优秀信贷客户经理

优秀信贷客户经理（通用5篇）

优秀信贷客户经理 篇1

优秀信贷客户经理

风险与防范

客户经理在受理房地产企业的贷款申请时，要注意以下的风险问题：  项目合格规风险。房地产项目受国家政策高度管制，开发商必须取得“四证”，即国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和建设工程施工许可证。

 资金不足风险。房地产企业是资金密集型企业，资金不落实将会导致项目失败。

 项目建设风险。主要风险是完工风险，如与施工企业或设备供应商发生纠纷导致停工等。 项目销售风险。这种风险是指房地产项目是否能按预定价格、进度实现销售。 挪用资金风险。房地产贷款的直接还款来源是项目销售款。开发商有多个项目时，有时会将项目的销售款挪用于其它项目，由此影响正常还款。项目抵押

要求借款人将项目的土地使用权办理抵押，并随工程进度将在建工程办理抵押。办理抵押的重要目的在于：开发商在销售房产时，只有获得典当行的同意并释放被销售房产的抵押权后，方可办理产权过户手续，否则客户购买的房产不能获得产权证。由此，典当行可以有效的监控开发商的销售款，避免资金被挪用。

业务简介

汽车销售融资是指典当行为汽车生产商和汽车经销商提供融资服务，解决经销商资金短缺和融资难的问题，促使汽车的销售得以顺利进行。

 经销商已经取得厂家正式代理销售授权证书，且为当地区域的一级代理商，按照厂家标准建立了4S专营店并经厂家验收合格投产；

 经销商管理层或股东有过汽车经销及售后服务的成功管理经验，有完善的销售渠道，能够比较专业化地经营与管理专营店，有长期经营专营店的经营计划；

 经销商销售业绩良好，具备较强的售后服务及维修能力；  经销商整车库存总量不超过正常几个月的销售量；

 经销商是民营企业，原则上要由其法人或最大自然人股东提供连带责任担保；

 经销商既往履约记录良好，经人民典当行征信系统查询无不良贷款余额。客户经理还应做好以下几方面的管理，从而保证贷款的正常发放与风险防范：  要做好对经销商经营情况的管理

重点检查经销商销售、售后服务和盈利状况，是否有主业以外的投资和经营活动，财务状况是否正常等，发现异常情况要立即采取有关防范措施。 要做好对汽车合格证得管理

规范合格证的接受、保管和发放。汽车合格证应由汽车生产商直接交付给典当行。典当行内部应有专人保管合格证，并建立台账登记。 要做好对销售回款的管理  要做好对库存车辆的管理

定期对经销商库存车辆进行双人核查，确保所保留存的汽车合格证与经销商库存车辆一一对应

注意事项

典当行自身要能够监管汽车合格证，一般不采取交由第三方监管汽车合格证的模式。

合格证失控风险

合格证就是典当行控制汽车的牛鼻子。如果合格证从汽车生产商处直接落到经销商的手里，那典当行就难以控制汽车的销售和汇款了。因此，对于汽车合格证原件管理过程中，应严禁经营商以证换证的做法，防止假证风险。抵押的房产应符合以下条件

 抵押物必须产权明晰，能做抵押登记；抵押人必须将抵押物价值用于贷款抵押。

 以新建房屋为抵押物的，必须“五证”齐全。

 以其他现房抵押，抵押物应已取得房屋所有权证，具有完全处置权利，可以合法上市交易，容易变现，并且不存在以下情形：危旧房屋、非法建筑或已经列入拆迁范围；产权有争议；已经设置抵押；已经出租给他人并且房屋产权人未依规定通知承租人，损害承租人利益；被查封或依法被以其他形式限制转让；等等。

 借款人对设定抵押的财产负有维修、保养、保证完好无损的责任，并随时接受典当行的监督检查。开发商风险

（1）（2）（3）（4）（5）资金补足风险。“五证”不齐风险。不按期完工风险。项目纠纷风险。楼盘销售风险。

调查抵押的风险

客户经理在与客户洽谈抵押贷款时，应该一式带抵押物可能存在的一下风险，因为，要弄清情况，小心对待。

1．不允许用于抵押的风险

国家《担保法》规定，以下财产是不可以用于抵押的：

 土地所有权；

 耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权外；

 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施 医疗卫生设施和其他社会公益设施；

 所有权、使用权不明或者有争议的财产；  依法被查封、扣押、监管的财产。

很明显，一国家明令禁止的财产用于抵押，将是无法抵押，而无效抵押自然是典当行的风险。另外，对于一些长拳不明晰，已发生诉讼纠纷的财产，也不可作为抵押，以为会使典当行卷入法律纠纷。

2．所有权权属不明的风险

事前调查时，必须勤问细了解，发现并排出今后可能出现的不利因素，取得一个干净的抵押物。3．抵押物价值高估的风险

处理抵押物时，发现处理后所得款项无法抵补借款人所欠典当行的贷款本息。主要会出现的情况是：（1）抵押物田间太差，拍卖处理时根本没人要；（2）虽有人要，但拍卖所得借款很低，不足收回的预计的资金。为防范这些损失的发生，典当行通常都要将各种动产或不动产的抵押利率表加以规定，要求各部门对照对照客户的抵押申请。

一般而言，不动产抵押价值的高低，是与其所处地理位置的好坏，今后升值潜力的高低，变现的难易程度等因素有关的。而动产抵押价值的高低，是与财产的新旧程度、通用性、变现性有关。

落实抵押的注意事项

典当行可接受抵押的财产：土地使用权，具有较强变现能力的商品住宅、写字楼、商业用房等。

典当行原则上不得接受以下财产抵押：

1．缺乏变现能力的各种房屋及其他地上定着物；国有企业、行政事业单位职工住房、食堂等公益用房；行政事业单位办公楼。

2．难易变现或价格波动大的生产设备、原辅材料、产品或商品。

3．学校、幼儿园、议员团等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育、医疗卫生设施和其他社会公益设施。

4．所有权不明确或者争议的财产

5．依法被查封、扣押或由海关及其他机关监管的财产。

6．以想其他债务人设定足值抵押的财产；部分产权已抵押给其他债权人，剩余部分产权不能分割、办理分项产权证的财产。

7．未经共有人同意抵押的同有财产。8．依法不得抵押的其他财产。

重视借款人违约的风险苗头

借款人不能按时偿还贷款，现逾期和垫款，这是最直接和明显的风险，不能等这时候才去查找原因，必须提前随时关注借款人平时的情况。以下信息时，必须意识到是违约的风险苗头。

