银行操作风险防控培训

银行操作风险防控培训（共8篇）

银行操作风险防控培训 篇1

银行操作风险防控措施探析 提要 党的十七大报告明确提出要防范和化解金融风险。银行是经营风险、管理风险从中获得收益的高风险经营行业，因而防范和化解风险是银行的永恒主题。随着经济金融全球化发展，在大量金融产品提供给消费者的同时，银行业所面临的操作风险也越来越大。商业银行如何应对防范日益复杂多变的操作风险，如何采取多种防控措施，建立操作风险管理的长效机制，以提升银行的竞争力，这是一门风险管理科学。

根据《巴塞尔新资本协议》的定义，操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。与信用风险和市场风险相比，操作风险具有四个明显特征。一是风险的内生性。二是复杂性和隐蔽性。三是风险与收益不对称性。四是关联性。这些特殊因素都决定了操作风险的防范是一项系统工程，需要各商业银行长期不懈的努力方能取得成效。

一、对操作风险引发案件的成因剖析

操作风险防范意识不强。从许多案件看，是屡犯屡查，屡禁不止，重要制度形同虚设。如查库制度、授权制度流于形式；没有坚持重要岗位轮换和相互制衡机制；金库管理制度、现金提取、现金调拨程序管理不严，导致工作人员利用职务之便截取库款、盗用现金；网点管理不到位、重要空白凭证管理失控，工作人员私自开户购买支票挪用银行资金等。操作风险管理体系不健全。各商业银行经过这几年的改革，虽已相继建立了垂直的内部审计体系，建立了内控风险管理委员会，统一领导操作风险管理等。但与建设现代金融企业的内在要求相比，还有很大的差距。一是缺乏对操作风险的整体掌控，未应用统计学原理对操作风险事件进行计量、分析，更谈不上数据库的建设和科学有效的管理。二是“三道防线”未能形成整体合力。由于基层机构、专业管理部门和内控合规部门的职责界定不清，三道防线不能很好地衔接，导致政出多门、各自为战，削弱了内控体系的整体性、协调性和有效性。三是未建立操作风险评价、监督和整改机制等。

缺乏完善的操作风险管理政策、方法和程序来管理风险。银监会《商业银行操作风险管理指引》要求商业银行制定完善的操作风险管理政策，对操作风险的明确界定和分类，并在全行范围内建立统一的方法和流程来识别、评估、监测、控制操作风险。但不少商业银行还未能制定操作风险管理政策，也就难以有效地控制操作风险的发生。

二、强化防范操作风险的多种防控措施

随着我国商业银行股份制改革完成和成功上市，并同外资银行开展同台竞技，防范操作风险是提高竞争力和公信度的一项紧迫任务。防范操作风险要以巴塞尔银行监管委员会公布的《操作风险管理和监管稳健原则》和银监会发布的《商业银行操作风险管理指引》为指导，但根据我国商业银行的实际情况，则要因地制宜，强化防范操作风险则应采取多种防控措施：

（一）要学习贯彻《商业银行操作风险管理指引》，提高对加强操作风险管理的重要性、必要性、紧迫性的认识，提高全行员工合规经营理念，增强防范操作风险的自觉性。在银行经营中，依法经营、合规操作是银行一切工作的基本要求，是每个银行员工应尽的基本职责，把合规经营理念贯穿到员工的日常行为之中，使之成为自觉的习惯，把操作风险管理的各项

措施细化落实到每个环节、每个岗位、每个节点。

（二）要建立健全操作风险管理的组织体系，为防范操作风险提供组织保障。为加强对操作风险的统一管理，商业银行应成立操作风险管理委员会，作为银行操作风险的调研、决策、组织、沟通和协调机构。操作风险管理委员会下设办公室，可挂靠在法律与合规部，对操作风险进行日常监控管理。

（三）建立制度“防线”，用完善制度防范操作风险。比如民生银行开展了以加强制度建设和防范操作风险为主要内容的查防银行案件专项治理工作，在剖析已发案件、查找风险隐患基础上，对现有规章制度的缺陷，及时进行相应的补充、修订和完善；并进一步建立健全各项管理制度和业务操作规程，完善了对创新业务品种的制度跟进，强化了对薄弱环节的监控管理，不仅杜绝了管理“断层”和风险控制“盲区”，为有效防范操作风险提供了制度保障。

（四）银监会发布的《商业银行操作风险管理指引》中，要求通过制定完善操作风险管理政策、方法和程序来管理风险，通过适情计提操作风险所需资本来抵御风险。对此，中国银行、建设银行已走在其他商业银行的前面。目前，建设银行正在探索标准法的实施路径；并收集了1998年以来的操作风险损失的各种数据，计量各条线各类型操作风险的损失率，为未来开发资本计量模型、实施高级计量法打好数据基础。

（五）加强执行力建设，防范操作风险。美国管理学家拉里·博西迪和拉姆·查兰在《执行》一书中提出：“执行应该成为一家公司的战略和目标的重要组成部分”。执行力是企业领导者的主要工作。作为企业的各级领导者，如果不知道如何去执行、执行不力，那么，所有工作都将无法取得预期的结果。

（六）要充分运用现代技术堵截操作风险的发生。防范操作风险仅仅靠制度规定是不够的，还要靠管理艺术，靠创新。工商银行的票据业务量高居各家银行之首，但近3年来没有发生过一起票据操作案件。这是因为工商银行在票据业务的风险管理上采取了不少措施，搞了一些创新，如建立了票据营业部、对分行实行了票据移存等。各分行的票据必须在一定时限内移存到票据营业部，而且移存还要按照票据的时间序列，先进的票据先移，不允许替代。这种创新做法避免了很多操作风险。工商银行这一创新成功做法，是很值得其他银行进行学习推广的。

（七）由于操作风险具有内生性特征，决定了防范操作风险还应在建设合规文化、开展警示教育，警钟长鸣，提高员工的道徳素质和防腐抗变的能力、构筑坚实的道徳防线上狠下功夫。从无数大案要案实例表明，那些违法犯罪分子无不是丧失了理想信念，陷入了拜金主义、享乐主义和腐化堕落的泥潭。正如刘明康主席指出：在法人层面，我们要讲治人、治法，不能仅抓业务。商业银行业务健康发展的基础是依法合规，从国际经验看，业务健康发展的前提有三项原则，即“了解你的客户”、“了解你的客户业务”、“了解你的部下”。看来，要防范操作风险最根本还应从治本入手，要有针对性地加强对员工理想信念、思想道徳教育，建立良好的合规文化，要引导员工树立正确的人生观、价值观和荣辱观，要以胡锦涛总书记提出的“八荣八耻”为行动的指针；要教育员工珍惜现有的工作、生活环境、爱岗敬业，乐于奉献，自觉抵制各种诱惑，远离违法乱纪；要加强职业道徳教育，引导员工学规学法，增強道徳意识和法制意识，遵章守法；要警钟长鸣，加强对有不良行为员工的转化教育，严防

道徳风险。

银行操作风险防控培训 篇2

一、我国商业银行操作风险成因分析

从根本上说, 操作风险主要源于银行公司治理机制及内部控制制度的失效, 其主要表现为银行机构对操作风险的识别与控制能力不能适应业务发展, 从而造成银行资金损失。具体来说, 主要表现为以下五个方面:

(一) 分支机构绩效考核机制缺乏风险约束。绩效考核机制除了具有对分支机构与人员进行评价和激励功能以外, 在客观上还具有引导各分支机构与人员贯彻上级机构经营理念与战略方针的功能, 如某银行总行计划在下一个经营年度中提高外币业务市场份额, 该银行就会提高外币业务在考核中的比重, 各分支机构在利益驱动下就会加大发展外币业务的开拓力度。也就是说, 激励考核机制发生作用的过程, 是以激励措施在满足个人利益的同时在客观上实现组织发展的整体利益的过程。因此, 被激励的个体行为目标与银行的整体利益目标需要保持一致。要达到上述要求, 需要科学的管理措施和方法, 其中量化管理措施是其中最重要的内容。然而, 当前各商业银行对操作风险的量化与管理方面水平较低, 没有完整的风险数据积累以及相关的损失数据采集系统, 无法科学准确的计量各类业务操作风险, 并反映到绩效考核指标中去, 造成绩效考核内容缺乏风险约束, 风险拨备水平较低, 银行经营理念和方针向分支机构传导过程发生扭曲, 分支机构有可能单纯追求存款、贷款市场规模的扩张以及经营利润增加而从事风险过高的业务, 如在山西省太原市“7.28”金融票据诈骗案中, 一些资金掮客正是利用了一些银行急于完成存款考核任务的心理实施诈骗行为的。事实证明, 忽视风险的扩张是非理性的和低质量的, 缺乏风险约束的考核机制是导致风险隐患的重要因素。

(二) 操作风险管理与控制系统薄弱。商业银行要采用更为先进的操作风险计量方法和管理措施, 需要搜集更广泛、更细化、更为及时的业务数据信息, 而当前我国商业银行的组织管理结构和管理信息系统还无法适应上述要求。我国商业银行的组织结构属于直线职能型与地区事业部型的结合方式, 全国性商业银行组织链条通常包括5个层级, 即总行-省 (自治区) 分行-二级 (地级市) 分行-县 (市) 支行-分理处、储蓄所。在这种管理模式下, 纵向链条过长、信息漏损严重, 增加了总行、分行对基层行 (储蓄所、分理处和支行) 操作风险的监测难度, 降低了对基层行操作风险的管理控制效率。与此同时, 我国商业管理信息系统与国际先进银行相比还比较落后, 影响了各部门以及上下级机构之间的信息沟通, 也降低了对基层行操作风险的管理力度。例如, 根据审计署的相关信息披露, 某银行某基层分支机构2002年4月至2004年8月间多次使用“存放同业”科目违规为某证券公司办理资金拆借业务, 累计达12.68亿元, 至2005年审计署运用计算机技术进行审计时才被发现, 如果该行建立了有效的信息管理系统, 对全行各类业务进行监测, 此类违规行为就能够及早被发现并得以纠正。

(三) 内部审计体系结构不合理。当前我国商业银行内部审计体系结构还不同程度的存在一些不合理之处, 主要表现在以下几方面:一是内部审计难以保持相对独立性, 垂直管理的内部审计体制尚不成熟。目前一些银行特别是一些中小银行内审部门仍实行“下查一级、监督两级”的管理模式, 虽然业务上由总行内审部门直接管理, 但仍要在本级行行长领导下独立履行监督检查职能, 并向本级行行长负责, 审计机构、人员、经费均不同程度地受制于本级行, 其独立性和超脱性有很大局限性。二是内部稽核审计流于形式, 重检查轻处罚, 内审部门权威性、有效性不足, 违法违规案件多由外部审计发现。三是内部审计稽核检查频度和覆盖面不足也是导致一些风险隐患无法早期被发现的原因。如在中国银行黑龙江河松街支行诈骗案中, 犯罪分子向国外转移资金需要一定时间, 如果内审部门能够及时对该支行进行全面细致检查, 那些不法分子恐怕不会轻易得手。五是内审手段落后单一。当前, 各银行业务处理系统电子化程度已相当高, 实施数据信息基础审计已具备条件, 而银行内审人员都普遍存在审计方法、手段落后的问题, 传统的查看传票和银行账表的审计方法已远不能满足现代商业银行审计的需要, 运用计算机审计仍然处于起步阶段。六是当前对于内审部门的考核偏关注于审计失败 (即应该发现问题而没发现) , 而忽视对内审部门的不作为行为的惩罚, 这在一定程度上导致内审部门发现问题的主动性不高, 内审部门仅关注于上级安排的审计任务, 而不能根据管辖行的实际情况和特点安排系统的审计检查。七是内审部门与外部审计和银行监管部门交流、合作不够, 内部审计报告对监管机构披露不足, 无法形成对银行经营管理行为进行监督、指导的合力, 在一定程度上使内部审计效果大打折扣。

(四) 银行内部企业文化缺失, 员工敬业精神与职业操守有待提高。银行企业文化是银行在长期的生存发展中形成的、为企业成员所共同遵循的目标、价值标准和行为规范, 优秀的银行企业文化能够促进银行业务的良性发展, 而银行企业文化的缺失会降低员工的忠诚度, 从而加大操作风险的发生。近些年, 随着银行改革的不断推进, 商业银行业的企业文化在其生成、扩展、进步和更迭过程中, 其核心价值观念受到来自内外各方面的压力及受到周围不断变化环境的冲击, 不仅银行的经营理念、运作模式在不断地调整, 而且员工的行为规范与行为准则也在不断地改变, 银行员工的观念体系与行为模式也将受到反复冲击, 尤其体现在激励机制的转变、人员流动的日趋频繁以及员工为完成指标而承受较大的压力。当前, 在我国商业银行对职工的激励方式主要以物质激励为主, 员工的物质利益与存款、贷款、利润等内容直接挂钩, 商业银行对基层员工的考核评价、提拔任用以及发放奖励主要依据存款指标和市场份额, 员工收入差距逐渐拉大, 一些基层员工每月只能拿到几百元的“生活费”, 导致一些员工士气受到较大影响, 同时随着人事制度的变革, 员工流动性加大, 以上两个因素导致员工行为利益目标短期化倾向明显增强。与银行改革以前相比, 银行企业文化中爱岗敬业、无私奉献的主人翁精神逐渐减少, 而为追求个人或小集体的利益而无视银行长远利益的行为却屡禁不止, 为银行的长远发展埋下了风险隐患, 例如一些银行为了完成中间业务收入指标, 为一些企业长期滚动签发没有真实贸易背景的银行承兑汇票, 而一旦该企业资金链条发生断裂, 则会给银行带来重大资金损失。

(五) 金融违法成本较低, 法律环境有待完善。当前, 对商业银行及其工作人员违法违规行为进行处罚的主要依据是我国《刑法》、《商业银行法》、《银行业监督管理法》以及人民银行颁布的《金融违法行为处罚办法》等法律法规。从总体上看, 上述法律法规体系还存在一些不完善之处, 难以对金融违法行为形成较大的约束威慑, 提高了操作风险案件的发生率。主要表现在:一是有关金融违法行为的法律法规涵盖的内容偏少, 法律条款规定比较粗, 操作性不强, 处罚和量刑标准明显偏低, 与金融违法行为给国家和银行造成的损失不相称, 近几年来我国银行业新的业务和新产品大量出现, 金融违法犯罪也呈现出多样化和复杂化的特点, 新的违法犯罪类型出现但不在现行法律法规体系之中, 为司法机关进行准确的定罪量刑、打击犯罪造成一定的困难。如《中华人民共和国刑法》第一百八十六条规定“……银行或者其他金融机构的工作人员违反法律、行政法规规定, 向关系人以外的其他人发放贷款, 造成重大损失的, 处五年以下有期徒刑或者拘役……”而现实中相当一部分不良贷款形成的原因是信贷人员在贷款发放过程中未严格执行银行内部规定, 非《刑法》规定“法律法规”, 而造成的损失往往达数亿元, 对于这些责任人的处罚一般仅限于银行内部罚款等方式, 没有专门的职能部门负责追究有关人员的刑事责任。二是对于违法违规责任人的责任追究不力, 一些案件发生后, 有关银行存有“家丑不可外扬”的心理, 缺乏向司法机关移交金融案件的主动性, 使一些不法分子有恃无恐, 降低了银行内部不法分子的“犯罪成本”, 增加了违法违规行为的发生率。三是我国当前没有与相关国家建立刑事司法协助制度, 相当一部分违法犯罪分子将巨额资金通过“地下钱庄”将资金转移到国外, 有一些风吹草动时犯罪分子本人也潜逃到国外来逃避刑事制裁, 根据国际法的有关原则, 到国外调查取证以及引渡犯罪分子存在较大的困难, 增加了打击金融犯罪的难度。

