erp课程实验报告

2024-10-21

erp课程实验报告（共8篇）

erp课程实验报告篇1

ERP 课程实验报告

学院名称：

专业班级：

学

号：

学生姓名：

指导教师姓名：

2014年12月

实验二销售管理模块实验报告

一、实验目的

在认知ERP 产品，熟悉相关界面和功能基础上，参照销售管理操作手册和销售实验数据手册，进行相应的实验。

1．了解并学习金蝶ERP软件的基础资料。

2．掌握金蝶ERP软件系统中的一般销售业务的流程及操作。3．了解销售在ERP中的业务位置及作用。

二、实验要求

本实验要求学生使用所学的销售管理知识，录入相应的模拟数据，更好理解销售管理，并撰写相应报告。

1．指导老师讲解销售管理模块。

2．按照销售管理操作手册进行模块和功能熟悉。3．销售管理实验数据手册进行操作和数据录入。

三、实验内容

1．基础资料的录入（物料及产品、仓库、库存余额信息）2．客户基础资料的录入 3．销售价格的录入及应用 4．销售报价单的维护及审核

5．销售订单的维护、审核及执行（不含订单变更申请）6．销售发货通知 7．销售出库单维护及审核

四、思考题

1．销售管理系统当中的可视化管理主要涉及到哪几方面的管理，并对其进行详细的阐述。

答：销售管理系统当中的可视化管理主要涉及销售市场分析管理，销售价格管理，销售计划管理，销售订单管理，销售发货管理和销售服务管理。

（1）销售市场分析管理：包括销售统计分析和销售预测分析。销售统计分 2

析主要是对各种销售信息进行汇总统计分析；销售预测分析则是利用有关的预测方法和销售统计分析信息，对市场信息进行预测，以指导企业今后的销售活动和企业的生产计划。

（2）销售价格管理：包括定价管理和价格折扣管理。定价管理是指制定出相应的科学管理价格；价格折扣管理则是在定价的基础上，企业根据市场条件的变化来调整价格。

（3）销售计划管理：按照客户订单，市场预测情况和企业生产情况，对某一段时期内企业的销售品种，各品种的销售量与销售价格作出计划安排。

（4）销售订单管理：根据客户的需求的信息，交货信息，产品的相关信息及其他注意事项制定销售订单；通过考察企业生产科供货情况产品定价情况和客户信誉情况来确认销售订单；将销售订单信息传给生产计划部门（以安排生产），并密切跟踪销售订单的执行情况。

（5）销售发货管理：功能是按销售订单的交货期组织货源，下达提货单，并组织发货，然后，将发货情况转给财务部门。

（6）销售服务管理：为客户提供售前，售中和售后服务并进行跟踪。2．销售合同主要包括哪几大要素，对销售合同当中包含的信息进行说明。

答：(1)标的：标的是销售合同当事人双方权利和义务所共同指向的对象，销售合同中的标的主要表现为推销的商品或劳务。标的，是订立销售合同的目的和前提，没有标的或标的不明确的合同是无法履行的，也是不能成立的。

(2)数量和质量：这里是指销售合同标的的数量和质量。它们是确定销售合同标的特征的最重要因素，也是衡量销售合同是否被履行的主要尺度。确定标的数量，应明确计量单位和计量方法。

(3)价款或酬金：价款或酬金是取得合同标的一方向对方支付的以货币数量表示的代价，体现了经济合同所遵循的等价有偿的原则。在合同中，营销人员应明确规定定价或酬金的数额，并说明它们的计算标准、结算方式和程序等。

(4)履行期限、地点、方式：履行期限是合同当事人双方实现权利和履行义务的时间，它是确认销售合同是否按时履行或延期履行的时间标准。双方当事人在签订合同时，必须明确规定具体地履行期限，如按年、季度或月、日履行的起止期限，切忌使用“可能完成”、“一定完成”、“要年内完成”等模糊两可、含糊不清的措词。履行地点是一方当事人履行义务，另一方当事人接受义务的地方，直接关系到履行的费用和履行期限。确定时应冠以省、市名称，避免因重名而履行发生错误。履行方式是指合同当事人履行义务的具体方法油合同的内容和性质来决定。如交付货物，是一次履行还是分期分批履行，是提货还是代办托运等。

(5)违约责任：违约责任是指销售合同当事人违反销售合同约定的条款时应承担的法律责任。

3．请解释销售发票与费用发票是如何产生的。

答：在销售订单维护界面上方工具栏有一个下推按钮，点击下推可以将销售订单下推生成销售发票与费用发票，下推操作必须是对已经审核成功的单据进行。

4．请描述销售计划的制定包括哪几个方面，以及销售计划对于销售管理的作用。

答：销售计划要包括：（1）商品计划——制作什么产品？（2）渠道计划——透过何种渠道？（3）成本计划——用多少钱？（4）销售单位组织计划——谁来销售？（5）销售总额计划——销售到哪里？比重如何？（6）促销计划——如何销售？

销售计划对销售管理的作用：销售计划是销售管理的基础与过程。销售计划是销售管理人员对销售人员考查的定性与定量指标，是销售人员的行动指南；销售人员的目标是公司销售计划的组成成分，销售计划是由销售人员来实现的。只有好的销售管理才能够促使销售计划的实现。5.简述销售管理的业务类型。

答：（1）普通销售：日常销售业务；（2）直运业务：指产品无需入库即可完成购销业务，由供应商直接将商品发给企业的客户；结算时，由购销双方分别与企业结算；（3）分期收款：货物提前交给客户，分期收回货款；（4）委托代销：商品委托他人进行销售。

6.绘制销售管理的总体流程图，分析与应收账款之间的关系。

当销售发票开好后，对方若没有及时付款，则此项业务由销售部门的销售管理转为财务部门的财务管理（应收款管理）。7.简述销售报价到销售发货的过程。

答：报价单形成后，如双方都没有问题，卖方则生成销售订单，并制定主生产计划，产品完工后，生成发货通知、销售出库单，进行发货。若买方不满意，则卖方形成退货通知单，重新商议，寻找解决方案。5

实验四采购管理模块实验报告

一、实验目的

在认知ERP产品，熟悉相关界面和功能基础上，参照采购管理操作手册和采购实验数据手册，进行相应的实验。

二、实验要求及内容

本实验要求学生使用所学的采购管理知识，录入相应的模拟数据，更好理解采购管理。

1．采购基础数据的录入（采购价格等）。2．采购询价、比价。3．采购订单的编制、下达。4．采购跟催。5．采购收货。6．采购收货入库。

三、思考题

1．供应商档案记录了哪些与供应商相关的信息。

答：供应商代码、供应商名称、供方地址、开户银行、开户账号、税号、联系人、电话、传真、手机等。

2．系统中有哪些评估供应商的方案、方法。

答：供应商评价与选择是企业将投入转换为产出过程的起点，是企业采购管理的重要内容，也是建立供应链合作、联盟甚至战略伙伴关系的基础。选择供应商的方法有许多种，具体的使用要根据供应商的数量、对供应商的了解程度、采购物品的特点、采购的规模以及采购的时间性要求等具体确定。目前国内外常用的供应商选择的方法通常有以下几种，适用于不同的情况。

（1）经验评价法：是根据征询和调查的资料并结合采购人员的经验对合作伙伴进行分析、评价的一种方法。通过调查、征询意见、综合分析和评价来选择供应商，是一种主观性较强的方法，主要是倾听和采纳有经验的采购人员的意见，或者直接由采购人员凭经验做出判断。经验评价法根据其评价过程和分析工具的

结构化程度分为非结构化方法和结构化方法。

（2）综合评分法：采用不同指标进行打分，量化考核供应商，比直观判断法更加科学，易于理解，操作起来也较为方便。但渐渐被综合权重评分法或层次分析法等方法所代替。

（3）招标法：即通过招标方式寻找最好的供应商的采购方法。

（4）协商选择法：在可选择的供应商较多、企业难以抉择时，可以采用协商选择的方法选择供应商，即由企业先选出供应条件较好的几个供应商，同他们分别进行协商，以确定适宜的合作伙伴。

（5）采购成本比较法：对于采购商品质量与交付时间均满足要求的供应商，通常是进行采购成本比较，即分析不同价格和采购中各项费用的支出，以选择成本较低的供应商。

（6）ABC成本法：又称作业成本分析法，是以作业量为基础计算产品和服务成本的方法。

（7）层次分析法：将决策者定性的经验判断数量化和结构化，在决策目标、准则以及备选方案结构复杂且缺乏必要数据的情况下使用更为方便，因而在实践中得到广泛应用。

（8）平衡计分卡-BSC：是绩效管理中的一种新工具，适用于对一个组织或部门绩效的考核，当然也适应于供应商的选择和考核。3．采购变更通知单的含义、作用。

答：（1）含义：当采购订单已生成，但还要进行调整时需要用到采购变更通知单。采购变更通知单的内容包括供方名称，计划交货日期，更改原因，更改内容，备注。

（2）作用：及时、全面地记录跟踪采购订单过程中的变更情况的相关信息，协调采购过程中出现的各种意外情况。4.描述采购管理的总体流程。

图1 总体流程图

图2 总体流程图2 5．可以对收料通知单进行哪些维护操作。

答：查看、修改、删除、审核等，其中审核操作必须要有。6．思考一下采购订单具有哪些功能，在K3系统中的重要性。

答：功能：（1）是采购人员进行物料采购的依据；（2）下推生成收料通知/请检单；（3）生成采购订单执行情况汇总表和采购订单执行情况明细表可以查看采购订单的执行情况。

重要性：没有采购订单，则无法下推生成收料通知/请检单，那么怎个系统将无法自动的进入下一步，浪费人力、物力、财力。

实验五生产管理模块实验报告

一、实验目的

生产管理是ERP中非常重要的组成部分，是制造型企业管理工作的核心。本实验要求学生使用所学的生产管理知识，录入相应的模拟数据，更好理解生产管理。

1．理解生产任务与车间作业的管理业务。2．掌握生产任务与车间作业的基本业务流程。

3．了解生产管理与计划管理、库存管理等的业务关系。

二、实验要求

在认知ERP 产品，熟悉相关界面和功能基础上，参照生产管理操作手册和生产管理实验数据手册，进行相应的实验，并撰写相应报告。

1．了解生产管理模块；

2．按照生产管理操作手册操作各个模块和熟悉功能；

3．按照生产管理实验数据手册进行操作和数据录入。

三、实验内容

1．生产任务单的生成 2．生产投料及领料 3．生产工序计划的编制 4．按工序计划进行工序派工 5．工序汇报及工序转移 6．任务单汇报及产品入库

四、思考题

1.请阐述出生产任务变更单与生产任务改制单的区别与联系。

答：（1）区别：当生产数量发生更改时用生产任务变更单。在机加工、压铸等行业，往往会出现由于质量、订单变更等原因导致生产计划的产品的更改，需要全部更改或部分更改为生产其他产品，部分改制时生成新的生产任务，原有的生产任务继续执行是用生产任务改制单。

（2）联系：都是在生产任务单基础上操作。2.请列举出生产物料报废/补料所涉及到的部门。

答：生产部门，仓库，采购部门

3.请简述工序计划这一节中涉及到的各项单据（派工单，转移单等）与工

序计划单的关系。

答：派工单：一种面向工作中心说明加工工序优先级的文件，说明工作中心的工序在一周或一个时期内要完成的生产任务。它还说明什么时间开流程始加工，什么时间完成，计划加工数量是多少，计划加工时数是多少，在制的生产货位是什么，计时的费率，计件的费率，加班的费率，外协的率。

转移单：在生产过程中，原材料从投入，经过不同的工序加工处理，最终形成产成品，从而形成价值的增加。在工序流动过程中，为更好的统计在制品的流转情况，完善工序管理，增加工序移转单，记录上下工序间在制品的转移情况。

工序计划单下推生成派工单，派工单下推生成工序汇报单，工序汇报单可以下推生成工序转移单。

4.请解释工序流转卡与工序流转汇报卡的区别与联系。

答：（1）区别：工序流转卡是制造企业车间作业管理常用的一种单据，该单据与实物一起流转，主要记录产品生产过程中经过的加工工序，各工序的操作工、检验员，各工序的接收、完工、合格、报废、转出数量，是作为质量追溯的重要 10

