河北省农村信用社考试真题

河北省农村信用社考试真题（通用7篇）

河北省农村信用社考试真题 篇1

2010年河北省农村信用社考试面试真题

11月10日上午面试真题(一组7个考官8分钟3道题)

1、洗钱的犯罪分子盯上比较薄弱的农村信用社，对此你有什么看法。

2、与其他银行相比，农村信用社有什么优势?

3、信用社与各企业代表召开了一次座谈会，请你就这次座谈会以“优质服务 携手发展”为题发表简短是总结发言。

11月10日下午面试真题

1、数据显示我国研发投入全球第一，而我国84%的小企业研发投入为零，谈谈你的看法

2、我国通货膨胀率高，而同时我国存款负利率，谈谈对居民生活的影响。

3、我国电视机80%的时间在待机，对这种现象做一个演讲。

11月11日上午面试真题

1、面对突发事件，政府征用个人财产，对此你有什么看法。

2、大量银行退出农村市场，农村信用社应该怎样防范风险?

3、一位公交司机在开车的时候突犯心脏病，在他生命的最后一刻，他做了最后一件事，将公交车靠边熄火，让你对这事做两分钟演讲。

11月11日下午面试真题

1、中国现在市场虽然大，但是中国奢侈品市场大，居民储蓄却居高不下，你如何看待这个问题。

2、中国当前金融机构都不愿向农村贷款，你怎么看?

3、请就“螃蟹效应”发表演讲。(描述的是，用敞口藤篮来装螃蟹，一只螃蟹很容易爬出来。多装几只后，就没有一只能爬出来了。不为别的，相互扯后腿的结果。)

11月12日上午面试真题

1、有人从银行存100元，取时只剩60元，对低收入人民收取管理费，你对小额存款有什么看法?

2、当前信息网络速度发展迅速，结合信用社实际，谈谈对信用社的看法。

3、华中科技大学校长李培根院士在秋季开学典礼中提出要大胆对校长、对学习规章制度质疑，请你以“大胆质疑”做演讲。

11月12日下午面试真题

1、针对霸王洗发水含有致癌物质的二恶烷事件，消费者对没有问题的洗发用品拒绝买单，请你根据这一现象，说说你的看法

2、目前各大银行发行银行卡，根据这一情况，信用社该怎么做?

3、假如你是一名业务经理，做一演讲。

2010年河北农村信用社考试真题回忆

1.金融市场的主要功能是?

2.一个事实题，好像是什么会议在哪召开之类的。

3.信用社向中国人民银行缴纳?存款准备金。

4.破产企业债权人在多长时间内不申请债权，法院将会将破产企业财产提存?

5.票据贴现属于商业银行的什么业务?中间业务，表外业务等等。

6.会计检查的概念填空题

7.数学方面的题的个人感觉都是挺简单的，没有数列。都是基础的数学运算。

8.4321+321+231+123=?考的是简便算法，但是考试的时我没有看出来简便的方法，我是自己加迪„„11110

9.关于银行利率的算法。5年的50000元的利息是500元，让算年利率

语言理解方面，题也不是特北难，一般都能确定答案。

10.计算机的，粘贴功能属于计算机的什么区域?好像是类似的

11.以下关于计算机的说法正确的是?计算机所有的窗口都能移动。这个是我在考试之前就看过的题„„所以说考试之前看看相关内容的题是很有必要的。

12.还有几个关于计算机的，貌似我在网上也看过。

13.电脑键盘上的基准键是什么?

14.关于电脑的快捷键的操作。比方说ctrl 粘贴，以下哪个是正确的。这是判断推理的。

15.关于各名人和自己提出的著名金融术语的搭配。比如：凯恩斯——宏观经济的等。在看书的时候注意一下就行。

16.有一堆钢镚，排成等边三角形正好用完，排成正方形也正好用完，而且三角形的每条边比正方形的多用5个，问这对钢镚有过烧钱?60

17.选词填空方面的题，我感觉都是金融方面的概念考察，也会有会计方面关于报表的选择。反正我是跨专业的，就是瞎蒙了。

18.资料分析题：

19.职业能力测试结束之后，很多人都说题比较多，都没有做完，最后资料分析都是蒙的。可能是我做题比较快吧，资料分析题一共有三个，我认真的做了两个半，最后是要生两分钟，检查别的，我就梦了几个。总体来说挺简单的，计算量不是很大。建议下次考的同学是不是可以先做这部分的题，先把容易拿分的部分拿到手。

能记忆起来的饿就这么多了。

申论方面

申论考的是农村信用社的发展及创新的一片文章。共有四个题

第一是 总结材料的内容

第二是 比较材料中出现的两个农村信用社模式的异同

第三是 给出更好发展农村信用合作社的意见，要的是大纲，就是简写

四是 一个1000字的文章，如何做好一个信用基层人? 2010年河北农村信用社考试模拟试题及答案

1、我国商业银行风险管理的重点是(A)

A.资产风险管理

B.负债风险管理

C.资本风险管理

D.成本风险管理

2、商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：(ABD)

A.商誉

B.商业银行对未并表金融机构的资本投资

C.利润

D.商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。

3.商业银行的核心资本包括：(ABCD)

A.实收资本或普通股

B、资本公积

C.盈余公积、未分配利润

D、少数股权。

4、根据《商业银行资本充足率管理办法》，商业银行的附属资本不得超过核心资本的();计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的(C)。

A.80% 50%

B.90% 45%

C.100% 50%

D.100% 40%

5、国际银行监管的资本标准规定，附属资本不能超过核心资本的(C)%。

A.20% B.50% C.100% D.150%

6、现代企业制度的基本形式是(C)

A.业主制

B.合伙制

C.公司制

D.股份制

7、商业银行不得向(B)发放信用贷款

A.自然人

B.关系人

C.关联人

D.个人

8、任何单位和个人购买商业银行股份总额(C)以上的，应当事先给国务院银监机构批准。

A.8% B.6% C.5% D.10%

9、下列有关商业银行关联交易的说法哪种是错误的?(B)

A、商业银行可以向关联方发放担保贷款

B、商业银行可以接受本行的股权作为质押提供授信

C、商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10%

D、商业银行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议。

10、《关于规范向农村合作金融机构入股的若干意见》中，信用社股金中，单个自然人持股不得超过股本总额的()%，单个法人持股不得超过股本总额的(A)%。

A.2% 5%

B.2% 4%

C.5% 2%

D.4% 5%

11、按《邮政储蓄机构业务管理暂行办法》的规定，省级、地市级邮政储汇管理部门获得授权开办适用审批制的新业务，应在开办后(B)个工作日内向当地银监局、银监分局报告。

A.7 B.10 C.15 D.30

12、商业银行对我国其他商业银行债权的风险权重为()%，其中原始期限四个月以内(含四个月)债券的风险权重为(D)%。

A.50% 20%

B.20% 0%

C.50% 0%

D.20% 0%

13、根据《中国银行业监督管理委员会行政处罚办法》的规定，违法行为在(D)年内未被发现的，不再给予行政处罚。法律另有规定的除外。

A.三

B.四

C.一

D.两

14、目前商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其对开发项目资本金比例不低于(C)。

A.15% B.25% C.35% D.45%

15、银行业法人机构的筹建申请，银行监管机构在收到完整的申请资料之日起(C)个月内做出批准或不批准的决定。

A.2 B.3 C.4 D.5

16、现场检查中，主查人必须全程参加现场检查，原则上不得同时负责(A)个以上(含)城市的检查任务。

A.2 B.3 C.4 D.5

17、根据《商业银行资本充足率管理办法》，银监会对商业银行资本充足率实行现场检查和非现场检查。检查内容主要包括：(ABDE)

A.商业银行资本充足率有关规章制度的制定和执行情况

B.商业银行保持资本充足率的资本规划和执行情况，监控资本水平的能力和手段

C.商业银行经营中有无违法违规行为

D.商业银行的信用风险和市场风险状况

E.商业银行交易帐户的设立、项目记价是否符合《商业银行资本充足率管理办法》的规定

18、国务院银行业监督管理机构批准或不批准金融机构设立的期限是?(A)

A、自收到申请文件之日起六个月内。

B：自收到申请文件之日起三个月内。

C：自收到申请文件之日起三十日内。

D：自收到申请文件之日起十日内。

19、国务院银行业监督管理机构批准或不批准金融机构业务范围以及增加业务范围内的业务品种的期限是?(B)

A、自收到申请文件之日起六个月内。

B：自收到申请文件之日起三个月内。

C：自收到申请文件之日起三十日内。

D：自收到申请文件之日起十日内。

20、国务院银行业监督管理机构对中国人民银行提出的检查银行业的建议的回复的期限是?(C)

A、自收到申请文件之日起六个月内。

B：自收到申请文件之日起三个月内。

C：自收到申请文件之日起三十日内。

D：自收到申请文件之日起十日内

21、根据《商业银行资本充足率管理办法》的要求，资本充足率信息披露主要包括以下内容：(ABCDE)

A.风险管理目标和政策

B.并表范围

C.资本

D.资本充足率

E.信用风险和市场风险

22、下列单位或人员中(ABC)不得为保证人

A、企业法人的分支机构、职能部门

B、社会团体

C、幼儿园

D、法人、其他组织或者公民

23、指数按反映的内容不同可以分为(A)

A、数量指数和质量指数

B、质量指数和品质指数

C、个体指数和综合指数

D、个体指数和总指数

24、对于变更或者撤销合同，具有撤销权的当事人应自知道或者应当知道撤销事由之日起(B)内行使撤销权。

A、6个月

B、1年

C、2年

D、3年

25、依法成立的合同，自(C)时生效

A、签字

B、盖章

C、成立

D、鼎立

26、依据诚实信用原则，当事人履行合同时应当承担的义务有(ABC)

A、通知

B、保密

C、协助

D、勤勉

27、借款合同的特征(AB)

A、是转让货币所有权的合同

B、属于消费借贷合同

C、都是有偿合同

D、都是实践合同

28、以下不属于直接融资的是(D)

A、商业信用

B、国家信用

C、消费信用

D、银行信用

29、根据规定，商业银行对单一集团客户授信总额不得超过商业银行资本余额的(B)。

A.10% B.15% C.20% D.50%

30、利用市场不完全条件下有内在联系的金融工具之间的价格背离来获取利润的金融技术，称之为(D)。

A.金融期货

B.金融期权

C.掉期

D.套利

31、一般说来，我国商业银行贷款与存款的比例不得超过(D)。

A.100% B.65% C.80% D.75%

32、贷款分类的原则包括风险原则、审慎原则、灵活原则和(B)。

A、合规性原则

B、动态管理原则

C、适宜性原则

D、充分性原则

33、金融许可证颁发、换发时，银行业金融机构应当在收到批准文件(D)天内申请领取或换领金融许可证。

A、15 B、20 C、30 D、60

34、市场风险可分为(D)、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。

A、信用风险

B、法律风险

C、流动性风险

D、利率风险

35、下列中哪一个不属于国际储备体系(A)。

A、资本储备

B、黄金储备

C、外汇储备

D、特别提款权

36、银行业金融机构董事和高级管理人员任职资格核准事项，银行监管机构自收到完整材料的申请材料之日起(D)日内做出核准和不核准的书面决定。

A、10 B、15 C、20 D、30

37、对在同一法人机构内部进行平级交流的高管人员，原任职资格(A)