二、商业银行操作风险案件防控的政策建议

为了有效防范和控制银行操作风险, 仅仅作好一两个方面的工作是不够的, 商业银行应当从自身发展战略的角度审视操作风险管理, 不断完善公司治理结构和加强内部控制建设, 科学构建有效防范操作风险的框架体系。

(一) 借鉴国际、国内银行先进理念和做法, 建立和加强操作风险的量化考核机制。商业银行应当研究开发把操作风险资本的计提作为操作风险量化考核的主要内容, 根据各产品线风险的不同, 分配和计提相应的资本, 作为一种虚拟的经营成本实现对各产品线经营者高风险行为的约束。银行还应当建立相应的内部和外部损失数据基础采集、分析系统和经济资本考核评价系统, 能够加大对风险资本的监控管理, 促使经济资本占用额不断下降和资本回报率不断提高, 体现对业务考核的风险约束, 解决追求市场规模、利润总量扩张与控制风险之间的矛盾, 使之成为保障各业务系统良好运行的重要屏障。

(二) 建立科学的组织管理架构和管理信息系统。科学有效的组织管理架构和管理信息系统可以使商业银行各业务流程处于有效的监督与监测之下, 建立科学的管理信息系统需要从改进组织管理结构架构和加大管理信息系统建设投入等方面入手。一是建立科学的操作风险组织管理架构, 比较可行的方案是, 首先将风险管理委员会的职责扩展至操作风险管理, 下设专门的操作风险管理小组或委员会, 然后按条线在分支行分别建立起操作风险垂直管理的职能部门和风险管理岗位系列, 同时把审计部门的职责相应扩展至操作风险管理的审计。二是加大各业务部门和分支机构扁平化管理改革力度。商业银行应当加大各业务部门和分支机构扁平化管理改革力度, 支行、分理处、储蓄所应突出业务市场开拓功能, 而业务管理、审批、事后监督与内部审计职能应尽可能上收到分行或总行 (视银行规模大小而定) , 以缩短管理链条, 加强对分支机构业务风险的管理。三是加强操作商业银行业务管理信息系统建设。商业银行在业务监测管理以及内部审计中应当加大对信息管理系统建设资金的投入, 大力发展IT技术在银行风险管理中的应用, 以便采集更广泛、更细化、更及时的业务数据以及风险损失数据, 为风险管理部门采用更为复杂的操作风险的控制程序和计量方法打好基础。

(三) 加强和改进内部审计工作。各商业银行应当创新内审理念, 使银行内部审计上升到银行公司治理的实质内容, 与董事会、高级管理层、外部审计部门一起构成有效公司治理的四大基石。一是各银行总行应当建立直属于董事会的审计委员会, 统领全行的内部审计工作。内审部门应当直接对董事负责, 将内审部门的人事与财务管理权全部赋予董事会或它的审计委员会, 在机构设置上, 应全面上收各分支行设置内审机构的权力, 根据具体情况采取按业务品种或分布区域划分设立或交叉运用业务与区域两种模式设立, 总行以下的分支行一律不设内审机构, 采取派出制或出于成本效益因素考虑可实行“内审外包”。二是创新内审方法。商业银行应当重视审计风险防范的研究, 更新审计理念, 增强审计人员的风险意识和责任意识, 将风险导向审计引入商业银行内部审计领域, 提升审计质量。大力推广计算机在银行内部审计中的应用, 加大对内审人员计算机和数据库知识培训, 提高内审人员的信息化知识水平。内审工作要以计算机网络为技术条件, 对银行业务实行再监督, 通过计算机软件系统来监测、评价各分行及各业务部门、各支行、营业网点的风险状况, 分析造成风险的因素, 进行风险预警, 提出控制风险的对策。

(四) 塑造良好的银行企业文化, 提高员工的敬业精神和职业道德修养。一是各银行激励考核机制中应当增加人性化的管理内容, 增强考核内容的全面性, 改变员工的物质利益与存款、贷款、利润等内容直接挂钩的倾向, 使商业银行对基层员工的考核评价、提拔任用以及发放奖励不单纯依据存款指标和市场份额, 使员工的行为目标更有利于银行的长远发展。二是要强化对操作风险认识的文化导向, 使员工认识到无论操作风险以何种形式暴露, 它都不能被看作是仅仅与成本相联系的风险, 相反, 它应该被看作是为产生正常经营利润而承担的业务活动风险中不可分割的一部分。同时, 每一名员工都是防范操作风险的第一责任人, 其行为的合规与否将直接决定操作风险控制的成效。三是督促商业银行经营管理者和员工认真贯彻落实科学发展观, 坚持内控优先、审慎经营的理念, 纠正片面追求业务发展的倾向, 正确处理好短期效益与长期效益、竞争与规范、改革创新与防范风险的关系, 高度重视银行风险的新特点。

(五) 加大法律法规体系建设力度, 严格执行责任追究制度, 加大不法分子的违法违规成本。商业银行以及政府有关部门应当重点做好以下几方面的工作:一是银行内部审计以及外部监管中, 要严格执法, 严格实行问责制, 加大处罚力度特别是对高级管理人员的处罚力度, 对于需要移送公安、检察机关的案件要坚决移送, 对于公安、检察、司法机关对金融案件的侦察、起诉、审判工作, 各银行应当积极配合。二是国家有关部门要不断完善金融刑事立法和金融行政处罚方面的法律法规, 提高各项法律法规条款的可行性, 提高金融诈骗、违规发放贷款等金融犯罪的量刑标准, 对严重违反审慎经营原则、造成重大损失的银行案件的责任人要加大责任追究力度和量刑标准。同时, 国家司法部门应当与其他国家司法部门加强国际形式犯罪的合作水平, 严厉打击包括金融犯罪在内的各种犯罪行为。三是增强案件处理透明度, 进一步扩大社会和新闻舆论对银行的监督, 对已发生的大案, 可以披露的, 要加强信息披露工作, 及时详细介绍整改规划和具体措施, 正确引导公众舆论, 争取主动, 通过公众监督, 防止银行懈怠操作风险管理, 防止管理人员玩忽职守和滥用权力。

参考文献

[1].巴塞尔银行监管委员会.巴塞尔新资本协议, 2003

[2].巴曙松.巴塞尔新资本协议框架下的操作风险衡量与资本金约束[J].经济理论与经济管理, 2003, 2

[3].马蔚华.建立和完善防范操作风险的长效管理机制[J].中国金融, 2005, 10

商业银行操作风险防控浅议 篇3

摘要：操作风险是困扰商业银行发展壮大的一个难题，愈来愈受到银行业界的广泛关注，一些国际著名的银行和投行，也纷纷因此而倒下，其危害显而易见，当此之时必须有效的预防操作风险的发生，优化业务流程，将风险控制在萌芽之中，确保银行业的稳健合规经营。

关键词：操作风险；防控；依法合规

操作风险的防控问题是近年来国内外商业银行研究探讨的焦点之一，随着巴林银行、高盛投行等国际著名金融公司的倒闭，操作风险防控受到世界各国的普遍关注，为了有效遏制风险失控造成的损失，巴塞尔银行监管委员会发布了《操作风险管理》、《新资本协议》等多个文件，对操作风险作出相关规定，以有效规避风险。近年来，操作风险造成的危害也日益在我国显现，因此，中国银监会先后发布了《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行操作风险资本计量指引》等制度，提供了与国际标准相匹配的操作风险管理办法，把资本计量与审慎监管更好地结合起来，力争为中国金融市场创造一个稳定的经营环境。

