司比银行的汽车消费贷款有着更广泛的获利手段。

业内人士分析认为，外资汽车金融公司在现有融资渠道下难以保证稳定的资金来源。他们在中国开展业务需要人民币，融资是摆在这些汽车巨头面前最大的难题，如果通过同业拆借发展业务，很可能使利率在市场上失去竞争力。根据规定，汽车金融公司不能从事汽车租赁业务，而这项业务恰是国外很多汽车金融公司的重要利润来源。汽车金融公司也不能设立分支机构，而且只能从商业银行贷款，这些规定都在一定程度上制约了汽车金融公司的业务开展。在资金、体制、信用环境都不完备的前提下，外资汽车金融公司只能小步前行，最实际的做法就是用有限资金，拓展最有价值的客户群体。

中国工商银行有关人士表示，汽车信贷市场在引入新的竞争之后，无论是银行还是各种汽车金融公司，为占领市场肯定都会想方设法推出各种优惠措施、提高服务水平，原本一统车贷江山的中资银行可以通过转变单一业务模式，比如消费者在中资银行汽车贷款，银行可以给消费者信用卡、住房贷款利率的优惠，用庞大的金融体系赢得竞争。

此外，我国信用体系的缺失，对“洋车贷”来说也将是一大考验。有一组调查数据依然令人触目惊心：目前私车贷款约30％违约还款，10％的汽车贷款难以收回，以致多数保险公司在车贷险上亏本经营。其根源就在于中国长期缺乏一个完整、系统、合理的个人征信体系。

此前曾有观点认为，历经百年风雨的国外汽车金融公司在业务经营和风险管理上的经验远远超过国内商业银行，我国即将诞生的外资或合资汽车金融公司完全有能力根据不同的顾客制定不同的利率，即对优质客户给予低利率优惠，对高风险客户给予高利率限制，以此从国内商业银行手中抢食车贷份额。然而，在目前中国个人信用体系仍很不健全的背景下，国外汽车金融公司的上述优势则显得有些苍白无力。

银监会有关负责人虽然对我国汽车金融公司前景表示乐观，但从《细则》中不厌其烦罗列出的诸多监管原则和具体举措来看，银监会已把对汽车金融公司的风险管理作为重中之重。在合规性管理规定的6个指标中，对单一借款人授信比例、对最大10家借款人授信比例、对单一股东及其关联人授信比例这几个指标尤为重要。银监会试图通过这些指标，促使公司防范风险过度集中，有效控制关联交易，防范恶性关联交易可能带来的潜在风险。

商业银行如何应对挑战

早在《办法》颁布之前，就有评论说国有商业银行做汽车信贷是一桩捡芝麻丢西瓜的赔本生意。汽车贷款履约险停办之后，劝退之声更是日渐高涨。半年多过去，非未见到哪家银行偃旗息鼓，相反，“汽车梦圆，只需您花x万元”的贷款广告却是越贴越多。

也就在一些汽车公司为《办法》出台而“弹冠相庆”的时候，一些国外汽车公司已经摆出一副志在必得的架势。

而建设银行个人信贷处处长崔殿满认为，汽车金融公司与商业银行在汽车贷款业务上各有优劣。汽车金融公司有4大优势：与汽车生产企业有亲密的“血缘”关系；具备汽车金融服务的先进经验；拥有先进的科技手段和高效便捷的电子化管理技术；拥有专业化的经营和快速反应机制等。

但在国内开展业务，汽车金融公司也有先天缺陷：首先是资金来源不充足。《办法》规定，汽车金融公司只能吸收股东3个月以上定期存款，且按央行对财务公司的管理规定，其向商业银行拆借资金最长期限为半年，并要与其资本金保持一定比例，因此随着贷款规模的增加，资金的匮乏将成头等难题。

其次是本土化需要一个过程。国内市场有别于国外市场，国外汽车金融公司无法立即取得市场效果，即使这种状况是暂时的，但在国内复杂和不完善的市场条件下，完成本土化决非能一蹴而就。

三是缺乏现成的业务网络基础。在国外，汽车金融公司主要依靠汽车经销商来开展业务，在国内则要从头建设网络。另外，《办法》规定，汽车金融公司不得设立分支机构，这也限制了其网络的快速完成。

此外，目前国内还没有实现利率市场化，汽车金融公司在国外可以运用的价格竞争策略在国内暂时无用武之地。

崔殿满分析认为，从短期来看，汽车金融公司很难立刻取得市场份额主动权，国内商业银行占主导的局面将至少维持3—5年。

但等这3—5年一过，国内商业银行又将如何应对长远的挑战?中国人民银行研究局纪敏博士指出，从长远趋势看，银行在汽车金融服务领域的竞争力将日渐削弱，而更多地将在融资、支付结算、信用卡业务等方面，与汽车金融公司形成互补性的业务合作。

民生银行的李文华博士建议，一方面银行自身要发展汽车信贷专业化渠道及模式，另一方面可以与汽车金融公司展开资金、网点、服务产品、技术、信息及风险管理上的广泛合作。

崔殿满建议，银行应加大与其他汽车市场主体包括生产厂家和经销商的合作，提高服务效率和服务质量，加强与汽车贷款中介担保机构及保险公司的合作，实现个人汽车信贷业务的集约化、规模化与专业化；加强各商业银行间的合作，互通信息，制订共同遵守的行业规范，与汽车金融公司展开竞争的同时寻求与其合作，借鉴学习其先进的服务经验，采取主动式业务营销，实行差别化客户管理；加强金融服务及产品的整合等。