依据。生产任务下达时自动生成工序流转卡，工序完成后会生成流转卡汇报来计算该工序加工完成的数量。

（2）联系：工序流转汇报卡可以通过工序流转卡下推生成。

5.请论述车间作业管理的含义、功能，以及所包含的管理要素，并绘制车间作业管理运行的流程图。

答:(1)含义：车间作业管理是指对车间所从事的各项生产经营活动进行计划、组织、指挥、协调和控制的一系列管理工作。

（2）功能：制定计划、组织指挥、监督控制、生产服务、鼓励士气。（3）管理要素：计划部门，生产计划，计划人员，生产任务单，车间，技工人员，检察人员，派工单，工序流转卡，流转卡汇报，工序转移单，仓库。

（4）车间作业管理运行的流程图

6.简述生产任务管理的功能及涉及的部门，绘制生产任务管理运行的流程图。

答：（1）功能：系统参数、业务流程实现、生产任务单处理、生产领料处理、生产任务汇报处理、生产入库处理。

（2）涉及的部门：财务部、仓库、销售部、采购部（3）生产任务管理运行的流程图

实验七财务管理模块实验报告

一、实验目的

在认知ERP产品，熟悉相关界面和功能基础上，参照财务管理操作手册和财务实验数据手册，进行相应的实验。

1．理解从凭证录入到总账的完整的账务处理过程。2．掌握应收应付和固定资产核算。3．能使用报表和期末结转。

二、实验要求

本实验要求学生使用所学的财务管理知识，掌握应收款、应付款、固定资产管理系统的操作流程及日常业务处理录入相应的模拟数据，更好理解财务管理，并撰写相应报告。

1．理解K3的财务管理模块。

2．按照财务管理操作手册进行模块和功能熟悉。3．财务管理实验数据手册进行操作和数据录入。

三、实验内容

1．帐套相关基础数据设置 2．应收管理 3．应付管理 4．报表使用 5．固定资产管理

6．期末结转

四、思考题

1.解释什么叫做受控科目。

答：所谓受控科目就是指受到其他系统控制的科目。比如应付账款是应付系统的受控科目，那么软件默认就必须在应付系统里生成凭证，而不是在总账系统里手工填制凭证。

2.会计账簿与会计凭证有何关系。

答：（1）根据所发生的会计事项分别归类到不同的会计科目然后把归类的会计事项用会计科目记录在会计凭证上。

（2）在会计帐簿上按不同的会计科目开设一个会计帐户用来记录会计事项的发生。

（3）根据会计凭证上对会计事项的记载分别不同会计科目登记到会计账户中。

（4）会计凭证、会计账簿和会计账户之间是基础递进关系，有相互勾稽相辅相成，不可舍其一而成立。3.如何进行总账系统的期末处理。

答：（1）自动转账：打开用友通—总账—期末—转账定义—增加—保存；（2）转账生成：打开用友通—总账—期末—转账生成—自定义转账—全选—确定—保存；

（3）对账：打开用友通—总账—期末—对账；（4）结账：打开用友通—总账—期末—结账。4.固定资产管理中包含哪些对固定资产的业务处理功能。

答：（1）多角度多级次管理：系统提供人多角度，我级次的管理特性，对资产的变动方式类别，使用状态类别，卡片类别，存放地点，资产组等基础资料采用多级次，树型结构的管理，实现对投资性房地产和固定资产的分类分级次汇总查询，满足企业对资产的多角度，多级次管理和查询的需要。

（2）固定资产卡片自定义：系统提供资产卡片自定义功能，在预设了26个卡片项目的基础上，提供了自定义字段，以满足企业对资产信息记录可拓展的管理需要。

（3）折旧方法自定义：系统不公提供了基本的平均年限法，工作量法，年数总和，双倍余额兼容减法等常用的固定资产折旧方法供用户选择，还提供了自定义折旧方法来满足企业对特殊资产的折旧处理。同时系统还首创了动态折旧方法，包括动态双倍余额递减法，动态年数据总和法，动态工作量法，使企业固定资产在固定原值或者累计折旧，使用年限等折旧要素发生改变后，无需改变原采用的加速折旧方法，便可确保前后期间折旧额的延续性。

（4）固定资产业务处理：系统提供完整的资产业务处理功能，帮助企业片理各种类型的投资性房地产和固定资新增，减少和变动业务，自动计提折旧并进行折旧费用的分配，直接产生凭证到总帐系统，完成资产的会计核算处理。

（5）固定资产报表与分析：系统提供按照多种条件（部门，类别，存放地点，经济用途，变动方式，使用状态）随总组合查询固定资产信息的功能，帮助企业进行资产统计分析及资产折旧费用和成本的分析，为固定资产投资，保养，修理等提供决策依据。

5.固定资产管理系统的含义和流程是什么。

答：（1）含义：金蝶K/3 ERP固定资产管理系统面向企事业单位资产人员设计，以资产卡片为核心，建立完整的资产台账目，完成对资产的增减变动以及折旧计提和分配的核算工作。

（2）流程：

6.如何对固定资产进行期末处理。

答：（1）录入工作量数据：登记本月新增的固定资产，但要记住，本月新增的固定资产，本月不提折旧。

（2）计提折旧：按照账上在用的固定资产，分别计算每个固定资产的折旧，不同固定资产的折旧年限都有差异，具体可以按照会计准则规定的折旧年限来进行计提，折旧方法一般企业都是采用的直线计提法，计提方法确定之后不可随便更改。另外一定要注意已经提完折旧的固定资产，不能再提折旧。

（3）折旧管理：按照固定资产的用途，分别把本月的折旧入不同的费用科目，一般办公室使用的固定资产入管理费用，生产使用的固定资产入制造费用。

（4）自动对账（5）结账

7.考虑什么叫做票据贴现和票据背书。

答:（1）票据贴现: 是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。

(2)票据背书: 是在可转让的票据后进行填写所接收票据单位的信息，加盖印鉴进行转让。

8.应收款管理中发生的坏账该如何让处理。

答: 借:资产减值损失

贷:应收账款/其他应收款

9.账龄分析的含义和用途是什么。

答:（1）含义：是通过对应收账款进行合理的账龄分段、计算各应收账款所处的账龄段、将各账龄段应收账款汇总，评判公司应收账款运行状况，然后寻找产生高龄账款的原因，为应收账款管理提供指导依据的一种方法。

（2）用途：评判公司应收账款运行状况，出找产生高龄账款的原因，为应收账款管理提供指导依据。

10.应付款管理与应收款管理系统有哪些共同点和不同的。

答:（1）应付款管理系统主要实现企业与供应商业务往来款项的核算与管

理。在应付款管理系统中，以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的应付款项，处理应付款项的支付、冲销等情况；提供票据处理的功能，实现对应付票据的管理。

（2）应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的管理。11.核销结算时核销方式有哪三种，各有何含义。

答:（1）核销方式为“单据”：当【核销方式】为【单据】时，下推生成的收款单不会自动带出，且源单发票的未核销金额会自动扣除已下推的部分；需在过滤时勾选【包括含有关联关系的单据】，下推生成的收款单才会显示出来；如需核销，单击对应单据前【选择】，再单击核销即可。

（2）核销方式为“关联关系”：当【核销方式】为【关联关系】时，系统只能带出含有关系管理的单据，收款单和发票都是如此，且【本次核销金额】是不能修改的；当要做核销时，不能单击发票上对应的【选择】，否则会报错，要核销时只需单击对应的收款单前的【选择】，系统会自动将对应的发票前【选择】勾选，再单击核销即可。

（3）核销方式为“存货数量”

总结：【核销方式】为【单据】或【存货数量】时，需勾选【包括含有关联关系的单据】下推生成的收款单才会包含进来；当【核销方式】为【关联关系】时，系统只带出有关联关系的单据，如果发票没有下推过收款单，该发票也不会携带出来，且本次核销金额不能修改，勾选要核销的单据时，只能勾选对应的收款单，系统会自动将对应的发票勾选；【核销方式】为【存货数量】时，本次核销金额要单击单据后的【详细】按钮，录入相应的核销金额。

按【存货数量】进行核销后，可以继续进行按【单据】进行核销，但是如果先按【单据】进行核销，就不能再按【存货数量】进行核销了。12.描述存货核算的总体流程。

答:（1）核算之前确保本期所有的出入库单据都已审核；

（2）外购入库单及发票齐全，进行材料外购入库核算。（存货核算——入库核算——外购入库核算）

（3）有外购入库单无发票的，进行暂估入库处理。（存货核算——入库核算——存货估价入库——打开入库单——手工输入单价）

（4）进行自制入库、其他入库、委外加工入库核算，手工输入单价。（存货核算——入库核算——自制入库、其他入库、委外加工入库核算）

（5）进行出库核算。（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）

（6）如材料无出库单价，则更新无单价单据，可以选择最新入库价，也可以选择最新出库价进行更新。（存货核算——无单价单据维护——更新无单价单据）

（7）如仍无出库单价的，则手工输入单价。一般红字出库单需手工输入单价。（存货核算——出库核算——不确定单价单据维护）

（8）再次进行出库核算，直到没有错误出现为止。（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）

（9）生成各类凭证。（存货核算——凭证管理——生成凭证。）（10）进行期末处理。（存货核算——期末处理——关账——结账）提示：结账之前最好先进行账套备份。13.无单价单据的含义和用途是什么。

答:用户在实际应用中由于各种原因常常会遇到出入库单无法直接确定单价的情况，而“无单价单据序时簿”模块则给用户提供“无单价单据”单价确认的各种方式和确认规则。

14.入库核算与出库核算的联系与区别，它们各包含哪些功能。

答: 出库是指产品出库的核算，出库核算的是成本，不是收入，金蝶是发票确认收入。15.描述财务管理模块总体流程图。

16.什么是总账？绘制其业务流程。

答:（1）总账(又称总分类账)是根据会计科目(又称总账科目)开设的账簿，用来登记一个单位的全部经济业务，提供资产、负债、资本、费用、成本、收入和成果等总括核算的资料。

（2）填制凭证--审核凭证--记账--月末转账--月末对账--月末结账（结账前如需要可先整理凭证）--打印凭证 17.简述报表的类型。

答:（1）列表式，（2）摘要式，（3）矩阵式，（4）钻取式 18.固定资产管理对象有哪些？绘制其管理流程。

答: 纳税人的固定资产，是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也应当作为固定资产。下列固定资产应当提取折旧：

（1）房屋、建筑物；（2）在用的机器设备、运输车辆、器具、工具；（3）季节性停用和大修理停用的机器设备；（4）以经营租赁方式租出的固定资产；（5）以融资租赁方式租入的固定资产；（6）财政部规定的其他应当计提折旧的固定资产。

19.什么是应收账款？什么是应付账款？

答:（1）应收账款：是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。

（2）应付账款：是企业（金融）应支付但尚未支付的手续费和佣金。是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付贷款在时间上不一致而产生的负债。

erp课程实验报告篇2

随着企业信息化水平的逐步提高, 社会对具有ERP的理论和实践操作能力的人才需求日益增大。各本科高校陆续将ERP课程列入经管类学生的教学计划, 针对不同专业的学生开展不同特点的ERP教学与实验, 以满足社会对ERP人才的需求。

企业资源计划 (ERP) 的思想和软件系统从20世纪90年代中期才开始在我国企业应用, 相应的高校开设此课程的时间较短, 对于ERP课程的教学在师资队伍建设、课程体系建设、教材建设等几个方面都处于探索阶段;因此, ERP课程教学内容及教学方法的探讨具有十分重要的意义。

二、本科ERP课程教学现状

目前, 本科ERP的教学参考资料、书籍等相对丰富, 但教学效果并不理想, 主要由于教学大纲的安排、教师的专业培训、实验教学内容与社会需求匹配等方面存在问题。

1.理论教学内容的安排问题

ERP课程的理论教学内容主要分为基本概念、系统设计及ERP实施。许多概念和流程的介绍相对抽象, 教学过程中学生容易兴趣不高, 学习效果不好。另外, 在教学过程中常用的案例虽然能够对问题进行解释, 但是由于案例涉及具体的行业与企业, 学生对其运作流程、管理问题等没有实际接触, 很难理解企业实际运作, 从而使得案例理解不够透彻;同时, 部分案例相对陈旧, 与现在企业的实际运作存在差异, 不能反映最新的发展趋势。