操作风险在《商业银行操作风险管理指引》中定义为“由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险”。各级银行机构和工作人员，在风险点和业务环节上不可避免的存在着理解不透、执行不彻底、学习不全面及工作权限不明确等情况，直接导致了工作程序、分工及信息不对称情况下的操作风险，农业银行河北邯郸分行金库案及安徽腾冲的非法集资案，都说明了操作风险防控的重要性，因此，操作风险防控已经迫在眉睫，下面仅就如何防范操作风险作出阐述：

一、全面实施精细化管理，把握好流程优化、操作规范、管理精准、持续改进“四个关键环节”

为规范业务办理流程，减少传递环节出现的风险，应按照细化内部管理、满足客户需求、改进服务与控制风险并重的原则，有效提高重点领域的精细化管理水平和操作风险防控能力，引进世界先进的管理经验和管理模式，精确业务经办的快速性、安全性。加强防范操作风险的环境建设，大力开展硬件环境软件环境两种建设，营造组织文化建设，使一线操作人员提高控制意识，统一控制观念，使组织之间的控制活动协调一致，减少风险隐患，使工作人员的责、权、利关系明确，形成有效的白发控制机制。只有这样，才能从源头上减少或消灭操作风险。

二、构建集中、垂直的风险管理组织架构，成立专业性风险管理部门

从历史上出现的操作风险案件来看，没有统一的领导机构，号令参差不全，令出多门，是操作风险的一个主要成因，应该成立从属于最高管理层的专业性风险防控管理部门，该部门的主要职责为拟定、起草金融机构的风险管理战略目标和偏好，制定风险管理的有关政策制度和办法，研究开发风险计量的工具，对全部资产进行风险分类、减值拨备，汇总报告分析风险状况，并对产生的风险提出改正措施。该部门具有较高的独立性、权威性，直属于最高决策机构。该机构的工作重心是建立健全操作风险的评估机制，主要是分析和辨认实现预定目标发生风险的可能性，辨识和分析风险的过程是一种持续且反复进行的过程，也是一个有效控制操作风险的关键步骤，风险识别的正确与谬误将会使整个金融企业陷入危机，要完善商业银行操作风险的评估机制，就要从分析内部和外部两部分影响因素人手，针对商业银行的特点构建有效的操作风险评估机制。

三、加强审计监督手段，加大自律监管工作管理力度，控制操作风险

国内外商业银行管理的实践证明，内部审计是减少或避免商业银行操作风险的重要手段。通过实施内部审计，会不断揭露商业银行业务上的不足以及管理制度上的缺陷，从而完善商业银行的内部控制制度，达到降低操作风险的目的。自律监管人员要加大自律监管工作管理力度，充分发挥制度保障的作用，特别是对会计主管工作和信贷工作的监管工作，要按自律监管的工作要求，把自律监管工作抓实、抓好，充分发挥自律监管作用，控制风险，稳健经营。

四、加强技术装备配置，提高操作技术水平

建议对各级金融机构的监控设备进行一次普查，充分发挥监控设施的作用，确实堵塞日常工作中的麻痹思想；加强对业务主管人员的硬授权管理，通过软、硬件干预，确保授权的合法性、合规性-为事后监督岗位配置先进的技术设备，使事前、中、后控制充分发挥作用。加大开发上级行在线监测系统力度，利用会计在线监测系统、风险预警系统，信贷在线监测系统，在业务环节上发现存在的违规现象，及时分析产生不良的原因，及时作出应对应对策略。

五、有关部门应该积极完善相关的法律，法规及商业银行的规章制度

据不完全统计，我国商业银行的操作风险案件以及经济损失大约90％来自内部及外部欺诈，这主要原因是由于我国的金融法律、法规不健全，以及商业银行的规章制度尚未有效发生作用的结果。因此，完善法律、法规及商业银行的规章制度是目前亟待解决的一个重要任务。随着这一对策的逐步实施，操作风险的发生必将会降到极低的水平。

银行操作风险防控培训 篇4

一、内部欺诈

1、隐瞒客户不良信用记录

•当信用记录为“查无此人信息”，且打印件上身份证号码与基本资料中显示的身份证号码不符时；

•当个贷档案（正本）中信用报告为复印件时； •当打印件、复印件上有明显人为修改痕迹时； •当借款人、财产共有人和财产所有人信用报告不全时。

2、人为调高客户信用等级评分

•当评分指标证明材料与贷款申报材料不一致时； •当评分指标证明材料收集不全时。

3、隐瞒重大风险

•当对调查报告表述存在异议时；

•当调查报告所举数据、证明材料等收集不完善、不充分时。

4、假名、冒名贷款

•当客户经理拒绝检查人员检查指定客户的贷款时，贷款资料中申请人前后签字明显不符时，建议通过电话等方式询问借款人的借款基本情况；

•对单笔金额较大的贷款，且材料瑕疵较多的借款人，建议通过联网核查系统核查申请人身份。

5、抵押物不符合担保准入规定

•核对土地使用权证所登记相关记载是否合规；

•核对房屋所有权证所登记相关记载是否合规；

•核查抵押物所有权人年龄与其身份证件和户口是否相符，财产所有人是否为未成年人。

二、外部欺诈

1、收入证明虚假

•应向借款人收入证明开具单位调查其职务、级别、收入等情况；

•借款人如有其它收入来源的，应核实相关证明材料（租赁收入、股本分红等）。

2、购房行为不真实

•实地调查了解房屋的位置、朝向、结构、销售等情况； •通过面谈或电话等方式知悉借款人对房屋情况的了解程度，了解借款人购房行为的真实性； •向房地产权登记部门查询销售合同的备案情况。

3、资金用途不真实

•实地查看生产经营情况，向交易对手查询，核实交易合同的真实性；

•核查贷款发放后，借款人是否直接将信贷资金划转入个人投资参股的法人类企业账户； •发放贷款时严格核查借款人账户是否为资本投资账户。

4、汽车购销行为不真实 •与借款人联系了解其购车行为的真实性，详细了解借款人的家庭财务情况； •密切关注汽车经销商财务状况，防止其利用按揭贷款套取资金；

三、流程管理

1、基础资料未核实

•当复印件为传真件时，建议复查原件；

•当复印件无“与原件核对相符”章和客户经理签名时，建议复查原件；

•当公司章程明确规定不得为股东和其他自然人提供抵押时，当公司章程未经工商管理部门签章确认时，建议向工商部门查询登记备案原件。

2、对共有权人的调查流于形式

•贷款调查面谈时，调查人员应同时约谈借款人和共有权人； •贷款合同签约时，借款人和共有权人应同时到场签订合同。

3、抵押登记不落实

•客户经理必须参与抵押登记过程，办理与取回抵押登记手续须由不同的银行工作人员执行，不得委托中介机构和第三方代为办理；

•房屋登记管理部门和土地管理部门分立的，必须首先核实土地使用权证和房产所有权证是否已经抵押，并按照相关要求办妥抵押手续；

•对存量贷款权证办理情况进行清理整改，及时跟踪楼盘产权证办理情况，落实抵押登记。

4、贷款催收不及时

•按月进行当月逾期贷款警示和次月到期贷款提示； •强化贷后管理，加强监督检查。

二、典型案例解析1、2001年× ×分行营业部开始为甲公司开发的龙祥小区办理个人按揭贷款业务，截止2005年共办理住房及商用房按揭贷款× ×笔。经查实，虚假按揭贷款为× ×笔。其中：