A、有效

B、重新审批

C、视具体情况

38、金融监管首先是从对银行监管开始的，这与银行所具有的一些特殊功能有关，包括(BCDE)。

A、银行提供资金中介功能

B、银行提供期限转换功能

C、银行在支付体系中的主要作用

D、银行具有信用创造功能

E、银行具有流动性创造功能

39、在新巴塞尔资本协议中，巴塞尔委员会强化了各国金融监管当局的职责，希望监管当局担当的职责包括(BDE)

A、建立富有成效的市场奖惩机制

B、全面监管银行资本充足状况

C、扩大资本约束范围

D、培育银行的内部信用评估系统

E、加快制度化进程

40、金融监管的意义表现为(ACD)。

A、维护信用、支付体系稳定

B、稳定商品

C、确保市场信息公开化

D、约束金融机构依法经营

E.调节国家、企业和个人三方关系

41、市场风险限额包括(ABC)。

A、交易限额

B、敞口限额

C、止损限额

D、隔夜限额

42、市场准入监管方式包括(ABCD)四种。

A、审批制

B、核准制

C、报告制

D、备案制

43、在新巴塞尔资本协议中，被称之为巴塞尔协议的“三大支柱”是(BCD)。

A、治理结构

B、最低资本要求

C、监管当局的监督检查

D、市场约束

E、内部评级模型

44、贷款人发放商用车贷款的金额不得超过借款人所购汽车价格的(B)。

A、80% B、70% C、50% D、30%

45、银行业法人机构的筹建申请由(A)提出

A、筹备组

B、法人代表

C、上级机构

46、非现场监管员根据每项监管指标的执行情况，参照(A)，确定监管对象的风险预警。

A、级别，并依据不同的预警级次采取相应的监管措施

B、预警值

C、被监管机构分析报告

D、年度监管目标

47、政策性银行、国有商业银行分支机构的升格事项，比照机构(B)的开业核准权限办理

A、升格前

B、升格后

C、体情况

48、以下属于商业银行的中间业务有(BCD)?

A.投资业务

B.结算业务

C.代理业务

D.保管业务

E.贴现业务

49、商业银行的关系人是指(ABC)

A.监事

B.信贷员

C.董事

D.其他企业

50.商业银行在我国境内不得从事(ABCDE)

A.信托投资

B.证券经营

C.非自用不动产投资

D.向非银行金融机构投资

E.向企业投资

51、资本市场包括(ABD)

A.股票市场

B.债券市场

C.信贷市场

D.基金市场

E.外汇市场

52.中国银监会对金融机构业务营运监管的重点是监督检查金融机构的(ABCDE)

A.资本充足率

B.资产质量

C.流动性

D.内部控制

E.业务经营合规性

53、对需要上报上级监管机构、地方政府或需要向被监管对象及其上级主管部门反馈的分析结论，部门负责人应在规定上报或反馈时间的(A)个工作日前，召集有关人员集体讨论研究，研究情况应在会议记录中详细载明，并签字确认。

A、3 B、5 C、10 D、7

54.在(ABDE)经济活动中，债权人可以设定担保以保障其债权实现。

A.买卖

B.货物

C.租赁

D.借贷

E.加工承揽

55.对有问题但仍可救助的金融机构，可分别采取(BCD)方式进行救助。

A.撤销

B.增资扩股

C.兼并

D.债权转股权

E.关闭

56.我国的官方利率包括(ABD)

A.再贷款利率

B.再贴现利率

C.同业拆借市场利率

D.商行对客户有存贷利率

E.国债二收市场利率

57、商业银行创新表外业务的直接动机是什么?(B)

A.规避风险

B.逃避金融监管当局对资本金的要求

C.市场需求

D.追逐利润

58、从商业银行税后利润中分配的项目是那一项?(C)

A、业务管理费

B.营业税

C.弥补以前年度亏损

D.利息支出

59、西方称什么为“桥试融资”。(A)

A.短期商业票据

B.银行承兑汇票

C.票据发行便利

D.浮动利率票据

60、金融衍生工具价值主要依据原生金融工具的什么确定(C)

A.票面价格

B.预期收益

C.未来价格

D.现期收益

61、源于20世纪30年代美国经济危机，并且一直到60年代都是被经济学家所接受的有关监管的正统理论是(A)

A、公共利益论

B、保护债权论

C、金融风险控制论

D、金融脆弱论

62、我国《商业银行法》规定商业银行的资本充足率应达到(C)。

A.10% B.5% C.8% D.6%

63、表外业务与其他中间业务的最大区别在于(B)不同。

A.经营目的B.承担的风险

C.收入的来源

D.财务的处理

64、金融创新就是(C)

A.在金融领域内创造金融工具

B.银行的信用创造

C.在金融领域内各种要素实行新的组合 D.在金融市场上开展金融业务

65、银行审慎监管原则就是监管当局要(D)评估银行机构的风险

A、一般限度地

B、适当限度地

C、最低限度地

D、最大限度地 66、1988年7月巴塞尔银行监管委员会发布的《巴塞尔报告》，其内容就是确认了监管银行(D)的可行统一标准。

A、存款

B、贷款

C、风险

D、资本

67、银行的风险资产是按照各种资产不同的(D)计算的资产总量。

A、结构

B、数量C、质量

D、风险权重

68、当事人要求陈述和申辩的，应当在收到《行政处罚意见告知书》之日起

A)个工作日内将陈述和申辩的书面材料提交银监会或派出机构。

A、10 B、30 C、15 D、7

69、合格的境外机构战略投资者英文缩写是(A)

A.QFII B.QIFF C.FQII D.IFQI

70、凯恩斯认为消费倾向递减、资本边际效率下降和流动偏好增加，会直接导致(D)

A、通货膨胀

B、经济危机

C、经济滞胀

D、有效需求不足

2008年河北省农村信用社考试笔试真题

1、在“资源管理器”右侧用鼠标选中第一个文件，之后按住Ctrl键再点第五个文件，这时选中()个文件。

A、0 B、1 C、5 D、2

2、在下例选项中不属于附件的是()

A、计算器 B、写字板 C、网上邻居 D、画图

3、powerpoint文件的缩写格式是()

A、doc B、EXE C、ppt D、txt

4、下列属于完全垄断的行业是()

A、商业银行 B、通信企业 C、汽车、石油、天然气 D、公共事业

5、中国最大的商业银行是()

A、中国银行 B、中国工商银行、C、中国农业银行 D、中国建设银行

6、打开word文件ABC，修改后另存为文件ABD，那么文件ABC()

A、修改末关闭 B、修改并关闭 C、末修改末关闭 D、末修改并关闭7、1KB是多少字节()

A、1000 B、1024 C、2500 D、256

8、胡锦涛在党的十七报告中指出，中国社会的发展****，必须坚持****，其关键在于()

A、****** B、统筹兼顾 C、全民协调可持续 D、环境保护治理

9、下列关于电子政务的三种模式的论述中，正确的是()

A、G to G、G to B、B to B

B、G to B、G to B、GtoC

C、G to G、B to B、C to C

D、G to G、G to C、G to B

10、下列属于会计的基本职能的是()

A、预测和决策 B、控制和考核 C、核算和监督 D、分析和判断

11、下列会计科目中，期末余额为零的科目是()

A、现金 B、存货 C、固定资产 D、管理费用

12、在购入机器做为企业固定资产的下列各项支出中，不计入固定资产成本的是()

A、购入资产价值 B、增值税进项税额

C、机器安装调试费 D、支付售货方的运费

13、bps所表示的意思是()

A、每秒字节数 B、每秒字符数 C、每秒比特数 D、每秒传输速度

14、()是党执政兴国的第一要务

A、发展 B、以经济建设为中心

C、坚持改革开放 D、处理好三农建设

15、对特定地区的经济发展进行倾向性经营的银行是()

A、国家开发银行 B、中国人民银行

C、城市商业银行 D、中国农业银行

16、负责全国人民币印制发行的机构是()

A、国务院 B、中国人民银行

C、国家外汇管理局 D、国家货币政策研究委员会

河北省2008年农村信用社《申论》考试科目评分标准：

第一题：

1、字数不足或超出400字，每多或少10字，扣1分，每多或少数10至15字，扣1.5分，依次类推。

2、错别字每个扣0.3分，同一字不重复扣分。

3、字笔潦草，但可辩认，酌情扣1至3分。字笔不清楚，很难辩认，扣6分以上。

4、内容给分点[法规健全、城管队伍建设、市场统筹布局、城管队伍协调机制、占道经营者自身素质、其它合理难题]按点给分，每个点满分参考7分。超出给定范围者，若其答案合理每个点扣3至5分，答案不合理，则该点不得分。

第二题：

1、字数不足或超出200字，每多或少10字，扣1分，每多或少数10至15字，扣1.5分，依次类推。

2、错别字每个扣0.3分，同一字不重复扣分。

3、字笔潦草，但可辩认，酌情扣1至3分。字笔不清楚，很难辩认，扣6分以上。

5、内容给分点[影响道路畅通、卫生环境、城市形象、居民生活、征税管理、其他合理答案]按点给分，每个点满分参考5分。超出给定范围者，若其答案合理每个点扣2至4分，答案不合理，则该点不得分。

第三题：

1、字数不足或超出1100字，每多或少10字，扣1分，每多或少数10至15字，扣1.5分，依次类推。

2、错别字每个扣0.3分，同一字不重复扣分。

3、字笔潦草，但可辩认，酌情扣1至3分。字笔不清楚，很难辩认，扣6分以上。

4、评分时，只要考者提出相应对策，言之有理，就要酌情给分。

河北省农村信用社考试真题 篇2

一、河北省农村信用社金融支农现状及存在的问题

近年来, 河北农村信用社不断发展, 从业务规模上, 在全省11个设区市设有3个市级联社、8个省联社办事处, 在县级设有154个县级联社 (农村合作银行、农村商业银行) , 全省农村信用社共有各类机构网点5, 000多个, 从业人员5万多人, 营业网点覆盖全省每一个乡镇, 经营触角延伸到每一个行政村, 成为省内机构网点分布最广、从业人员最多、存贷款规模最大、涉农信贷投放最多、服务范围最宽的银行类金融企业。从信贷投放上, 截至2012年末, 全省农信社各项存款余额6, 629.9亿元, 比年初增加951.9亿元。各项贷款余额4, 081.2亿元, 比年初增加461.3亿元。其中涉农贷款余额3, 549.2亿元, 比年初增加484.0亿元。从服务水平上, 河北省农村信用社不断探索服务“三农”新方法, 不断丰富“农信进万家”活动内涵, 打造农信社特色的金融服务品牌, 全面实施“农信村村通”工程, 方便农民足不出村办理金融业务。