1．市场风险苗头

国家宏观调整政策已对或将对借款人的产生经营活动产生重大不利影响；

借款人被国家权威部门或行业协会等曝光为信誉不良用户；

利率和汇款的变化不利于企业发展；

行业整体衰退或新兴行业在发展中变化较大；

行业竞争激烈程度提高，客户在行业竞争中处于不利地位；

遇到雪灾、洪灾、台风、火灾等其他严重自然灾害。

2．司法风险苗头

借款人被发现采取欺诈手段诈骗贷款，或套取贷款；

借款人的典当行账户或资产被司法机关查封、冻结；

借款人将贷款资金挪用作非法用途，且经营中出现违法行为；

借款人被吊销（或停止使用）贷款证、法人营业执照、专营权、主导产品生产许可证，甚至被勒令停产整顿；

借款人出现法律纠纷，可能会影响典当行贷款本息的按期足额归还； 借款人受到税务、工商、环保、质检等管理部门处罚。

3．经营风险苗头

企业产品市场价格竞争力明显下降，销售市场占有率明显下降；

企业具有重要影响的供应商和销售商与其终止合作关系，或大幅减少合作量；

企业出现重大的投资失误对经营造成较大影响；

企业经营不熟悉的业务或在不熟悉的地区开展业务；

借款人的股东结构发生重大不利的变化或兼并重组；

借款人主要关联企业或母子公司等发生了较大的不利变化；

借款人借改制（如分立、租赁、承包、合资等）之机逃避典当行债务；

借款人因较为严重的不良行为被新闻媒体披露；

借款人组织机构不合理，管理水平低，发生了较大安全事故，或内部案件增多。

4.高管人员风险苗头

高级管理层或董事会成员变动频繁；

高级管理层出现严重分歧或分裂；

高管人员卷入刑事案件或被双规，或突然失踪、意外死亡；

高管人员因不良行为被媒体披露。5.典当行风险苗头

借款人从典当行融资能力明显下降，向其他典当行的信贷申请被拒绝；

借款人从典当行借款数额大幅变化且原因不明；

借款人出现拖欠典当行本息情况；

借款人在其他典当行的借款已经发生重组（包括展期、借新还旧等）

借款人在人民典当行征信系统中出现一逾两呆或五级分类次级（含）以下情况；

借款人对典当行的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度，约见其领导人困难；

借款人拒绝典当行与其注册会计师等相关人员接触；

借款人频繁更换开户典当行和结算账户；

借款人未经典当行同意，擅自处理抵押物；

典当行接到许多其他典当行对债务人的资信咨询调查；

典当行发现信贷合同等文件存在法律性方面的问题；

典当行发现抵押或质押手续不完备，或接受了无效的质押凭证； 6.担保风险苗头

保证人经营管理不善，出现财务状况恶化导致保证能力下降；

保证人股东结构发生变化而未能及时出具新股东担保决议；

保证人涉及法律诉讼等不利于典当行追索担保责任现象发生；

抵押和质押物品保管不善，实际价值和变现能力下降；

抵押和质押物品所有权发生争议，可能发生对典当行不利的法律纠纷。7.财务风险苗头

财务制度不健全或管理混乱，报表不真实或对外提供多套报表；

不能及时或拒绝提供财务报表和其他报表资料；

会计师事务所审计其财务报表不合格；

未按期在工商管理部门办理年检手续。

贷款回收有三种情况 从实际中看，对于贷款的回收可以分为“正常贷款回收”、“风险贷款催收”和“不良贷款清收”三种情况。

正常贷款回收是指，借款人贷款本息到期可以按期结清，典当行只要按正常程序回收贷款本息即可。

风险贷款催收是指，按合同而言尚未到期，在五级分类中仍属正常类或关注类，但已出现风险苗头和预警信号的贷款，典当行必须采取行动，提前催收。

不良贷款清收是指，贷款已处于五级分类中的不良类，典当行由专门的资格保全部门加以清收。

要分析发生不良贷款的原因

贷款发生逾期、不良甚至损失，不能简单地核销了事，必须总结经验，吸取教训。只有做到亡羊补牢，才能避免重蹈覆辙。

对于不良贷款的发生，分析有以下原因，必须在贷款的各个阶段加以注意。

1、贷前调查阶段

只有业绩思想，没有风险观念，以放款为重，以收款为轻，放出的贷款必然质量不高。

对大客户不顾条件地强力推销，认为大就是强，放宽条件，不再深入调查，留下隐患。

对小客户不坚持原则，受朋友义气影响，受理不符条件的贷款申请。

未调查出借款人和担保人的资信不足，没有运用贷款的经验和能力。

未调查出借款的真正用途，不符合国家政策和典当行规定的贷款可能失败。

贷款条件不符借款人实际情况和需求，造成日后不能顺利还款的问题。

担保条件不完全真实，导致日后不能顺利处置担保物。

2、贷款审查阶段

3、贷款审批阶段

4、贷款发放阶段

5、贷后管理阶段

6、贷款回收阶段

优秀信贷客户经理 篇2

在银行工作是很多毕业生的梦想, 但是初入职场, 特别是担任信贷客户经理的职位, 相信每个人都会遇到很多棘手的问题, 你也许会困惑于在学校学到的理论知识不够用或与现实有一定差距, 而且很少有人能够很幸运地遇到一个有着丰富经验且有时间传授给你的老前辈, 许多人的职场之路往往都是踏着失败和挫折一步步走过来的。

用作者的话来说:如果你是位经理, 可以从中自学到许多商业银行信贷业务的基础理论和业务知识;如果你是位银行行长, 可以买这些书培训或发给客户经理们学习以获得自我提高;如果你是位财经学校老师, 可以让学生们从这本实践性很强的书中了解银行实务;如果你是位政府监管部门官员, 可以从这本书中了解到银行信贷业务的实际情况。

优秀信贷客户经理 篇3

这次客户经理主要为全县农信社各营业网点的信贷员，首先由他们填写报名表，通过考试后的成绩确定。考试成绩在60分及以上的为一般客户经理，59分及以下的为见习客户经理。

根据2月12日（修农信发[2015]42号）、《关于印发修文联社客户经理管理暂行办法的通知》第十二条之规定，一般客户经理的工资系数比见习客户经理的略高。

对客户经理的年度考核主要有存款、贷款、不良贷款压降、收息等任务。

此次客户经理的聘任，是修文县信合史上的首次举措，他打破了自1954年4月有修文信合61年来，较多员工都愿当信贷员，因信贷员相比较自由、不需较好的业务能力、压力较小等的格局，打破了几十年来信贷员简简单单的收收放放贷款、不求多大发展的较滞思想，谱写了修文联社信贷业务管理改革发展的新篇童。

信贷客户经理业务操作指南(定) 篇4

信贷客户经理的岗位职责主要包括客户营销、贷款受理和贷后管理三项内容，本《操作指南》将按照评级授信、贷前调查、贷款发放和贷后管理的顺序重点讲述后两项内容。

第一章 评级授信

评级授信是量化客户风险承受能力的过程，是判断客户优劣的重要方法，也是信贷资金进入实体经济的防火墙。

一、评级

（一）客户信用等级概述 客户评级指农信社或外部评级机构根据《信用评级管理指导意见》确定的信用评级要素、标识及含义，运用统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行定量和定性分析，从而对客户的信用等级作出真实、客观、公正的综合评判。客户信用等级分三等九级，即AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。每个信用等级可用“+”、“-”符号进行微调，表示略高于或略低于本等级，但不包括“AAA+”。

AAA级客户：积极营销，可以发放信用贷款； AA级客户： 积极支持；

A级客户： 还款意愿强，还款能力有保障的，可以支持； BBB级客户：不能新建立信贷关系。以存量维护为主，伺机退出； BB级以下客户：制定退出预案，坚决退出。

（二）评级方法 城区联社评级认定方法主要有内部评级、直接认同和委托评级三种。对拟融资总量不超过100万元的法人客户，由客户经理根据《湖北省农村信用社法人客户评级授信管理暂行办法》规定的方法和程序进行内部评级，但信用等级最高不超过AA级（含）； 1

对能够出具他行省级分支机构、省联社认可的专业评级机构评级证书的，可直接认同。除此之外，均需委托省联社指定的社会中介机构进行评级。

二、授信

（一）授信定义 授信是指农信社通过核定法人客户最高综合授信额度，统一控制农信社系统对法人客户融资风险总量的管理制度。授信包括表内授信和表外授信。表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、银行承兑汇票等。