金融租赁公司和汽车租赁公司发行金融债管理办法篇4

（2000年6月30日发布实施）

第一章总则第二章机构设立及变更第三章业务经营第四章监督管理第五章整顿、接管及终止第六章附则

第一章总则

第一条为促进我国融资租赁业的健康发展，加强对金融租赁公司的监督管理，根据

《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国人民银行法》等有关法律规定，制定本办法。

第二条本办法所称金融租赁公司是指经中国人民银行批准以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。

第三条金融租赁公司组织形式、组织机构适用《公司法》的规定，并在其名称中

标明“金融租赁”字样。未经中国人民银行批准，其他公司名称中不得有“金融租赁”字样。

第四条金融租赁公司依法接受中国人民银行的监督管理。

第二章机构设立及变更

第五条申请设立金融租赁公司应具备下列条件：

（一）具有本办法规定的最低限额注册资本金；

（二）具有符合《中华人民共和国公司法》和本办法规定的章程；

（三）具有符合中国人民银行规定的任职资格的高级管理人员和熟悉金融租赁业务的

合格从业人员；

（四）有健全的组织机构、内部管理制度和风险控制制度；

（五）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；

（六）中国人民银行规定的其他条件。

中国人民银行审查金融租赁公司设立申请时，要考虑国家经济发展需要和融资租赁业竞争状况。

第六条金融租赁公司的最低注册资本金为人民币5亿元，经营外汇业务的金融租赁

公司应另有不低于5千万美元（或等值可兑换货币）的外汇资本金。

中国人民银行可以根据融资租赁业发展的需要调整金融租赁公司的最低注册资本限额。

第七条第八条金融租赁公司的设立须经过筹建和开业两个阶段。

经中国人民银行批准，发起人方可进行金融租赁公司的筹建工作。申请筹建

金融租赁公司，须向中国人民银行提交下列文件：

（一）筹建申请书，其内容包括拟设立金融租赁公司的名称、所在地、注册资本金、股东及其股权结构、业务范围等；

（二）可行性研究报告，其内容包括发起人情况（名称、法定代表人、经营情况、资

信状况、近三年资产负债及利润状况）和市场预测情况；

（三）拟设立金融租赁公司的章程；

（四）筹建负责人名单及简历；

（五）中国人民银行要求提交的其他文件。第九条中国人民银行对金融租赁公司筹建申请的答复期为3个月。如未获批准，申

请人在6个月内不得再次提出同样的申请。

第十条金融租赁公司筹建期限为6个月。逾期不申请开业或筹建期满未达到开业

标准的，原批准筹建文件自动失效。筹建期内不得以金融租赁公司的名义从事经营活动。

第十一条金融租赁公司筹建工作完成后，应向中国人民银行提出开业申请，并提交

下列文件：

（一）筹建工作报告和申请开业报告；

（二）会计师事务所出具的股东投资能力证明和中国人民银行指定的金融机构出具的

股东货币资金入帐证明；

（三）金融租赁公司章程；

（四）拟任高级管理人员的名单、详细履历及任职资格证明材料；

（五）从业人员中从事金融工作三年以上人员的证明材料；

（六）拟办业务的规章制度和内部风险控制制度；

（七）工商管理机关出具的对拟设公司的预核准登记书；

（八）营业场所和其他与业务有关设施的资料；

（九）中国人民银行要求的其他文件。

第十二条金融租赁公司的开业申请经中国人民银行批准后，由中国人民银行颁发《金

融机构法人许可证》，并凭该许可证到工商行政管理机关办理注册登记，领取《企业法人营业执照》后方可开业。金融租赁公司自领取营业执照之日起，无正当理由3个月不开业或开业后自行停业连续6个月的，由中国人民银行吊销其许可证，并予以公告。