2.学生基础参差不齐, 相对薄弱

多数本科高校的管理类学生在大二或大三学习ERP, 但ERP课程的学习需要有一定的前期基础课程, 例如管理信息系统、生产运作与管理、数据库原理、程序设计等。由于管理类专业学生以文科生为主, 许多逻辑性较强的学科, 如系统设计等课程很难掌握, 影响了教学效果。

3.教学存在“重理论, 轻实践”的现象

尽管本科ERP课程的教学一般分为前期理论课程和后期实验教学, 但是从总的课时比例上, 后期的实验部分所占课时比例很少。实验课程教学主要通过使用某一软件系统, 由教师演示操作流程, 学生跟随学习的方式;部分高校采用沙盘模拟的方式引导学生学习。在这些实验教学方式下, 学生对企业的运作流程仍不了解, 同时也不能很好的体会ERP给企业带来的益处, 因此实验教学效果不明显。

4.师资问题

以本科高校的管理类学科为例, 从事ERP课程教学的教师主要分为两大类:管理类和技术类。管理类教师更重视ERP原理的教授以及企业的运作流程等企业实务的介绍;技术类教师则更偏重ERP系统的模块设计等软件技术类内容;由于不同类型的教师在教学时偏重点不同, 使得学生在ERP课程学习过程中很难全面了解ERP理论知识、技术知识和企业实际应用。

另外, 高校教师较少有机会参与企业的ERP项目开发和实施, 对于ERP系统的实际应用缺少实践经验, 也需要一定机会参加企业培训、参与企业实际项目, 通过实际应用学习增加实践经验, 以更好的服务于实验教学。

5.与企业合作少

在ERP教学过程中普遍存在的问题是高校教学与ERP企业合作较少, 这也是造成教师缺乏实际应用经验, 学生对课程的实用性不能理解的原因之一。同时, 因为较少机会参与企业实际ERP项目, 学生不能够运用所学进行实践, 也很大程度影响ERP课程的教学效果。

三、ERP理论教学改进建议

针对目前在ERP理论教学中存在的问题, 以下从教学大纲设计, 专职教师培训以及学生考核机制等三个方面提出相应改进建议。

1.教学大纲设计注重学生的前期基础课程

在制定学生教学计划时, 做好课程的阶梯设计, 先安排基础课程再进行ERP课程学习, 将基础课程, 如计算机基础、网络与通讯、数据库原理与技术、软件工程等课程安排在本科二年级完成;学生完成前期课程学习后再安排ERP课程的学习;通过循序渐进的方式有利于学生对ERP课程的深入理解和学习。

另外, 针对不同专业学习ERP课程的学生, 在讲解基本概念的前提下, 结合学生专业特点调整教学重点;例如对财务管理专业的学生侧重财务模块的教学, 对物流管理专业侧重供应链管理模块的教学, 对信息管理专业侧重于系统设计模块的教学等。

2.加强教师实际应用培训

邀请资深ERP专家到高校交流ERP的实际应用, 拓宽教师视野。安排教师参加ERP教学类会议, 交流教学经验, 提高教师教学水平。

加强校企合作, 通过与企业合作, 让教师参与企业ERP实际项目应用, 丰富教师的教学案例和实践经验, 同时也给学生提供了更多的实践机会。

3.改进学生考核机制

本科ERP课程主要通过闭卷考试和实验两部分对学生进行考核。为调动学生学习的积极性, 可以增加更多实践的考核环节, 例如在学校和企业合作的过程中, 建立实践基地为学生提供实际的课题, 将学生参与实习的成绩纳入考核范围, 这也有利于学生了解企业的实际运作和真实的社会需求, 促进解决学生所学知识与社会需求脱节的问题。

四、ERP实验教学改进建议

ERP实验教学是提高学生实践能力和综合素质, 实现理论与实践相结合的重要教学形式;因此, 越来越受到本科高校的重视。针对目前实验教学存在的问题, 主要有以下几方面的改进建议。

1.实验内容与学时安排

实验内容主要包含软件系统模拟、企业业务流程训练、沙盘实训与对抗等。在教学安排上, 根据学生专业特点调整实验课时, 对于实践要求较高的专业, 需要根据实际情况增加实验课时。具体来讲, 软件系统模拟可以安排1～2周, 主要学习ERP软件的核心模块, 如生产、财务、销售等;企业业务流程优化是ERP实施和应用的关键环节, 需要适当增加该环节的学习。

2.ERP沙盘模拟

沙盘模拟不同于一般的软件模拟, 它蕴含了先进的思想与理念, 是一种全新的体验式互动学习方式 , 通过沙盘模拟教学能够从参与性、互动性、实战性、竞争性、体验性、综合性多个方面帮助实验教学。在ERP沙盘模拟授课过程, 将学生进行分组分角色, 每个小组负责经营一个虚拟公司, 连续从事2～3个会计年度的经营活动。通过直观的沙盘, 模拟企业实际运行状况, 内容可涉及企业整体战略、生产物流、市场、销售、财务管理、团队协作等多个方面。

在寻找市场机会、分析规律、制定策略、实施全面管理的过程中, 学生们经历着各种决策和执行带来的成功及失败的体验, 学习ERP知识、了解管理技巧、同时深刻体验到团队协同的重要性。

3.建立校企合作机制

校企合作可以增加学生的实践机会, 选拔优秀的学生参与企业项目实施, 通过与企业开展联合教学, 来更好地培养ERP人才。例如SAP大学联盟项目, 全球已有700多所高校加入该联盟;同时, 很多高校也很关注与国内的知名IT厂商的合作, 如用友、金蝶等近几年也在高校实验室、高校培训认证、大学生竞赛以及项目交付等方面与高校建立更紧密的合作关系。

五、结束语

ERP是本科院校的重要课程, 通过有效的理论教学与实验训练, 可以加深学生对企业实际运作、市场竞争环境的认识, 提高学生的学习能力、团队意识, 达到培养应用型、创新性人才的目的。因此, 高校ERP的课程设置需要充分调动教师和学生的积极性, 最大程度地实现高校和企业在人才需求方面的对接, 发挥本科高校培养人才的平台作用, 为社会信息化的发展提供支持。

摘要：随着信息技术、网络技术的普及应用, 企业信息化成为企业发展的必然趋势, 社会对高校ERP人才的需求不断增加。本文针对目前本科院校ERP课程的教学现状, 结合教学实践经验, 就ERP课程理论和实验教学环节中存在的问题进行了总结, 并进一步提出教学改进建议。

关键词：ERP,教学研究,沙盘模拟,业务流程

参考文献

[1]董超, 郭研, 王崇叶, 刘伟.应用型本科ERP课程教学体系改革研究[J].中国管理信息化, 2012, 15 (1) :17～18.

[2]Lefebvre E, Cassivi L, Lefebvre L A, et a1.An Empir-ical Investigation of the Impact of Electronic Collabora-tion Tools on the Performance of a Supply Chain[C].Proceedings of the36th Hawaii International Confer-ence on System Sciences, 2003:178～187.

[3]Benton W C, Maloni M.The Influence of Power Driven Buyer/Seller Relationships on Supply Chain Satisfaction[J].Journal of Operations Management, 2005, 23 (1) :1～22.

[4]王玉杰.对经管类专业ERP实验教学体系的探讨[J].当代经济, 2011, (6) :106～107.

erp课程实验报告篇3

[关键词]体验；投标；规则；评价

高等教育的教育目标必须经过具体化的过程才能培养符合市场需求的毕业生。教学模式的选用和改革是决定培养能力的关键因素。ERP 沙盘对抗模拟实验课程有利于教育目标的充分实现。ERP沙盘模拟课程“以过程教学为中心”，能帮助学生在“体验—分享—提升—应用”中提升业务操作能力和综合管理能力。

ERP沙盘对抗模拟实验课程的教学效果取决于模拟企业的运营符合真实市场经济规则的程度。商业培训模式的短期效应并不适合高等教育学校搞“拿来主义”。我们必须因地制宜地进行教材的编写，课程的设计和软件的研发，并与相关专业课程紧密联系，以实现本科教育目标，为社会培养业务素质过硬的应用型人才。

一、ERP沙盘模拟教学的优势

ERP沙盘模拟课程是管理学课程系列里较好地让学生进行体验式学习的专业课程。该课程以理论与案例为主的管理学和经济学课程为前提，身临其境地让学生通过互动认识到企业经营过程中出现的问题，并利用团队的协作能力进行“管理”的实践体验。ERP沙盘模拟课程中，学生通过任职某一部门的经理进行角色扮演，全权负责整个部门的运用，在参与中体验了一般课程中的“案例分析”，并且进行了企业管理者的“专家”式判断。该课程使学生充分认识到企业有限的资源必须经过科学合理的安排和使用才能发挥最大的效力。

1.学生充分了解企业结构和管理过程

课程以企业模拟生产运营流程和同类型企业市场竞争过程引导学生进行学习，涉及企业整体战略规划过程、产品设计与研发过程、生产设备与物料采购过程、生产能力规划过程、资金流规划过程、财务指标分析过程、获得市场订单过程等。沙盘全景展示了企业生产运用过程，最大限度地让学生体验团队建设过程中的企业管理思想的运用与提升，是学生真正领悟到科学的管理理念的形成过程。

2.企业实战激发学生学习热情

在企业经营活动的模拟中，学生将遇到诸多决策问题，这些问题将晦涩复杂的管理思想以最直接的方式输入给学生。在学习过程中规划产购销、遇到问题协同分析，抓住机遇获得市场信息，制定风险决策，组织实施生产计划。课程中学生不仅获得了“真实”的市场优胜劣汰的竞争考验给予的体验式管理知识和管理技巧，而且激发了学习热情。

二、ERP沙盘模拟课程教学效果提高的要求

1.不断整合师资队伍，提高实践教学指导水平

一方面，选用教学经验丰富，专业涉猎方向较广的经管类教师担任ERP沙盘对抗模拟实验课程的指导教师，每个开设班级至少这是两名教师，所具有的知识体系具体包括经济学、会计学、财务管理、财务分析、市场营销学、企业战略管理等经济类、管理类专业融合的知识体系，并定期不定期地举办交流研讨会，邀请其他高校教师参与学习和商讨改进的空间和教学指导方法。鼓励学习全国ERP沙盘对抗模拟大赛的先进成果，并不断吸收以改进教学思路与方法。

2.不断完善ERP沙盘规则，使其更具“真实性”

2.1订单的申报与取得更灵活

在教学过程中，实验性地引入投标制度，让学生切实体验营销能力对企业生存的影响。由于在真实的市场经济中，数额较大的订单的取得基本上是通过投标的方式获取的，因此有必要引入。具体做法是：手动沙盘中，各模拟企业初始会计报表和企业基本情况相同，于初始年后，经过第一年的相同订单的生产运营调整，在第二年开始引入投标制度。各企业自行准备投标书，列明企业未来的产能预算和现金流估计及企业经营思路，投标书标明所投产品和定价，并列明广告投入。价格低者首先获得订单，相同价格账期靠后者先得订单，前两项相同则考虑广告投入多者先得订单。广告投入一次以5W计，若投入10W则增加一次选单机会。若投入小于5W，不参与选单，但可用于计算市场广告总投放量。如相同条件下出现相同广告额，则以市场广告总投放量多者先得市场订单。同时考虑本地市场、亚洲市场、欧美市场和国际市场在企业运营的不同年份2个或3个同时开放，增加竞争性投标。本办法将在ERP沙盘对抗模拟实验课程中不断检验修正，以提高学生热情，掌握市场行情，体验互动式竞争模式。

2.2增加白噪声对企业生产运营过程的干扰

应开拓打破模拟企业的理想运营状态，将各种符合宏微观经济发展形式的不确定性因素逐步引入实践课程，并形成模式化路径，以指导以后的教学实践。首先，在融资环节，取消固定的利率支付水平，选取不同时期国家宏观经济政策的走势为背景，行业发展资料为依托，实现指定某一行业的模拟企业竞争，融资利率随股市晴雨表和宏观经济政策变动而发生不确定性的调整。应收账款的贴现率随模拟企业的去年经营利润和资产规模不同而设置不同档次，使模拟企业的竞争能力差别化。其次，随机抽取呆坏账模拟企业，设置呆坏账率。随机抽取模拟企业，设置原材料适度损耗。第三，增加组间交易环节，允许自行商议价格交易原料、产成品、生产线和厂房。

2.3设置EXCEI表统计工作量和评价体系

EXCEI辅助教学系统是ERP沙盘对抗模拟实验教学的有益补充。 ERP沙盘对抗模拟是很好的信息处理与信息管理平台，而EXCEL本身就具备超强的电子表格分析功能，利用EXCEL强大的数据处理与分析功能能弥补ERP工作量与评价体系缺失的不足。ERP沙盘的运营组织流程如上图所示，本课题试图通过细化模拟企业的运营组织流程，创造性地制定适合经管类专业使用的EXCEL辅助系统。目标系统的特点为：根据市场行情分析去估计市场订单获得情况估计表与事实表，建立以产能预测为前提的原料计划储备库、生产建设区固定资产擴大与调整信息库、并结合实验报告中的现金流量预算表要求呈现EXCEL现金流量预算表。根据预算指导下一年份的投融资计划。同时，根据ERP沙盘对抗模拟过程，制定模拟企业互评成员制度。

在教学过程中，应深入挖掘ERP沙盘对抗模拟实验课程的教学改革方向，将流于“常态”模拟性向真实性靠拢，充分发挥沙盘教学的比较优势。传统的单纯手工实验，手工会计与会计岗位分离，单纯的财务软件缺乏资料的真实性。而沙盘则能完整呈现出企业的采购销全貌。

总之，本文的目的着眼于“以教学过程为中心”的实践课程改革要求，力图提高ERP沙盘对抗模拟实践的教学效果。

参考文献

[1]王尧.ERP沙盘模拟实验室的实训教学策略[J].沈阳师范大学学报（社会科学版），2013（02）.