虽然河北省农村信用社的经营业绩和工作成效令人鼓舞, 但我们也必须清醒地看到, 河北省农信社在金融支农的道路上还存在着许多的困难和问题。

(一) 小额贷款为主的信贷结构不适应日益扩大的农村资金需求。

随着农村经济的不断发展变化, 农村发展对金融机构的贷款品种提出了多样化的需求, 突出表现为对大额资金需求增加。但目前河北省农村信用社提供的支农信贷仍以小额农户贷款为主, 这种小额资金供给有余、大额资金供给不足的信贷结构已不适应农村资金需求的变化。

(二) 被动的信贷营销机制不适应发展变化的农村金融市场。

许多基层农村信用社的市场营销意识较差, 仍然采取坐等顾客上门的被动营销方式, 营销效果较差, 主动营销、竞争营销的工作机制没有真正融入日常业务活动中去。由于对农村信用社的信贷产品、信贷政策和贷款申请程序、办理手续等缺乏了解, 一些农户、企业主观上认为从前未与信用社打过交道, 又没有熟人引见, 农村信用社不可能给自己提供贷款, 因而不去申请贷款。

(三) 落后的风险控制方式不适应农户生产生活方式的变化。

农业是弱质产业, 受自然灾害的影响较大, 农业生产易受生产周期和市场因素影响, 不确定性较强, 经营风险较大, 同时农户缺乏可用于抵押的物品。农村信用社出于控制贷款风险的目的, 对农户贷款比较谨慎保守, 导致农村信用社普遍出现资金阶段性的流动过剩, 大量资金通过资金拆借市场、国债市场寻流出, 农村资金逃离农村的现象严重。

二、河北省农村信用社金融支农方式创新案例

为满足农户对信贷产品的不同需求, 解决农户难以提高抵押担保的贷款难题, 河北省农村信用社结合实际, 共开发推广了20多项信贷产品, 在服务方式、信贷机制、产品管理上进行了适当创新。

(一) 案例一:

望都县活体抵押贷款。活体抵押贷款方式是望都县信用社针对本县的特色产业奶牛养殖和贷款困难户奶牛养殖户量身定做的金融创新方式。为了解决养殖规模不断扩大和农户抵押难的矛盾, 望都县信用社推陈出新, 采用灵活的抵押贷款方式, 以上了保险的奶牛作为抵押品, 通过规模性的奶牛养殖小区与保险公司联合担保, 创新性地推出了“奶牛活体抵押”贷款方式。

1、提高资产利用率。

在一定养殖规模的基础上, 活体畜禽抵押品已体现出较完备的资产属性, 可以作为可靠的抵押物。与一般抵押品不同, 多数畜禽产品在抵押期内始终处于生长和繁殖状态, 巨大的升值潜力和成长性强化了活体抵押品对信贷资产的保全功能。另外, 畜禽产品与居民生活密切相关, 市场需求量大, 活体畜禽抵押品的市场变现能力较强。

2、引进第三方监管。

活体抵押贷款以完善的抵押登记程序与资产评估程序为基础, 引入保险公司为奶牛入第一受益人为信用社的财产保险。有保险公司参与的信贷模式降低了信用社的信贷风险, 提高了贷款的监督质量。

3、降低交易成本。

活体抵押贷款大大降低了信用社的信息搜集成本及贷后管理成本。活体畜禽抵押贷款模式缩小了调查范围, 减少了信用社对贷款对象的搜寻成本, 并且畜禽产品收益相对稳定, 加之第三方监管的引入和农业保险的保障, 信贷资产容易保全, 信用社的贷后管理成本也大大降低。

(二) 案例二:

安新县小额保证贷款。安新县小额贷款是安新县信用社针对本县特色产业, 为从事服装业和制鞋业生产的农户提供的金融服务。安新县信用社不断调整信贷服务方式, 创新服务理念, 依靠信贷服务的全方位覆盖与自身健全的管理与激励机制, 打造了安新特色的小额保证贷款模式。

1、服务方式全覆盖。

为解决农户贷款缺抵押难担保的问题, 安新县农村信用社打破传统的被动服务方式, 从等待借款人上门寻求服务到主动为借款客户提供贷款服务, 从贷款前对农民需求的详细了解到对贷款业务的深入营销, 从农户申请贷款后信贷人员对借款人情况的深入调查到贷后的及时催收, 依靠自身服务功能的加强减轻借款农户负担, 以自身的积极监管控制贷款风险, 达到扩大贷款群体, 降低农民贷款门槛的效果。

2、创新主动式服务。

与以往的坐在营业厅里等待为客户服务的方式不同, 新的信贷服务方式让信用社工作人员走出营业厅, 走近村镇的千家万户。挨个走访了村村户户, 详细了解每一个农户的信息, 掌握第一手资料;深入服务群体, 提前了解客户需求, 有针对性地为他们提供帮助, 以诚恳的态度让他们增强对信用社的信任。

3、开辟高效服务渠道。

小额贷款要发挥规模效益, 必须有畅通便捷的信贷服务渠道。安新县农村信用社建立覆盖式巡回联络点, 以各村信贷员为依托, 包村客户经理按月到村服务一次, 将印有服务时间、服务内容、联系方式的名片送到农户手中, 只需一个电话, 客户经理便及时赶到, 及时周到地为农民朋友提供服务。贷款服务方便快捷, 10万以下贷款基层网点直接办理, 从申请到审批到放款不到两三天的时间, 农民就能获得小额贷款投入生产。

(三) 案例三:

怀来县小额信用贷款。为实现农民增收, 怀来县农村信用社推广农户小额信用贷款, 成立小额信贷中心, 通过先进的营销机制和经营理念来消除基层农信社发放涉农贷款的畏惧感, 调动其放贷积极性。通过建立小额信贷中心, 加大了小额贷款投放力度, 调动了放贷积极性, 带动了农民增收致富, 有效地推动了当地农村经济发展。

1、创新小额信贷管理机制。

通过推进小额信贷管理机制创新, 怀来县联社广大干部员工精神面貌有了巨大改变, 由过去“要我干”转变成“我要干”的自我加压、自我奋进的良好状态。该联社打破了原有固定的利率优惠制度, 通过参考农户的信誉度、农户与信用社的日常业务往来情况, 确定信用农户贷款利率的优惠程度。农户对信用社发生的业务越多, 利率就越优惠。

2、明确小额信贷管理责任。

通过小额信贷管理机制创新, 小额贷款管理有抓手、考核有落地、推进有推力, 实现了真正意义上的包放包收。利用信贷管理系统, 实现小额贷款电子化操作, 让客户经理随时掌握每一客户的资信状况, 让各级农信社管理人员掌握辖内客户经理具体开展工作情况, 从而进一步明确了各级管理人员的责任。

3、加强信用档案建设工作。

农户信用调查评定工作是发放小额信贷的基础, 不打牢这个基础, 小额信贷的发放就会失去“信用”依据, 不但会加大信用社的经营风险, 也阻碍了信用社为“三农”发展提供可持续的金融服务。怀来县信用社在每年的第一季度, 都会安排信用评定小组进行一次摸底调查, 按照严格的程序对辖内所有农户、商户进行逐户走访调查, 即便是最偏僻的自然村也要进行调查, 确保调查面达到100%。

三、对提高河北省农村信用社金融支农服务质量的建议

为提升河北省农村信用社金融支农效果, 应总结金融支农过程中的经验教训, 推广各地基层社的信贷支农创新做法。抓住河北省农村信用社金融创新的关键工作, 加快实施环境、政策和机制体制的配套措施, 努力完善农村信用金融创新工作。

(一) 坚持改革发展, 优化股权结构。

发展是硬道理, 河北省农村信用社的根本出路在于加快发展。坚持以创新提服务, 以改制谋发展, 以实干降风险, 以管理促提高的要求, 继续着力加大“双改”工作力度, 以此为抓手, 促进各项发展指标的大幅提升, 促进现代金融企业的加速建立。全面实行排队摸底, 凡是具备条件的县级联社, 要按照成熟一家改制一家的原则, 全力推进农商行的组建工作。对其他县级机构要制定切实规划, 按照分期分批的原则在三年内全部完成股份公司的组建工作。

(二) 全面提高员工素质, 加强队伍建设。

随着银行业竞争越发激烈, 农村信用社将要在未来的竞争中求生存图发展, 必须通过优化人力资源结构, 为提高竞争能力和可持续发展能力提供保障。要重点加强学习型队伍建设, 建立健全管理、激励、奖惩和约束机制, 充分调动广大干部员工的工作积极性, 强化干部作风和企业行风的建设, 切实提高制度的执行力和有效性, 促进各项工作规范、有序、高效开展。要规范人才引进制度, 加强员工培训工作, 建立以绩效为核心的薪酬分配制度。

(三) 创新信贷支农模式, 激发经营活力。

河北省农村信用社经营活力不强、管理效益不高, 关键在于机制不新、制度落后、理念陈旧。必须要通过创新从根本上找到发展的新出路, 认真剖析市情、县情和区情, 找出体制、机制、制度等方面的不足, 通过具体且有针对性的创新来激发活力和动力。要从信贷机制创新入手, 在制度、流程上加大创新力度, 全面提高服务水平。要从经营体制上创新, 通过推广“小额贷款中心”模式, 全新塑造信贷经营新方法, 全面提高经营管理水平。

(四) 加强信贷营销工作, 提高服务水平。

积极开展信贷营销工作, 创造性地开展全员信贷营销工作, 拓宽对公存款和低成本存款营销空间, 重点抓好财政性存款、新农保、新医保等存款营销。进一步提升柜面吸储能力, 用好用活绩效考核制度、费用配比办法, 充分宣传农信社结算渠道优势、电子银行渠道优势和手续费减免等优势, 利用好“农信村村通”的便捷服务优势, 加大网银宣传营销力度。进一步完善金融服务功能, 积极推广河北省农村信用社信通卡, 真正使广大农民享受到信通卡的便利。

(五) 改善农村金融环境, 强化配套措施。

长期以来, 我国农村社会信用环境欠佳, 农民信用观念淡薄, 信用风险是农村信用社所面临的一项主要风险。建立良好的农村信用文化和诚信的社会环境是农村信用社健康发展的重要保障。因此, 要建设农村信用工程, 推动对农村经济主体的信用征集、信用评价和信用担保, 实行守信奖励、失信惩戒的制度, 加强农村信用的法制建设, 健全金融立法, 树立法律的尊严, 使法律制度能够真正维护社会信用关系, 逐步形成有法可依、有法必依、执法必严、违法必究的良好金融环境。

参考文献

[1]黄健.农户金融需求变化与农村金融服务供给[J].金融经济, 2010.8.