第十三条经中国人民银行批准，金融租赁公司可设立分支机构。设立分支机构的具体

条件由中国人民银行另行规定第十四条金融租赁公司有下列变更事项之一的，须报经中国人民银行批准：

（一）变更名称；

（二）改变组织形式；

（三）调整业务范围；

（四）变更注册资本；

（五）调整股权结构；

（六）修改章程；

（七）变更营业地址；

（八）变更高级管理人员；

（九）中国人民银行规定的其他变更事项。

第十五条金融租赁公司经中国人民银行批准变更《金融机构法人许可证》上有关内容

后，须按规定到中国人民银行更换许可证。

第十六条金融租赁公司的股东及其投资比例应符合《公司法》及中国人民银行有关规

定。

第十七条金融租赁公司不得吸收自然人为公司股东，但采取股份有限公司组织形式, 并经批准上市的除外；金融租赁公司可以吸收外资入股。

第三章业务经营

第十八条经中国人民银行批准，金融租赁公司可经营下列本外币业务：

（一）直接租赁、回租、转租赁、委托租赁等融资性租赁业务；

（二）经营性租赁业务；

（三）接受法人机构委托租赁资金；

（四）接受有关租赁当事人的租赁保证金；

（五）向承租人提供租赁项下的流动资金贷款；

（六）有价证券投资、金融机构股权投资；

（七）经中国人民银行批准发行金融债券；

（八）向金融机构借款；

（九）外汇借款；

（十）同业拆借业务；

（十一）租赁物品残值变卖及处理业务；

（十二）经济咨询和担保；

（十三）中国人民银行批准的其他业务。

第十九条适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产。

第二十条金融租赁公司经营租赁业务或提供其它服务收取租金或手续费。租金或手续

费标准由金融租赁公司和承租人协商确定。

第二十一条

金融租赁公司作为受托人经营的委托租赁财产和作为转租人经营的转租赁

财产独立于金融租赁公司的其他财产。金融租赁公司应当对上述委托租赁、转租赁财产分别管理，单独建账。公司清算时，委托租赁和转租赁财产不作为清算资产。

第二十二条

经营外汇租赁业务的金融租赁公司在境外或向境内外资金融机构筹措外汇

资金、发行债券，向境外投资，必须按国家外汇管理规定办理，并报中国人民银行备案。

第二十三条

金融租赁公司必须按照国家有关规定实行审慎会计原则和会计制度。

第四章监督管理

第二十四条

金融租赁公司必须按照中国人民银行的有关规定，建立、健全内控制度。

第二十五条

金融租赁公司必须接受中国人民银行的现场检查和非现场检查。

第二十六条

金融租赁公司业务经营须遵循下列资产负债比例：

（一）资本总额不得低于风险资产总额的10%；

（二）对同一承租人的融资余额（租赁＋贷款）最高不得超过金融租赁公司资本总额的15%；

（三）对承租人提供的流动资金贷款不得超过租赁合同金额的60%；

（四）长期投资总额不得高于资本总额的30%；

（五）租赁资产（含委托租赁、转租赁资产）比重不得低于总资产的60%；

（六）拆入资金余额不得超过资本总额的100%；

（七）对外担保余额不得超过资本总额的200%；

（八）中国人民银行规定的其他比例。

中国人民银行可对上述比例进行调整。

第二十七条

金融租赁公司对股东租赁和其他融资逾期1年后，中国人民银行可责成金

融租赁公司转让该股东出资及其他权益，用于偿还对金融租赁公司的负债。

第二十八条

金融租赁公司必须按规定向中国人民银行报送资产负债表、损益表及业务

比例考核报表和书面报告；并于每一会计年度终了后的一个月内报送上一年度的财务报表和资料。

金融租赁公司法定代表人及直接经办人员应对所提供的会计报表的真实性承担法律责任。

第二十九条

中国人民银行对日常监督管理中发现的问题，可以向金融租赁公司的法定

代表人和高级管理人员提出质询，并责令该公司限期改正或进行整顿。拒不改正或整顿的，中国人民银行可以取消该公司法定代表人或有关高级管理人员的任职资格。

第三十条

金融租赁公司应建立对各项业务的稽核、检查制度，并设立独立于经营管

理层的专职稽核部门，直接向董事会负债，以加强内控制度的建设。第三十一条

金融租赁公司应建立定期审计制度。金融租赁公司的董事会或监事会应于

每年初委托具有资格的会计师事务所对公司上一年度的经营活动进行一次审计。并于每年的4月15日前将董事会或监事会主席签名确认的年度审计报告报送中国人民银行。

第三十二条

中国人民银行认为有必要时，有权随时要求金融租赁公司报送有关业务和

财产状况的报告和资料。

第三十三条

中国人民银行对金融租赁公司的设立、变更、撤销等重大事项实行公告制

度。

第三十四条

金融租赁公司可成立行业性自律组织，对金融租赁公司实行自律管理。中

国人民银行认为必要时，可授权行业性自律组织行使有关行业管理职能。

第三十五条

凡违反本办法有关规定者，由中国人民银行按《金融违法行为处罚办法》

进行处罚。金融租赁公司对中国人民银行的处罚决定不服的，可以依法提请复议或者向人民法院提起行政诉讼。

第三十六条

中国人民银行对金融租赁公司实行年检制度。

第五章整顿、接管和终止

第三十七条

金融租赁公司出现支付困难等紧急情况时，应立即向中国人民银行报告。

第三十八条

金融租赁公司出现下列情况之一的，中国人民银行可视情况责令其进行内

部整顿或停业整顿：

（一）当年亏损超过注册资本的30%或连续三年亏损超过注册资本的10%；

（二）出现严重支付困难；

（三）违反国家有关法律或规章；

（四）中国人民银行认为其他必须整顿的情况。

第三十九条

中国人民银行责令金融租赁公司整顿后可对金融租赁公司采取下列措施：

（一）要求更换或禁止更换金融租赁公司高级管理人员；

（二）暂停其部分或全部业务；

（三）要求在规定期限内增加资本金；

（四）责令改变股权结构；

（五）责令金融租赁公司重组；

（六）中国人民银行认为必要的其他措施。

第四十条

金融租赁公司经过整顿，符合下列条件的，可以恢复正常营业：

（一）已恢复支付能力；

（二）亏损得到弥补；

（三）违法违规行为得到纠正。

整顿时间最长不超过一年。第四十一条

金融租赁公司已经或者可能发生支付危机，严重影响债权人利益和金融秩

序的稳定时，中国人民银行可对金融租赁公司实行接管。

第四十二条

金融租赁公司出现下列情况时，经中国人民银行核准后，予以解散：

（一）组建金融租赁公司的发起人解散，金融租赁公司不能实现合并或改组；

（二）章程中规定的解散事由出现；

（三）股东会议决定解散；

（四）金融租赁公司已被分立或合并。

第四十三条

金融租赁公司经营出现严重困难或有重大违法违规行为时，中国人民银行

可依法对其予以撤销。

第四十四条

金融租赁公司解散或撤销后，应依法成立清算组，按照法定程序进行清算, 并由中国人民银行发布公告。

第四十五条

清算组在清算财产时发现金融租赁公司的财产不足以清偿其债务时，应立

即停止清算并向中国人民银行报告。经中国人民银行核准，向人民法院申请该金融机构破产。

第六章附则

第四十六条

本办法中所称融资租赁业务，是指出租人根据承租人对出卖人、租赁物的

选择，向出卖人购买租赁物件，提供给承租人使用，向承租人收取租金的交易，它以出租人保留租赁物的所有权和收取租金为条件，使承租人在租赁合同期内对租赁物取得占有、使用和受益的权利。

第四十七条

本办法中所称回租业务是指承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租

人签订一份融资租赁合同，再将该物件从出租人处租的租赁形式。回租业务是承租人和出卖人为同一人的特殊融资租赁方式。

第四十八条

本办法中所称转租赁业务是指以同一物件为标的物的多次融资租赁业务。

在转租赁业务中，上一租赁合同的承租人同时又是下一租赁合同的出租人，称转租人。转租人从其他出租人处租入租赁物件再转租给第三人，转租人以收取租金差为目的的租赁形式。租赁物品的所有权归第一出租人。

第四十九条

本办法中所称委托租赁业务是指出租人接受委托人的资金或租赁标的物, 根据委托人的书面委托，向委托人指定的承租人办理融资租赁业务。在租赁期内租赁标的物的所有权归委托人，出租人只收取手续费，不承担风险。

第五十条

本办法所称租赁当事人包括出租人、承租人、出卖人、委托租赁的委托人。

第五十一条

本办法由中国人民银行负责解释。第五十二条

本办法自公布之日起施行。

关于调整金融租赁公司业务范围的通知

（银监发（2005）60号

各银监局：

《金融租赁公司管理办法》（以下简称《办法》）颁布后，对规范金融租赁公司经营，防范金融风险起到了一定作用。但随着金融形势的变化和金融业务的发展，《办法》还需要进一步完善。为促进金融租赁公司发展，现就金融租赁公司业务范围调整的有关问题通知如下：

一、增加“向商业银行转让应收租赁款”及“吸收股东存款”业务。

（一）增加“向商业银行转让应收租赁款”业务；

（二）允许符合本通知第四条规定的金融租赁公司吸收股东的一年期以上定期存款，利率按中国人民银行有关规定执行。

二、取消“向承租人提供租赁项下的流动资金贷款”业务（《办法》第十八条第五款）。

三、取消“有价证券投资、金融机构股权投资”业务（《办法》第十八条第六款）。

四、申请开办吸收股东存款业务的金融租赁公司应满足以下条件：

（一）具有开办此项业务的相应制度；

（二）近三年来经营中未发现重大违法、违规问题。

五、辖内有金融租赁公司的银监局应及时转发此文。各金融租赁公司自收到文件之日起，应立即停止从事新的有价证券投资、金融机构股权投资及租赁项下的流动资金贷款业务，原有的有价证券投资、金融机构股权投资及租赁项下的流动资金贷款业务应制订清理方案并报所在地银监局备案后执行。

六、各金融租赁公司应据此文向所在地银监局重新申请核准业务范围。所在地银监局应按照“一司一策，分类监管”的原则，根据金融租赁公司的实际状况，提出明确审核意见后报银监会批准。

金融租赁公司联合租赁合作规范篇5

联合租赁业务合作规范

（试行）

中国银行业协会金融租赁专业委员会

二○一○七月

联合租赁业务合作规范

第一章总则

第一条为促进和规范金融租赁公司联合租赁业务，确保租赁资产安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融租赁公司管理办法》及相关法律、法规、监管要求，制定本规范。

第二条本规范适用于在中国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的金融租赁公司之间及金融租赁公司与其他类型的融资租赁公司开展的联合融资租赁交易活动。

第三条本规范所称融资租赁，是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。

第四条

本规范所称联合租赁业务，是指由一家金融租赁公司或融资租赁公司牵头召集，若干家金融租赁公司或融资租赁公司共同出资，按份共有租赁物，并按出资比例或其他约定方式承担风险、分享收益，共同为相同承租人提供资金融通服务的一种融资租赁业务模式。

第五条本规范所称《联合租赁合作协议》是参与联合租赁业务各联合出租人，经平等协商后共同签订的，约定各联合出租人之间权利义务关系的法律文本。

第六条本规范所称的《融资租赁合同》是指由各联合出租人共同或授权代理方与承租人签订的，约定各方当事人权利义务关系的法

联合租赁业务合作规范

律文本。

第七条本规范所称的《供货合同》是指根据承租人对供货人及租赁物的选择，各联合出租人共同或授权代理方与供货人签订的，约定各方当事人权利义务关系的法律文本。

第八条本规范所称的“租赁融资额”是指联合出租人按《联合租赁合作协议》的约定承诺取得租赁物所应支付的相应的取得价款。

第九条本规范所称的“租赁融资总额”是指联合出租人承诺根据《联合租赁合作协议》向供货人支付的租赁物取得价款总额。

第十条本规范所称的“行动一致原则”是指各联合出租人在开展联合租赁业务过程中，如采取相关行动时需依联合租赁会议的决议行事，一般情况下不得擅自、单独采取行动，保证联合出租人在开展联合租赁业务的共同进退。

第十一条本规范所称的“维持内部稳定原则”是指各联合出租人处理联合租赁业务中所涉及自身利益的事项时，应充分考虑其他联合出租人的利益，不得与供货人、承租人达成单独清偿或抵销互负债务等条款，或出现其他损害任一联合出租人利益的行为。

第十二条金融租赁公司开展联合租赁业务，应当遵守国家有关法律、法规，符合国家融资租赁政策，坚持平等互利、公平协商、诚实履约、风险自担的原则。

第十三条中国银行业协会金融租赁专业委员会作为行业自律组织，负责联合租赁市场秩序的自律工作，收集和披露有关联合租赁信息，制订行业相关公约等。

联合租赁业务合作规范

第二章联合出租人

第十四条参与联合租赁的金融租赁公司和融资租赁公司均为联合出租人。联合出租人应按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自的融资租赁行为，并按实际承诺的租赁融资额或约定的其他方式享有并承担《联合租赁合作协议》项下相应的权利、义务。