[2]郭亚辉.应用ERP沙盘模拟改进传统会计实验教学[J].合作经济与科技，2012（22）.

作者简介

张薇薇，1982-9-8，女，吉林榆树人，长春师范大学经济管理学院，吉林大学管理学院博士生，研究方向：创新创业管理

吉林省教育科学十二五规划项目“关于经管类专业教学实践人才培养模式的研究”（吉教科办2013一号，课题批准号GH13299）.

长春师范大学校内项目“关于经管类专业开设ERP沙盘模拟教学的现状及改进措施的研究”（项目编号JWSSY201408）.

ERP概率实验报告篇4

————中新药业天津达仁堂ERP系统实践情况

一.企业简介：

中新药业天津达仁堂(以下简称达仁堂)是有着三百年历史的“乐家老铺”的正宗后裔。“乐家老铺”以其用药地道、炮制如法深得民间信仰，于1723年承办御药，名声显赫。1913年乐氏十二世乐达仁先生立志用他在英、德等西方国家学到的管理方法改造前店后厂的中药企业-京都达仁堂乐家老药铺，于1914年在天津创办了天津达仁堂。中国古老的制药业，以天津达仁堂制药厂的创办为肇始，走上了工业化道路。

历经90余年的风雨历程，天津达仁堂制药发展驶入了快车道。1990年被评为中国企业500强之一，1991年被评为国家一级企业，分别于1992和1996年通过了澳大利亚和德国巴伐利亚洲严格的GMP认证。1999年加入天津中新药业集团股份有限公司，是天津中药行业的代表企业，1996年境内境外同时上市，年销售3亿左右。

达仁堂现注册生产品种191个，具有大蜜丸、小蜜丸、水蜜丸、片剂、软胶囊、煎膏剂等多种剂型，其中包括达仁堂独家研制的、荣获国际金奖的牛黄降压丸、藿香正气软胶囊和乌鸡百凤丸，牛黄清心丸等传统名优产品。市场覆盖面很广，如今达仁堂的产品远销欧美、日本及东南亚各国。

二．达仁堂信息化情况：

达仁堂信息化建设起步比较早，自1989年就开始建设以生产成本核算为核心，相关业务管理为基础的信息化，1990年开始运行，满足了当时企业发展的需要，为以后的信息化规划、建设打下了良好的基础。2000年以后，达仁堂进入了一个突飞猛进地发展时期，产值、销售总额、销售利润直线上升，新品种、新业务的扩展也如火如荼。面对日趋激烈的中药制品市场竞争，早期建设的信息化已经不能满足企业的发展需要，达仁堂对于信息化提出了更高的要求。与之前的信息化相比，相同的是“需求拉动，环境推动，企业主动”，不同的是此次信息化的“广度”、“深度”、“高度”都是达仁堂以前没有经历过的。广度上，信息化应用要从局部扩展到几乎所有业务部门;深度上，从“操作层”到“管理层”;高度上，达仁堂一开始就决心要把项目做成行业信息化应用的“标杆”。

三．达仁堂ERP立项与选型：精心设计四道“坎”

“凡事欲则立”，达仁堂通过信息化专家的指导，专门成立了担当“伯乐”的选型小组，在全国范围内“选马赛马”。谁是良驹，空口无凭，伯乐们为此精心准备了四道难题，只有跨过这四道“坎”的厂商才有可能成为达仁堂的合作伙伴。

ERP概论实验报告

1、应用关

选择信息化软件并不象选择硬件产品那样，可以拿来就用。就选择软件本质而言，选择的是一种管理思想，这就存在着能否应用的问题。如果能够应用起来，则可以解决管理中的问题，带来效益，而如果不能应用起来，则不仅不会带来预期效益，而且会造成严重的后果，企业经营和人员情绪都会到打击。浪潮通过实施“分行业开发ERP”策略、SCB(战略性客户拥有量)战略，不断完善了成熟适用的制药行业ERP产品和解决方案，拥有很好的声誉，成功实施过如恩威制药、国风药业、荣昌制药、羚锐制药等大型中药制药企业，这些项目的成功实施都是丰富的行业经验和知识库，为达仁堂ERP项目的顺利实施提供了保证。

2、服务关

良好的服务是ERP成功必不可少的因素，它以实施管理为核心，具体包括了信息化规划、管理咨询、业务流程重组、进度控制、系统维护等。软件提供商能否提供科学的服务保障体系成为达仁堂看重的因素。浪潮遍布全国，总部、省市、地县三级的营销服务体系能够有力地保障了服务效果。

3、技术关

有着十多年信息化经验的达仁堂，对于信息化与企业发展有着深刻的理解，信息化没有终点。选择软件产品，根本上是对供应商的选择，信息化作为持续改进的过程，对企业的影响是深远的。企业需要一个可持续合作的战略型合作伙伴，如果供应商没有足够的实力、发展前景、服务力量、维护能力，将无法为项目成功实施和长期合作发展提供必要的保证随着企业业务的不断扩充。作为信息化集大成者的ERP系统，将成为企业不断深化应用的基础。达仁堂的ERP系统不是一个封闭系统，而是需要具有良好的稳定性、扩充性和灵活的可配置性的开放系统，既能整合现有的管理信息系统，又能支持企业长远发展的管理需求。

4、信誉关

由于市场上的软件供应商众多，参差不齐。选择合作伙伴时，达仁堂除考虑上述因素外，还要考虑软件厂商的资质、经营状况、用户口碑、发展前景及行业评价等信誉指标，这些既是上述三点的综合体现，也是权衡优劣的重要砝码。

经过近一年的慎重选择，在对主要软件供应商的市场调研和评定后，达仁堂最终选定了拥有雄厚实力的浪潮集团开发的浪潮ERP/myGS制药行业解决方案，于2003年10月正式启动了“信息化工程”，通过管理手段的更新和制药方法的改进切实提高企业的市场竞争能力和管理水平，让信息化在“中药现代化工程”中发挥作用。

四．ERP实施过程：

1.、信息化布局，锁定三大重点

项目初始阶段，浪潮成立了强有力的咨询实施顾问小组，对达仁堂的各相关业务部门进行深入的调研分析。根据企业的管理特点和行业特色，出具了长达数百页的调研报告。依

ERP概论实验报告

4、对批成本各业务环节进行事前、事中控制，真正实现了成本管理。

软件采用了分批分步相结合的方式，实现了成本的横向、纵向的综合分析。由于数据库的连续性，实现了跨期成本的对比分析。

5、销售、生产、采购之间的关系更加科学，和财务连贯，实现信息共享和集成，实现了以销定产。

6、提高工作效率、改善工作质量、提升了员工整体素质。

7、加强了对物料的管理。

通过对物料进行统一编码、实行批次管理，对物料批号进行跟踪，存货入、出库成本的明细核算，仓库库存日清日结，加强了对仓库物料的管理，下一步随着生产、质量系统的实施，进一步强化了物料的全面管理。

8、建立集中式分销及客户资源管理模式。

实现了产品资源、客户资源、市场信息的集中管理模式，同时加强了下属大区、办事处的活动、交易等方面的管理。

9、建立实时的数据交换平台。

通过构建实时的数据交换平台，减少因距离产生的数据延迟和信息孤岛，避免人为造成的差异。无论何地何时，可以实时进行活动记录、交易处理、综合查询和汇总，轻松掌握产品的流向信息，销售动态分布信息等。

10、实现分销管理与客户关系管理的紧密集成。

通过分销体系的不断优化，可以带动整个渠道管理的改善，一方面准确管理客户的交易记录，明确行销本部与下级营销机构及各级批发商的交易发生数据和相互关系，合理协调销售与库存的供需，降低销售成本和库存占用。另一方面也为各层面的管理人员相应提供全面的市场信息、预测信息、供需信息、价格信息、客户信息、进度状态等可用数据，大大加快企业整体响应速度，提高客户满意程度。

11、实现企业级信息共享，为公司决策提供实时数据。

达仁堂基于开放式数据库，基于组件式应用服务，基于浏览器平台的客户资源管理系统，提供开放性的开发环境，实现企业管理的各个环节(财务、生产、物流、销售)的无缝连接，实现管理信息实时共享。

五．ERP

在达仁堂这次实施浪潮ERP/myGS制药行业解决方案的成功中，有几点经验是值得借鉴的。

1、企业管理层的支持是项目成功推进的重要保障。

由于ERP项目涉及到多个部门，又存在业务流程调整的问题，所以根据实际需要，达仁堂成立了ERP项目领导小组和实施小组，负责领导和推动ERP项目的实行。在实施过程中，领导小组和实施小组对项目起着关键的作用，通过积极的组织、协调，使每个部门都能更好的了解、参与、支持项目，这是目前项目成功推进的重要保障。

2、各级部门的密切配合、互相协作，员工积极参与。

在实施过程中，各级部门要积极的参与配合ERP实施。通过动员会、协调会，充分的调动了员工的积极性，像在系统初始化阶段，由于输入工作量比较大，财会科几乎把前期所的工作都承担了下来，信息中心、应收应付岗、成本管理岗员工都主动加班加点，牺牲了大量的休息时间，在不影响日常工作的情况下，及时的完成了初始化工作，保证了系统的顺利上线。

ERP概论实验报告

对用户界面层的配置要求较高。SBO 的服务器主要是对数据的存储，采用的是SQLServer2000 数据库。将用户在客户端进行操作后得到的数据记录到数据库中。同时，还提供了对SBO 进行二次开发的集成开发环境——SDK 的设置及必要的服务功能。

SAP business one是典型的C/S 结构模型，而U8 系统中既有C/S 结构，也有B/S 结构。客户端的数量差异C/S 结构最大的不便就是客户端需要专门的软件，客户端软件的安装和升级对比B/S 结构来说麻烦一些。C/S 的优点是能充分发挥客户端PC 的处理能力，很多工作可以在客户端处理后再提交给服务器B/S 结构最大的优点是安装和维护方便。系统扩展也比较简单,维护能力的差异系统的运营能力上 SBO 与U8 之间存在的区别。由于SBO 采用的是C/S 结构，它的客户端能够进行很多的操作，用户可以直接在客户端对数据库中的信息进行查询、添加、删除等，当有许多的客户端需要响应时，SBO 的服务器是可以承受住的。而当U8 采用B/S 结构时，当通过浏览器对服务器进行访问的数量很多时，服务器的承受能力就会比较慢。安全性与稳定性在安全性和稳定性上 SBO 与U8 之间存在的区别。由于SBO 采用的是C/S 结构，所有的数据都是在整个局域网中的，企业与外面进行连接时有一个统一的接口，这样对数据库中的数据保护是很重要的。而当U8 采用B/S 结构时，所有的客户端都是通过浏览器进行访问的，这样外界就有可能通过Internet 访问数据库，对数据的安全性产生影响。