× ×户为空房按揭；

× ×户为一房两卖；

× ×户为冒名贷款；

× ×户为商铺假按揭。

案例分析

•甲公司动员职工进行虚假按揭。

•以收购的居民身份证复印件、利用产权部门工作疏漏，办理无真实交易的虚假按揭。•对已全款售出的房屋进行虚假按揭。

案例启示

•未进行楼盘准入审批和资金监管 •贷前调查严重失职 •审查审批流于形式 •贷后管理不到位 •

2、2006年3月20日，某银行发生一起汽车消费贷款诈骗案件，涉及贷款N笔，造成N万元贷款无法收回的骗贷大案。案件涉及该市机动车交易中心、银行、车管部门、保险公司等机构和人员。经查，支行负责人与该地区机动车交易中心负责人陈某等人内外勾结，陈某以汽车交易中介的身份为银行推荐客户、代为客户上牌、办理车辆抵押登记等手续，并从中赚取手续费收入。在业务办理过程中，陈某利用不知情人员的名义，骗取借款人身份证，编造虚假汽车资料，在该支行办理无真实汽车交易行为的汽车消费贷款，伪造车辆上牌和抵押手续，疯狂诈骗银行信贷资金。

案例分析

•贷款调查流于形式，给不法分子提供可趁之机； •未能坚持独立审查，贷款审查不严；

•贷后管理形同虚设，对虚假按揭风险熟视无睹。

案例启示

•加强员工职业道德教育

•制定个贷从业人员准入标准 •严格对经销商准入管理 •规范业务操作流程

•加强对正常个人贷款的监测

3、曹某以他拥有的一栋房产作抵押，向某银行分理处提出申请个人房屋装修贷款，并提供了房产证、土地证、个人身份证明、户籍证明、婚姻证明、以及收入证明。该分理处受理了申请，两名信贷人员确认此房屋存在后，曹某备齐房产估价证明、贷款担保人同意担保证明等，并与贷款担保人一同在该分理处签订同意抵押担保文件。手续齐全后，该分理处上报支行进行审批，并将借款合同经公证部门公正。但在办理房屋抵押登记手续期间，由于路途较远，分理处同意由曹某自行办理抵押手续。后曹某将办好抵押的“他项权证”交于分理处，分理处就办理了其房屋装修贷款。后期发现问题后，经查证，证实土地证、房产证、他项权证都系伪造，贷款被骗。

案例分析

•调查环节违规行为：

1、面谈过程中未按规定约见借款人、财产所有人和共有人，并未核对以上人员身份证件；

2、未尽职调查借款人的第一还款来源的情况；

3、未充分核实借款人的贷款用途，对房产所有权及装修合同未进行实地核查；

4、客户经理未核实房地产权证的抵押状况和权属情况。

•签订合同环节，客户经理未按制度要求查验借款人及担保人的有效身份证件，确保签字人确为借款人，且所签姓名必须与身份证件姓名完全一致。

•落实贷款发放环节中，客户经理未按要求与抵押人一同到抵押登记部门办理抵押登记手续，未按要求执行办理与取回登记手续须由不同的银行工作人员办理的规定。•贷后管理环节中未按要求核查贷款资金使用情况。

案例启示

•必须树立正确的经营理念。

银行信贷风险防控心得 篇5

随着2011年物价水平的不断上涨，CPI指数屡创新高。国家为了稳定物价和打压房价，大幅提高银行存款准备金率和贷款利息，银根大幅紧缩。在这种大背景下，温州作为全国经济最活跃的地方之一，民间资本就变得非常活跃，民间借贷的主体，逐渐从熟人过渡到陌生人之间。由于缺乏相互了解，导致借贷资金给对方必然会要求提高借款利率以弥补自己这部分风险。民间借贷的市场化造就了民间资本成本也急剧上升。在高额利息收入的引诱下，温州大批企业陷入了民间借贷的泥潭，近期不断传出企业老总出逃的信息。与此相对应，银行的大量信贷资产也存在着较大的风险。

在保持风险可控的前提下，更应加大部门营销力度，争取早日完成分行给我部门的任务指标，通过部门已有的优质客户去拓展新客户，越是在银根紧缩的背景下，越是要加大营销力度，通过和优质客户合作，在其关系网中再寻找几家优质客户。在部门老总的带领下齐心协力，共同营销，利用我行授信效率高，公银线产品较为丰富的特色，为企业解决融资难的问题，以此为契机开展我行和这些优质客户的合作。争取提前完成今年分行给我们部门的营销任务，同时也是为我部门完成明年的营销任务打下良好的基础。

风险并不可怕，可怕的是我们对于客户风险的失控。我们银行作为经营风险的机构，如果谈风险色变，那么这将会极大的约束我行的业务发展。我们应该以一种科学发展的态度来认识风险，只要我们认为风险是可控的比如客户提供了足值且变现能力较强的抵押物，或者客户向我行提供强有力的保证，在客户生产经营状况正常的前提下，我们当然可以大胆的和客户合作。并不能因为最近一段时间银行业风险加大，而对拓展新客户心有余悸。

在具体操作业务流程上，客户经理更要树立风险意识，因为对于企业总体风险的控制，法律合同风险和程序风险都是企业总体风险的重要表现，虽然客户的实质风险主要有客户经理掌握，但是在经手具体合同、具体业务时也存在很多内控的风险。在合同的签订时，一定要确保当事人当面签字，在不认识对方的前提下，一定要通过身份证来进行核实，避免人情世故代签或在客户经理不在场的情况下签字和盖章，以免产生脱保的情况，关于合同的签订在和有关部门的衔接下，一定要最大限度的保障我行的风险，在具体业务办理，比如客户提供的购销合同和各种发票，客户经理必须核实其真实性，在抵押登记方面更要亲自把关，在他项权证的领取上更要亲自领取，避免客户带领而导致抵押失效的情况，有时候在经办具体业务时，会出现由于各种原因导致客户一方面急于放款，而另一方面公司法人的签字或者保证公司的签字盖章没有落实到位的情况，在这种情况下要如何学会向客户解释我行内控规章制度，让客户意识到一笔业务的快慢并不是我们业务部门一个人的事情，只有我们业务部门和客户相互合作才能真正快速的办理。

我们银行业作为一家经营资金的企业，从表面上看我们是从事资金借贷生意的企业，但是从本质来说我们是一家经营风险的企业，银行通过承担受让企业的经营风险而向企业收取相关费用。因此我们银行的信贷业务从实质上来看就是在风险和利润中左右摇摆。在风险可控的情况下，银行业作为一个理性的经济人，必然有追求利益最大化的欲望。

银行风险防控工作报告 篇6

我部的会计人员有一个共同的特点，都是出于内心热爱才从事的这项工作，在综合系统的上线运行过程中，这种精神更是得以体现，在省行举办培训班期间，我部的会计人员有4人次，参加了培训，在培训期间，我们除认真地听授课人员详细讲解，对课后练习的习题，总是坚持练习2遍以上，力求熟练，并针对综合系统中13个子系统的个交易码，制作成小卡片，放在随身的口袋中，只要有闲余时间，就随手掏出来，默记默诵，到系统试运行上线的时候，我部的会计人员已牢记了绝大部分的交易码，为以后的实环境操作，奠定了坚实的基础。我们能能拼能熬形、能够不计个人得失，为了保证数据清理的彻底与完整，我部会计人员在数据清理过程中，发扬特别能吃苦，特别能战斗的精神，针对在数据清理、数据迁移和试运行过程中形成的所有资料，逐条进行核对，检查其是否完整正确，打印的资料是否连续，有无缺漏或重叠现象。为便于储存，调用、检查和检索，我们将这些清理资料分门别类进行装订，贴上外部标签，写明名称、时间，妥善存档、保管。针对发生的数据修改都附有修改说明书，以备将来针对此问题或此类问题的查阅。这项工作的繁琐，不亲自操作是很难体会的，我部的会计人员背后正是一种对工作的忘我与热忱所形成的巨大动力，来支撑着我们们不知疲倦的潜心工作。