第十五条按照在联合租赁中的职能和分工，联合出租人通常分为牵头方、代理方和参与方等角色，也可根据实际规模与需要在联合租赁内部增设副牵头方；或不设代理方，由牵头方行使代理方职责等，各联合出租人按照《联合租赁合作协议》履行相应职责，是平等的民事权利义务主体。

第十六条联合租赁牵头方，是指发起、召集、组织、安排联合租赁业务，并协调联合出租人之间及联合出租人与供货人、承租人之间权利义务关系的一方联合出租人，是联合租赁业务的组织者和安排者。

第十七条联合租赁牵头方的主要职责：

（一）组织联合出租人制定并开展联合融资租赁的营销，合理确定各联合出租人的租赁融资额；

（二）组织联合出租人对拟开展的联合融资租赁项目开展综合评审，对承租人进行融资租赁前的尽职调查；

（三）与承租人达成初步融资租赁交易条件，并据此编制联合租

联合租赁业务合作规范

赁项目的信息备忘录等相关文件，向其他潜在的联合出租人发送联合租赁邀请函；

（四）在编制信息备忘录过程中，如实向潜在联合出租人披露承租人的全部真实信息，并确保信息备忘录中所包括的资料在实质上是真实、完整和正确的；

（五）代表联合出租人与供货人、承租人谈判确定融资租赁交易条件；

（六）代表联合出租人聘请相关中介机构起草联合融资租赁的相关法律文书；

（七）组织联合出租人起草、签署《供货合同》、《融资租赁合同》等相关文件；

（八）组织协调联合出租人之间及联合出租人与供货人、承租人之间的关系；

（九）按照《联合租赁合作协议》的约定及时、足额支付应付的租赁融资额；

（十）履行《联合租赁合作协议》、《供货合同》、《融资租赁合同》约定的其他职责，包括但不限于支付约定的租赁融资额、保证承租人对租赁物的平静占有，协助承租人对供货人提出索赔，配合承租人办理租赁物所有权转移手续。

第十八条联合租赁代理方，是指《联合租赁合作协议》签订后，按约定的金额和进度归集资金向供货人或承租人支付租赁物取得价款，并接受联合出租人共同委托按《联合租赁合作协议》规定的职责

联合租赁业务合作规范

对联合租赁相关事宜进行管理的一方联合出租人。

代理方可以由牵头方担任，也可由联合出租人协商确定。代理方与其他联合出租人为委托关系。

第十九条联合租赁代理方的主要履行以下职责：

（一）在联合出租人均按《联合租赁合作协议》的约定全额支付应付的租赁融资额后，代表联合出租人向供货人或承租人支付租赁物取得价款；

（二）按照《联合租赁合作协议》的约定及时、足额支付应付的租赁融资额；

（三）按照《联合租赁合作协议》约定的租赁融资比例，通知联合出租人将相应租赁融资额支付至指定账户；

（四）根据联合出租人的授权，代表联合出租人办理涉及联合租赁业务的租赁物相关权利登记及融资租赁登记等相关手续，并负责抵（质）押物的日常管理工作；

（五）督促承租人履行其支付租金，维护、保养租赁物、抵（质）押物等义务；

（六）将从承租人处获得的涉及联合融资租赁项目的有关文件、资料，及时递交或通知参与方；

（七）制作账户管理方案，开立专门账户管理租赁物取得价款及租金，对专户资金的变动情况进行逐笔登记；

（八）按照《联合租赁合作协议》、《融资租赁合同》的约定，代表联合出租人向承租人发出租金支付通知书、租金调整通知书；

联合租赁业务合作规范

（九）按照《联合租赁合作协议》的约定，收取租赁保证金、租赁手续费、租金和代收相关费用，按《联合租赁合作协议》的约定支付至联合出租人指定的账户；

（十）负责随时检查租赁物、抵（质）押物的使用状态，如发现租赁物、抵（质）押物被冻结、扣留、留臵、执行、查封或出现其他影响租赁物正常运营及影响承租人履约能力的情况，及时报告其他共同出租人并组织召开联合租赁会议；

（十一）负责监督检查承租人的履约能力，密切关注承租人财务状况，如租赁期间发现承租人出现并购、股权分红、对外投资、资产转让、债务重组、进入破产程序、被吊销营业执照、被撤销、停业整顿等情况，或经济财务状况发生实质性恶化，影响租金及其他款项支付的，及时报告其他联合出租人并组织召开联合租赁会议；

（十二）代表联合出租人执行联合租赁会议所形成的决定，并按照联合租赁会议的决定处理与承租人发生的纠纷；

（十三）根据《联合租赁合作协议》的约定，在供货人、承租人出现违约事项时，及时对供货人、承租人采取法律救济措施；

（十四）代表联合出租人处理《供货合同》、《融资租赁合同》项下涉及联合出租人除实质性权利、义务以外的日常性事务；

（十五）在《联合租赁合作协议》签署后，组织召开联合租赁会议，协调联合出租人之间、联合出租人与供货人、承租人之间的关系及其他事项；

（十六）及时将供货人支付的违约金、赔偿金或承租人支付应付

联合租赁业务合作规范

租金、逾期利息、违约金、约定损失赔偿金（如有）、留购价款和其他应付款等，按照《联合租赁合作协议》、《供货合同》、《融资租赁合同》的约定，向其他联合出租人转交；

（十七）接受联合出租人不定期的咨询与核查，接受联合出租人委托办理的事项；

（十八）履行《联合租赁合作协议》、《供货合同》、《融资租赁合同》约定的其他义务，包括但不限于支付租赁物取得价款、保证承租人对租赁物的平静占有，协助承租人对供货人提出索赔，配合承租人办理租赁物所有权转移手续；

（十九）接受其他联合出租人的委托，代表联合出租人处理与《联合租赁合作协议》、《供货合同》、《融资租赁合同》相关的其他事项；

（二十）履行《联合租赁合作协议》约定的其他职责。第二十条代理方应勤勉尽责，因代理方行为过失或不作为导致联合出租人利益受损，联合出租人有权根据《联合租赁合作协议》的约定更换代理方，并要求代理方对相关损失进行赔偿。

第二十一条联合租赁参与方，是指接受牵头方邀请，参加联合租赁并按照协商确定的租赁融资额向供货人或承租人提供租赁物取得价款的一方联合出租人。

第二十二条联合租赁参与方的主要职责：

（一）参与谈判、起草、签署《供货合同》、《融资租赁合同》等相关文件；

（二）根据牵头方提供的信息备忘录等相关资料，对联合融资租

联合租赁业务合作规范

赁项目进行独立审查；

（三）按照《联合租赁合作协议》约定及时、足额支付应付的租赁融资额；

（四）在租赁期间，应注意了解、掌握承租人日常经营与信用状况的变化情况，对发现的异常情况应及时通报代理方及其他联合租赁出租人；

（五）协助代理方办理涉及联合租赁业务的有关所有权、担保物权等权利登记及融资租赁登记等相关手续，并协助租赁物、抵（质）押物的日常管理工作；

（六）将从承租人处所获得的涉及联合租赁业务的有关文件、资料，及时递交或通知代理方；

（七）协助代理方处理与供货人、承租人发生的纠纷及对供货人承租人采取相应的法律救济措施；

（八）参加联合租赁会议并独立行使表决权；

（九）根据《联合租赁合作协议》的约定，授权代理方处理《供货合同》、《融资租赁合同》项下所涉及的其他事务；

（十）履行《联合租赁合作协议》、《供货合同》、《融资租赁合同》约定的其他义务，包括但不限于支付租赁物取得价款、保证承租人对租赁物的平静占有，协助承租人对供货人提出索赔，配合承租人办理租赁物所有权转移手续。