二、用友U8和SAP business one的基本数据管理方式对比分析

用友U8提供了客户化配置功能。例如多账套建立、初始化设置、权限管理、工作流定制、支持业务单据、存货档案、往来单位档案等的用户自定义字段、提供基于SQL查询的自定义报表功能和基于公式函数而简单易用的UFO财务报表系统；提供软件行业化、个性化开发定制平台（UAP）和服务；用友提供U8模块分步实施的方案，并提供高端产品NC作为未来升级方案。用友U8通过赋予不同用户不同的权限以实现数据的管理。其中初始数据是由相应权限的管理员进行设置的，在ERP实施过程中不同的用户可以修改和添加自己权限范围内的数据信息。

SAP business one提供功能较强的标准软件开发接口。其提供的应用程序接口，可以操作SBO标准功能中的数据对象和用户界面对象，以实现对标准功能的有限修改和扩充；并且提供第三方开发的功能扩展插件； SAP提供SBO向大型企业解决方案mySAP Business Sutie的移植方案。SBO基本数据管理方式如下：首先初始操作即创建新公司，然后进行初始化设置，包括汇率参数设置、初始化参数以及概况设置中的人员设置、销售代表设置、领域设置、佣金组设置等，另外还有财务设置、销售机会设置等等。

ERP实验报告二篇5

课程名称：企业资源计划-ERP

实验名称：采购管理

一、实验目的

运用采购管理系统对普通采购业务、受托代销业务、直运采购业务、退货业务和暂估业务等进行设置，及时进行采购结算。能够与应付款管理系统、总账系统集成使用，以便及时处理采购款项，并对采购业务进行相应的账务处理。通过本章的学习，要求能够掌握采购业务的处理流程和处理方法，深入了解采购管理系统与供应链系统的其他子系统、与ERP系统中的相关子系统之间的紧密联系和数据传递关系，以便正确处理采购业务和与采购相关的其他业务。

二、实验要求

（1）采购系统初始化；（2）普通采购业务

（一）；（3）普通采购业务

（二）。

三、实验方法

在系统演示的基础上，进行采购系统初始化和普通采购业务操作。实验内容

采购系统初始化

1、设置系统参数

（1）设置采购管理系统参数打开“业务”，“供应链”，“采购管理”。执行“采购选项”，选择需要勾选的设置。打开“公共及参照控制”，修改“单据默认税率”为17%，单击确定。（2）修改存货档案打开“设置”，“存货”，“存货档案”。选中“手表”类存货，“存货档案”，选中“009奥尔马女表”所在行，单击“修改”。选中“受托代销”，单击“保存”。单击“下一张”，打开其他存货，重复上述步骤执行。完成后单击“推出”。

（3）设置库存管理系统参数打开“业务”，“供应链”，“库存管理”。执行“初始设置”，“选项”。

专业班级：姓名：学号：实验日期：

勾选“通用设置”中的需要勾选的复选框。打开“专用设置”，选中“销售出库单”，“其他出库单”，“调拨单”。打开“可用量控制”，默认不允许超可用量出库。打开“可用量检查”，选中“出入库是否检查可用量”。单击“确定”，保存库存系统参数设置。（4）设置存货核算系统参数打开“业务”，“供应链”，“存货核算”。执行“初始设置”，“选项”，“选项录入”。设置核算参数。打开“控制方式”，选中“结算单价„”复选框，单击“确定”，保存设置。（5）应付款管理系统参数设置和初始设置执行“业务”，“财务会计”。执行“设置”，“选项”。打开“常规”，“编辑”，选择“单据日期”。打开“凭证”，选择“明细到单据”。单击“确定”，保存应付款管理系统参数设置。执行“设置”，“初始设置”，单击“设置科目”中的“基本科目设置”，根据要求进行设置。执行“结算方式科目设置”，根据要求对应付款管理的结算方式科目进行设置。

2、期初数据录入

（1）采购管理系统期初数据录入期初暂估入库单录入。期初受托代销入库单录入。

（2）库存管理系统期初数据录入库存系统直接录入。从存货系统取数。

（3）存货核算系统取出数据录入存货期初数据录入与审核存货期初差异录入

3、期初记账

（1）采购管理系统期初记账执行“采购管理”，“设置”，“采购期初记账”。单击“记账”，“确定”，完成采购管理系统期初记账。（2）存货核算系统期初记账执行“存货核算系统”，“初始设置”，“期初数据”，“期初余额”。单击“记账”，“确定”，完成期初记账工作。普通采购业务

设置采购专用发票“允许手工修改发票编号” 在“设置”中执行“单据设置”，“单据编码设置”。选择“单据类型”，“采购管理”，“采购专用发票”，单击“修改”，选中“手工改动”复选框。单击“保存”，再单击“退出”。

2、单据设计

再“设置”中执行“单击设置”，“单据格式设置”。执行“U8单据目录分类”，“采购管理”，“专用发票”，“显示”，“专用发票显示模板”。单击“单据格式设计”，执行“编辑”，“表体项目”。选中“换算率”，“采购单位”，“件数”复选框。单击“确定”，再单击“保存”。

以此方法，继续设计采购模块中的采购到货单和采购订单中的表体项目，再保存。按照上述方法，设置“采购入库单”，在表体项目中增加“库存单位”、“应收件数”、“件数”、“换算率”和“应收数量”。

3、第1笔业务的处理

在“业务”中打开“采购管理”。打开“请购单”。单击“增加”，根据要求录入相应信息。单击“保存”，再单击“审核”。

4、第2笔业务的处理打开“采购订单” 单击“增加”，修改订单日期为2006-01-08。在表体中单击右键，执行“拷贝采购请购单”。单击“过滤”，选中需要拷贝的请购单。单击“确定”。

修改不含税单价的信息，修改完成后单击“保存”。单击“审核”。

5、第3笔业务的处理（1）生成采购到货单执行“到货单”。单击“增加”，修改日期为2006-01-10。在表体中右击执行“拷贝采购订单”，单击“过滤”。在“生单选单列表”中选中采购订单，单击“确定”。单击“保存”，再单击“退出”。（2)生成采购入库单启动“库存管理系统”。

在“入库业务”中打开“采购入库单”。单击“生单”。

打开“采购到货单”。单击“是”，单击“选择”。单击“仓库”，选中“永仓服装仓”，修改日期为2006-01-10。单击“确定”，单击“是”。单击“审核”，再单击“保存”。（3）填制采购发票执行“采购发票”，打开“专用采购发票”。单击“增加”，输入表头部分信息，修改日期和发票号。

在表体中右击，选中“拷贝采购入库单”。单击“过滤”，选中需要选择的采购入库单。单击“确定”，再单击“保存”。（4）采购结算执行“自动结算”。

根据需要输入结算过滤条件和结算模式，单击“确定” 执行“结算单列表”。单击“退出”。（5）采购成本核算打开“正常单据记账”。选择仓库为“永昌服装仓”。单击“确定”。单击“全选”。单击“记账”。单击“退出”。执行“生成凭证”。单击“选择”。选中“（01）采购入库单”。单击“确定”。单击“选择”，再单击“确定”。选择“转账凭证”，分别录入。单击“生成”，修改凭证日期为2006.01.31。单击“保存”，再单击“退出”。（6）财务部门确认应付账款执行“应付单据处理”，打开“应付单据审核”。单击“确定”。单击“全选”。单击“审核”。单击“确定”。执行“制单处理”，选择“发票制单”。单击“确定”。选择“转账凭证”，修改制单日期为2006-01-31，再单击“全选”。单击“制单”。打开“查询凭证”，选择“未记账凭证”。

6、第4笔业务的处理

填制并审核一张“采购订单”，订单日期为2006-01-14，计划到货日期为2006-01-20。

7、第5笔业务的处理填制一张“采购订单”，订单日期为2006-01-18，计划到货日期为2006-01-25。

8、第6笔业务的处理填制一张“采购订单”，订单日期为2006-01-25，计划到货日期为2006-01-30。

9、第7笔业务的处理

录入采购到货单、采购入库单和采购专用发票，并进行采购结算。

（1）生成采购到货单执行“到货”。单击“增加”，修改日期为2006-01-30，选择采购类型为“厂商采购”，部门为“采购部”。点击右键，执行“拷贝采购订单”，单击“过滤”。选择要生成的到货单，单击“确定”。单击“保存”。（2）采购入库单

在库存管理系统中打开“采购入库单”。单击“生单”，打开“选择采购订单或采购到货单”。选择“采购到货单”。单击“是”，单击“选择”栏。在表体的空白位置输入相关信息。单击“确定”。单击“审核”，再单击“保存”。（3）填制采购发票打开“专用采购发票”。单击“增加”，修改发票号。在表体中右击。

执行“拷贝采购入库单”，单击“过滤”。选择第6号入库单前的选择栏，单击“确定”。单击“保存”。（4）采购结算

在采购管理系统中，执行“自动结算”。单击“确定”。（5）采购成本核算

在存货核算系统中，执行“正常单据记账条件”。取消对“永昌服装仓”和“手表仓”的选择。单击“确定”。单击“全选”。单击“记账”。单击“退出”。执行“财务核算”，打开“生成凭证”。单击“选择”。

选中“采购入库单”。单击“确定”。单击“全选”，再单击“确定”。选择“转账凭证”，分别录入。单击“生成”，修改凭证日期为2006-01-31.单击“保存”。单击“退出”。

（6）财务部门确认应付账款

在应付款管理系统中执行“应付单据审核”。单击“确定”。单击“全选”。单击“审核”。

单击“确定”后退出。执行“制单处理”，选择“发票制单”。单击“确定”，打开“采购发票制单”。选择“转账凭证”，修改制单日期为2006-01-31，单击“全选”。单击“制单”，生成转账凭证。

10、帐套备份

将帐套输出至文件夹备份。

五、实验中存在的问题

问题一：按实验要求步骤执行下来发现有些功能找不到。

解决方法：询问老师后，发现前面某些要求漏做，方法是在设置里面补上缺少的步骤。

ERP实验报告要求4 篇6

专业班级 12级国际经济与贸易1班学号 3126108123 姓名梁玮

实验时间 2013年10月21日-28日课时数： 8 实验名称：应收款管理系统

（以下内容：字体小四，单倍行距。整篇报告至少5页，其中实验总结至少1页。）

一、实验目的

系统学习固定资产初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握输入固定资产卡片的方法，掌握固定资产增加、减少、变动的操作方法和要求；掌握固定资产折旧处理过程及操作方法；了解固定资产账套内容及作用，熟悉固定资产月末转账，对账及月末结账的操作方法。

二、实验要求

实验一：应收款管理系统初始化

1、设置系统参数；

2、基础设置；

3、设置科目；

4、坏账准备设置；

5、账龄区间设置；

6、报警级别设置；

7、设置允许修改“销售专用发票”的编号；

8、设置本单位开户银行；

9、录入期初期余额并与总账系统进行对账；

10、账套备份实验二：单据处理

1、录入应收单据、收款单据；

2、修改应收单据、收款单据；

3、删除收款单据；

4、核销收款单据；

5、2009年1月25日，审核本月录入的应收单据、收款单据；

6、对应收单据、收款单据进行账务处理；

7、账套备份实验三：票据管理

1、增加结算方式；

2、填制商业承兑汇票，暂不制单；

3、商业承兑汇票贴现并制单；

4、结算商业承兑汇票并制单；

5、制单；

6、帐套备份实验四：应收款票据管理

1、应收冲应收暂不制单；

2、预收冲预收暂不制单；

3、红票对冲并制单；

4、制单；

5、帐套备份

实验五：坏账处理、其他处理与查询

1、处理坏账发生业务并制单；

2、处理坏账回收业务并制单；

3、查询发票；

4、查询收付款单；

5、查询并删除凭证；

6、对全部客户进行包括所有条件的欠款分析；

7、查询2009年1月的业务总账；

8、查询应收账款科目余额表；

9、取消对明兴公司的转账操作；

10、将未制单的单据制单；

11、结账；

12、帐套备份

三、实验内容及过程（参照实验指导书的实验内容）实验一:内容及过程：

1、设置系统参数

（1）在用友ERP-u8企业应用平台中，打开“业务工作”选项卡，执行“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”命令，打开“账套参数设置”对话框。