（二）授信额度的核定 客户信用等级确定后，要结合农信社信用可供能力，综合分析评价客户的生产经营状况、实际信用需求、其他信用来源、可提供的担保等相关因素，合理核定客户最高综合授信额度和公开授信额度。最高综合授信额度,即内部授信额度,是指在对客户的资信情况及融资风险进行综合分析与评价的基础上，核定的客户最高融资风险限额。计算公式：最高综合授信额度=（农信社现有融资余额+基期有效资产×7/3-基期负债总额×10/3）×信用等级系数×资产负债率系数。综合授信额度,即公开授信额度。农信社在按照上述公式计算出客户最高综合授信额度的基础上，按客户的融资用途、可提供的担保价值及农信社自身承受能力等因素，对客户进行公开授信，核定客户公开授信额度，并与客户签订授信协议，授信协议应明确约定用信方式、金额、条件和程序等。客户公开授信额度不得高于最高综合授信额度。对新成立或投产不到一年的法人客户，最高授信额度原则上不超过实收资本总额，并重点考虑客户提供的足额有效担保价值来核定客户公开授信额度。客户采取低风险方式办理的表内表外融资额度应计入客户的公开授信额度内。

（三）操作程序 客户信用等级评定结束后，应按授信申请→授信受理与调查→信用社审贷小组审议→授信审查审批的顺序开展统一授信。一是授信申请。客户直接向开户农信社提出书面授信申请，填写《湖北省农村信用社法人客户授信申请书》并提交有关资料。包

括基本证件、财务报表、抵（质）押物资料、贷款卡及密码、与信用社的存贷款业务记录等资料。二是授信受理与调查。开户农信社的信贷人员受理后，对提交的资料和客户实际经营状况、信用状况以及担保情况进行调查、评估，拟定客户最高综合授信额度和公开授信额度方案，形成书面授信报告书，报基层农信社（部）贷审组审议。三是基层农信社审议。基层农信社贷审组对信贷人员申报的授信报告及相关客户资料进行审议，确定明确的授信额度，报上级联社审批。四是授信审查审批。各级联社贷审会按照各自的贷款审批权限及大额贷款管理规定对上报的授信报告进行审查审批。

三、评级授信原则

所有客户都应遵循先评级、后授信、再用信的原则。授信额度确定后不得随意更改，确需调整的应报原审批部门批准同意。集团客户授信应坚持“统一授信、分别使用、风险共担”的原则。

四、操作要点

（一）对客户申请的循环用信式授信，参照用信审批权限逐级上报审批，审批通过后，可在授信额度、方式、期限内遵照限制性条款循环使用授信。针对特定项目设立的项目公司执行项目贷款管理的有关规定，经有权审批行社审批同意后，视同授信。

（二）对客户的最高授信额度不得超过评级公司测算的最高理论承债能力。要根据客户经营、发展情况、资金需求、风险控制能力等情况合理确定客户的统一授信额度，防止出现过度授信。

（三）对农信社客户拥有多个关联法人、独立经营并核算的子公司的，必须采取集团客户授信，以明确集团内用信主体、授信总额、用信方式等，控制集团客户多头用信和授信过度的风险，集团公司内各分（子）公司的授信总额不得超过对集团公司核定的授信总额。集 3

团性客户授信分为“整体授信、统一使用额度”、“整体授信、分配额度”、“单独授信、汇总额度”三种类型。

1、“整体授信、统一使用额度”授信主体为集团本部，根据集团合并报表核定最高综合授信额度，由集团本部统一承贷承还，对其下属子（分）公司不单独授信，信贷资金由集团本部按照申报用途自行调剂子公司使用。

2、“整体授信、分配额度”授信主体为集团本部，根据集团合并报表核定集团最高综合授信额度，同时信用社根据子（分）公司财务报表和资信状况明确分配各子（分）公司授信额度，由其分别在分配授信额度内承贷承还，集团公司同时承担连带责任。由多个法人公司组成，资金财务管理高度集权，产、供、销统一管理的紧密型集团性客户，原则上采取“整体授信、分配额度”的方式。经总公司授权的分公司也可作为承贷主体，并由分公司或总公司负责偿还贷款。

3、“单独授信、汇总额度”授信主体为各独立法人公司，授信额度根据自身财务报表核定。资产主要集中在子公司，集团本部不从事生产经营活动，无营业收入和现金流的控股管理型集团性客户，原则上采取“单独授信、汇总额度”方式，不对集团本部授信。但如实行统贷统还融资方式的此类集团性客户，集团本部掌握下属企业资金筹集及调配权的，也可采取“整体授信、分配额度”方式，例如我们目前对东风实业的授信模式就是根据统贷统还融资方式确定的“整体授信、分配额度”授信管理模式。由同一个主要投资者个人、关键管理人员、关系密切的家庭成员控制的集团性客户，或存在其他关联关系，可能

不按公允价格原则转移资产的松散型集团性客户，存在集团内各子公司风险度不同，集团公司控制风险能力不足，应当采取“单独授信、汇总额度”的方式。

（四）授信的对象是法人，不允许对不具备法人资格的分支公司客户授信。

（五）未经城区联社审批批准，辖内内不得有两个或两个以上同级分支机构对同一客户发放信用。

（六）未经城区联社审批批准，各信用社、部不得超越城区辖区提供异地授信。

第二章 贷前调查

客户在授信期内可随时向农信社提出用信申请，客户经理受理后应及时对借款人、担保人和抵（质）物进行现场调查，并撰写调查报告。

一、对借款人的调查

（一）调查借款人的基本情况。企业性质、管理体制、法定地址、注册资金、成立时间、经营范围、职工人数等。调查企业法人营业执照、组织机构代码证、贷款卡等年检情况。借款人提供的资料是否完整、真实、有效，对提供的复印件应与原件核对相符，并调查人员在复印件上签署“与原件核对相符”字样并签字。查验借款人的公章及法定代表人、授权委托人的签章是否真实、有效。查验借款人的借款申请书的内容是否齐全、完整。

（二）调查借款人信用和主要负责人品行状况。

1、查询银行信贷登记咨询系统。通过对企业的负债、贷款卡、借款人概况、借款人大事和担保查询，了解企业目前借款、其他负债和对外担保情况，查验贷款卡反映的融资金额与财务报表反映的是否一致，是否有不良信用记录；对外提供的担保是否超出企业的承受能力等。

2、调查借款人的法定代表人、财务部门负责人的品行和经营管理能力，是否有个人不良记录等。应查询个人信用信息系统。

（三）调查借款人近三年及报告期的财务状况、生产经营状况和市场情况。

1、财务状况。查阅资产负债表、损益表、现金流量表对其资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润、现金流量等财务指标进行详细的核实分析。通过测算流动比率、速动比率和现金比率分析客户短期偿债能力；通过测算资产负债率、有形净值债务率、产权比率、权益乘数和已获利息倍数分析客户长期偿债能力；通过测算销售利润率、成本费用利润率分析客户盈利能力。（后面我们着重在贷后管理中讲述具体的财务指标分析）

2、生产经营情况。企业规模、主导产品的产销情况、市场占有率、在同行业中的地位和发展前景等。调查企业的生产经营是否合法、正常，是否超出规定的经营范围；重点调查分析生产经营的主要产品的技术含量、市场占有率及市场趋势等情况

（四）调查关联企业及关联交易情况。重点对关联企业成员情况、借款人与关联企业之间的关联关系（控股、参股）、关联企业的经营状况、财务状况、资信状况以及关联交易等方面进行调查分析。

（五）调查贷款需求和还款方案，分析第一还款能力。调查分析贷款需求的原因、贷款用途的合法性、商品交易的真实性，分析商品交易的必要性、分析还款来源和还款时间。

（六）调查分析本笔贷款带来的收入、存款、结算等综合效益。

操作要点：

（一）调查前准备。初次调查客户前，客户经理应当做好充分准备，拟订面谈提纲。提纲内容应包括：客户总体情况、客户信贷需求、拟向客户推介的信贷产品等；提纲的形式可以是：一份清单、一张问题表或者一份主题纲要，从而保证现场调查的条理清晰、全面详实。特别是面对客户的多元化金融需求，需要客户经理在与客户的对接洽谈中充分了解客户需求的细节。是需要融资服务、理财服务，还是结算与汇兑服务，对融资服务的成本有什么限制，对理财产品的收益有什么期望，对各种服务的时间效率有什么要求等等，通过这些细致的信息收集，设计适当的产品组合来满足客户需求。