[2]孙志军.农村金融需求变化特征与金融产品创新策略[J].金融理论与实践, 2009.5.

[3]田海霞.新农村建设中农信社信贷支农工作存在的问题及对策[J].科技资讯, 2009.19.

[4]刘卫锋.基于农户融资需求视角的农村金融制度创新研究[J].经济纵横, 2009.2.

河北省农村信用社考试真题 篇3

关键词：河北省农村信用社；金融产品；创新

1 河北省农村信用社金融产品创新取得的成绩

河北省联社成立8年以来，通过不断提高自身的竞争能力，创建优质服务，提升经营效益，河北省农村信用社的金融服务水平有了质的飞跃，信息化技术和产品创新能力进一步提升，支付结算渠道日益完善，电子银行业务发展迅速，中间业务产品和服务不断丰富。2006年，通过采取全省农村信用社“数据大集中”建设模式，实现了全省范围的通现通兑。2008年，河北省农信社通过加快结算平台和电子银行的建设，加入了人民银行现代化支付系统、农信银清算系统，并发行了“信通卡”，开通了“农民工银行卡特色服务”和“96369电话银行”。同时，依托科技平台的发展， 河北省联社通过自主创新与合作研发，在信贷、银行卡、在线支付、代理及自助服务等方面推出了一系列金融产品，为全省农村信用社的业务发展提供了强有力的支撑，全面提高了河北省农信社电子银行业务的服务水平和营销能力，取得良好的经济和社会效益。

2 河北省农村信用社金融产品创新存在的问题

2.1 特色产品少，市场竞争能力不强

近年来，各城商行、股份制银行、邮储等金融机构加大了对农村金融市场的扩张，金融合作社、小额贷款公司等各式各样的民间借贷如雨后春笋，新型的互联网金融如阿里巴巴余额宝等异军突起。在竞争压力越来越大的情况下，河北农信社在特色产品方面创新少，开发周期长，且绝大部分是效仿甚至克隆其他商业银行成熟做法，产品同质性比较高，缺乏利用科技手段创新业务品种、拓展地方特色中间业务的能力。

2.2 宣传少，产品应用效果不佳

部分县级行社对已开发使用的产品功能不熟悉、对省联社的开发推广计划不清楚，无法提前做好产品使用、推广等相关工作的规划和制定，产品应用开展效果不佳。例如，有的基层行社在开展银企合作、产品创新方面有一定想法，建议通过业务延伸提高与当地学校或医院等公共事业机构的进一步合作，吸收规模性低成本存款，并希望省联社给予科技手段的支撑。可实际上省联社已经开发了银校合作暨校园一卡通、银医合作暨居民健康卡等产品，并在部分行社成功推广。正是由于基层行社对省联社已有金融产品及服务情况了解不全面，不能及时将已有信息科技产品及服务进行推广使用，导致部分产品使用率偏低、运营成本较高。

2.3 产品创新反映客户需求不够

河北农信社在产品创新方面缺乏长远的设计和规划，不能根据地域经济发展情况、市场的发展潜力、不同层次客户需求特点等因素对产品进行量身定制。由于市场定位不够明确，对客户需求的认知仅停留在表面，且很多产品的研发仅是为了追赶各商业银行、股份制银行的创新步伐，和抢占市场份额。创新产品被动，研发的单一新产品通常是面向所有的客户群，这种粗线条的市场需求划分导致部分客户的需求得不到满足

2.4 业务品种较少，收入来源较单一

一是在贷款投放上，河北农信社的目前80%的贷款业务仍停滞在传统的贷款业务上，有效贷款品种不足，品牌产品优势不突出，贷款主要集中于小额信用贷款和抵（质）押贷款，且受到利率市场化影响。

二是中间业务的开办上品种少，与商业银行相比，河北省农村信用社中间业务品种主要以代发工资、代理保险、代收费等基础代理产品为主，缺乏投资理财、第三方存管、代理黄金、贷记卡等低成本高收益的金融产品。

3 河北省农村信用社金融产品创新思路

3.1 服务理念创新

金融产品是金融机构向市场提供的、满足客户金融需求的载体。一个好的金融产品是能够让客户的金融需求在得到满足的同时产生效益，而金融产品的好与坏是由客户进行评价的，农村信用社作为金融机构，要进行产品创新首先要从理念上进行转变，要“以市场为导向，以客户为中心”，加快建立以客户为中心的产品创新。

3.2 加强引导，打造多维产品营销平台

一是完善信息通报平台，由省联社定期向全省农信社发布金融产品研发、推广及运行情况动态。二是健全问题反馈平台，在现有基于办公网的联系方式上，利用企业QQ、内部微信等其他技术手段，搭建网上问题反馈平台，开放形式畅通全省上下沟通渠道。三是建立产品信息库，定期发布产品列表和产品使用效果信息，实现全省产品信息的共享。四是产品研发部门与业务部门共同制定调研提纲，通过定期调研和专题调研等方式加强与基层行社的互动交流。

3.3 打通渠道，支持地方特色业务发展

一是开展“一对一”服务，建立省县直接服务模式。实施金融产品研发“一对一”服务是普惠制科技服务的有力补充，可根据基层经营环境的不同，有针对性的提供差异化的产品和科技服务。

二是下放特色业务开发平台，建立多级开发模式。省联社下放特色业务开发平台，鼓励有产品创新需求的县级行社在省联社的统筹管理和技术指导下，通过市场化运作，自主开发新型科技产品。

3.4 健全机制，激发全省产品创新活力

一是搭建产品创新管理平台，建立省联社、市联社、办事处、县级行社产品创新三级管理平台，实现产品创新上下联动，确保产品创新能及时有效地展开。

二是细化产品创新操作流程，建立一个能够快速响应、适合重大产品创新及产品差别化研发的创新管理通道。

三是完善产品全生命周期管理，重点理顺产品前期需求收集、评审和产品后期持续跟踪评估。

四是健全产品创新激励机制，对基层行社自主开发，既能促进当地业务经营创新，又具有全省推广价值的金融产品，给予单位和个人奖励。

4 总结

2016湖南农村信用社考试真题 篇4

2016年湖南省农村信用社招聘考试网上报名须知

一、关于报名

1、报考人员必须如实填写本人有关信息，不得弄虚作假，如在资格复审时发现所填报信息与真实情况不符，一律取消资格。

2、报名系统请从“湖南领导人才网”的“在线报名”栏进入，报名务必按照操作流程逐步进行，每一步操作请仔细阅读相关要求，认真仔细地填写，确认准确无误后再提交;系统要求填写的内容必须填写完整，没有的要填“无”，资料填写务必规范，报名信息不完整、填写不规范的将不予进行资格审查;报名系统以身份证号为唯一识别标识，同一身份证不能重复报名。

3、首次报名须准确无误地填写姓名、身份证号码，设置好登陆密码(请务必牢记)，以后登陆查询、修改资料、打印准考证，均必须输入身份证号和密码。

4、报名资格初审：实行网络审核，县级行社工作人员对报名系统的考生资料进行审核。考生可通过报名系统查询是否通过报名审核。审核通过后，考生不得更改报考志愿。初审合格后报名信息不可修改。报名截止后，将不能再新增报考人员。

5、报考人员必须按要求上传本人近期免冠彩色证件照。照片要求为jpg格式;照片清晰、完整，无扭曲变形;照片宽度为150～200像素、高度200～300像素，分辨率300dpi，宽高比保持在3:4。电子照片可以通过扫描、数码相机拍摄等途径获得。照片上传以后如审核不合要求必须重新上传，否则将会导致因准考证照片无法辨认而被拒之于考场门外。

6、报名费为100元整。资格审查合格人员须通过网上支付的方式缴纳考务费100元。缴费时请务必关闭浏览器的拦截功能。网上缴费成功后，系统会显示“缴费成功”。受银行业务处理周期、网络延迟等影响，如果支付后系统没有提示“缴费成功”，请在24小时后进行查询。如果问题没有解决请直接与技术人员联系，并留下姓名、身份证号和联系方式。只有成功进行网上缴费的人员才算报名成功，缴费成功后个人放弃考试不退还考务费。

二、关于准考证打印

所有报考人员请于笔试前通过网上报名系统直接打印准考证。打印准考证前

给人改变未来的力量

请认真核对个人信息，如发现信息有误，请与技术人员直接联系，但如属于与资格审查相关的信息(如报考市州、县级联社、年龄、学历学位、专业等)则不能进行修改。

三、报名中需要特别注意的几个时间段安排 受理报名时间：10月20日10:00-10月27日17:00 网上缴费截止时间：10月30日 打印准考证时间：另行通知

五、关于咨询电话的分工 中共湖南省委组织部 2015年10月20日

2016湖南农信社招聘1404人公告

湖南省农村信用社联合社(以下简称“省联社”)是经省委、省政府同意，报中国银行业监督管理委员会批准成立，具有独立法人资格的省级地方性金融机构，受省政府委托，履行对全省农村信用社(农村商业银行、农村合作银行)的管理、指导、协调、服务职能;省委、省政府比照正厅级单位对省联社进行管理。省联社对全省农村信用社实行垂直管理。截至2015年9月末，全省农村信用社各项存款余额6237亿元，各项贷款余额3543亿元，存、贷款总量均居全省金融机构第一位。为适应我省农村信用社业务发展、优化人力资源结构和引进高素质人才的需要，省联社研究，决定公开招聘农村信用合作联社、农村商业银行、农村合作银行(以下简称“行社”)员工。现就有关事项公告如下：

一、招聘计划：

计划招聘员工1404名(各行社招聘计划见附件1)，分别是：

面向全日制硕士研究生及以上学历毕业生(以下简称硕士及以上研究生)招聘经济、金融、财会、法律、计算机、管理学六个专业员工34名;面向全日制普通高等院校大学本科毕业生(以下简称本科生)招聘员工810名;面向全日制普通高等院校大学专科毕业生(以下简称专科生)招聘员工460名;

给人改变未来的力量

面向现任大学生村官招聘员工100名。

硕士及以上研究生各专业考生、大学本科考生、大学专科考生、大学生村官考生分别报名、分别考试、分别划线、分别录取。

二、招聘条件(一)基本条件

1.爱国守法，品行端正，诚实守信，政治思想素质好，热爱农村信用合作事业，服从组织分配，安心在农村信用社工作，无不良记录。

2.具备良好的综合素质，具有较强的学习能力、沟通能力、敬业精神和团队协作精神。

3.身体健康。(二)年龄条件

本科生、专科生年龄为26周岁及以下(1988年12月31日以后出生);现任大学生村官年龄为28周岁及以下(1986年12月31日以后出生);硕士及以上研究生年龄为30周岁及以下(1984年12月31日以后出生)。