第三章联合租赁交易

第二十三条有以下情形之一的重大融资租赁，鼓励采取联合租

联合租赁业务合作规范

赁方式：

（一）大型集团客户、租赁物总体价值高且具有明显的不可分割性以及其它大额融资租赁项目；

（二）金融租赁公司对单一承租人的融资余额超过资本净额的30％的；

（三）金融租赁公司对一个关联方的融资余额超过金融租赁公司资本净额的30％的；

（四）金融租赁公司对全部关联方的融资余额超过金融租赁公司资本净额的50％的。

第二十四条联合租赁业务中，一般由牵头方召集联合出租人，联合出租人应共同推选一方作为代理方，或由牵头方作为代理方，处理联合租赁业务中的各项事务。

第二十五条联合租赁主要交易流程：

1.牵头方与承租人协商开展联合租赁项目，由承租人向牵头方提出项目申请，牵头方与承租人就联合租赁项目的初步条件编制联合租赁信息备忘录。

2.信息备忘录是潜在联合出租人决定是否参加联合租赁项目的重要依据之一。联合租赁信息备忘录主要包括：拟开展的联合租赁项目的租赁物；承租人概况；承租人财务状况；项目的概况及市场分析；租赁融资总额；联合出租人成员；各联合出租人需认缴的租赁融资额；租赁期限；租赁利率；租前息利率；担保形式；风险因素及避险措施；邀请函有效期等。

联合租赁业务合作规范

3.牵头方向潜在联合出租人发出联合租赁邀请函，并随附信息备忘录、保密承诺函等相关文件。联合租赁邀请函是牵头方向潜在联合出租人发出的要约邀请，载明了联合租赁项目的主要参与条件，邀请潜在联合出租人参加联合租赁项目的有效法律文件。

4.潜在联合出租人在收到牵头方发出的邀请函后，应按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担“的原则，根据信息备忘录的内容，在全面掌握承租人、租赁物等相关信息的基础上做出是否参加联合租赁的决策。当信息备忘录所载的信息不足以满足潜在联合出租人的要求时，可要求牵头方追加提供相关信息或直接进行相关调查。

5.在邀请函载明的期限内，潜在联合出租人应就是否参加联合租赁业务等邀请函中列明的事宜进行书面回复，潜在联合出租人作出书面拒绝或逾期未作回复的，邀请函对该潜在联合出租人失效。

6.牵头方根据潜在联合出租人的回复情况，合理确定联合租赁项目的成员及各潜在联合出租人的租赁融资额。在超额认购或认购不足的情况下，牵头方可与潜在联合出租人另行协商后重新确定其租赁融资额。

7.接受联合租赁项目条件的联合出租人应本着诚实守信的原则积极参与缔结《联合租赁合作协议》等法律文件，不应擅自退出联合租赁项目的参与，牵头方可以要求无故退出的潜在联合出租人对其进行合理的补偿。

8.联合出租人之间签署《联合租赁合作协议》，《联合租赁合作

联合租赁业务合作规范

协议》主要内容包括：租赁融资总额、租赁融资额、租赁物相关权益、各联合出租人的权利义务、联合租赁会议议事规则、违约责任、协议的解除和终止、争议解决方式以及联合出租人认为有必要约定的其他事项。

各联合出租人应严格按照《联合租赁合作协议》的约定，及时足额支付其相应的租赁融资额，遵守行动一致原则和维持内部稳定原则，履行《联合租赁合作协议》项下的职责和义务。

9.根据《联合租赁合作协议》的约定，联合出租人共同或授权代理方与供货人、承租人签署《供货合同》、《融资租赁合同》等法律文书。

《供货合同》的主要条款包括：标的物规格型号和质量标准条款、取得价款的支付条款、交付与验收条款、风险负担条款、维护维修条款、税费条款、违约责任条款、合同解除和终止条款、特记事项条款、法律适用和争议解决条款等。其中特记事项条款的内容，包括但不限于《供货合同》项下标的物为开展融资租赁而取得;联合出租人共同或授权代理方行使约定的权利并履行相应的义务；任一联合出租人违约时，其他联合出租人是否承担连带责任等。

《融资租赁合同》的主要条款包括：租赁物条款、租赁物取得与交付（如有）条款、租赁物质量条款、租金条款、租赁手续费和保证金条款、租赁物所有权条款、租赁物占有、使用、维修和保养条款、租赁物毁损灭失及保险条款、违约责任条款、担保条款、租赁物届满选择条款、特别条款、法律适用和争议解决条款等。其中特别条款的

联合租赁业务合作规范

内容，包括但不限于联合出租人共同或授权代理方行使约定的权利并履行相应的义务；任一联合出租人违约时，其他联合出租人是否承担连带责任等。

10.代理方根据联合出租人的授权，在授权范围内负责处理与联合融资租赁项目相关的事务，如《供货合同》、《融资租赁合同》的签署、各种手续的办理、与联合出租人联系、代表联合出租人与承租人进行诉讼等。

11.由代理方向供货人、承租人收取《供货合同》、《融资租赁合同》项下约定的应收款项，并按《联合租赁合作协议》的约定分配给各联合出租人。

12.如与供货人、承租人出现争议，各联合出租人可以在《联合租赁合作协议》中约定，是否由代理方代表联合出租人与供货人、承租人进行诉讼或仲裁，各联合出租人按《联合租赁合作协议》各自承担相应的风险和有关费用；如《联合租赁合作协议》无约定，则按出资比例承担。

13.代理方不向其他联合出租人承担供货人或承租人履约不能的风险，其他联合出租人有权直接对供货人或承租人主张权利。

14.租赁期限届满，承租人选择续租的，《联合租赁合作协议》继续有效，各联各出租人仍按照《联合租赁合作协议》的约定享有权利，承担义务。

租赁期限届满，承租人选择归还租赁物的，《联合租赁合作协议》终止，租赁物由联合出租人按融资比例享有物权及相应债权。代理方根据联合租赁会议的决定对租赁物进行处分，并按融资比例将共有份

联合租赁业务合作规范

额在联合出租人之间进行分配。

租赁期限届满，承租人选择留购租赁物的，《联合租赁合作协议》自行终止，租赁物所有权转归承租人。

第四章联合租赁的法律、监管、会计及税收处理第二十六条联合租赁中的牵头方、代理方、参与方的权利和义务由《联合租赁合作协议》约定，各自承担民事责任。

同时，各联合出租人各方也要遵循其主管部门颁布的监管法规。第二十七条联合出租人均以《联合租赁合作协议》、《供货合同》、《融资租赁合同》为依据，依照《企业会计准则》对其拥有的份额记账，进行会计处理。