（二）调查生产经营基本条件。通过现场调查，首先掌握企业经营场所、生产场地、生产设备的权属、规模、价值。我们可以通过现场询问和查看资产购买合同、付款凭证、权属证书等，了解企业自有资产规模、资产取得方式、是否足额支付款项、设备生产能力是否与企业介绍的生产规模相匹配，判断企业自有资金实力是否充足，生产经营规模是否夸大，是否有将流动资金弥补固定资产投资缺口的可能，是否存在恶意违约的不良信用状况，还可以通过查看设备、厂房 的使用情况，工人与技术人员配备、现场生产情况等，判断客户是否正常生产。客户自有资金实力较强，资产规模较大，则整体抗风险能力较强；客户全款支付了资产取得对价，则对其新建项目或技改项目配套流动资金贷款时，被挪用风险相对较小；客户的设备采购等款项按合同约定按期支付了款项，则企业诚信状况良好；客户现场生产正常，则产品滞销的可能性较小。

（三）调查企业的经营现状。信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三个方面了解和分析客户的经营状况，也可以从客户经营业绩指标的情况进行了解和分析。

1、上游供应信息。供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点了解和分析以下方面。（1）原材料和上游产品的质量与价格。客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商对货品质量有一定保障，可以通过查看上游合同，与同类企业的上游进行横比，比较采购原材料及零部件的品牌、质量、价格等因素，分析企业的上游客户选择是否合理。例如：一个产量较小的冲压件加工类客户，所需钢材的单次采购量较小，选择正规厂家但大众化品牌的原材料可以适当控制成本，同时，采购区域也是在本地采购比较合理，虽然价格经过多级代理商加价，但与从原厂采购后运回所需的物流费用、运输时间可能成本更高。同样，下游客户处于高端市场，且企业配套量较大，则应当采购高端品牌的原材料以确保供应质量的万无一失，同时从一级代理商甚至生产厂商直接采购，可以通过较大的采购量去平衡物流费用及采购单价等。如果通过调查与沟通，发现企业采用的上游采购

模式明显不合理，则企业管理能力与成本核算水平方面存在一定问题，需要我们关注。（2）付款条件。付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易，相反，供货商只好接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。因此，付款条件不仅影响到客户的财务费用和融资模式，而且关系到买卖双方的交易地位。调查企业采购的付款条件，主要查看采购合同条款以及合同补充条款，还要查阅客户银行付款凭证以及支付承兑汇票的票根，两相印证后，可以分析企业申请的信贷产品是否合理，避免企业套取现金或短期资金长期占用。

2、生产环节信息。生产阶段的核心是技术，这包括生产什么、怎样生产、以什么条件生产等内容。信贷人员应重点了解以下方面：（1）技术水平。客户技术水平是其核心竞争力的主要内容。信贷人员可以从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三个方面分析客户的技术水平。通过查看认证证书与联合研发协议等文件，对拥有注册品牌、专利技术或企业引入高科技研究机构共同研发产品的，可以直接提高对客户的质量评价，对生产型客户没有经过基本的质量管理体系认证的，原则上不予准入。（2）设备状况。设备状况分析主要包括设备的用途、性能、使用和管理等方面内容。我们可以通过查看产品使用说明书了解企业设备的基本性能与型号，然后通过网络信息和同业客户信息，分析客户所用设备的型号是否先进、质量是否稳定、工艺是否领先、成本是否优势等信息，判断企业生产能力、产品成本在行业里是否具有优势。（3）环保情况。一是要了解客户的生产工艺

及原材料消耗的情况，特别要关注那些生产工艺落后、能耗高，以及废水、废渣和废气排放严重的企业。二是要了解国家有关环保的法律法规，详细分析客户生产对环境的污染与国家法律、法规的抵触情况，查看客户是否属于环境保护法规定的评价对象，是否取得有权机构出具的环境影响评价为可行的文件，防范客户的法律风险。

3、下游市场信息。销售阶段的核心是市场，这包括销售给谁、怎样销售、以什么条件销售等内容。信贷人员应重点调查以下方面：（1）目标客户。通过查看下游配套合同，了解客户配套的下游企业有哪些，进一步调查下游企业的经营实力如何、行业是否领先、有无重大不良信用记录等，同时查看客户应收账款组成明细，分析客户下游企业的结算及时性、有无违约情况，从而判断客户的下游客户质量。客户的下游企业属于大型国有企业、优质上市公司等类型企业的，可以对客户经营资金回流速度、应收账款质量等给予较高评价，甚至可以利用客户的应收账款作为其用信担保方式。（2）销售渠道。有两种情形：一是直接销售，其好处是贴近市场，应收账款少，需要铺设销售网络，资金投入较大；二是间接销售，其好处是无需自找客源，资金投入少，但应收账款较多。我们可以通过询问客户的销售渠道以及采用销售模式的理由，判断客户采用的销售模式是否合理、效率高低。（3）收款条件。收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌两个因素。收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。赊账销售对厂商是不利的，这不仅占压了资金，而且还存在收账风险。

4、产品竞争力和经营业绩信息。（1）产品竞争力分析。主要还

是取决于产品自身的性价比，那些性能先进、质量稳定、销价合理的产品往往在市场上具有较强的竞争力，为企业赢得市场和利润。同时一个企业要保持其产品的竞争力，还必须不断地进行产品创新。（2）经营业绩分析。经营业绩指标通常指与行业比较的销售增长率，高于行业平均的增长率说明客户经营业绩较好;反之，则说明客户经营业绩较差。我们还可以利用掌握的同业客户信息以及与客户下游市场相同的客户信息来比较客户的市场占有率和同业销售平均比等。产品竞争力和经营业绩指标的分析，需要我们客户经理加强日常信息收集，包括从我们自己的客户群体中收集客户同业信息加以统计，从网络信息中寻找国家管理机构、行业协会等发布的权威数据信息等。

（四）调查客户财务信息真实性。从前期调查角度来说，对企业财务状况的调查应当着重于报表数据真实性的分析，没有真实的财务数据作为基础，后面的指标分析、趋势分析都是空中楼阁，缺乏实效。

1、进入现场财务调查后，首先应当要求客户提供上和本期财务报表及附注，阅读报表及附注，分析和揭示《资产负债表》、《损益表》(含《利润分配表》)和《现金流量表》之间的内在的联系及对应关系,将其作为判断会计报表的真实性、完整性和连续性的出发点。

2、审核分析会计报表的真实性，确保会计报表分析以客观公正、真实准确的会计信息为基础，谨防虚假的报表将分析评价和营销决策引入歧途。

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（五）调查客户的非财务信息。非财务因素是除会计信息以外所有影响企业经营的重要因素，是对定量分析的重要辅助，了解和分析非财务因素涉及一个本质问题，即企业该如何经营。客户经理需要利用企业资料、网络媒体、第三方信息、信贷登记系统等途径，从非财务因素中查找可能导致企业经营恶化或其他影响还款的因素，反之，也是佐证企业经营良好的有力依据。

1、宏观经济环境信息。宏观经济是指国家的宏观经济政策、产业政策、信贷政策、区域政策、环保政策等。历史上，国家每次政策调整都会对一批企业或者几个行业产生重大冲击，导致一些企业停产倒闭。例如国家治理水系污染对碱厂、造纸厂、化工厂等企业的影响；国家整治证券市场秩序，国家调控“两高一过剩”行业等等。对宏观经济环境信息的了解，有助于我们提前发现存量客户的政策风险，正确选择新增客户的准入。