(三)学历及专业条件

1.学历条件：长沙湘江新区农村商业银行、开福农村合作银行、天心农村合作银行、芙蓉农村合作银行、雨花农村合作银行、湘潭农村商业银行、益阳农村商业银行、郴州农村商业银行、邵阳农村商业银行(筹)、怀化农村商业银行(筹)、常德武陵农村商业银行及永州潇湘农村商业银行限招2016年应届本科生和专科生，硕士及以上研究生不限应届和往届。

除上述各银行以外的其他行社，应届、往届毕业生均可报考。

境内院校毕业生学历须2016年10月31日前在学信网认证;境外院校毕业生须2016年10月31日前取得国家教育部留学服务中心学历学位认证。考生学历在截止日期前不能认证的，视为不符合学历要求。

2.专业条件：硕士及以上研究生、本科生和专科生限招专业目录见附件2。考生所学专业与限招专业目录中的专业名称表述完全一致的考生才能报考。大学生村官不限专业。

考生不得跨层次报考(专升本考生限报本科层次)。但如果考生有两个层次学历，上一层次学历所学专业不符合招聘要求，下一层次学历所学专业符合的，可

给人改变未来的力量

以以下一层次学历报考;行社没有上一层次学历的招聘计划，在专业、年龄等条件全部符合下一层次学历要求的前提下，上一层次学历考生可以报考下一层次学历相应专业。

(四)其他条件

1.大学生村官的报考对象限经湖南省委组织部统一考试、统一安排到村任职两年以上(计算时间截至2015年12月31日)的现任大学生村官，各市州、县市区选定的村官不在此列。要求任职期间各考核均在称职及以上，限报现工作所在市州辖内有村官招聘计划的行社。

2.行社根据工作需要和当地实际设置个性化条件(见附件1)。各行社自行设置的个性化条件，由相关行社负责解释。

三、招聘程序

(一)考生报名：实行网络报名，考生自行登陆湖南领导人才网设置的湖南省农村信用社行社员工公开招聘考试报名系统(以下简称报名系统)，如实填写报名信息。考生只能选择一家行社报名，不能多头报名。网上报名时间为2015年10月20日至27日。

(二)报名资格审核：实行网络审核,行社工作人员对报名系统的考生资料进行审核。考生可通过报名系统查询是否通过报名审核。审核通过后，考生不得更改报考志愿。

行社各层次员工招聘计划(分男、女性别，下同)与通过资格审核考生之比低于1:5的，按比例递减招聘计划。

(三)缴费和打印准考证：采取网上缴费的方式，通过资格审核，报名合格的考生在湖南领导人才网上缴费和打印准考证。考试测评费每人100元(按物价部门核定标准50元/科，共2科)。

考生通过资格审核后即可缴费，网上缴费截止时间：2015 年10月30日24:00;网上打印准考证时间：2015年11月10日至11月12日24:00。

(四)笔试：笔试时间另行在湖南领导人才网公告。笔试总分为120分，考试时间为150分钟。考试不指定复习用书和范围，采取闭卷方式进行，笔试考点设在长沙，具体以准考证载明的信息为准。

(五)面试：面试时间另行在湖南领导人才网公告。面试人选按各层次员工招

给人改变未来的力量

聘计划1︰1.5的比例(四舍五入计算)按笔试成绩从高分到低分依次确定。面试当天，考生应携带本人身份证、准考证、毕业证书原件(应届毕业生带本人“学籍在线验证报告”)和本人签字的报名信息表(报名系统打印)交现场工作人员审核，审核通过后方可进入考场面试。面试全省同时进行，当天完成。

(六)确定拟录人选：按笔试成绩50%、面试成绩50%计算综合成绩。拟录人选按招聘计划数根据综合成绩从高分到低分依次确定。

(七)考察：对拟录人选实行等额考察。

(八)体检：体检对象为考察合格的拟录人选。体检标准参照省人事厅、省卫生厅《关于印发<公务员录用体检通用标准(试行)>的通知》(湘人发〔2005〕31号)和省人事厅、省卫生厅《转发人事部办公厅卫生部办公厅关于印发〈公务员录用体检操作手册(试行)〉的通知》(湘人发〔2007〕202号)执行。对色盲、手指残缺等明显不适合金融从业的情形，经办事处认可，界定为体检不合格。体检医院由行社临时指定，体检结论由体检医院作出，并加盖公章确认。

(九)公示：拟聘人员由省联社公招办统一在湖南领导人才网公示，接受社会监督。若公示期内反映的问题经查实影响录用的，将取消其聘用资格。

(十)聘用：公示后一个月内，拟聘人员是应届毕业生的，签订三方协议，进行实习，拿到毕业证、学位证、就业报到证以后，再签订劳动合同;是往届毕业生的，学历认证合格后签订劳动合同。无正当理由未按期签订三方协议或劳动合同的，视为自动放弃。

若有考察、体检不合格或自动放弃的，可以进行补录。补录只进行一次，补录对象从参加面试的考生中择优选择，可优先考虑工作所需和考生专长。

新聘员工全部实行劳动合同制。劳动合同期限、工资及相关待遇由行社根据省联社有关规定确定。大学生村官被录用后，任村官期间缴纳基本养老保险的时间计算工龄。

四、加分政策

对少数民族自治州、县及享受民族自治地方待遇县(市、区)的本科生、专科生[应在这些县(市、区)参加高考]报考本县(市、区)行社的，享受笔试成绩加分政策。硕士及以上研究生和大 学生村官考生不享受加分政策。

申请加分的考生，需在2015年11月15日至21日期间，另携带本人户口簿

给人改变未来的力量

原件及学籍档案到所报考行社进行资格审核(地点及联系人见附件3)。未在规定的时间内提供户口簿及学籍档案的考生视为放弃加分，不享受笔试加分政策。

加分政策的适应范围、加分标准及考生民族及户籍认定依据见附件4。

五、有关事项

(一)考生对报名系统填报的个人信息的真实性负责。资格审查将贯穿招聘工作始终，招聘过程中乃至正式聘用后，发现有不符合招聘条件或弄虚作假的，用人单位核实后将随时取消资格。

(二)对所有弄虚作假、考试舞弊的考生，取消考试资格，并在今后农村信用社招聘中不予录用。以前参加农村信用社考试弄虚作假、考试舞弊的考生不得报名。

(三)公告中未尽事宜和需对外发布的招聘信息，省联社公招办将在湖南领导人才网公布，不另行通知。考生因未按报名须知的要求报名或未及时查阅湖南领导人才网发布的招聘信息而带来的影响和后果，概由考生本人负责。

(四)报考人员个人信息仅应用于此次招聘，不公开，不退还。

六、工作监督

河北省农村信用社考试真题 篇5

信用社笔试真题：

第一部分是50个单选

前5题3题数列。3题计算，个人觉得都不太容易，接下来就是个印象吧：计算机右上角窗口问题，2016年奥委会是哪个城市，我国最丰富的资源是啥，关于军衔的知识，交谊舞起源于哪个国家。二元金融是指，***的金融理论，哪个措施可以增加货币投放量，票据的挂失止付，利率上升对汇率的影响，准货币的构成，国际财富转移的主要手段，基金管理公司有哪个监督，费血方程式，年月日利率的表示，民事法律关系一下哪项不属于，花鼓戏（诶，这题我错的），法律关于法律生效时间的规定，地方性的法规有哪个制定，南极为啥没有熊，地壳最丰富的是铁（错的），唐宋八大家哪个是唐的，三言的作者，一到关于平仄的，省份简称，矛盾的基本属性，邓小平理论的核心，第一家由国人承办的银行是，公司财务的担保要有谁来批准，关于票据伪造的问题，基准利率，系统性风险，运算器包括，算法的含义是，链式结构的优点，未来哪年我国的经济发展目标（我选的2015年比2000翻两番，明知不对，但好像其它的也不对），最有4题很蒙很蒙的英语题，都是考单词的，感觉不止4级的难度。总体我20多题全蒙，昨天查了下都确定错了10多个，都不敢去想剩下的了。

第二部分多选，15题，有一题：“巧妇难为无米之催”的哲学含义，俄国列夫托尔斯泰的作品有，计算机的额输出设备有，关于农业税取消问题的（蒙了两小个），关于食品监督的（也只蒙了两个），一到法律常识判断的（很含糊的去了最后一个），历史顺序问题（公务员原题），上海世博会有哪几个第一（我去了一个第一次在亚洲举办的），一到逻辑题，金融创新对金融的影响（这是我唯一全选的），央行作为“银行的银行的职能”有，央行可以通过哪些途径向商行放贷还是借款（诶，我估计当时我提是看蒙了），关于银行同业拆解利率的，哪些物品可做抵押物，投资收益的组成部分（除了资本利得，我觉得其它三个都不对，我还是硬了头皮选了买入价和卖出价，没选现金分配，后悔了）。

考试复习资料可以到考佳卜资料网上找找，资料确实不错，比较有针对性，建议大家可以去了解一下

银行简介：

农村信用合作社是中国金融体系的重要组成部分，也是目前主要的合作金融组织形式。农村信用合作 社是由社员入股组成、实行社员民主管理、主要为社员提供金融服务的合作金融机构。农村信用社是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用社的债务承担责任，依法享有民事权利，承担民事责任。中国农村信用合作社简史

县联社是经批准设立，由所在县(市)农村信用社入股组成、实行民主管理、主要为农村信用社服务的经济联合组织。

农村合作银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织入股组成的股份合作制社区性地方金融机构，是在合作制的基础上吸收股份制运行机制的一种企业组织形式。

1、农村信用社金牌辅导讲义

2、农村信用社金融经济知识复习资料

2.1、农村信用社【货币与金融】笔试复习资料 2.2、农村信用社【微观+宏观经济学】笔试复习资料 2.3、农村信用社【财会管理】笔试复习资料 2.4、农村信用社【常考法律】笔试复习资料 2.5、农村信用社【管理类】笔试复习资料 2.6、农村信用社【市场营销】笔试复习资料 2.7、农村信用社【统计相关】笔试复习资料 2.8、农村信用社【国际贸易】笔试复习资料

3、行政能力测试做题技巧突破指导+国考真题套卷

3.1、【言语理解及表达】做题技巧+典型练习题+答案解析

3.2、【数量关系】做题技巧+典型练习题+答案解析 3.3、【判断推理】做题技巧+典型练习题+答案解析 3.4、【资料分析】做题技巧+典型练习题+答案解析 3.5、国家公务员行政能力测试真题+答案解析