（2）执行“编辑”命令，单机“坏账处理方式”栏的下三角按钮，悬着“应收余额百分比法”。

（3）打开“权限与警告”选项卡，选中“启用客户权限”前的复选框；单据报警选择“信用方式”，在提前天数栏选择提前天数“7”。（4）单机“确定”按钮。

2、设置存货分类

（1）在企业应用平台中，打开“基础设置”选项卡。执行“基础档案”|“存货”|“存货分类”命令，打开“存货分类”窗口。

（2）单机“增加”按钮，按实验资料录入存货分类情况。

3、设置计量单位

（1）在企业应用平台中，打开“基础设置”选项卡，执行“基础档案”|“存货”|“计量单位”命令，打开“计量单位”窗口。（2）单击“分组”按钮，打开“计量单位”窗口。

（3）单击“增加”按钮，录入计量单位编码“01”，录入计量单位组名称“基本计量单位”，单击“计量单位组类别”栏下三角按钮，选择“无换算率”。（4）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮。

（5）单击“单位”按钮，进入“计量单位设置”窗口。

（6）单击“增加”按钮，录入计量单位编码“1”，计量单位名称“吨”，单击“保存”按钮。

（7）继续录入其他的计量单位内容，录入完成所有的计量单位之后单击“退出”按钮。

4、设置存货档案

（1）在企业应用平台中，打开“基础设置”选项卡，执行“基础档案”|“存货”|“存货档案”命令，打开“存货档案”对话框。（2）单击存货分类中的“原料及主要材料”，再单击“增加”按钮，录入存货编码“00”,存货名称“材”单击“计量单位组”栏的参照按钮，选择“基本计量单位”，单击“主计量单位”栏的参照按钮，选择“吨”，单击选中“外购”和“生产耗用”前的复选框。

（3）单击“保存”按钮，此方法继续录入其他的存货档案。

5、设置基本科目

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”|“初始设置”命令，打开“初始设置”对话框。

（2）执行“设置科目”|“基本科目设置”命令，录入或选择应收科目“1122”及其他的基本科目。

（3）单击“退出”按钮。

6、结算方式科目

（1）应收款管理系统中，执行“设置”|“初始设置”-“结算方式科目设置”命令，进入“结算方式科目设置”窗口。

（2）单击“结算方式”栏下三角按钮，选择“现金结算”，单击币种栏，选择“人民币”，在“科目”栏录入或者选择“1001”，回车。此方法继续录入其他结算方式科目。

（3）单击“退出”按钮。

7、设置坏账准备

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”|“初始设置”|“坏账准备设置”命令，打开“坏账准备设置”窗口。录入提取比率“0.5”，坏账准备初期余额“0”，坏账准备科目“1231”，坏账准备对方科目“660206”。

（2）单击“确定”按钮，弹出“存储完毕”信息提示对话框，单击“确定”按钮。

8、设置账龄区间

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”|“初始设置”|“账期内账龄区间设置”命令，打开“账期内账龄区间设置”窗口。

（2）在“总天数”栏录入“10”，回车，再在“总天数”栏录入“30”后回车。此方法继续录入其他的总天数。

（3）同样方法录入“逾期账龄区间设置”。（4）单击“退出”按钮。

9、单据编号设置

（1）在企业应用平台中，执行“基础设置”|“单据设置”-“单据编号设置”命令，进入“单据编号设置”窗口。

（2）单击左侧“单据类型”窗口中的“销售管理”|“销售专用发票”命令，打开“单据编号设置-销售专用发票”窗口。

（3）在“单据编号设置-销售专用发票”窗口中，单击“修改”按钮，选中“手工改动，重选时自动重取”前的复选框。

（4）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮退出。

（5）同理，设置对应收款系统“其他应收单”、“收款单”编号允许手工修改。

10、设置开户银行

（1）在企业应用平台中，打开“基础设置”选项卡，执行“基础档案”|“收付结算”|“本单位开户银行”命令，进入“本单位开户银行”窗口。

（2）单击“增加”按钮，打开“增加本单位开户银行”对话框。

（3）在“增加本单位开户银行”对话框中的“编码”栏录入“1”在“银行账号”栏录入“001-23456789”，在“币种”栏选择“人民币”，在“开户银行”栏录入“工行北京支行花园路办事处”，在“所属银行编码”栏中选择“中国工商银行”。（5）单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮退出。

11、录入初期销售发票

（1）在应收款管理系统中，执行“设置”-“初期余额”命令，进入“初期余额-查询”窗口。

（2）单击“确定”按钮，进入“初期余额明细表”窗口。（3）单击“增加”按钮，打开“单据类别”对话框。

（4）选择单据名称为“销售发票”，单据类型为“销售专用发票”，但后单击“确定”按钮，进入“销售专用发票”窗口。

（5）修改发票日期为“2008-11-12”，录入发票号“78987”，在“呵护名称”栏录入“01”，或单击“客户名称”栏的参照按钮，选择“天益公司”，系统自动带出客户相关信息。在“税率”栏录入“17”，在“科目”栏录入“1122”或者单击“科目”栏参照按钮，选择“1122应收账款”，在“货物编号”栏录入“005”或单击“货物编号”栏的参照按钮，选择“甲产品”，在“数量”栏录入“3”，在“无税单价”栏录入“2000”。

（6）单击“保存”按钮，此方法继续录入第2张和第3张销售专用发票。

12、录入初期其他应收单

3（1）在应收款管理系统中，执行“设置”-“初期余额”命令，打开“初期余额-查询”窗口。

（2）单击“确定”按钮，打开“初期余额明细表”窗口。（3）单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口。

（4）单击“单据名称”栏的下三角按钮，选择“应收单”。（5）单击“确定”按钮，打开“应收单”窗口。

（6）修改单据日期为“2008-11-22”，在“客户名称”栏录入“04”，单击“客户”栏的参照按钮，选择“明兴公司”，系统自动带出相关信息，在“本币金额”栏录入“500”在“摘要”栏；录入“代垫运费”。（7）单击“保存”按钮。

13、录入预收款单

（1）在“初期余额明细表”中，单击“增加”按钮，打开“单据类型”窗口（2）单击“单据名称”栏下三角按钮，选择“预收款”。（3）单击“确定”按钮，打开“收款单”窗口。

（4）修改日期为“2008-11-26”在“客户”栏录入“06”，或者单击“客户”栏参照按钮，选择“伟达公司”，在“结算方式”栏录入“6”，或单击“结算方式”栏的参照按钮，选择“银行汇票”，在“金额”栏录入“30000”，在“摘要”栏录入“预收贷款”在收款单下半部分中的“科目”栏录入“2203”，或单击“科目”栏的参照按钮，选择“2203”预收贷款。（5）单击“保存”按钮。

14、预收款系统与总账系统对账。

（1）在“初期余额明细表”窗口中，单击“对账”按钮，打开“初期对账”窗口。（2）单击“退出”按钮退出。

15、账号备份

实验二：内容及过程：

1、填制第1笔业务的销售专用发票

（1）在应收管理系统中，执行“应收单据处理”| “应收单据录入”命令，打开“单据类别”窗口。

（2）确定“单据名称”栏位“销售发票”，“单据类型”栏为“销售专用发票”后，单击“确定”按钮，打开“销售发票”窗口。

（3）修改开票日期为“2009-01-15”，录入发票号“5678900”。在“客户简称”栏录入“01”，或单击“客户简称”栏的参照按钮，选择“天益公司”，在“存货编码”栏录入“005”，或单击“存货名称”栏的参照按钮，选择“甲产品”在“数量”栏录入“2”。

(4)在“无税单价”栏录入“1900”。

单击保存按钮，再单击“增加”按钮，继续录入其他第2笔和第3笔业务的销售专用发票。

2、填制第3笔业务的应收单

（1）在应收管理系统中执行“应收单据处理”|“应收单据录入”命令，打开“单据类别”窗口。单击“单据名称”栏下的三角按钮，选择“客户”栏录入“03”，或单击“客户”栏的参照按钮，选择“邦立公司”，在“本币金额”栏录入“120”在“摘要”栏录入“代垫运费”，在下半部分的“科目”栏录入“100201”，或单击“科目”栏的参照按钮，选择“1002101”工行存款。

4（2）单击“保存”按钮，单击“退出”按钮，继续录入其他第4笔业务的增值税专用发票及应收单。

3、修改销售专用发票

（1）在应收管理系统中执行“应收单据处理”|“应收单据录入”命令，打开“单据类别”窗口。

（2）单击“确定”按钮，打开“销售专用发票”窗口。

（3）单击“放弃”按钮，再单击“上张”按钮，找到“5678901”号专用发票。（4）单击“修改”按钮，将无税单价修改为“512”。（5）单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮退出。

4、删除销售专用发票

（1）在应收管理系统中，执行“应收单据处理”“应收单据录入”命令，打开“单据类别”窗口。

（2）单击“确定”按钮，打开“销售专用发票”窗口。

（3）单击“放弃”按钮，再单击“上张”按钮，找到“5678900”号销售专用发票。（4）单击“删除”按钮，系统提示“单据删除后不能恢复”是否继续？。（5）单击“是”按钮，再单击“退出”按钮。

5、审核应收单据

（1）在应收管理系统中，执行“应收单据处理”|“应收单据审核”命令，打开“单据过滤条件”窗口。

（2）单击“确定”按钮，打开“应收单据列表”窗口。（3）在“应收单据列表”窗口中，单击“全选”按钮。

（4）单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据5张”。（5）单击“确定”按钮，再单击“退出”按钮退出。

6、制单

（1）在应收管理系统中，执行“制单处理”命令，打开“制单查询”窗口。（2）在“制单查询”窗口中，单击“应收单制作”和“发票制单”。（3）单击“确定”按钮，进入“应收制单”窗口。

（4）单击“全选”按钮，单击“凭证类别”栏下三角按钮，选择“转账凭证”。（5）单击“制单”按钮，生成第1张转账凭证。（6）单击“保存”按钮。

（7）单击“下张”按钮，再单击“保存”按钮。

7、填制收款单

（1）在应收管理系统中，执行“收款单据处理”|“收款单据录入”命令，打开“收款单”窗口。

（2）单击“增加”按钮，修改开票日期为“2009-01-22”，在客户录入“03”或单击“客户”参照栏按钮，选择“上海邦立公司”，在“结算方式”栏录入“4”，或单击“结算方式”栏的下三角按钮，选择“信汇”，在“金额”栏录入“1918.08”，在“摘要”栏；录入“受到贷款及运费”。（3）单击“保存”按钮，再单击“增加”按钮。

8、修改收款单

（1）在应收管理系统中，执行“收款单据处理”|“收款单据录入”，进入“收款单”窗口。

（2）单击“下张”按钮，找到要修改的“收款单”，在要修改的“收款单”中，单击“修改”按钮，将金额修改为“1500”。

5（3）单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮退出。

9、删除收款单

（1）在应收管理系统中，单击“收款单据处理”“收款单据录入”，打开“收款单”窗口。

（2）单击“下张”按钮，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？”（3）单击“是”按钮。

10、审核收款单

（1）在应收管理系统中，单击“收款单据处理”“收款单据审核”打开了“结算单据算过滤条件”对话框。

（2）单击“确定”按钮，打开“结算单列表”窗口。（3）单击“全选”按钮。

（4）单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据1张”。（5）单击确定按钮，再单击“退出”按钮退出。

11、核销收款单

（1）在应收款管理系统中，单击“核销处理”“手工核销”，打开“核销条件”对话框。

（2）在“客户”中录入“03”或单击“客户”栏参照按钮，选择“上海邦立公司”。（3）单击“确定”按钮，进入“核销”窗口，“单据核销”窗口中，将上半部分的本次结算金额栏的数据修改为“138.08”在下半部分的本次结算栏的第一行录入“120”，在第二行录入“1198.08”。

（4）单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮退出。

12、制单

（1）在应收款管理系统中，执行“制单处理”命令，进入“制单查询”窗口。（2）在“制单查询”窗口中，钻中“收付款单制单”。（3）单击“确定”按钮，进入“制单”窗口。（4）在“制单”窗口中，单击“全选”按钮。（5）单击“制单”按钮，生成记账凭证。（6）单击“保存”按钮。（7）单击“退出”按钮退出。

13、帐套备份

实验三:内容及过程：

1、增加结算方式

（1）在企业应用平台中，打开“基础设置”选项卡，执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”命令，进入“结算方式”窗口。