第二十八条

联合租赁中各方对税收的处理，与常规融资租赁业务相同。

第五章联合融资租赁业务风险审查要点及解决方式第二十九条支付租赁物取得价款有以下方式： 1.各联合出租人分别支付取得价款：

（1）按照租赁物供货人发出的支付通知按各自的出资比例分别支付；

（2）按照租赁物供货人分别向各联合出租人发出的支付通知分别支付；

2.联合出租人汇总取得价款至代理方处,由代理方统一支付给租赁物供货人、承租人：

联合租赁业务合作规范

（1）汇总方式：a、账户汇总；b、票据汇总。

（2）责任承担：如一联合出租人未按《融资租赁合同》支付取得价款，或代理方未按约将款项支付至供货人，违约的联合出租人应单独向供货人、承租人承担相应的责任。

因联合出租人一方的违约行为给其他守约方造成损失的，该等损失包括但不限于守约方向供货人、承租人或任何第三方支付的违约金、赔偿金及其他款项等，守约方有权在承担相应责任后，向违约方追偿，并要求违约方按《联合租赁合作协议》支付违约金、赔偿金等。

第三十条租金及其他应收款项的分配方式，可采取以下方式： 1.由代理方向承租人收取租金及其他应收款项，并按《联合租赁合作协议》的约定分配给各联合出租人租金和其他收益（承租人支付不足时亦同）；

2.各联合出租人协商一致指定银行开立项目专用账户，承租人可将应付款项支付至该账户，由银行按各联合出租人的出资比例将款项划入其账户（承租人支付不足时亦同）；

3.由承租人按照各联合出租人的出资比例直接将款项划入其账户。

如各联合出租人在收取同一期租金或其他应收款项时的受偿比例不一致的，无论受偿比例较高的一方或多方是否已获得全额受偿，均应向受偿比例较低的一方或多方做出相应比例的分配，以保证各方在联合租赁项下的收益保持一致。

第三十一条《联合租赁合作协议》终止前，各联合出租人不得

联合租赁业务合作规范

在联合租赁业务之外向同一项目开展有损于其他联合出租人利益的融资租赁。

第三十二条联合出租人应建立联合租赁会议制度，该会议的议事规则、召开方式、表决方式由《联合租赁合作协议》具体约定。涉及联合租赁业务的重大事项一般需提交联合租赁会议讨论决定。重大事项主要包括：中止或终止《联合租赁合作协议》、《供货合同》、《融资租赁合同》；对上述合同进行修改可能导致当事人实质性权利义务的变更；租金调整；变更担保；豁免、减缓供货人、承租人义务；《融资租赁合同》中约定的合同期限、租赁期限的续期或展期；处分租赁物；任一联合出租人与供货或承租人对互负债务进行抵销的行为；认定供货人、承租人的违约事项；对供货人、承租人提出违约救济以及联合出租人认为的其他需要提交联合租赁会议决定的其他事项。

第三十三条因各联合出租人按份共有租赁物，以下事项项下的权利、义务以按份的原则分配：

1.各联合出租人按融资比例分享担保权益；

2.各联合出租人按融资比例分享收取的保险赔付款项； 3.各联合出租人按融资比例分享终止《供货合同》、《融资租赁合同》所产生的收益；

4.各联合出租人按融资比例分担采取法律救济措施所产生的费用，并分享其收益；

5.各联合出租人按融资比例分担包括差旅费等各项日常管理费用的支出（如有）；

联合租赁业务合作规范

6.各联合出租人按融资比例分担办理保险、抵押权、质押权登记所产生的资产评估费、公证费、登记费（如有）等；

7.为了联合出租人共同的利益而支付的其他费用。

第三十四条任一联合出租人向联合出租人以外的第三方转让其在《融资租赁合同》项下权利的，应事先通知其他联合出租人，其他联合出租人在同等条件下享有优先购买权：任一联合出租人向其他联合出租人转让出资份额的，多个联合出租人均主张受让时，可按照出资比例行使优先购买权。任一联合出租人行使了优先购买权后，代理方应及时通知承租人。

在任一联合出租人转让其在租赁物上共有份额时，联合出租人可以要求承租人在履行完毕《融资租赁合同》项下全部义务之前，放弃其作为承租人所可能产生的优先购买权。

联合出租人数额或成员的变化，代理方应及时向供货人、承租人披露。

第三十五条若承租人不履行《融资租赁合同》项下相关的投保、续保等义务的，联合出租人有权委托代理方投保、续保，费用由承租人承担。如果承租人到期未支付上述费用，联合出租人有权在租金或/和租赁保证金中扣除该等费用并按照《融资租赁合同》的约定收取逾期利息，且联合出租人对承租人存在的任何其他索赔权不受影响。

第三十六条代理方在开展联合租赁业务中发现承租人有下列违约行为，并经指正不改的，由代理方负责召开联合租赁会议，追究其违约责任，并以书面形式通知承租人及其保证人：

联合租赁业务合作规范

（一）承租人所作的陈述、保证或其他书面声明被证明是虚假的；

（二）承租人未按时、足额支付到期租金、租赁保证金、租赁手续费或其他应付款项；

（三）承租人擅自转让、转租、出借、抵押、允许他人使用租赁物，或将租赁物投资给第三方、迁离《融资租赁合同》约定的使用地点等；

（四）因承租人原因，导致联合出租人未取得租赁物所有权或《融资租赁合同》期限内丧失租赁物所有权的；

（五）其他《融资租赁合同》约定的违约事项。

第三十七条任一联合出租人在开展联合租赁业务过程中如有以下行为，经联合租赁会议审核认定为违约的，可以追究违约方的责任。联合出租人之间的上述纠纷，不影响《供货合同》、《融资租赁合同》的执行。

（一）未按《联合租赁合作协议》的约定，及时、足额支付租赁融资额；

（二）违反行动一致原则和维持内部稳定原则，损害其他联合出租人利益；

（三）不执行联合租赁会议决议；

（四）其他违反《联合租赁合作协议》、本规范以及其他法律法规的行为。

第三十八条任一联合出租人破产时的处理方式

任一联合出租人破产时，破产管理人可以选择取回租赁物，或者

联合租赁业务合作规范

依其按份共有的份额请求分割租赁物，若导致《供货合同》、《融资租赁合同》、《联合租赁合作协议》中任一文件的解除，给供货人、承租人以及其他联合出租人造成损失的，供货人、承租人以及其他各联合出租人就所遭受的损失向破产管理人申报债权。

第三十九条联合租赁代理方应定其向当地银行业协会报送联合租赁的有关信息。内容包括：租赁物情况、融资租赁总额、租金水平、租赁利率水平、租赁期限、担保条件、承租人资信状况等。

第四十条开展联合租赁业务的联合出租人应依据本规范规定，并结合自身的经营管理水平制定联合租赁管理办法，建立与联合租赁业务风险相适应的管理机制，并指定相关部门和专人负责联合租赁业务的日常管理工作。

第六章租赁物相关权利登记及融资租赁登记

第四十一条开展联合租赁业务过程中，根据法律规定，租赁物所有权转移需办理登记才能产生生效效力的，联合出租人应当及时办理相应的登记手续。

第四十二条开展联合租赁业务过程中，根据法律、行政法规等规定，租赁物所有权转移需办理登记才能产生对抗第三人效力的，联合出租人应按照《联合租赁合作协议》、《供货合同》、《融资租赁合同》等的约定，办理相应的登记手续。