4、农村信用社基础常识+计算机

4.1 公共基础常识+常识练习题 4.2 计算机常识

5、农村信用社英语复习资料与练习题 5.1 托业英语 5.2 英语词汇

5.3 考研英语

6、农村信用社职业性格测试

6.1 MBTI职业性格测试 6.2霍兰德职业性格测试 6.3职场性格测试题 6.4心理抗压能力测试 6.5事业心测试题

7、农村信用社考试绝密全真试题

考试实战练习题：

1．实际利率是由名义利率扣除（）后的利率。A．利息所得税率B．生产变动率C．物价变动率D．平均利润率 2．票据交易价格主要取决于（）。

A．市场利率B．票面利率C．票面价值D．到期价格

3．信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度，其本质是（）。A．吸收存款，融通资金B．受人之托，代人理财C．项目融资D．规避风险，发放贷款

4．根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行可以（）。A．经营国家黄金储备B．确定市场利率 C．代理工商信贷业务D．代理政策性银行业务

5．在中介融资中一般不发行以自己为债务人的融资工具，只是协助将筹资者发行的金融工具销售给投资者的金融机构属于（）。

A．直接金融机构B．金融服务机构C．创造货币机构D．间接金融机构 6．通过向投资者发行股份或受益凭证募集资金，再对各类金融产品进行组合投资的金融机构是（）。

A．商业银行B．投资银行C．保险公司D．投资基金

7．由某一个人或某一集团通过购买两家或更多的银行多数股票的形式，形成联合经营的银行组织制度属于（）。

A．持股公司制度B．连锁银行制度C．分支银行制度D．单一银行制度 8．我国目前已形成了（）的金融体制。

A．混业经营、分业监管B．人民银行统一监管C．分业经营、分业监管D．混业经营、交叉监管

9．目前国家开发银行的贷款主要是（）。A．硬贷款B．软贷款C．信用贷款D．抵押贷款

10．在特定时期，我国政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构是（）。

A．中国银监会B．金融资产管理公司C．中国保监会D．金融租赁公司 11．商业银行的贷款，按照贷款保全方式可分为（）。

A．长期贷款和短期贷款B．信用贷款和担保贷款 C．企业贷款和个人贷款D．正常贷款和关注贷款

12．商业银行新的业务运营模式的核心是（）。

A．督导责任制B．设综合窗口C．前后台分离D．全方位立体化

13．（）的指标越高，则流动性越差。A．资产流动性比例B．备付金比例 C．中长期贷款比例D．国债占总资产比例

14．商业银行资本净额与风险加权资产总额的比例不得低于（）。A．4％B．10％C．8％D．12％ 15．最广义的投资银行定义是指（）。A．任何经营华尔街金融业务的银行

B．指经营一部分或者全部资本市场业务的金融机构 C．投资银行是指经营资本市场某些业务的金融机构

D．在一级市场上承销证券筹集资本和在二级市场上交易证券的金融机构 16．从（）起北美自由贸易区开始运转。

A．1998年5月1日B．1989年1月1日C．1992年12月7日D．1994年1月1日

17．如果收入分配不均等，洛伦茨曲线会（）。A．越直B．越弯曲C．越小D．越长

18．当经济出现通货膨胀但不十分严重的时候，可以（）。

A．采用扩张性财政政策和紧缩性货币政策组合 B．采用扩张性货币政策和紧缩性财政政策组合 C．采用紧缩性货币政策和紧张性财政政策组合 D．只采用紧缩性货币政策

19．以下哪一组织形式不属于国际经济一体化组织？（）A．自由贸易区B．关税同盟C．共同市场D．北约 20．（）将引起美元对日元贬值。

A．美国的货币供给增加B．美国的利率上升 C．日本的利率下降D．日本从美国的进口增加

考试实战练习题答案及解析：

1．C【解析】实际利率是指在通货膨胀条件下，名义利率扣除物价变动率后的利率。它是在没有通货膨胀风险前提下，物价不变、货币购买力相对稳定时的利率。2．A【解析】票据作为金融工具的一种，一般均标明面值，没有票面利率。票据的交易价格是指面值扣除利息后的金额，主要取决于市场利率。

3．B【解析】信托是指在信任的基础上，委托人将其财产权委托给受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，对信托财产进行管理或者处分的行为。信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度，其本质是“受人之托，代人理财”。

4．A【解析】根据《中国人民银行法》和2008年7月国务院关于中国人民银行的“三定”规定，中国人民银行的主要职责之一是：负责制定和实施人民币汇率政策，不断完善汇率形成机制，维护国际收支平衡，实施外汇管理，负责对国际金融市场的跟踪监测和风险预警，监测和管理跨境资本流动，持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。

5．A【解析】直接金融机构和间接金融机构最明显的区别是，前者在中介融资中一般不发行以自己为债务人的融资工具，只是协助将筹资者发行的金融工具销售给投资者；而后者则发行自己为债务人的融资工具来筹集资金，然后又以各种资产业务分配运用这些资金。

6．D【解析】投资基金是指通过向投资者发行股份或受益凭证募集资金，再以适度分散的组合方式投资于各类金融产品，为投资者以分红的方式分配收益，并从中牟取自身利润的金融组织机构。

7．B【解析】连锁银行制度又称为联合银行制度，指两家或更多的银行由某一个人或某一集团通过购买多数股票的形式，形成联合经营的组织制度。这些被控制的银行在法律上仍然保持其独立性，但其经营政策与业务要受到控股方的控制。8．C【解析】分业经营体制是指商业银行业务与证券、保险等业务相分离，商业银行只能从事存贷款及结算等银行业务。分业监管体制主要是在银行、证券和保险等不同金融领域分别设立专职的监管机构，负责对各行业进行审慎监管。我国目前实行的即是分业经营、分业监管的金融体制。

9．A【解析】国家开发银行的贷款分为两部分：软贷款和硬贷款，目前国家开发银行的贷款主要是硬贷款，即国家开发银行借入资金的运用。

10．B【解析】金融资产管理公司是在特定时期，政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和集中处置银行业不良资产的机构。

11．B【解析】商业银行的贷款可根据不同的标准划分，按照贷款保全方式，可划分为信用贷款和担保贷款。A项是按贷款的期限进行的分类；C项是按贷款的对象进行的分类；D项是按贷款风险发生的可能性进行的分类。

12．C【解析】商业银行新型的业务运营模式是在信息技术有效支持下，实现营业网点业务操作规范化、工序化，后台交易处理集中化、专业化，以达到提高服务质量和业务运行的整体效率、强化风险控制的目的，其核心是前后台分离。13．C【解析】中长期贷款比例=余额一年期以上(不含一年期)的中长期贷款／余额一年期以上存款，该指标越高，表明流动性越差。

14．C【解析】按目前规定，商业银行资本充足率，即资本净额与风险加权资产总额之比不得低于8％。

15．A【解析】任何经营华尔街金融业务的银行都被称为投资银行。这是投资银

行最广义的定义，它既包括从事证券业务的金融机构，也包括保险公司和不动产经营公司，从事与华尔街金融活动有关的所有内容，如国际银团承销、企业证券发行和房地产及保险等。16．D【解析】记识题，选D。

17．B【解析】如果收入分配不均等，洛伦茨曲线会越弯曲。

18．B【解析】一般通货膨胀下，用紧缩性财政政策压缩总需求，又用扩张性货币政策降低利率，防止财政过度紧缩引发衰退。

19．D【解析】北约属于区域联盟，而非国际经济一体化。

河北省农村信用社考试真题 篇6

一、选择题

1、会计的基本职能是(C)

A.预测和决策

B.控制和考核

C.反映和监督

D.分析和判断

2、在社会主义市场经济条件下，会计的对象是社会再生产过程中主要(C)

A.全部经济活动

B.商品运动

C.以货币表现的经济活动

D.财产物资运动

3、会计主体是指会计所服务的(A)

A.特定单位

B.投资者

C.债权人

D.管理当

4、企业资产以历史成本计价而不以现行成本或清算价格计价，依据的会计核算基本前提是(B)

A.会计主体

B.持续经营

C.会计分期

D.货币计量

5、凡支出的效果与几个会计相关的，应作为(C)

A.营业外支出

B.收益性支出

C.资本性支出

D.税后利润支出

6、某项经济业务使固定资产和实收资本同时增加，该项经济业务应表述为(D)

A.购入全新的固定资产

B.出售全新的固定资产

C.用固定资产对外投资

D.接受投资人的固定资产投资

7、对应收帐款计提坏帐准备的依据是(D)

A.客观性原则

B.划分资本性支出和收益性支出原则

C.及时性原则

D.谨慎原则

8、把帐户分为借贷两方，哪一方记增加数，哪一方记减少数，要根据(D)

A.记帐规则

B.记帐形式

C.核算方法

D.帐户反映的经济内容

9、标明某项经济业务应借、应贷帐户及其金额的记录称为(C)

A.记帐凭证

B.记帐方法

C.会计分录

D.会计方法

10、“银行存款”帐户按其经济内容分类，属于(D)

A.结算帐户

B.收入帐户

C.所有者投资帐户

D.盘存帐户

11、“累计折旧”帐户按其经济内容分类，属于(A)

A.资产类帐户

B.费用类帐户

C.备抵调整帐户

D.计价对比帐户

12、将会计凭证划分为原始凭证和记帐凭证两大类的依据是(C)

A.填制的时间

B.填制的方法

C.填制的程序和用途

D.凭证反映的经济内容

13、在一定时期内连续记载许多同类经济业务的会计凭证，称为(B)

A.原始凭证汇总表

B.累计凭证

C.汇总凭证

D.复式凭证

14、月末，企业将期间费用帐户的借方发生额合计转入(D)

A.“生产成本”帐户借方

B.“制造费用”帐户借方

C.“管理费用”帐户借方

D.“本年利润”帐户借方

二、简答题(每题5分 共60分)

1、农村信用社会计核算必须坚持那些基本规定?

答：会计核算必须坚持双人临柜，钱帐分管;凭证合法，传递及时;科目帐户，使用正确;当时记帐帐折见面;现金收入，先收款后记帐;现金付出，先记帐后付款;转帐业务先借后贷;他行(社)票据，收妥抵用;有帐有据，帐据相符;帐表凭证，换人复核;当日结帐，总分核对;内外帐务，定期核对;印、押、证，分管分用;重要单证严格管理;会计档案，完整无损;人员变动，交接清楚等十六项基本规定。

2、农村信用社帐务定期核对的内容有哪些?

答：⑴使用丁种帐页记载的帐户，应按旬加记未销帐的各笔金额总数，与各科目总帐的余额核对相符。

⑵ 科目必须按月通打一次全部分户帐(卡)余额，与各科目总帐的余额核对相符。

⑶ 款借据必须按月与该科目分户帐核对相符。

⑷ 额表上的计息积数，应按旬、按月、按结息期与科目总帐累计积数相对相符。

⑸ 种卡片帐每月与各科帐目总帐或有关登记簿核对相符

⑹ 种有价单证、重要空白凭证等每月要帐实核对相符。

3、贷款通则》中规定借款人的义务有哪些?