（2）单击“增加”按钮，在“结算方式编码”栏录入“7”，在“结算方式名称” 栏录入“商业承兑汇票”，单击“保存”按钮，再在“结算方式编码”栏录入“8”，在“结算方式名称”栏录入“银行承兑汇票”，单击“保存”按钮。（3）单击“退出”按钮。

2、填制商业承兑汇票，暂不制单

（1）在应收款管理系统中，执行“票据管理”命令，打开“票据查询”对话框。（2）单击“过滤”按钮，进入“票据管理”窗口。

（3）单击“增加”按钮，打开“票据增加”窗口对话框。

（4）在“收到日期”栏选择“2009-01-02”，单击“结算方式”栏的下三角按钮，选择“商业承兑汇票”，在“票据类型”栏的下三角按钮，选择“商业承兑汇票”，在“票据编号”栏录入“345612”，在“出票人”栏录入“01”，或单击“出票人”栏的参照按钮，选择“天益公司”，在“金额”栏录入“7020”，在“出票日期”栏选择“2009-01-02”在“到日期”栏选择“2009-03-02”，在“摘要”栏录入“收到商业承兑汇票”。

（5）单击“保存”按钮，返回“票据管理”窗口。以此方法继续录入第2张商业承兑汇票。

3、商业承兑汇票贴现并制

（1）在应收管理系统中，执行“票据管理”命令，打开“票据查询”对话框。（2）单击“过滤”按钮，进入“票据管理”窗口。

（3）在票据管理窗口中，单击选中2009年1月2日填制的商业承兑汇票。（4）单击“贴现”按钮，打开“票据贴现”对话框。

（5）在“贴现率”栏录入“6”，在“结算科目”栏录入“100201”，或单击“结算科目”栏的参照按钮，选择“100201 工行存款”。

（6）单击“确定”按钮，系统弹出“是否立即制单”信息提示框。（7）单击“是”按钮，生成贴现的记账凭证，单击“保存”按钮。（8）单击“退出”按钮退出。

4、结算商业承兑汇票并制单（1）在“票据管理”窗口中，单击选中2009年1月3日填制的收到明兴公司签发并承兑的商业承兑汇票(NO.367809)。（2）单击“结算”按钮，打开“票据结算”对话框。修改结算日期为“2009-01-23”，录入结算金额“7020”，在“结算科目”栏录入“100201”。（3）单击“确定”按钮，出现“是否立即制单”提示。（4）单击“是”按钮，生成结算的记账凭证，danji9“保存”按钮。（5）单击“退出”按钮退出。

5、审核收款单（1）在应收款管理系统中，执行“收款单据处理”|“收款单据审核”命令，打开“结算单过滤条件”对话框。（2）单击“确定”按钮，进入“收付款单列表”窗口。（3）单击“全选”按钮，在单击“审核”按钮，系统弹出“本次审核成功单据2张”信息提示框。（4）单击“确定”按钮，在“审核人”栏出现了审核人的签字。（5）单击“退出”按钮退出。

6、制单（1）在应收款管理系统中，执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。（2）单击选中“收付款制单”前的复选框。（3）单击“确定”按钮，打开“收付款单制单”窗口，单击“全选”按钮。（4）单击“制单”按钮，出现第1张记账凭证，修改凭证类别为“转账凭证”，单击“保存”按钮，保存第1张记账凭证。单击“下张”按钮，修改凭证类别为“转账凭证”，单击“保存”按钮，保存第2张记账凭证。（5）单击“退出”按钮退出。

7、帐套备份

实验四：内容及过程：

1、应收冲应收暂不制单

（1）在应收款管理系统中，执行“转账”|“应收冲应收”命令，打开“应收冲应收”对话框。

（2）在“转出户”栏录入“01”，或单击“转出户”栏的参照按钮，选择“北极天益公司”，在在“转入户”栏录入“04”，或单击“转入户”栏参照按钮，选择“明兴公司”。

（3）单击“过滤”按钮。在第1行“并账金额”栏录入“608.4”，再第3行“并账金额”栏录入“120”.（4）单击“确定”按钮，出现“是否立即制单”提示，单击“否”按钮，单击“取消”按钮退出。

2、预收冲应收暂不制单

（1）在应收款管理系统中，执行“转账”|“预收冲应收”命令，打开“应收冲应收”对话框。

（2）在“客户”栏录入“06”，或单击“客户”栏的参照按钮，选择“伟达公司”。（3）单击“过滤”按钮，在“转账金额”栏录入“11583”。

（4）单击“应收款”选项卡，单击“过滤”按钮，在转账金额栏录入“11583”。（5）单击“确定”按钮，出现“是否立即制单”提示，单击“否”按钮，单击“推迟”按钮退出。

3、红票对冲并制单

（一）填制红字应收单并制单

（1）在应收管理系统中，执行“应收单据处理”|“应收单击录入”命令，打开“单据类别”窗口。

（2）单击“确定”按钮，进入红字“应收单”，单击“放心”栏的下三角按钮，选择“负向”。

（3）单击“确定”按钮，进入红字“应收单”窗口。单击“增加”按钮，在 “客户”栏录入“04”，或单击“客户”按钮，选择“明兴公司”，在“科目”栏录入“1122”，或单击“科目”栏的参照按钮选择“1122 应收账款”在，在“金额”栏录入“500”。

（4）单击“保存”按钮，单击“审核”按钮，系统弹出“是否立即制单”信息提示对话框“单击”是“按钮，生成红字凭证。

（5）在红字凭证第二行“科目名称”栏录入“100201”，或单击“科目”参照按钮，选择“100201 工行存款”选择结算方式“信汇”单击“保存”按钮。（6）单击“退出”按钮退出。

（二）红票对冲

（1）在应收款管理系统中，执行“转账”|“红票对冲”|“手工对冲”命令，打开“红票对冲条件”窗口。

（2）单击“客户”栏录入“04”，或单击“客户”栏的参照按钮，选择“明兴公司”。

（3）在“2008-11-12”所填制的其他应收单对冲金额栏录入“500”。

（4）单击“保存”按钮，系统自动将选中的红字应收单和蓝字应收单对冲完毕。（5）单击“退出”按钮退出。

4、制单

（1）在应收管理系统中，执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。

8（2）分别单击选中“转账制单”和“并账制单”前的复选框。

（3）单击“确定”按钮，打开“制单”窗口，单击“全选”按钮，在单击“凭证类别”栏的参照按钮，选择“转账凭证。

（4）单击“制单”按钮，出现第1张记账凭证，单击保存按钮，保存第1张记账凭证。单击“下张”按钮，单击“保存”按钮，保存第2张记账凭证。（5）单击“退出”按钮退出。

5、帐套备份

实验五：坏账处理、其他处理与查询：

1、处理坏账发生业务并制单（1）在应收款管理系统中，执行“坏账处理”|“坏账发生”命令，打开“坏账发生”对话框。（2）将日期修改为“2009-01-24”，在“客户”栏录入“04”，或单击“客户”栏的参照按钮，选择“明兴公司”。（3）单击“确定”按钮，进入“坏账发生单据明细”窗口。（4）在“本次发生坏账金额”栏第1行录入“608.4”，再在第3行录入“120”。（5）单击“确定”按钮，出现“是否立即制单”提示，单击“确定”按钮，生成发生坏账的记账凭证，修改凭证类别为“转账凭证”，单击“保存”按钮。（6）单击“退出”按钮退出。

2、处理坏账收回业务并制单（1）在应收款管理系统中，执行“收款单据处理”|“收款单据录入”命令，进入“收款单”窗口。（2）单击“增加”按钮。在“客户”栏录入“04”，或单击“客户”栏的参照按钮，选择“明兴公司”，在“结算方式”栏录入“5”，或单击“结算方式”栏的参照按钮，选择“电汇”，在“金额”栏录入“728.4”，在“摘要”栏录入“已做坏账处理的应收账款又收回”。（3）单击“保存”按钮。（4）单击“退出”按钮退出。

3、查询发票（1）在应收款管理系统中，执行“坏账处理”|“坏账回收”敏力，代开“坏账回收”对话框。（2）在“客户”栏录入“04”，或单击“客户”栏的参照按钮，选择“明兴公司”，单击“结算单号”栏的参照按钮，选择“06”结算单。（3）单击“确定”按钮，系统提示“是否立即制单”，单击“是”按钮，生成一张收款凭证，单击“保存”按钮。（4）单击“退出”按钮退出。

4、查询收付款单（1）在应收款管理系统中，单击“单据查询”|“发票查询”，打开“发票查询”对话框。（2）单击“发票类型”栏的下三角按钮，选择“销售专用发票”。（3）单击“确定”按钮，进入“发票查询”窗口。（4）单击“退出”按钮退出。

5、查询并删除凭证

（一）查询1月份所有的收款单

（1）在应收款管理系统中，执行“单击查询”|“收付款单查询”命令，打开“收付款单查询”窗口，选择单据类型为“收款单”。（2）单击“确定”按钮，打开“收付款单据查询”窗口。（3）单击“退出”按钮退出。

（二）删除1月23日填制的收到明兴公司商业承兑汇票的记账凭证（1）在应收款管理系统中，执行“单据查询”|“凭证查询”命令，打开“凭证查询条件”对话框。（2）单击“业务类型”栏的下三角按钮，选择“票据处理制单”,在“客户”栏输入“04”或单击“客户”栏的参照按钮，选择“明兴公司”。（3）单击“确定”按钮，进入“凭证查询”窗口。（4）单击选中“票据结算”记账凭证。（5）单击“删除”按钮，系统掏出“确定要删除此凭证吗？”信息提示框。（6）单击“是”按钮。（7）单击“退出”按钮退出。

6、对全部客户进行包括所有条件的欠款分析（1）在应收款管理系统中，执行“帐表管理”|“系统分析”命令，打开“欠款分析”对话框。（2）选中所有条件。（3）单击“确定”按钮，进入“欠款分析”窗口。（4）单击“退出”按钮退出。

7、查询2009年1月的业务总账（1）在应收款管理系统中，执行“帐表管理”|“业务帐表”“业务总账”命令，打开“应收总帐表”对话框。（2）单击“过滤”按钮，打开“应收总账表”窗口。（3）单击“退出”按钮退出。

8、查询应收账款科目余额表（1）在应收款管理系统中，执行“帐表管理”|“科目账查询”|“科目余额表”命令，打开“客户往来科目余额表”对话框。（2）单击“确定”按钮，打开“科目余额表”（3）单击“退出”按钮退出。

9、取消对明兴公司的转账操作（1）在应收款管理系统中，执行“其他处理”|“取消操作”命令，打开“取消操作条件”对话框。（2）在“客户”栏录入“04”，或单击“客户”栏的参照按钮，选择“明兴公司”，单击“操作类型”栏的下三角按钮，选择“红票对冲”。（3）单击“确定”按钮，进入“取消操作”窗口。（4）双击“选择标志”栏。（5）单击“确定”按钮。（6）单击“退出”按钮退出。

10、将未制单的单据制单

（1）在应收款管理系统中，执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。（2）单击选中“票据处理制单”，单击“确定”按钮，进入“票据处理制单”窗口。（3）单击“全选”按钮。

（4）单击“制单”按钮，生成一张收款凭证。

10（5）在“收款凭证”第1行“科目名称”栏录入“100201”，或单击“科目名称”栏的参照按钮，选中“100201 工行存款”，选择结算方式为“商业承兑汇票”。（6）单击“保存”按钮。

11、结账（1）在应收款管理系统中，执行“期末处理”|“月末结账”命令，打开“月末处理”对话框。（2）双击一月份“结账标志”栏。（3）单击“下一步”按钮，出现“月末处理-处理情况”表。（4）单击“完成”按钮，系统弹出“1月份结账成功”信息提示框。（5）单击“确定”按钮。

12、帐套备份

erp课程实验报告篇7

inenet的商业发展推动了电子商务的迅速发展。比尔盖茨说过:“21世纪, 要么电子商务, 要么无商可务”!电子商务是21世纪发展必然趋势。电子商务综合实验课程作为电子商务专业的核心课程, 是一门电子商务专业的基本知识和专业技能进行综合实践应用的课程, 是一门贯穿整个电子商务教学体系的综合性课程, 学生通过该课程实验把所学知识与社会实践联系一起, 了解市场需求, 掌握一定的工作技能。电子商务综合实验课程是电子商务专业课程的提升, 旨在培养学生的创新能力, 分析与解决电子商务具体问题, 适应市场工作需求的能力。