第四十三条开展联合租赁业务过程中，涉及担保物权的登记的，联合出租人应根据法律、行政法规等规定，办理担保物权的相应

联合租赁业务合作规范

登记手续。

第四十四条为保护联合出租的利益，联合出租人应根据《中国人民银行征信中心融资租赁登记规则》到中国人民银行征信中心办理有关融资租赁的登记手续。

第四十五条本条所规定的关于租赁物相关权利登记和融资租赁交易登记，各联合出租人均可登记为相应的权利人。

第四十六条根据法律、行政法规等的规定，租赁物或融资租赁行为需要办理其他登记的，联合出租人可参照本条规定应办理相应的登记手续。

第七章联合租赁收费

第四十七条《联合租赁合作协议》应按“自愿协商、公平合理”的原则，就其他联合出租人是否向牵头方、代理方支付相应安排费、代理费进行约定。

第四十八条除《联合租赁合作协议》另有约定，联合出租人一般不向牵头方支付安排费，联合出租人可以安排由承租人向牵头方支付一定费用，牵头方单独向承租人收取该费用不视为对其他联合出租人利益的损害，且该费用可优于《融资租赁合同》项下的租金等其他应付款项先受偿。

第四十九条除《联合租赁合作协议》另有约定，代理方一般不向其他联合出租人收取代理费。

联合租赁业务合作规范

第八章租赁标的物和参与方应具备的条件

第五十条租赁标的物与普通融资租赁的标的物相同。第五十一条联合出租人应具备以下条件：

1.按照我国相关法律法规并经过相关部门审批，正式组建并有效存续的金融租赁公司或融资租赁公司；

2.在我国融资租赁行业内具备较好的声誉，其高管人员具备良好的品行和能力；

3.具备充足的资金来源和雄厚的综合实力。

第五十二条承租人的条件与普通融资租赁对承租人的要求相同。

第五十三条供货人的条件与普通融资租赁对供货人的要求相同。

第五十四条联合融资租赁项目应符合的条件与普通融资租赁对融资租赁项目的要求相同。

第五十五条本办法未涉及的融资租赁项目的立项和审查、融资租赁业务的办理和管理、租赁期限、租金、租赁利率、租赁保证金及租赁手续费、租赁期满的处理等内容，由联合出租人在《联合租赁合作协议》、《融资租赁合同》等相关法律文件中另行规定。

第九章附则

第五十六条本规范由中国银行业协会金融租赁专业委员会负责解释。

联合租赁业务合作规范

汽车金融公司贷款利率篇6

一、汽车金融公司门槛低

信用卡购车利率虽然低，但要求较高，银行车贷一般需要找担保公司，申请人需要向担保公司支付担保费、调查费等一大笔手续费，当前各家银行对传统车贷态度冷淡，很难审批。

与上述两种方式相比，汽车金融公司不需提供担保，尤其是对户口和房产等硬性条件没有要求，有良好的信用记录和稳定收入即可。

相对低的`门槛意味着更高的风险，作为应对的方法，适当提高利率也就成了最合适的手段。

二、办理更快捷

通过汽车金融公司申请，一般情况下只需花两三天就可以拿车。

三、汽车金融公司会经常搞优惠活动，实际利率未必真高

金融租赁公司和汽车租赁公司发行金融债管理办法篇7

汽车金融主要是跟汽车有关的金融服务, 包括为零售终端客户提供消费贷款, 为经销商提供批发性贷款, 以及为汽车厂家融资等在汽车生产流通消费环节中融资的金融活动, 它是现代金融业与汽车业结合发展的结果。

2009年, 在全球金融危机的背景下, 我国汽车产量和销量同时有了历史性的突破, 取得了近1400万辆的好成绩, 比去年同比增长48.3%和46.15%。在2011年我国汽车市场仍然保持稳定增长的态势, 年销售量突破1800万辆, 平均月产销量都突破150万辆, 再一次创造了全球汽车销量的新记录。2012年汽车销量虽然有受一些政治因素的影响, 但在2012上半年我国汽车产销量均超过950万辆, 同比增加4.08%和2.93%。伴随着中国汽车工业的飞速发展, 我国的汽车金融市场也经历了从无到有的过程, 虽然目前汽车金融业相比西方还是处于起步阶段, 但是大家还是看到了中国市场前所未有的发展机遇和发展空间。

二、中国汽车金融公司发展的背景

目前在中国汽车金融发展中商业银行占主导地位, 汽车金融公司算是刚刚起步, 不过发展势头良好。中国汽车金融公司是在什么样的背景下产生的, 我们一起来看看。

21世纪开始中国进入了经济高速发展的时代, 中国汽车工业同时迅猛发展, 但是这发展势头在2004年的时候受到打压, 中国汽车金融公司就在这样情况下应运而生的。2003年中国汽车工业产量不断创造新记录, 排名全球第四位仅次于德国, 而销售额早已经赶超德国, 排在美国、日本之后位居第三, 当时候人们预测2005年的中国将会赶超日本, 然后这些溢美之词在04年戛然而止。04年的产量同比依旧增长, 销量却低于产量增长值, 车市持续低迷, 厂商和经销商库存压力增加, 合理的库存符合汽车行业周转流通, 但过大的库存越来越影响厂家的生产和销售。自从国家批准商业银行开办个人汽车消费信贷业务以来, 汽车销售量增加, 汽车消费信贷也大幅增加, 商业银行从中获利匪浅, 但随后暴露出来骗保, 恶意逃避欠贷的情况导致保险公司赔付率越来越高, 众多保险公司选择放弃汽车贷款保险这业务, 这一举动又进一步增加了银行风险, 因此银行开始紧缩银根, 采用提供首付款比例, 提高车贷门槛, 缩短汽车贷款年限, 甚至列出停贷黑名单的措施, 让更多消费者持币待购, 甚至在申请贷款被拒以后放弃购买汽车的意向。这个时候无论是厂商, 经销商, 消费者都迫切需要有新的消费信贷方式出现, 这时候人们就将注意力转移到了汽车金融公司这一早在国外成熟发展的金融机构上。2003年10月份国家出台了《汽车金融公司管理方法》, 在这一年底, 首次报审的三家汽车金融公司审批通过了, 他们分别是上汽通用金融, 大众金融, 丰田金融, 从此中国汽车金融公司开始在中国生根发芽。

三、汽车金融公司在汽车金融行业的竞争优势

目前我国的汽车金融行业主要分三类, 分别是商业银行, 汽车集团下的金融公司例如丰田金融等, 以及汽车集团下的财务公司例如东风财务公司等。后两类我们归为专业的汽车金融公司, 我们可以从中比较专业汽车金融公司对比商业银行的竞争优势。

1、汽车金融公司同汽车企业是利益共同体。

大部分的汽车金融公司或者财务公司都是汽车主机厂的附属全资子公司或者控股的子公司, 它们会与母公司的经济利益息息相关, 本身存在的目的就是为了促进母公司汽车产品的销售, 因此无论经济景气不景气, 汽车行情好还是不好, 都能保证对汽车经销商的金融支持。越是经济不景气, 它们只会推出更低利率汽车贷款甚至零利率汽车贷款来促进汽车销售, 因为它们清楚知道他们这部分损失可以通过汽车相关产品的销售利润得到弥补, 而这一点是所有的商业银行都做不到的。由于商业银行跟汽车企业没有直接的利益相关, 它对汽车行业的支持很容易受宏观经济影响, 在经济不景气的情况下, 银行为了减少自身的风险就会紧缩银根, 进一步提高贷款门槛, 这就会影响汽车行业规模经济效应, 可以用两个成语来形容商业银行和汽车金融公司的功能, 那就是:“锦上添花”和“雪中送碳”。