答：⑴应当如实提供贷款人要求的材料(法律规定不能提供者除外)，应当向贷款人如实提供所有开户行、帐号及存贷款余额情况，配合贷款人的调查、审查和检查

⑵应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督;

⑶应当按借款合同约定用途使用贷款;

⑷应该按借款合同约定及时清偿贷款本息;

⑸将债务全部或部分转让给第三人的，应当取得贷款人的同意;

⑹有危及贷款人债权安全情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。

4、存款人开立基本帐户应向信用社提供哪些资料?

答：⑴企业法人，应出具企业法人营业执照正本;

⑵非企业法人，应出具企业营业执照正本;

⑶机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的部门;非预算管理事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书。

⑷军队、武警团级(含)以上单位以及分散值勤的支(分)队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明。

⑸社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门的批文或证明。

⑹民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书

⑺外地常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文。

⑻外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明;外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证。

⑼个体工商户应出具个体工商户营业执照正本。

⑽居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明。

⑾独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款帐户规定的证明文件、基本存款帐户开户登记证和批文。

⑿其他组织，应出具政府主管部门的批文或证明。

5、开户单位使用现金的项目主要有哪些?

答：⑴职工工资、津贴;

⑵个人劳务报酬;

⑶根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;

⑷各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;

⑸向个人收购农副产品和其他物资的价款;

⑹出差人员必须随身携带的差旅费;

⑺结算起点以下的零星支出;

⑻中国人民银行确定需要支付现金的其他支出

6、什么叫重要空白凭证?重要空白凭证的领用保管有哪些规定?

答：重要空白凭证是指由信用社或单位填写金额并经签章后即具有支取款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折、贷款收回凭证、报单等，是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。

重要空白凭领用时应填写领用单，将领发的数量、起讫号码等逐项登记重要空白凭证领用登记簿。柜面使用时应当时逐份销号。重要空白凭证作废时应加盖“作废”戳记，作当日有关科目传票的附件。作废凭证的号码应在有关登记簿上注明备查。

重要空白凭证保管时要设立凭证专用库房，实行双人管理，帐实分清管并采取必须的防火、防盗、灭虫、灭鼠等措施，保证凭证的安全和设施的可靠。严禁将空白凭证移作他用;属于信用社签发的重要空白凭证，严禁由客户签发;不准在重要空白凭证上预先盖好印章备用。

7、什么叫信用社会计电算化?应用计算机记帐的信用社哪些工作必须经会计主管(负责人)书面批准后才能办理?

答：信用社会计电算化，是指信用社应用电子计算机替代手工进行会计核算业务，含对公业务、电子汇兑、储蓄业务及联网通存通兑等。

凡要求输入计算机开销帐户、冲帐、删帐、调整计息积数、调整利率、启动计息、修改客户密码、取消挂失、冻结、解冻等均须根据会计主管批准的书面通知办理(储蓄业务根据储蓄合法凭证按权限输入开销帐户)

8、计算机操作人员分为哪三种?他们各自的操作权限有什么规定?

答：计算机操作人员一般分为：系统管理人员、一般操作人员和复核人员。

系统管理人员的权限为：对系统运行进行控制并操作，有权检查各业务柜组或柜员操作终端机的情况及终端机的状况，但不得处理具体业务，也不得装入与本社业务无关的程序和数据。

一般操作人员的权限为：在规定业务范围内负责录入帐务数据及进行帐务查询。

复核人员的权限为：复核操作业务并进行查询，负责本柜组的帐务核对。

9、《担保法》规定哪些财产可以抵押?抵押登记分别在哪些部门办理?

答：⑴抵押人所有的房屋和其他地上定着物;

⑵抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产;

⑶抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上的定着物;

⑷抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产;

⑸抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权;

⑹依法可以抵押的其他财产;

抵押登记分别在以下部门办理：

⑴以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门;

⑵以城市房地产或者乡(镇)、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门;

⑶以林木抵押的为县级以上的林木主管部门;

⑷以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门

⑸以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。

10、信用社实行查库制度，查库的任务是什么?

答：⑴清点库存现金、金银等实物是否帐实相符，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生虫蛀、鼠咬等霉烂事故;

⑵库房、保险柜的锁和钥匙的使用、管理情况，锁是否发生损坏，有无擅自更换情况;

⑶各项安全措施(包括联防组织)是否落实，双人管库和双人守库是否坚持执行;

⑷库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全，是否符合安全条件。

11、怎样评定信用户?如何核定等级?各等级授信额度是多少?

答：“信用户”的评定条件：

⑴居住在本辖区内，具有农业户口，主要从事农村土地耕作或其他与农村经济发展有关的生产经营活动，具备完全民事行为能力的农牧民和个体经营户。

⑵信用观念强，资信状况良好，有按期还本付息的能力，原到期贷款及应付贷款利息已清偿，没有清偿的已经做了贷款人认可的还款计划

⑶家庭成员中具有劳动生产或经营管理能力的劳动力;

⑷家庭经济状况良好，有偿还能力，在农村信用社有一定数额存款，并有合法、可靠的经济收入。

根据得分多少将农户的资信状况分为“一级、二级、三级、四级”四个等级，对不同等级核定不同的授信额度，即：

⑴得分在100分以上的为一级信用户，授信额度为10000元。

⑵得分在81---100分为二级信用户，授信额度为8000元。

⑶得分在71---80分为三级信用户，授信额度为5000元。

⑷得分在60---70分为四级信用户，授信额度为3000元。

12、农户联络员的职责有哪些?

答：⑴农户联络员有监督权和建议权，有权监督信用社员工的工作和信贷资金的投向、投量。

⑵对信用社的信用户等级评定工作及小额农户贷款的发放情况，有监督建议权，可以推荐优良客户在信用社贷款。

⑶协助信用社组织存款、发放《贷款到期通知单》、《贷款逾期催收单》等单据，积极催收到、逾期贷款本息。

⑷负责与农牧民的沟通、联系工作，积极宣传信用社的信用工程创建工作及信贷政策、宣传信用社业务。

⑸关注辖内贷款户的信贷资金的使用，家庭经营、资产变化等情况，及时向信用社反馈借款户和农村经济的各种信息。

⑹接受信用社必要的业务知识培训。

三、问答题(每题10分 共40分)

1、会计档案管理有哪些规定?

答：⑴会计档案应指定专人管理，管理人员调动要办理交接手续。

⑵设置专用会计档案保管库(柜)，设立会计档案保管登记簿。严格执行安全和保密制度，做到妥善保管，存放有序，查找方便，切实防止火烧、虫蛀、鼠咬、霉烂等，保证其完整无缺。

⑶信用社网点的会计档案原则上应在次年抄列清单(册)送管辖社集中保管，使用时向管辖社调阅。

⑷磁介质档案每年翻录一次，实行双备份，并做好防磁、防火、防潮和防尘工作。保管年限按照上述规定办理，磁介质档案应打印出书面档案，装订保管。

⑸会计档案一律不准外借，防止丢失和泄密。

⑹建立会计档案调(查)阅登记簿，并按规定内容做好详细记录，由会计主管和经办人员共同签章，以备查考。内部调阅会计档案，应由调阅人出具申请，并经会计主管批准方可调阅，调阅的档案不得涂改、圈划、拆散原卷册，用后必须及时归还;公、检、法、司和有关单位处理案件或特殊需要查阅会计档案时，必须持有县以上主管部门正式公函，经社主任批准方可查阅;查阅时，信用社应有专人在场陪同，代办查阅，不准将会计档案交给查阅人放任不管，查阅人对处理案件时所需的证据和有关资料，可以抄录、复制或照相，但不得将原件抽出借走。

⑺调(查)阅会计档案的申请及公函，应由经办人员和会计主管共同签章，并专夹保管保管，以备查考。

2、会计人员的职责和权限是什么?

答：会计的职责是：

⑴遵守国家法律，贯彻、执行会计法规和本制度;

⑵依据本制度认真组织会计核算，努力完成本职工作;

⑶遵循经济核算原则，加强财务管理，努力增收节支，提高经济效益;

⑷讲究职业道德，履行岗位责任，文明服务，秉公守法，廉洁奉公;

会计的权限是：

⑴有权要求开户单位的财会部门和本社其他业务部门认真执行财经纪律和有关规章制度、办法，如有违反，会计人员有权制止、纠正。制止和纠正无效的，可向单位领导提出书面意见请求处理。对违规的业务事项，单位领导人坚持办理，会计人员也可以执行，但同时必须向上级主管部门报告

⑵发现违反国家政策、财经纪律、弄虚作假等违法乱纪行为，会计人员有权拒绝执行，并向本社主任或上级管理部门报告。

⑶会计人员应当保守本社的商业秘密，除法律规定和本社主任同意外，不得私自向外界提供或泄露各项会计信息。

⑷有权参与本社的经营决策和经营管理。

3、农村信用社贷款授信权限是怎样掌握的?

答：⑴信用户贷款分别按农户评定信用等级授信额度来掌握，即：特级20000元，一级10000元，二级8000元，三级5000元，四级3000元。

⑵信用户贷款额度超出授信额度的贷款不得擅自超出信用户授信额度或信用社存款户办理的抵押担保贷款。由信贷人员调查20000元以内(含20000元)的贷款，信用社贷款审批小组成员全体一致通过的贷款，审批小组可以审批发放，但要做详细的审贷记录，以备联社检查，一旦检查发现违纪、违规贷款的，取消审贷小组抵押担保贷款审批资格，同时为防止县城几个网点重复为贷款人贷款，无论县城网点贷款金额大小，所有超过信用户授信额度的贷款或抵押担保贷款，一律先到信贷股报备，信贷股审查同意，按授权范围办理。

⑶超过20000元—50000元的贷款，信贷人员调查后，以书面形式上报经县联社同意，贷款审批小组审查同意后，报县联社经营管理股审批后发放。

⑷5万元以上50万元以下的贷款，信贷人员首先以书面形式将调查情况、可行性分析报县联社，由信贷股召集县联社贷款审批小组成员与信贷人员共同开展贷款前调查，认为可行后，提交联社贷款审批后发放。

⑸50万元以上的贷款，以书面形式或当面向洲分行领导请示同意后，按以上程序办理。

⑹存单、股金质押贷款，贷款本金及利息小于等于存款本金及利息的不论贷款额度大小，信贷人员可直接办理，委派会计要做好质押登记，核实质押物，确保贷款安全。

⑺国家公务人员贷款，按月扣工资额乘以24个月总额来掌握，凡不超过2年的扣款额度的贷款，信贷人员可直接办理，委派会计进行要素审查，并做好扣款、按季结息工作。

⑻内部职工贷款，按月扣工资乘以36个月的总额来掌握，凡不超过3年扣款额度的贷款，信贷人员办理后报联社信贷股审批后，可以发放，委派会计要做好扣款，按季结息工作。

4、呆帐贷款认定的依据是什么?