在数据迁移过程中，针对业务录入高峰期，提交量过于集中，导致总行服务器数据拥堵的实际情况，我们适时灵活地调整策略，安排较多的、录入较快人员及时休息，由操作稍欠熟练的人员，进行录入抢线；反之，在业务量提交较少，线路较快的时段，由录入较快人员进行录入，总之，做到24小时人员轮休，机器不停。

在实环境上线运行过程中，由于综合系统中原有的存款帐户、内部账户均已由系统从新编排，并新增了客户代码，查询极为不易，为实际业务操作带来的不便，对此我部会计人员不计繁琐，挤出时间，将我部所有的存款帐户、内部账户和客户代码逐条查询，并编制成册，人手一份，从而大大提高了工作效率，

银行操作风险防控培训 篇7

国内20世纪80年代开始进行发电厂、变电站和电网的操作票专家系统的研究,在理论和实践上均取得了很多成果[1,2,3,4,5,6,7,8,9]。但目前看来,真正具有通用性和适应性的专家系统,并没有得到完全的推广和应用。

本文以智能操作票为核心,将操作票的开票过程与PAS软件功能统一到一个工作流程中,并运用可视化手段将调度操作风险进行直观与形象的展示,形成完整的图上生成操作序列-安全校核-规程校核-翻译成操作指令票-自动模拟-风险评估-辅助决策与可视化展示的完整解决方案。其与传统专家系统的主要区别在于:提出了调度操作安全风险防控的功能体系;使用“指纹识别”技术进行底层校核,并提出了具有原子结构的知识库,在此基础上,对云南电网的调度规程进行归纳,总结出完整的知识规则用于调度操作智能校核;设计了完整的安全风险的可视化表达技术方案。

1 系统整体设计

调度操作安全风险防控软件框架如图1所示。系统以操作票智能校核系统为核心,融合快速的安全分析软件,实现了图上开票、预演和校核、安全分析和可视化表达的完整功能。该系统利用拓扑分析和潮流计算实现对每个操作步骤的安全性校核,然后利用专家知识库和推理机对操作序列进行调度规程的校核。软件自动实现对操作票的预演,形成操作后的模拟电网潮流分布,自动进行N-1安全校核以发现安全隐患。

2 系统主要功能

2.1 知识库系统维护

对专家系统的维护主要包括电网认知模型的维护以及专家系统知识库的维护。系统提供了一体化的图形界面,供用户建立电网通用认知模型以及在这些模型基础上建立和维护专家系统中的规则。具体工具主要包括:

a.通用认知模型建模工具;

b.调度运行规则维护工具;

c.设备操作规则维护工具。

2.2 图上生成操作序列功能

图上生成操作序列功能是指调度员利用图形(主接线图)进行电网设备状态设置、操作序列的生成等功能。主要包括2个部分。

a.电网设备状态设置:一次、二次设备初始状态由SCADA数据自动确定,通过点击设备图形可以修改其状态。

b.操作序列生成操作:操作序列可由调度员手工编制,也可以通过修改图形设备状态自动生成。

2.3 操作序列预演与智能校核功能

操作序列预演与智能校核功能主要包括6点。

a.操作序列预演:对编写好的电网操作序列,以图形化的方式进行预演,同时进行操作规程和电网运行方式的校验。

b.通过基于拓扑与潮流的操作票安全校核,对操作进行约束与报警。

c.基于知识库的操作票智能校核。根据知识库中的规则约束,利用推理机自动对每个操作进行校核,如存在违反约束的情况,产生报警并给出违反约束的内容。

d.操作票人工审核功能。

e.快速安全分析:对于通过校核的操作票,通过操作票预演形成了操作后的电网运行方式。针对该方式,采用快速的静态安全分析算法给出安全水平的评估。

f.操作序列生成操作票:对通过安全校核和规则校核的操作序列生成规范的操作票。

2.4 操作票打印与管理

除了需要提供操作票打印功能外,还需提供操作票管理功能,可以对编制好的操作票以及执行完成的操作票进行管理,对操作票进行查询、统计等。

2.5 三维可视化

采用三维可视化技术对操作后的电网安全水平进行展示。

2.6 Web发布系统

操作票的Web发布:MIS网或远程网的用户经授权可以通过浏览器查看调度操作票专家系统中已经执行的操作票。统计数据的Web发布即MIS网或远程网的用户经授权可以通过浏览器查询各种和操作票有关的统计数据。

3 基于通用认知模型的电网操作票智能校核系统关键技术

操作票自动校验系统的主要目的就是利用计算机来协助调度员工作,发挥计算机对信息处理的快速性和准确性的优点,高效率地校验调度操作语句,提高最终操作票的正确率,使调度员能将更多的时间和精力投入到解决电网的安全、经济和稳定运行的问题中去。而电网结构的多样性和时变性,以及电网运行方式的多样性,是研制操作语句自动校验系统的主要难题。这就决定了电力系统操作内容的自动校验需要采用大量的启发性规则,这些规则有些是根据电网设备的操作规程制定,有些是根据各个电网的调度方式和习惯来制定。

3.1 术语解释

先对本文使用的一些术语进行必要说明。

a.操作语句:是根据下达的调度任务,由调度员下达的操作命令,它也是操作票中的操作步骤,是操作票的基本组成单元,包括一次操作语句、二次操作语句等。

b.操作序列:是指为完成调度任务所需要执行的基本操作步骤的集合,它较之于操作语句更为底层。比如执行调度任务中有“断路器由热备用转冷备用”的步骤,对应于操作序列层面,即应该为“断开断路器一侧隔离开关”及“断开断路器另一侧隔离开关”2个步骤。操作票中的操作步骤(操作语句)可以分解为更细化的操作序列,也有操作语句和操作序列完全对应的情况。所以操作序列与操作票中步骤的关系,是由具体到抽象的关系。

c.底层规则:即针对操作序列所提的规则。它并不是在由调度任务展开的所有操作序列的范围上设立底层规则,底层规则的管辖范围是操作票的语句单元。这种底层规则完成2件事:一是保证该组对应于某抽象操作语句的操作序列操作正确(包括顺序、缺漏等),二是由这些操作序列能够抽象出对应的操作语句。

d.操作对象:将电网中的各种对象分类,定义为操作对象。电网中的操作对象按大类可分为厂站、线路、间隔以及最终在操作票中描述的一次设备和二次设备5大类。

e.原子:文献[9]指出,很多操作对象在功能属性和操作属性方面存在类似性,这种类似性在电网的各个层次均有表现,并已被人类专家所认知,并将操作对象划分为不同的类,一类操作对象包含若干具有相似属性的对象,这种分类实际上反映了对电网操作的认知结果。在认知过程中,通过对相似性的抽象和概括,将研究对象分类的方法本质上就是概念的建立。文献[9]据此将通过这种方式建立的概念定义为操作对象原子(atom),并为本文所借鉴。针对操作语句的规则即附着于原子上。

f.高层规则。高层规则即为保证操作正确,除去底层规则外还需要的规则,它是针对于操作语句的规则,亦即操作对象原子所附带的规则。高层规则维护了一张正确的操作票生成前所需要执行的操作语句及其顺序,它是正确完成调度任务的主要保障。高层规则结合操作对象,以操作语句执行的“前提”是否满足的方式,来校验操作语句是否缺漏、操作顺序是否颠倒。高层规则分为约束规则与告警规则两大类。约束规则是指无论如何不能违反的规则,告警规则是弹出一个提醒,未必是错误的操作,只是用来提醒调度员,调度员判断后可继续操作。

g.拓扑信息。所有的规则都是建立在已知对象拓扑信息的基础上的。原子规则不针对特定的厂站、特定的情况,总体而言具有一般性。具有一般性的规则要适应特定的厂站和调度令,即需要有拓扑信息的支持。拓扑信息体现在很多方面,系统从EMS数据库中读取拓扑信息。对于一个调度任务,所涉及的具体厂站、接线、设备都可以从拓扑信息得知,有了这些即可约束以下进行的操作是否处于该拓扑范围,以及选用何种原子的规则进行校核等。

h.头尾校验。原子规则解决的是操作语句顺序及缺漏的问题,但是没有关注调度任务和操作语句的对应性,也没有关注该调度任务是否已经执行彻底。而“头尾校验”就是为了实现这2个校验功能而设立的。头校验是检查操作语句是否对应了调度任务;尾校验是检查该调度任务下的操作是否已经执行彻底。