2、汽车金融公司专业化经营的程度高。

这是跟商业银行最大的区别, 从风险控制方面来看, 专业汽车金融公司可以针对汽车消费者开发出专门的风险评估模型, 办理抵押登记管理的, 而银行没有办法针对汽车产品的销售和售后开发出专门的运营系统。这样汽车金融公司不仅节省费用也提高了效率, 例如银行办理同样的汽车信贷审批需要10-15个工作日, 金融公司只要1-3个工作日就可以审批通过了, 大大提高了审批的效率, 满足了消费者的需求。

3、汽车金融公司可以提供多样综合金融服务。

不同于商业银行汽车信贷业务中仅限于汽车贷款, 购买汽车只能是一次性行为, 只能赚取利息收入。汽车金融公司可以跟生厂商, 经销商, 维修商达成协议, 它可以覆盖整个汽车售前, 售中, 售后过程。提供例如融资租赁, 购车储蓄, 汽车消费保险, 信用卡服务, 这样增加了金融服务功能, 又能经常监督客户经营状况和还款能力, 确保贷款的安全。

四、汽车金融公司发展中遇到的问题

随着汽车金融公司的发展, 开始凸显越来越多的问题, 由于缺乏完善的信用体系, 截至目前, 中国个人汽车消费贷款的呆坏账已逾1000亿元。再加上国家宏观政策因素的影响, 中国的汽车金融公司发展中遇到了众多问题, 主要问题如下:

1、社会信用体系的缺失。

我国目前缺乏健全的社会信用制度, 比如普通居民的信用记录不完整, 我们很难真实, 完整, 合法的获得个人信用资料, 也很难对个人信用做出准确评估, 社会征信体系不成熟, 消费信用的记录很分散, 信用评价体系不完整导致整个社会的信用评价成本高, 也导致了有些居民的道德风险和侥幸心理出现。

2、经营模式单一。

国外汽车金融公司都是采用多元化经营这样可以保证他们获得更多盈利, 他们不仅做消费信贷甚至融资租赁, 信托租赁等也纳入相关业务内容中, 不过目前依照我国的《汽车金融公司管理方法》规定, 中国的汽车金融公司只能从事单一的汽车信贷业务以及转让出售汽车贷款应收款业务, 不能涉及例如汽车租赁等盈利较高的中间业务, 这一条件使得我们的金融公司投资手段单一, 限制了汽车金融公司的投资方式减少了收益。

3、融资渠道狭窄以及缺乏专业的高端人才。

汽车行业在中国属于朝阳行业还未进入成熟区, 汽车金融的发展更是初级阶段, 所以汽车金融公司所需要的懂金融, 懂汽车同时又具备实际操作经验的高级管理人员非常稀少, 人才的缺失也制约了公司的发展。目前按照中国的法律规定, 汽车金融公司只能接受境内股东3个月以上期限存款, 转让和出售汽车贷款应收帐款业务, 向金融机构借款, 因此外资汽车金融公司在中国的融资渠道狭窄, 想从其母公司获得资金支持也麻烦。相反的国外汽车金融公司可以通过发行公司票据, 发行公司债券, 向商业银行等机构投资者出售应收账款, 质押应收账款, 将应收账款证券化等手段融资。汽车金融公司风险集中程度比商业银行高, 分散机制不如商业银行灵活, 所以更需要有更多的融资渠道方式提升利益空间。

五、中国汽车金融公司发展对策

中国汽车信贷刚进步, 规模和经验多没有办法跟国外发展上百年的金融公司相比, 发展过程中也遇到了重重困惑和问题, 我们应该学习国外成熟汽车金融业务经验, 尽快建立适合我国国情的汽车金融公司。

1、建立健全的社会信用体系。

我国目前的汽车金融甚至其他行业金融公司之所以会有较严重的经营风险, 最主要的原因是中国目前信用环境不好, 缺乏健全的社会信用体系, 我们通过规范市场经济秩序, 建立完善的信用信息服务体系, 建设征信机构和评价机构, 制定信用服务行业标准, 实现信息共享同时还要建立失信惩罚机制。在市场经济环境下, 应该树立讲信用为荣, 不讲信用为耻的信用道德评价和约束机制。

2、促进汽车金融公司和商业银行的合作。

目前商业银行仍然是我国的汽车金融服务的主要机构, 由于商业银行在汽车企业合作过程中只是单纯的获得贷款利息差, 没有和汽车企业有更直接的利益关联, 所以不会对汽车行业提供稳定的支持尤其是在宏观环境不好的情况下, 在汽车行业更需要金融支持的时候, 银行反而会为了保证自身利益, 减少自身风险而收缩相关金融服务, 给汽车市场雪上加霜。另外传统的商业银行的汽车金融服务也只限于普通的消费信贷, 没有办法提供风险管理和市场营销等方面的服务。即使银行已经意识到了汽车金融市场巨大潜力, 它提供的只是银行业务中的一种附属业务而已, , 但这一业务还算不上银行业务中的主流业务。汽车金融公司从整个金融产品的设计开发, 销售, 售后服务都有一套标准化的业务操作流程, 因此在业务运营上大大节省交易费用, 可以获得规模经济优势, 这一点看来无论是金融服务的质量还是形式上都比商业银行强的多。所以按照当前的市场环境和宏观政策来讲, 汽车金融公司和商业银行的合作可以更加方便消费者。一方面商业银行有大量资产, 广泛的客户群体和信用资料还有完善的分支机构和结算网络, 这一方面可以解决汽车金融公司资金瓶颈, 客户信用资料缺失的困惑。另外一方面金融公司有价格优势和专业服务优势, 可以弥补银行缺乏专业系统无法控制风险而退出汽车信贷市场的困惑。二者如果相互结合互补优势, 就可以形成商业银行, 汽车金融公司, 消费者, 汽车厂商, 经销商之间多方共赢的局面, 从而推进我国汽车信贷市场的发展。

3、拓宽融资渠道。

目前我国汽车金融的资金有95%以上来源于商业银行的信贷资金, 但随着汽车金融行业的迅猛发展和汽车金融公司的出现, 汽车金融服务机构对资金要求也趋向于专业化, 多样化商业银行承担不了推进汽车金融服务的责任, 所以汽车金融公司只能寻找其他融资方式, 目前主要通过信托行业, 或者银行同业拆借市场, 银行借款等方式来融资。不过目前银行贷款浮动范围小, 利率偏高, 银行同业拆借只有7天, 都具有局限性, 这样看来也就只有信托公司可以作为汽车金融公司现况最适合的融资方式, 当然如果未来汽车消费贷款可以证券化, 这将会成为汽车金融公司重要的融资方式。

总而言之, 我国的汽车工业发展很大一定程度上受制于汽车金融行业的发展, 汽车金融公司的出现改变了银行对汽车金融业务垄断的巨额面, 以其优势参与了国内汽车金融业务, 促使我国汽车金融业迈向产业化, 市场化, 国际化方向发展的道路, 汽车金融公司必成为我国汽车金融行业发展的主力军, 借鉴国外汽车金融公司成功经验, 中国汽车金融公司也会越来越好。

摘要：本文从中国汽车工业发展出发, 讲述中国汽车金融公司发展的背景, 发展汽车金融公司的优势, 以及发展过程中所遇到问题, 如何解决这些问题的对策。