但是由于我国电子商务发展起步晚, 缺乏完善的学科教学体系内容和缺少专业的电子商务人才储备。许多电子商务老师之前从事的是关于计算机网络、物流管理等相关专业, 在电子商务方面缺乏自己的实践经验, 只能通过书上内容和自己的理解进行电子商务综合实验的设计, 无法调动学生参加的积极性, 缺乏培养学生的团队协作能力。由于教育资源有限, 大部分高校在这方面的投入比较少, 导致实验室设备, 实验平台落后。目前有70%左右的高校实验室所采用的平台是2002年以前设计的B/S结构的教学软件, 比如德意通等软件。这些软件只是局限于局域网内部使用, 更新速度慢, 远远跟不上电子商务技术发展的脚步。

1. ERP沙盘模拟教学

ERP, 即企业资源计划 (Eneterprise Resources Planning) 的简称, 它是将传统制造企业的财务、采购、生产、销售等业务功能进行精简整合到信息管理平台上。实现企业数据信息化、业务流程合理化、时时监控绩效动态化、及时改善不良管理操作。

ERP沙盘模拟教学是以ERP沙盘为工具载体, 学生自行组织团队进行参与模拟企业的实际运作。每个团队成员至少5人以上, 分别担任职能中心部门的不同职位, 每个参与者根据自己的职位职能, 充分发挥主观能动性, 和其他角色相互协作从事企业生产运营。这样不仅能够提高学生的参与积极性, 还能够让学生把理论应用实践中。

2. 基于ERP沙盘模拟教学的电子商务综合实验课程设计

2.1 课程目标

学生通过组织团队, 角色扮演。应用ERP沙盘模拟电商公司的实际经营, 参与到电子商务公司运营的所有关键环节, 并实现持续经营的过程中, 让学生深刻理解ERP管理思想, 理解电子商务公司的操作运转流程, 掌握相关的电子商务操作技能和相应的商务能力, 提升学生自身的综合素质, 培养学生的团队协作能力, 适应电商公司的对学生的工作能力需求。

2.2 实验课程的设计原则

实用性。电子商务综合实验课程是电子商务专业的核心课程之一, 是电子商务系列课程的综合体现。应该紧跟最新的电子商务技术发展来设计。学生能够从实验的过程学到最新的电子商务的相关知识和操作技能, 而不是学习落后被淘汰的技术和不具备现实操作的理论。

综合性。电子商务本身是一们综合性很强的学科, 不仅包括计算机、商务管理、物流管理等多方面的知识。其实验课程应从综合性角度出发, 把相关的内容整合到实验操作中, 而不是单纯的把各模块分开进行实验操作。

趣味性。从学生的角度来看, 只有激起学生的学习兴趣, 才能吸引他们积极思考, 发挥学生的潜力。如果只是枯燥无谓的实验操作, 只会适得其反, 达不到课程教学目标。

2.3 电子商务实验课程的教学形式

分组竞争。参与该实验课程的学生, 自主组建团队。每个团队在6-8人之间。团队中的每一个成员分别扮演其中的某一个角色, 大家相互配合协作模拟一家起点相同的电子商务公司进行前期准备和着手运营。充分调动了学生参与的积极性, 不但可以培养学生的交流沟通能力, 而且提高了团队协作能力。

角色扮演。由美国心理学家莫雷诺提出, 角色扮演也被广泛的应用到教学形式中。团队成员扮演电子商务公司中的主要管理人员, 发挥自己的思考积极性, 共同为公司的发展出谋划策。可以提高学生对于实验中所涉及的电子商务知识和技能的理解和掌握。而作为老师则在其中扮演着不同的角色:在实验操作过程中扮演着执法的角色;在教学活动中指导学生操作, 根据学生实验过程中的表现和遇到的问题进行指导和答疑, 帮助学生在操作过程中深刻理解相关知识。

模拟经营。学生通过模拟持续运营电商公司3-5个会计年度。在这个模拟过程中, 团队成员各司其职, 协作创新, 为公司能够发展壮大贡献自己聪明才智。在前期阶段, 每个组进行讨论分配好职位, 并且策划公司的发展规划和制定发展目标;在模拟经营阶段, 各成员依据自身职位承担相应职责, 按照公司规划的目标进行工作细分。在这一系列过程中学生们将会遇到实际公司将会出现的典型问题, 团队成员必须找出解决方案, 以保证公司的正常运转, 否则公司将会出现亏损, 更有可能破产被兼并。

总结反思。在每一个会计季度和年度结束后, 每组团队进行开会总结在这一运营期间所遇到的问题, 以及解决方案, 并且和之前的规划和目标进行对比, 查看这阶段的运营效果。另一方面还需制定接下来公司的发展规划和目标。在每一轮模拟经营结束之后, 每个小组都必须撰写总结报告和下一轮模拟经营的规划目标。在实验结束之后, 根据公司规模和经营状况评选出优胜团队。然后老师组织每组同学进行应验和交流, 并针对学生遇到的典型问题进行分析点评。

3. 基于ERP沙盘模拟教学的电子商务综合实验课程的特色优势

3.1 实验课程形式新颖, 学生参与度强, 能后调动学生的积极性

引入分组竞争比赛模式, 让每一位同学都参与到课程实验中来, 并且担重要的管理岗位, 能够充分的调动学生的主动参与的积极性。与传统的实验课程相比, ERP课程的教学形式, 不再是同学们在实验室中操作不切实际的实验, 不再是同学为了应付提交作业的而作的实验。学生通过扮演相关职位, 各司其职, 相互协作, 共同在实验模拟做学习工作技能。

3.2 体现“学员学为主, 教师教为辅”的新教学理念

传统的教学培养模式大多是以“教师讲授为主”, 学生作为教学过程中的主体, 在这种模式之下如果无法激发学生的学习兴趣, 学生的积极性和创造性不能得到充分的发挥。

ERP模拟教学的实验过程中, 学生作为实验的主体参与到其中。包括团队成员的组建、公司的运营规划等内容。这些过程都是团队成员内部讨论协作完成。在公司的运营过程中, 学生通过角色扮演充分发挥自己在团队中的作用, 能够子在最大程度上提高学生的主动性和创造性。学生利用ERP沙盘经营模拟电子商务公司的运作流程, 在这流程中不断的自主深入学习知识, 并且分析和总结知识应用到具体的操作之中, 可以在最大程度的理解相关的电子商务理论知识和掌握具体的操作技能。

3.3 提升学生的综合素质能力, 掌握参与工作的职业技能

在这个ERP模拟实验教学中涉及到电子商务相关的各学科知识和技术, 包括不局限于管理学、商务学、物流学、计算机相关技术、市场营销等知识内容。通过对众多学科知识的整合融入到教学实验中, 让学生能够从中掌握各学科技术的相关知识。而不是单一的某一学科或者技术知识进行实验, 有利于加深学生对于电子商务的理解。

在这个ERP实验过程中, 非常注重团队之间的协作精神。整个公司的运营规划和发展目标已经具体的实际操作, 都必须通过团队之间相互沟通讨论完成的。这样有利于培养学生的组织协调能力, 提高学生的综合素质, 大大提高学生在就业市场中的竞争力。

4. 结束语

通过ERP沙盘模拟实验虽然能够很大程度调动学生参与的积极性, 学生也能通过ERP模拟的过程中理解电子商务公司的操作流程, 学习到相关的电子商务技能。但是在整个过程中还存在一些缺陷。整个实验过程中所涉及的市场状态都是固定的, 跟实际市场还存在很大的差距;在模拟过程中, 有很多的电商技能都不能从中表现出来, 实验操作远比实际公司运转简单;实验操作较为复杂繁琐, 实际上影响公司运营成功以否在实验中都被弱化。

在接下研究中, 需要针对目前存在的这些缺陷进行改进。根据ERP的整个系统构造流程, 结合电子商务的特点, 开发一套适用于电商ERP操作的软件, 学员可以在软件模拟完成整个实验的流程操作。

摘要：电子商务综合实验是电子商务的核心课程之一, 是电子商务各专业的综合体现。加强综合课程设计, 提升综合实验课程的质量, 对于整个电子商务教学过程具有很大的意义。本文通过深入分析ERP模拟教学的特点和优势, 结合电子商务本身的特点, 在电子商务综合实验课程中引入ERP沙盘模拟, 并对综合实验课程内容和教学方法进行改进优化。

关键词：ERP,沙盘模拟,电子商务,综合实验

参考文献

[1]刘爱军, 周曙东, 丁振强.关于电子商务综合实验课程教学探讨[J].电子商务人才, 2008 (12) :83-85

[2]雷霖.论高校电子商务实验教学改革[J].广东工业大学学报, 2009 (9) :251-253

[3]陈国霖.开展ERP沙盘教学, 培养应用型人才[J].长春理工大学学报, 2007 (2) :59-62

[4]崔玲珑.ERP沙盘模拟教学在工商企业管理专业中的应用探析[J].商场现代化, 2010 (9) :234-235

[5]文勇.ERP沙盘模拟课程在高校实校中的应用探析[J].中国管理信息化, 2010 (2) :118-120

erp课程实验报告篇8

关键词：用友上机实验问题

在信息技术日新月异，企业信息化建设全面推进的形式下，企业对于财务人员在会计电算化方面提出了更高的要求。会计电算化在大学生当中往往存在片面认识，认为会计电算化只是会计核算工具的改变，看不到其对会计职能、企业管理方法和管理流程的深刻影响，甚至认为会计电算化只是用计算机代替手工账册，仅把会计电算化当作树立企业形象的一种手段。实际上会计电算化不仅仅意味着代替手工记账，建立完整的会计信息系统对企业有着重要意义。

因此，一个综合性的财会专业人才，需要具备会计、管理、计算机等多方面的知识，才能从满足手工会计的需要到适应会计电算化普及的过渡。另外，电算化使得以前手工记账时繁琐的对账、核算、分类等事情现在只需短短几秒钟就可完成，这对会计人员的要求更高了。因此在高校培养财会专业学生时，财务软件的上机操作是必不可少的一门课程。目前，国内高校中用来教学的财务软件比较普及的系统中，用友ERP-U8是其中之一。由于ERP-U8系统对初学者来说有一定的复杂性，在操作和使用过程中，经常会出现一些问题，从而导致实验终止，无法正常进行下去。学会正确处理上机实验中出现的问题，对于培养优秀的财会学生的独立处理，独立思考有着很大帮助。

一、账套主管不能审核凭证

现象：在上机操作时，财务人员在制单后，账套主管审核，弹出对话框“制单人与审核人不能同为一人”。

原因：这是由于学生在自己一个人做账时，往往要扮演会计、出纳、账套主管三个人，在操作中，学生忘记需要切换身份，误用账套主管的身份制单，或者使用会计的身份来审核凭证了。

解决方法：如果误用账套主管制单，则由会计作废该凭证，然后整理凭证，删除这个错误的凭证。接着由会计重新制作，账套主管审核、记账。如果是正常的会计制单，则只需要切换身份为账套主管，然后审核、记账就可以了。

二、无法结账

现象：账套主管在月末进行结账时，点击到最后一步，出现“未通过工作检查，不可以结账”的对话框。而在“月度工作报告”中，出现“本月未记账凭证共1张凭证”。

原因：这是由于账套主管之前记账时，没有将“作废凭证”记账。由于学生可能误以为作废凭证不需要记账，所以产生了最后无法结账的结果。

解决方法：账套主管将作废凭证记账。如果不想将作废凭证记账，可由会计通过整理凭证将该作废凭证删除，之后即可正常结账。

三、结账时损益类未结转为零

现象：以账套主管身份结账，进行“月度工作报告”时，“本月损益类未结转为零的一级科目”下有“5502 管理费用”，但仍可顺利结账。

原因：以会计身份进行自定义结转和期间损益结转之后，账套主管直接将自定义转账生成的凭证和期间损益结转生成的凭证一起审核、记账，并没有把自定义转账生成的凭证审核记账后，再进行期间损益结转生成，导致自定义转账生成的凭证中的管理费用没有记入期间损益，故月末结账时损益类科目未结转为零。

解决方法：由会计再进行一次期间损益结转，然后账套主管审核、记账。而正常的操作步骤应为会计自定义结转，账套主管审核、记账，会计再期间损益结转，账套主管再审核、记账。