有了一个调度任务,先用头检测检查第1步操作语句是否正确;如果正确,则按顺序进行一系列其他语句的顺序规则校核;如果以上都正确,最后还需要检查最后一句是否满足尾校核。如果这3个检测都没有出错,那么调度任务正确完成,可形成操作票。

3.2 专家系统设计

3.2.1 使用指纹识别技术的一次操作底层规则

由于底层规则面向的是某一段操作序列,而对于一个操作语句而言,其对应的操作序列是相对固定的,这样底层的规则就能被简单地固化入程序,若将设备开关位的状态用0-1来描述,那么对于某一个操作单元(如线路、母线、主变等),某一个操作语句所对应的该操作单元内设备状态的变化是可以确定顺序的,且相关的变化序列所代表的操作语句也是唯一的。总之,可以从正确的操作序列中提取一系列的特征码,并将这些特征码作为识别某一个操作序列的“指纹”,判断是否正确。本文将这项技术称为“使用指纹识别技术的一次操作底层规则”。

执行人员执行的操作形成操作序列,为了实现后续的自动化处理,要求执行人员人为给操作序列分段,每一段的操作序列应该对应一个操作语句,这种对应关系也是固化的。

底层规则首先保证了每一段操作序列的顺序正确及无缺漏,同时也保证了该段操作序列能实际对应于一个操作语句。底层规则若都正确,则其余的校核工作由高层规则在操作语句的层面进行校核。

如图2所示,该条线路上两侧分别有QFA、QFB断路器,各自断路器分别有QSa1、QSa2和QSb1、QSb2隔离开关,假设QFA侧为大电源侧,QFB侧为小电源侧。

这是一段简化的线路单元,对于它由运行转检修,有操作序列如表1所示。

表1中,QSa1、QFA、QSa2和QSb1、QFB、QSb2的初始运行态全为1(1对应闭合,0对应开断,下同)。

a为第1步有效操作,操作员必须人为在a操作后给一个分段提示,因为a操作步骤即代表一个操作语句。若把该每一行状态位组合称作该线路的状态组合,则a步将QFB位改变,即从1改变为0,这个过程底层规则将其固化为“断开QFB断路器”操作语句。

同理,进行b操作后,也必须给一个分段,该过程底层规则将其固化为“断开QFA断路器”操作语句。

进行c操作和d操作2步操作后,操作员应人为给一个分段,即c和d处于同一个操作序列段中,将QSa1位和QSa2位改变,均由1变为0,底层规则将其识别为“QFA断路器由热备用转冷备用”,而这个操作序列段中,底层规则还限制了其顺序,即只能是QSa2位先变0,再QSa1位变0,否则即出错。若是线路由检修转运行命令,则该操作序列段可能为将QSa1位先变1,再将QSa2位变1,则识别为“QFA断路器由冷备用转热备用”,同时还固化了其顺序。若出现了QSa1位变1、QSa2位变0的操作序列且处于同一分段中,底层规则找不到操作序列———操作语句的对应关系,也将报错。这体现了底层规则的识别性和顺序性的2个层面。

最后一个分段e和f与上一个分段是同理的。

至此,底层规则的工作过程已完成,同时也形成了较为抽象的“断开QFB断路器”、“断开QFA断路器”、“QFA断路器由热备用转冷备用”、“QFB断路器由热备用转冷备用”等操作语句,操作语句的层面,由高层规则来校核。底层操作与抽象出的操作语句分别利用底层与高层规则同时进行校验。

3.2.2 二次操作底层规则

因为二次操作也设立了操作对象原子,故不将二次操作绑定在一次操作上,而将它们一视同仁。传统二次操作不具有操作序列的表达,这里要求同样为二次操作设置状态位,即为QSa1、QFA、BHa0、QSa2和QSb1、QFB、BHb0、QSb2设置状态位。

以上除了所提到的2个断路器、4个隔离开关状态位外,两侧断路器还各自有一个失灵保护状态位(对应变量为BHa0和BHb0),投入时置1,退出时置0。这样二次操作也同样能反映到操作序列上来,进而反映到高层规则的操作语句中。二次操作的底层规则和一次的没有差别,这里分开描述,只是为了引入二次操作序列状态位。

当然二次操作不只有失灵保护,这里只是举个简单的例子用以说明,状态位需要在运行校核前确定完整。

3.2.3 高层规则设计

高层规则主要是针对由操作序列抽象出的操作语句的顺序及缺漏的校核。操作语句包括对于一次操作对象、二次操作和一些落实项的操作。保证这些操作语句的顺序及缺漏的规则主要以原子规则的形式存在,即校核某一条操作语句时,找到对应的原子及其附带的规则,从而核实该操作前必须完成的操作是否已经执行,进而逐步往下。除此之外,头尾规则分别校核了该组操作是否对应了调度任务和操作过程有无执行完全。整个高层校核过程离不开拓扑信息的支持。原子规则在拓扑信息的支持下,在模拟设备状态库中检验操作前提是否满足。高层校验整体流程如图3所示。高层校验具体流程如图4所示。

3.3 2种操作过程校核方案

校核操作过程总体而言有2种方案。第1种方案是假设调度人员已经预先开出了操作票,程序根据该预开的模拟操作票、结合相关原子规则及头尾校验等,对其进行校核,如果正确,则可下发操作票进行操作,如果错误则检查重开;第2种方案是由较底层开始,即先以底层规则校核操作序列,由操作序列抽象出的操作语句再由高层规则进行校核,2层校核同步执行,直至最后正确时开出操作票。第2种方案虽规则模式较第1种更为复杂,但校核更为完备,且在模拟开票过程中即同时进行底层和高层的校核,优点较多,故优选此种方案。总体流程图如图5所示。图5中的原子规则校验、头校验、尾校验都可能报错或告警,该图中的原子规则校核部分简略,具体可见图4。

3.4 云南电网调度操作知识库初步设计

本文总结形成云南电网调度操作知识库,主要包括2个部分。

3.4.1 原子及规则设计

原子的结构由“原子,操作,前提原子+操作”等组成。下面将仅给出一个基于部分主要操作票实例所涉及的操作对象而总结出的原子结构示例,如表2所示。

3.4.2 头尾校验规则

头尾校验规则的结构及示例如表3所示。

4 可视化技术的应用

调度可视化研究与应用[10,11,12,13,14,15]方兴未艾。在系统设计中,借鉴了现有调度可视化研究与应用成果,将可视化技术应用在开票过程的安全校核中,挖掘并表达开票过程中对电网运行有重要影响的信息和数据,使调度员更及时、更清晰地辨别出在调度操作中的运行风险,并对调度操作过程中的电网安全情况有一个整体和宏观的把握。本文针对与安全相关的数据,提出了多种各有特点的表达方式。在人机界面中,可以在这几种可视化表达方式和传统的二维主接线图显示方式之间灵活切换。

5 结语

银行操作风险成因探析 篇8

关键词：操作风险风险管理

根据《巴塞尔新资本协议》的定义，操作风险是指不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。通俗地解释，操作风险在于银行内部控制及公司治理机制的失效，这种失效状态可能因为失误、欺诈，未能及时做出反应而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失，如银行交易员、信贷员、其他工作人员越权或从事职业道德不允许的或风险过高的业务。

我国商业银行操作风险的表现形式主要有：员工方面表现为内部欺诈、失职违规、违反用工法律等；内部流程方面表现为内部流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等；系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善；外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