2、行业分析信息。我们应当调查行业成本结构，分析其贷款需求类型，高成本企业经常需要中长期贷款资金，而且容易产生转移投资风险；应当了解行业生命周期，支持新材料、生物技术、环保等新兴产业，谨慎对待产品过时、供过于求、替代品产业高速增长的衰退产业；应当了解行业与经济周期，分析客户行业伴随经济周期繁荣与萧条和行业自身的经济周期变化带来的有利与不利影响；应当了解行业依存度信息，分析产业链间某一环节发生变化对处于产业链内的客户可能产生的影响。

3、产品市场信息。企业的竞争力体现在产品上。客户经理通过

调查和分析企业产品的市场表现就可以评估企业的经营状况与前景。产品品牌、“性价比”、技术含量等都是产品竞争力的决定因素，这样的产品一定是适合市场需要的。企业的市场占有率、对价格的干预能力、下游客户数量及广度是评价企业市场状况的主要指标，指标表现优秀的客户自然市场风险较小。

4、管理与策略信息。我们应当关注客户的公司治理信息，清晰的股权结构、所有者与经营者的合理关系以及内部激励机制都是一个企业健康发展的基础；关注客户的管理人员素质信息。对企业管理人员的“素质”考察，应偏重于专业经验、履历与既往经营业绩等方面；关注客户公司策略信息。每个企业都有自己的发展方向与经营策略，客户经理了解其指导思想就能很快把握企业的各项经营行为；关注企业的重大事项信息。对客户发生的纠纷与案件；违反税收、工商、环保等法规受到的处理；对外大量投资；出现合并重组等。都会对企业现在与未来的还款能力产生影响。

（六）其他调查

一是查询金税卡。金税卡是插入计算机内的一块智能卡，是增值税专用发票防伪系统的核心，一般纳税人全部能实现金税卡的查询。它能够提供企业增值税发票的分月、分年的一个汇总数据，这个数据是相当真实的，可以作为企业经营收入核实的辅助手段。二是查看“三表”，即电表、水表、工资表。对工业加工企业查询电费、水费缴款记录尤为重要，这直接可以看出企业的开工情况。另外，目前工业企业一般采用的是计件工资，贸易企业一般采用保底工资加提成，那么

工资表直接对应的是工业企业的产出和贸易企业的销售情况。三是其他负债调查。主要调查客户是否向典当行、担保公司和小额贷款公司高息拆借资金，是否具备还款能力。

二、对保证人的调查。

对保证人的调查要求参照对借款人的调查内容进行，同时还应调查保证人和借款人之间是否属于关联企业；第二还款来源是否充足。

三、对抵、质押物的调查。

调查抵、质押物的权属情况，价值的评估情况，变化趋势，分析抵质押物是否足值、合法，是否易于变现等，并要求有处分权人出具同意抵、质押承诺书。

四、撰写调查报告

主要内容包括：

（一）企业的基本情况 历史沿革；性质、法定地址；注册资本及构成；公司结构（机构设臵）；员工队伍情况；企业生产能力、规模、产量、产值；主要荣誉；管理层及法人代表情况（品行、能力）；帐户类型、等级、授信、银企关系。

（二）财务状况、经营效益及市场分析 资产情况；负债情况；权益情况；现金流量；经营情况；近年财务指标分析；综合分析。

（三）资金需求测算 测算客户实际需求与理论需求差异，并在合理范围内取值。

（四）信用履约情况 历史信用记录；信用余额；用信形态；用信方式；等级评定。

（五）贷款用途 阐述贷款实际用途，是否与客户经营范围、主营业务和实际生产经营情况相吻合。

（六）非财务因素分析

1、市场风险分析。如受经济周期影响而波动幅度较大的行业，其风险程度一

般会较高，分析判断借款人的贷款风险程度；对于那此对其他行业严重依赖的行业，不仅要分析借款人所在行业，还必须分析其所依赖的行业，如在分析建材行业的风险时，需要适当考察房地产业的经营发展状况。分析与东风公司配套的供应商，需要对东风车的市场风险情况进行分析。

2、管理风险分析。对借款人管理风险的分析，主要包括：管理层的素质和经验、管理层的稳定性、管理层的经营作风、关联企业的经营管理、员工素质、内部控制与管理、财务管理能力、法律纠纷等。

3、其他事项分析。包括：未决诉讼和仲裁；企业对商品售后服务和保障。企业为营销自己的产品在社会上提出了很高的承诺，一旦产品出现质量问题，将给企业造成很大的损失，将面对索赔和损失的赔偿；附追索权的票据贴现；企业为其他单位的债务提供担保。在企业中经常会出现，当企业给别人做担保时，有时候会连累自己的企业，而这种连累有时是致命性的。我们要了解为哪些企业做贷款担保金额多少，担保条件是什么，担保期限到哪一天。我们要独立去判断，对方能否偿还，发生代偿的概率有多高；在发生税收争议时，有可能补交税款或获得税款返还；由于或有事项不确定和不能完全由企业控制的特征，我们要对或有事项的风险加以分析，了解其可能性。

（七）担保情况 主要说明担保人主体资格合规性；担保能力测算；抵（质）物保管、评估、变现等情况。

（八）本次信贷业务的综合效益分析 包括：收息、引存和中间业务。

（九）调查结论。调查结论要求提出明确的调查意见，包括同意贷款的金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条款。

第三章 贷款发放

贷款经有权部门审批同意后进入发放环节。客户经理在该环节的重点工作是认真落实贷款批复条款、签订合同、按照新规要求发放并支付贷款。

一、严格落实贷款批复条款

贷款批复是客户经理发放贷款的依据。客户经理在取得贷款批复后，应仔细阅读认真领会逐条落实。对不能满足批复要求的贷款，要及时与客户沟通寻求解决方案。批复中有贷后约束条款的，应加强跟踪落实，并定期汇报进度。

二、签订合同

本章所指的合同主要包括借款合同、担保合同（包括保证合同、抵押合同、质押合同）和其他相关协议。签订合同时应注意以下事项：一是严格执行“先取得贷款批复后签订借款合同”制度。二是坚持“省版制式、主从分签”制度。三是合同规范填写，内容完整正确，编号对应衔接。合同内容不得违反贷款批复的规定，不得擅自增加借款金额、变更贷款期限、还款方式和其他限制性条款。四是坚持“现场核实、现场签字“原则。合同中涉及到的抵（质）押物应当现场查验、现场交接，相对热的签字、盖章及授权委托书的签署应该有承贷社的客户经理在场，以确保签章的真实性。五是坚持“签章完整、有权代理”原则。法人客户签章的，其合同专用章（行政公章）和法定代表

人签字（盖章）缺一不可，如法定代表人委托他人代签的，应仔细核实委托代理人的权限和有效期限，确保代理人有完整的代理权限。自然人客户一般不得委托他人签署，也不得以印章代替签字。法人客户和自然人客户的签章应当与其有效证件称谓完全一致。非订本式合同应当加盖骑缝章。

借款合同经客户签章后，由合同审查岗审核，并加盖农信社印章。

三、办理抵（质）押登记

在确定抵（质）押物价值时，坚持内部评估与外部评估相结合，对担保金额300万元以内，且押品价值明显高于贷款额度的房产或通用押品可以采用内部评估，除此之外均采用外部评估方式。同时严格按照《湖北省农村信用社贷款抵押担保管理办法》的相关规定确定押品抵押比率。办理抵（质）押登记应由两名客户经理共同参与，严禁客户代办。

四、贷款发放与支付管理

（一）贷款发放 客户申请提款时应填写《提款申请书》，客户经理在核实资金用途、落实限制性条款、确定支付方式后，按照合同约定将信贷资金划入客户贷款账户。

（二）支付管理 贷款支付方式分为贷款人受托支付和借款人自主支付两种方式。贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途 的借款人交易对象。