操作风险特征

(一)风险的内生性

除外部事件引起的操作风险外，一般的操作风险是内生风险，由内部人控制、内控制度失效、内部系统失灵造成。而信用风险和市场风险一般在市场交易过程中产生，与交易对手的品质、能力以及外部宏观经济因素变化息息相关。

(二)复杂性和隐蔽性

操作风险存在于经营管理的全过程、各环节和所有机构，涉及人员、流程较多，风险识别、预警、监管成本较高，且多数操作风险暴露具有时滞性，潜伏期长，破坏力较大。这是商业银行风险控制的难点，也是重点。

(三)风险与收益不对称性

一般而言，经济行为的风险与收益存在对称关系，风险越大，收益越高。但操作风险根源于企业内部控制行为，不产生任何收益，也无法直接创造利润，一旦形成风险将带来纯粹的损失。

(四)关联性

操作风险往往与信用风险、市场风险相伴而生，加大了信用风险和市场风险的冲击力度。这些特殊因素都决定了操作风险的防范是一项系统工程，需要各商业银行长期不懈的努力方能取得成效。

操作风险成因

(一)大案要案仍不断发生，性质恶劣、影响极坏

内部规定的管库制度、检查监督完全流于形式，防范操作风险执行力严重缺失，同类同质案件时有复发。根据对2007年上半年的典型案件剖析发现，发生在现金业务、代理业务、清算业务和安全保卫领域等部位和业务环节案件占比仍然较高。这些同质同类的案件频繁、反复出现，充分说明在一些机构、一些业务部门，案防工作基础还不够牢固。案防措施贯彻还不到位。票据案件占整个发案数量40％左右(据银监会统计)。案件仍然多发于基层营业机构，作案人员主要集中在基层负责^、重要岗位人员，信贷、储蓄和现金管理等业务和重要业务经办人员岗位仍然是案件高发的主要风险部位。许多案件尽管发生了，但由于基层营业机构管理不到位，部分不法之徒仍然屡屡得逞，甚至隐瞒数年。

(二)案件资金用途

从所发生的案件中可以看出作案人挪用、侵占资金主要用于经商办企业、炒股和购买彩票，或者用于个人挥霍。操作风险引发案件高发势头之所以没有根本上得到遏制，剖析其原因是：滋生案件的体制机制、内控管理等深层次问题尚未得到根本解决，操作风险防范意识不强。很多案件屡犯屡查，屡禁不止，重要制度形同虚设。如查库制度、授权制度流于形式；没有坚持重要岗位轮换和相互制衡机制；金库管理制度、现金提取、现金调拨程序管理不严，导致工作人员利用职务之便截取库款、盗用现金；网点管理不到位、重要空白凭证管理失控，工作人员私自开户购买支票挪用银行资金等。

(三)操作风险管理体系不健全

各商业银行经过这几年的改革，虽已相继建立了垂直的内部审计体系，建立了内控风险管理委员会，统一领导操作风险管理等，但与建设现代金融企业的内在要求相比，还有很大的差距。一是缺乏对操作风险的整体掌控，未应用统计学原理对操作风险事件进行计量、分析，更谈不上数据库的建设和科学有效的管理。二是“三道防线”未能形成整体合力。由于基层机构、专业管理部门和内控合规部门的职责界定不清，三道防线不能很好地衔接，导致政出多门、各自为战，削弱了内控体系的整体性、协调性和有效性。三是未建立操作风险评价、监督和整改机制等。缺乏完善的操作风险管理政策、方法和程序来管理风险。

操作风险管理

第一，银监会《商业银行操作风险管理指引》要求商业银行制定完善的操作风险管理政策，对操作风险进行明确界定和分类，并在全行范围内建立统一的方法和流程来识别、评估、监测、控制操作风险。但不少商业银行还未能制定操作风险管理政策也就难以有效地控制操作风险的发生。操作风险管理手段落后，仍主要依靠员工的自律，管理方式落后，凭主观感觉的多，缺乏应有的警惕性，缺乏及时系统的管理、有效的事前防范和事中控制。银行之间无序竞争、违规操作是导致“家贼”、“外鬼”里应外合洗钱、赃款外逃得逞的主要原因。国家对大额现金支付的规定、《金融机构反洗钱规定》等法规对账户的设立、现金的支取，都有明确的严格的规定。但银行之间的无序竞争，以及银行工作人员徇私舞弊，为犯罪分子洗赃钱。防范操作风险制度落后于业务经营发展的需要，给犯罪分子诈骗有可乘之机。对各种金融票据、印章缺乏鉴别能力。有些银行员工道德品质败坏，受拜金主义影响，贪图享受，伺机作案，这也是导致内生性操作风险形成的主要原因。强化操作风险的多种防控措施随着我国商业银行股份制改革完成和成功上市，并同外资银行开展同台竞争，防范操作风险是提高竞争力和公信度的一项紧迫的任务。

第二，防范操作风险要以巴塞尔银行监管委员会公布的《操作风险管理和监管稳健原则》和银监会发布的《商业银行操作风险管理指引》为指导，但根据我国商业银行的实际情况，则要因地制宜，强化防范操作风险则应采取多种防控措施：学习贯彻《商业银行操作风险管理指引》，提高对加强操作风险管理的重要性、必要性、紧迫性的认识，提高全行员工合规经营理念，增强防范操作风险的自觉性。一是要使全行员工认识到：操作风险会给银行造成巨额的经济损失，给银行经营带来不利影响。据巴塞尔银行监管委员会估计，操作风险给商业银行所造成的损失占全部风险损失的30％以上，能否做到防控操作风险，事关银行的生存与发展。二是要使全行员工认识到：防范操作风险不力引发的大案要案屡禁不止，不仅是事关银行形象、银行信誉的大问题，也是关乎银行改革成败的大问题。因此，在银行经营中，把合规经营理念贯穿到员工的日常行为之中，使之成为自觉的习惯，把操作风险管理的各项措施细化落实到每个环节、每个岗位、每个节点。要建立健全操作风险管理的组织体系，为防范操作风险提供组织保障。商业银行应成立操作风险管理委员会，作为加强对操作风险的统一管理及银行防范操作风险的调研、决策、组织、沟通和协调机构。

第三，操作风险管理委员会下设办公室，可挂靠在法律与合规部，对操作风险进行日常监控管理。建立制度“防线”，用完善的制度防范操作风险。比如民生银行开展了以加强制度建设和防范操作风险为主要内容的查防银行案件专项治理工作，在剖析己发案件、查找风险隐患基础上，对现有规章制度的缺陷，及时进行相应的补充、修订和完善；进一步建立健全各项管理制度和业务操作规程，完善对创新业务品种的制度跟进，强化对薄弱环节的监控管理，不仅杜绝了管理“断层”和风险控制“盲区，也为有效防范操作风险提供了制度保障。

目前，银行业制定的规章制度很多，但不折不扣执行的不多，这是造成案件频发的主要原因。领导抓强化执行力，更要自身率先垂范，以身作则，带头执行，充分运用现代技术堵截操作风险的发生。防范操作风险仅仅靠制度规定是不够的，还要靠管理艺术，靠创新。工商银行的票据业务量高居各家银行，近年来在票据业务的风险管理上采取了不少首创措施，进行了许多创新，如建立票据营业部、对分行实行票据移存等，要求各分行的票据必须在一定时限，而且移存还要按照票据的时内移存到票据营业部间序列，不允许替代。这种创新做法避免了很多操作风险。由于操作风险具有内生性特征，决定了防范操作风险还应在建设合规文化、开展警示教育、提高员工的道德素质和防腐抗变的能力、构筑坚实的道德防线上狠下工夫。无数大案要案的实例表明，那些违法犯罪分子无一不是丧失了理想信念，陷入了拜金主义、享乐主义和腐化堕落的泥潭。