流动资金贷款支付管理具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：一是与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；二是支付对象明确且单笔支付金额在50万元（含）以上；三是贷款人认定的其他情形。采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。采用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。

个人贷款支付管理 个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付,但有下列情形之一的除外：一是借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；二是借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；三是贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；四是法律法规规定的其他情形的。采用借款人自主支付的，应与借款人在借款合同中事先约定，要求借款人定期报告或告知贷款人贷款资金支付情况。

固定资产贷款支付管理 单笔金额超过项目总投资5%或超过

500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。两种支付方式下，借款人应提供的支付证明材料与个贷、流贷相同。

第四章 贷后管理

贷后管理是指从贷款发放（含表外授信）到本息收回全过程的信贷管理行为。主要包括：贷后检查、资金归社、动态调整、贷款展期、贷款收回、不良贷款管理、档案管理。

一、贷后检查

贷后检查方式包括首次检查、日常检查和重点检查。

（一）首次检查时间为贷款发放15天以内，检查人员为风险经理，客户经理及分管主任应在《信贷业务首次跟踪检查报告》上签字确认。

（二）日常检查由信贷管户经理完成，各类贷款品种检查频次如下：一是对农户小额信用贷款、城镇居民小额贷款、个人生产经营小额贷款，每年至少检查一次。二是建立信贷关系未满一年的新贷户至少每季检查一次。三是仅发生低风险业务的贷户可根据实际需要确定检查频率。四是出现逾期等风险问题、信用等级或贷款占用形态发生变化的贷户要随时检查。五是对金额在50万元以下的贷款，可根据需要按季进行检查。六是对金额在50万元（含）以上的大额贷款，信贷管户经理每月至少1次深入借款户了解生产经营和资金使用情况，密切关注企业应收应付账款和货款回笼情况，及时掌握企业财务信息，做好企业销货款归社和到期贷款本息的清收工作。

（三）重点检查由风险经理

和信贷管户经理共同实施，必要时社领导参与检查。有下列情形之一的应重点检查：一是按贷款风险分类或不良贷款认定结果，贷款形态由正常转为不良或不良贷款形态恶化。二是欠息超过60天，本金出现逾期。三是客户发生可能影响贷款安全和信贷资产质量的生产经营已停止、项目已停建、重大投资活动、体制改革、债权债务纠纷、事故与赔偿、人事调整等重大事项。四是预警系统发出风险预警信号。五是对特定客户（包括首次列入“黑名单”的客户）需重点检查。

在贷后检查过程中，客户经理要按照城区联社规定的频次深入实地进行检查。重点检查借款人基本情况、经营情况、内部管理、财务状况和非财务因素，综合分析第一还款来源是否充足；检查保证人财务指标是否下降、是否丧失保证资格、客户之间是否存在互保行为；检查抵（质）押物是否足值有效、保管完好。同时，客户经理还应按月收集借款人及担保人的财务报表并定期撰写贷后检查报告。

操作要点：财务指标分析与财务风险预警

贷后管理需要关注的要点与贷款调查中所提示的操作要点基本相同，区别就是贷后管理需要通过跟踪检查来横向比较发现企业的趋势性风险，所以，这里我们重点就如何分析常用财务指标，如何通过财务指标的变化趋势分析企业经营水平、盈利能力、财务风险状况的变化，以及介绍一些常见的财务风险征兆。

（一）财务指标分析

财务指标分析就是运用比率分析、趋势分析和有关行业分析对比分析的方法，对企业单位的经营水平、行业特点、发展趋势、财务状况、现金流量、经营难点和面临的风险做出合理的评价。

1、偿债能力分析

偿债能力是指企业偿还到期债务(包括本息)的能力。偿债能力分析包括短期偿债能力分析和长期偿债能力分析。

（1）短期偿债能力分析

短期偿债能力是指企业流动资产对流动负债及时足额偿还的保证程度，是衡量企业当前财务能力，特别是流动资产变现能力的重要标志。

企业短期偿债能力分析主要采用比率分析法，衡量指标主要有流动比率、速动比率和现金流动负债率。

（2）、长期偿债能力分析

长期偿债能力是指企业偿还长期负债的能力。它的大小是反映企业财务状况稳定与否及安全程度高低的重要标志。其分析指标主要有四项。

A.资产负债率

B.产权比率

C.负债与有形净资产比率

D.利息保障倍数

2、营运能力分析

营运能力分析是指通过计算企业资金周转的有关指标分析其资产利用的效率，是对企业管理层管理水平和资产运用能力的分析。

(1)应收款项周转率

(2)存货周转率

(3)总资产周转率

(4)固定资产周转率

3.盈利能力分析

盈利能力就是企业资金增值的能力，它通常体现为企业收益数额的大小与水平的高低。企业盈利能力的分析可从一般分析和社会贡献能力分析两方面研究。

企业盈利能力的一般分析可以按照会计基本要素设臵销售利润率、成本利润率、资产利润率、自有资金利润率和资本保值增值率等指标，借以评价企业各要素的盈利能力及资本保值增值情况。

二、资金归社

（一）开立基本存款账户，为销售资金归社提供有利平台。客户经理要严格按照城区联社年初在“基本账户”开立行动中提出的相关要求，逐户检查落实。一是在农信社贷款余额占自身用信总额50%以上的企业，基本存款账户开户面不得低于80%。二是新增贷款客户100%开立基本账户。三是所有贷款企业基本账户开户面达到60%。

（二）测算“两率”，量化资金回流和沉淀。

客户销售资金归社率 该指标用以监测客户当月销售资金归社情况。属农信社独家支持的客户，其销售资金归社率必须达到100%，属多家金融机构共同支持的客户，按其贷款所占份额回款归社。计算公式如下：

客户当月销售资金归社率=客户当月销售回笼我社资金额/客户当月销售回笼货款金额×100% 客户当月销售回笼货款资金=客户当月实际销售收入—客户当月销售收入形成的各类应收款项﹢客户当月收回以前形成的各类应收款项。

由于客户经营有表内和表外经营之分，销售资金回笼有现金和承兑结算之分，我们在计算销售资金归社率指标时，往往因无法确定表外经营额度和承兑结算额度，而使客户销售资金归社率指标失真。针对这种情况，我们可以通过翻阅会计传票查看承兑结算依据、查询金税卡核对表内销售收入的真实性、核对表内外销售差距等方法来理清客户当月销售回笼货款金额，进而准确的计算出客户当月销售资金归社率。

客户资金沉淀率 该指标用以监测客户在计算期内账户资金留存情况，也可理解为客户资金贡献度。我社现行资金沉淀率标准为20%。计算公式如下：

客户资金沉淀率=计算期内日均存款余额/农信社融资总额

计算期内日均存款余额=客户日存款平均余额+客户法定代表人、配偶及股东、财务主管信用社账户存款平均余额+客户签发全额银行承兑*50% 该指标易于理解，便于操作，但与银监部门的监管政策相悖，因此只宜内部掌握。

（三）落实“两率”监控指标，规范信贷资金回流。一是严格落实《十堰市城区农村信用合作联社信贷客户资金回笼与综合服务管理办法》，要求法人客户签署“资金归社协议”、“综合合作协议”，通过经营资金回流、开办代发工资、网上银行服务等多种手段，促进资金归社率和自然沉淀资金的增加。二是序时入账。客户销售收入必须按照回笼进度序时、均衡的回流到我社账户，不得恶意倒账搞虚假回笼。三是建立资金归社通报制度。将客户资金归社情况以书面形式按月通报给客户并形成互动。四是建立长效激励机制。对销售资金归社率达标的客户，坚持授信额度从宽、贷款利率从优的政策给予相应回报。对不认真履行销售资金归社的客户，采取限新控旧、强化担保、上浮利率等措施加以限制。

操作要点：客户账户管理。

管理客户的账户信息，包括通过发生额和发生率反映出企业经营收入情况；结合企业报表反映的收入数据，分析企业资金回流账户的比例；还包括客户在各金融机构开立账户的有关信息，都是我们掌握和判断客户经营是否正常，忠诚度是否变化的重要信息。

当前，我们的客户经理对账户资金回笼率的管理存在缺陷，不能真正掌握资金归社率的真实情况。部分客户经理对基本的资金归社金额计算基于对账单上的贷方发生总额，而没有考虑包括贷款资金、借款资金、倒帐资金等非经营性资金流入的影响，也没有考虑和监测客户的银行承兑汇票结算回款金额，结果导致资金归社率测算出现大于100%或不实的低比率现象，也就无法准确评估客户资金归社水平。部分客户经理缺乏主动管理和全流程管理意识。管理客户账户时，仅关注贷款首次支付的真实性、合理性，没有监控客户经营性资金回笼到账户后的后续使用，导致经营周转周期较短的客户在相对较长的贷款

周期里随意使用信贷资金，将资金用于长期投资，合理的资金沉淀自然无法实现。

针对法人客户经营收入核查和资金归社管理需要，我们的客户经理一是要按月核对企业在各银行机构开立账户的对账单，逐笔核对企业进账凭证，剔除非经营性资金流入，得到企业对公账户经营性资金回流数据；二是建立法人客户银行承兑汇票收入监测台账，在客户自身管理台账基础上，按月核对原始及复印留存票据，准确掌握客户票据收入数据，建立记录档案；三是收集企业高管、财务人员等开立的用于企业经营性资金流动的个人账户，同样采用查看原始凭证的方式，按月勾对和统计经营性资金从个人账户回流的数据。三者相加，企业每月经营性资金回流情况就可以基本掌握，那么我们计算客户资金回笼比例、核对企业经营收入的真实性都有了准确的数据支撑。在此基础上，如果客户资金回流状况不佳，我们要细致加以分析，通常存在：

1、客户对农信社服务存在疑虑，重点在我们的硬件先进性、业务处理的时效性以及差错率等，对这种情况，我们要积极耐心的向客户介绍我们的各种结算工具，介绍我们的服务优势，坦诚的与客户交换意见，并可向客户推荐一些能够为其减少服务费用的产品，比如：开办个人金卡、开办网银账户等。

2、客户对行对行的转账效率差别化提出异议，出现这种情况，主要是部分其他银行对农信社到账时间较长，这类客户我们在积极引导的同时，可以建议客户对来帐资金采用全部行对行转账，到账后在回笼我社的方式，这样以来，首先异地农信社付款客户的款项就可以确保先进农信社的账户，保证一定的回

笼与沉淀。

3、客户对农信社的汇兑服务存在歧视，这样的客户，我们不能存在怨气，要诚恳的与客户交流，了解客户形成这种观念的根源，针对性的加以调整和疏导，当然，客户的观念实在无法转变的，我们只能从综合贡献率的角度，逐步淘汰。

针对客户资金回笼后再次使用的规范化管理，要强化全流程管理意识，对法人客户的资金管理要从贷款发放直至贷款收回，特别是对客户经营性资金回笼后的再次使用严格把关，每笔出账都应当通过查看交易合同规范性、结合客户主营业务分析合理性等方式认真核对支付对象、支付用途，防止客户将资金转移挪用于其他投资甚至资本市场。

三、贷款定价动态调整

签订借款合同时，客户经理应当按照《十堰市城区农村信用合作联社信贷客户资金回笼与综合服务管理办法》的规定，与客户约定浮动利率条款，视借款人经营情况、偿债能力和融资需求变化，重点结合借款人“两率”以及综合业务合作情况，动态调整贷款方式、利率、期限、产品等。

四、贷款展期

流动资金贷款需要展期的，应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。

个人贷款展期期限应符合以下规定：一年以内（含）的个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限；一年以上的个人贷款，展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限。

五、贷款收回

对将要到期的贷款，要求管户客户经理限期评估到期收回的可能性，对有偿债风险的，要制定不少于两个详细的贷款到期处臵预案，并报联社风险管理部门审定和跟踪督导实施。同时还要在每笔贷款到期前20天，填制一式三联的《贷款到期通知书》及时通知客户，督促其筹措资金归还贷款本息。票据承兑等业务到期前10日，客户账户资金不足以兑付的，要及时通知客户将足额资金存入信用社。

六、档案管理

信贷业务办理完毕后，客户经理应严格按照城信联发„2004‟84号《城区农村信用社信贷档案管理办法》要求，将信贷资料按照管理类、要件类、权证类、保全类的先后顺序装订成册，并按时移交档案管理员。

第五章 利用信贷平台推广其他金融产品

大力推广福卡、网银、转账电话和POS机，拓宽贷款客户资金归社渠道。客户经理在营销福卡、网银、转账电话和POS机时，要充分了解产品功能和使用方法，加强产品宣传力度，提高安装和维护质量。一是结合“金卡行动”积极向企业法人、股东和财务主管推广福卡（金卡），吸收客户帐外资金和日常备用金。二是抓住网银上线优惠期，督促贷款客户安装并使用农信社网银。三是将转账电话和 27

POS机安装向个贷业务延伸。同时还应积极营销代理保险、代发工资等代理类业务。

十堰市城区信用联社

优秀信贷客户经理 篇5

(一) 客户有意的信息屏蔽和金融同业间的信息割裂, 导致信贷风险管理可能出现真空地带

我国现行的企业注册登记、信息披露制度不健全, 关联企业如果有意识地将一些重要信息隐瞒, 如内部的组织架构、关联交易情况、关联企业在不同金融机构授信额度等, 那么银行客户经理在进行调查时, 不可能准确把握集团的整体财务状况、现金流情况等重要经营信息, 在银企信息不对称的情况下, 可能出现银行对集团及关联方的多头授信、重复授信的问题。许多集团企业业务遍布全国, 各家银行以及不同分支机构之间, 对客户的信息难以共享, 银行对集团的资信调查限于当地的经营情况, 对集团异地分支机构的调查大多只是形式审查, 这种管理真空的存在, 有可能为部分集团客户所利用, 达到信用扩张的目的。

(二) 集团客户外延式扩张和多元化经营, 对银行资金形成高度依赖, 经营风险加大

许多集团客户在人员、管理等基础条件并不完全具备的条件下, 纷纷介入一些自己并不熟悉的行业, 进行多元化经营, 极易导致资金短缺、经营风险加大。银行扮演着企业多元化经营资金主要供给者的角色, 企业过度依赖银行资金, 一旦银行信贷规模收缩, 企业将陷入风险。

(三) 集团内部关联交易的存在, 使银行的风险扩大

集团内部关联交易的主要形式表现为: (1) 集团利用成员单位之间频繁的交易行为, 达到虚增销售收入和利润, 粉饰经营业绩, 骗取银行信用的目的。同时, 少数集团利用内部关联交易, 请银行承兑汇票并进行贴现, 然后将套取的银行低成本资金用于房地产等高风险项目。 (2) 关联企业之间的相互投资, 导致集团内部资本虚增, 使银行误认为其资本实力雄厚, 严重影响银行对其偿债能力做出准确判断。 (3) 通过内部转移价格或资产转让等方式, 对集团内部的经营状况进行调整。如:集团可用大大低于或高于市场价格的方式, 将各种资源在各关联企业之间进行分配, 以达到掌控关联各方利润的目的。

(四) 集团内部关联企业之间的相互担保, 使担保存在实质性风险

集团内部关联单位在对外融资的过程中相互担保, 即集团为子、孙公司担保, 子、孙公司为集团担保, 子、孙公司之间相互担保。这种无实质意义的保证方式使集团内部频繁的关联交易、高额或有负债大量风险点的存在;单个企业的贷款风险将通过这种担保链的方式在集团内部传递, 集团企业的系统性风险无法向外扩散, 一旦发生风险, 企业将很难从容应对。

(五) 承贷主体与用款主体的错位, 使银行的潜在风险增加

集团内部各成员单位的融资能力不一, 部分集团希望通过下属实力较强、银行信用良好的企业作为融资窗口向银行申请贷款, 然后通过内部往来形式在集团内部将资金调配到融资能力相对较弱的下属企业使用。对银行而言, 这种实际借款人与名义借款人的错位, 可能导致名义借款人履约意愿下降, 使银行陷入集团内部商业纠纷的泥潭之中。这种方式也使银行对企业的日常经营状况很难把握, 贷后管理形同虚设。

二、信贷风险的成因分析

(一) 集团客户的内在风险源于其组织形式和经营特征

很多集团客户法人治理结构不完善, 内部核算不规范, 虚假报表大量存在。由于集团客户组织形式的特殊性, 大量关联企业的存在为集团进行各种关联交易, 人为调整经营业绩、粉饰财务报表提供了可能, 关联交易的这种特殊性和隐蔽性, 极易使银行的信贷资产处于高风险之中。

(二) 商业银行对集团客户授信总体控制缺乏有效手段

目前, 商业银行内部还未建立起一套对集团客户的实时监控体系, 集团的A公司在甲地分行贷款后, B公司在乙地分行申请贷款时, 乙地分行能够通过系统及时掌握这一重要信息, 从而为其决策提供强有力信息支持。不同银行之问的信息沟通问题也没有得到很好解决, 有时集团的A公司在甲银行已经有不良记录了, 由于各银行信息的相互封锁, A公司改头换面, 又在乙银行申请贷款。

(三) 在市场激烈竞争的条件下, 部分银行风险意识不强

优质集团客户的相对稀缺, 各银行的信贷资源普遍愿意向一些重点优质客户倾斜, 其放贷的内在冲动表现的非常明显。当这种倾斜达到一定程度时, 有可能贷款的额度远远超过企业的实际需要和偿还能力, 这时可能出现企业进行盲目投资、跨行业从事一些不熟悉产业经营, 一旦这些企业出现大的经营风险, 将扩展为银行的系统性风险。

三、信贷风险防范的对策措施

(一) 加强监管部门在集团客户风险预警和贷款管理上的主导作用, 努力编织纵横交织的管理网络

监管部门应编织以各家商业银行为结点的贷款及授信管理的横向网络, 通过完善和利用个人及企业信用征信系统, 定期收集、汇总和发布集团及关联企业的相关信息。各商业银行及其分支机构对集团客户及其关联企业的授信及贷款情况, 为各商业银行搭建一个信息资源共享的平台, 使其能够对集团客户的信贷风险集中度和关联交易的情况能够实施有效控制。

(二) 商业银行要加强内部的纵向管理, 必须坚持“统一授信、属地管理”

应以有利于风险控制的原则, 确定总公司所在地为牵头行, 分公司所在地为协办行, 强化整体管理, 努力避免多头授信和重复授信。对已经形成多头授信的存量贷款必须按照风险最低的原则进行归并。按照相应分工, 主办银行应负责对集团客户的日常管理和整体维护, 定期或不定期发布客户重要信息, 如客户授信使用情况、重大投资、高管人员变动情况和资产质量状态, 协办行要在主办行的指导下开展信贷活动, 定期报告集团成员企业的经营动态和其他重要信息。同时, 总行和各一级分行作为管理行, 要积极协调和处理可能发生的各种问题, 并对风险化解进行统筹部署, 充分发挥其接触面广、信息获取快捷、渠道多样的优势, 从而最终要形成一套系统内涵盖信息收集、信息服务、信息管理到风险预警和管控的相对完善的纵向管理体系。

(三) 商业银行应尽快完善和强化各自的集团客户授信体制, 在风险防范上应体现针对性

由于集团客户组织形式的特殊性, 商业银行在对其进行统一授信的前提下, 对存在不同组织特点的客户, 授信管理和风险防范的侧重点应有所不同。以控股模式为主导的集团企业。集团整体授信是通过对集团风险的全面分析后确定相应的授信额度, 目的是为了防止集团信用的整体失控。同时要加强对成员企业的分别授信, 由于这种类型的成员企业是相对独立的企业法人, 可独立对外融资, 对他们的额度控管必须加强, 避免出现集团内部的个体风险演化为集团风险。组织形式相对松散、成员单位独立性较大的集团客户, 商业银行应着力理清其内部关系, 选择经济效益好、现金流正常、还款能力强的客户进行授信, 同时, 密切关注集团其他成员单位的经营情况。个别已经出现管理问题的企业集团, 应坚持更加审慎的态度。应特别注意审查其关联企业的数量和经营状况, 并且对企业主要负责人的资信状况要纳入企业的授信调查中一并予以考虑。

(四) 采取剔除法、比较法等多种手段, 尽可能减少关联交易对决策判断的影响

1. 对纵向一体化的企业集团, 其关联交易主要发生在上、下游之间, 原料采购和产品销售过程中。信贷人员应特别关注关联交易的定价政策, 通过对其内部转移价格与市场价的简单比较, 判断其有无通过虚高或虚减价格, 达到人为调控利润等指标、粉饰经营业绩的目的。

2. 对无明确上下游关系的多元化企业集团, 其关联交易多发生在企业的并购、重组、资金往来交易环节, 这类交易较前者也更为隐蔽和复杂。因此, 信贷人员应分析该项交易对各关联方利润和现金流造成的影响, 判断交易行为的合理性以及是否存在转移资产, 逃废银行债务的可能。

3. 提高对集团内部相互担保风险性的认识。目前集团内部各关联企业之间的担保非常普遍, 尽管各关联方作为独立法人, 但商业银行不得不被迫面对通过资金链加担保链传递出来的双重风险。因此, 加强集团成员企业担保资格的审查就尤为重要。对于新发放的集团客户贷款, 原则上建议尽量避免关联企业之间的互保行为, 加大抵押、质押类贷款的比重;对于存量贷款, 要本着逐步化解和降低系统性风险的原则, 逐步转换担保方式。

4. 强化贷后管理, 对集团及关联企业必须实时监控。一旦对集团授信以后, 银行必须投入更多的关注。客户经理在贷后管理的过程中, 必须随时掌握该集团的经营状况、现金流情况、抵押担保的情况;密切关注集团的任何有可能对银行债权产生实质性影响的重大事项, 如股权的变更、重大战略决策和投资事项的调整对于集团及关联企业利用内部交易转移资产, 逃废银行债务、虚增虚减利润的行为, 银行应及早采取有效措施, 保障信贷资产的安全。银行要建立一套行之有效的风险预警体系并将相关指标固化到贷款合同中, 形成对集团的有效约束。

摘要：造成集团客户及关联企业信贷风险产生的成因, 主要是集团客户的内在风险源于其组织形式和经营特征;商业银行对集团客户授信总体控制缺乏有效手段;在市场激烈竞争的条件, 部分银行风险意识不强等方面。商业银行在信贷风险防范方面, 应加强监管部门在集团客户风险预警和贷款管理上的主导作用, 努力编织纵横交织的管理网络;加强内部的纵向管理, 坚持“统一授信、属地管理”;尽快完善和强化各自的集团客户授信体制, 在风险防范上应体现针对性;采取剔除法、比较法等多种手段, 尽可能减少关联交易对决策判断的影响。

关键词：银行集团,信贷风险,成因,对策

参考文献

[1]曹龙骐.金融学[M].北京:高等教育出版社, 2003