答：⑴借款人和担保人被依法宣告破产，进行清偿后，未能还清的贷款;

⑵贷款人死亡或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定，宣告失踪或死亡，以其财产或遗产清偿后未能还清的贷款;

⑶借款人遭受重大自然灾害或意外事故损失巨大且不能获得补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款，或者以保险清偿后未能还清的贷款;

⑷贷款人依法处置抵押物，质押物得价款不足补偿抵押、质押贷款的部分;

⑸贷款本金逾期两年，贷款人向法院申请诉讼，经法院裁判后仍不能收回的贷款，或不符合上诉规定的条件，且经有关部门认定，借款人或担保人事实上已经破产、被撤消、解散在三年以上，进行清偿后，仍未能归还所欠贷款，又无另外债务承担者，确认无法收回的贷款;

⑹其他经国家税务总局批准核销的贷款。评论，观念，各有不同做好自己那份就好

湖北省农村信用合作社内部控制 篇7

(一) 关于湖北省农村信用合作社农村信用合作社 (Ruralcredit cooperatives, 农村信用社、农信社) 指经中国人民银行批准设立、由社员入股组成、实行民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。湖北省农村信用合作社的发展, 最早可追溯到1951年7月浠水县农村信用社的成立。先后经历了上世纪六七十年代的跌宕起伏阶段、上世纪八十年代改革攻坚阶段和上世纪九十年代的蓬勃发展阶段。2005年5月, 湖北省政府出台了《关于加快农村信用社改革发展的工作意见》, 为湖北农村信用社的发展指明了方向。2005年7月28日, 湖北省农村信用社联合社挂牌成立。

(二) 关于内部控制内部控制理论产生于18世纪产业革命之后。2003年, 我国内部审计协会在借鉴COSO报告的基础上, 在发布的《内部审计具体准则第5号—内部控制审计》中, 将内部控制定义为:“内部控制, 是指组织内部为实现经营目标, 保护资产安全完整, 保证遵循国家法律法规, 提高组织运营的效率及效果, 而采取的各种政策和程序”。准则指出, 内部控制包括五个要素, 即:控制环境、风险管理、控制活动、信息与沟通和监督。内部控制是社会经济发展的必然产物, 它是随着外部竞争的加剧和内部强化管理的需要而不断丰富和发展的。纵观内部控制的演进过程, 大致可以分为:内部牵制、内部控制制度、内部控制结构、内部控制整合框架和企业风险管理框架五个阶段。

(三) 农村信用合作社内部控制能力提升的必要性有着近60年历史的农村信用合作社, 其历史积弊早已成为困扰中国金融业的难题。随着金融市场竞争的加剧, 农村信用社必须转变观念, 加强内部控制体系建设。当前, 农村信用合作社正在经历着向商业银行的转型。在转型过程中或者转型后都必须高度重视内部控制机制的建设。有效提高农村信用合作社自我约束能力和防范风险能力, 进一步改善经营环境, 从而为农村信用合作社的成功转型提供制度保障。同时, 还必须通过完善内部控制体系, 加强内部控制能力建设, 构建风险防范长效机制来扬长避短, 提升自身核心竞争力。

二、湖北省农村信用合作社内部控制中存在的问题

(一) 法人治理结构不够完善, 各主体履职尽责不充分2005年以来, 按照国务院关于“信用社交由地方政府负责”的要求, 湖北省政府全面承担对全省农村信用合作社的管理和风险处置责任, 坚持政企分开、依法管理的原则, 加强对农村信用合作社的领导, 不干预信用社的具体业务和经营活动, 不把农村信用合作社的管理权下放给市、州、县政府。全省推行组建农村合作银行和以县级为单位统一法人两种产权模式的改革。按照公司治理原则, 建立了一套由社员代表大会、理事会、监事会组成的三会制度, 实行了决策权、执行权、监督权相互制衡, 激励和约束相结合的经营机制。但在实际运作中, 作为委托人的社员代表大会与作为代理人的理事会, 由于信息不对称和道德风险的存在, 二者之间的行为目标并不总是保持一致, 社员代表大会实质上也是由理事会控制;在日常经营管理中, 作为最高权力机构的社员代表大会并没用真正体现出其决策地位。监事会对联社理事会和主任的决策行为缺乏有效的监督, 没有真正发挥其应有的监督制约作用。县级联社监事会由于没有常设机构, 一般只设监事长, 通常的做法是由内审稽核部门负责人担任, 实质上使监事会成了联社内部稽核审计的一个部门或者科室, 无法有效履行其监督职责。理事会作为社员代表大会的执行机构和经营决策机构, 在信用社的日常工作中有着十分重要的地位。由于现行农村信用合作社《章程》规定:职工理事不得超过理事会人数的三分之一, 加上非职工理事对信用社的性质、作用和经营方针了解不够, 缺乏相关的法律及金融业务知识, 对信用社经营管理关注程度不足, 直接影响理事会决策的正确性。

(二) 风险管理意识不强, 内部控制制度缺乏系统性、执行力度不够轻风险管理过程, 重事后监督检查, 是目前农村信用社内部控制管理的重要误区。由合规经营管理向风险预警管理转变的意识不强, 在风险控制方面缺乏有力措施。主要表现在:第一, 缺乏风险预警体系, 过分依赖事后监督。干部、员工的风险鉴别能力、风险化解能力以及自我约束能力较弱, 存在经验管理强于制度控制现象。重制度建设, 轻执行落实, 重事后检查, 轻事前防范, 在业务操作风险的防范上, 过分依赖于事后监督中心的检查和整改。第二, 内部控制制度缺乏系统性。目前不少制度在分社系统内部控制制度建设中重此轻彼, 各取所需, 缺乏统一考虑, 使现行的内部控制制度缺乏系统性, 影响了内部控制制度整体作用的发挥。第三, 内部控制制度执行力度不够。一方面, 岗位自我约束机制不健全, 有章不循, 违章操作, 有些创新业务相关制度尚未建立就盲目运作。缺乏严格的、经常性的检查, 互相监督制度执行上也存在脱节情况。另一方面, 在内部控制制度的执行过程中, 存在制度执行不系统的现象。部分基层农村信用社, 内部业务岗位之间相互监督, 相互制约制度未能完全落实, 内部控制制度执行情况不尽人意。

(三) 内部控制机构建设薄弱, 监督职能弱化目前, 农村信用社的内部控制机构建设薄弱, 大多数农村信用社的内部控制机构是以稽核监察部门为主。一方面, 内部稽核监察部门人员较少, 致使内部控制检查不能形成合力, 监督检查的深度、广度和频率不够, 对有关业务的相关人员监督检查也存在一定的盲区和死角。同时当前农村信用合作社的内部监督存在一定的滞后性。稽核审计部门只是通过对业务凭证的审查和账务核准对已经发生的经营行为进行事后监督, 没有对经营管理过程进行事前指导和事中监督, 未起到风险防范作用。另一方面, 内部稽核部门缺乏独立性, 其内部控制监督缺乏权威性。由于目前农村信用合作社的稽核部门都是作为联社的内部机构而存在, 这种稽核管理体制不能对由于主任决策失误造成的损失进行有效的监督, 致使稽核部门不能独立行使监督职能。稽核部门要对主任和同级部门负责, 对审计查出的结果, 不经主任同意就不能上报, 不能独立做出处罚决定, 因此, 也弱化了其审计监督职能。

三、提升湖北省农村信用合作社内部控制水平的对策

(一) 理顺管理体制, 完善治理机制良好的公司治理机制是现代企业运营的核心, 同时也是农村信用合作社科学发展的基石。农村信用合作社由于长期产权制度不明晰, 法人治理结构不健全, 管理职权和责任不到位, 导致其内部控制建设严重滞后于业务发展。其治理模式也只是“形似而神非”, 并未真正实现向现代公司治理模式的转变。加强农村信用合作社内部控制建设, 必须理顺现行管理体制, 改革产权制度, 完善法人治理结构, 要根据国务院深化农村信用社改革试点方案要求, 因地制宜, 按照不同的产权模式选择确立相应的法人治理结构。当前农村信用合作社的治理机制建设要借鉴商业银行的经验, 明确社员代表大会、理事会、监事会和经营班子各自的职责。充分发挥社员代表大会的决策作用, 认真履行理事会的战略管理职能, 有效发挥监事会的监督职能。进一步完善社员代表大会、理事会和监事会的履职评价体系, 明确各自的职责界限, 建设规范高效的管理团队, 加强完善“三会”之间的信息沟通和相互监督机制。

(二) 构建风险预警体系, 健全内部牵制制度一方面, 要建立风险预警体系, 及时发现问题, 防范于未然。农村信用合作社应当围绕经营行为、业务管理、风险防患、资产安全等环节建立定期的业务分析、信贷资产质量评价、资金运用风险评估制度, 健全内部控制系统的评审和反馈。及时对带有苗头性、倾向性的问题进行风险预测、预报, 并根据可能出现的影响农村信用合作社正常营运的各类事件、各个重要部门、各营业网点等制订切实的应急应变方案, 以有效降低业务风险。另一方面, 要健全内部牵制制度, 按照内部牵制人员分工、多部门参与、工作衔接、步步检查原则, 构建包括事前预防、事中控制和事后监督三个层次的内部牵制制度。在具体操作中, 还可采用“变形虫式管理”、岗位轮换制等方法。

(三) 规范贷款程序, 强化风险管理在贷款过程中, 要规范贷款程序, 严格按照银监会2010年2月颁布的“三个办法一个指引”的指导意见从准入、运行和退出三个环节加强信贷“三查”, 严格控制新增的不良贷款, 提高新增贷款质量, 确保贷款资金安全。以防范风险为前提, 按照银行监管部门风险管理和《巴塞尔协议Ⅱ》的要求, 建立覆盖市场风险、信用风险、操作风险和政策风险的全面风险管理体系, 切实提高风险管控能力。

(四) 健全内部稽核制度, 提升内部稽核效力内部稽核制度是指各单位的会计机构指定专职或者兼职会计人员, 负责对本单位的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料进行审核的制度。内部稽核制度是内部控制制度的重要组成部分, 是农村信用合作社内部控制的重要防线。首先要确立稽核工作的权威性地位, 实行内部稽核由省联社垂直领导。建立起稽核部门向理事会直接负责和报告工作制度, 实行垂直领导和向下派驻的稽核体系, 同时确保稽核费用与被稽核单位相分离。其次, 要提升内部稽核效力。实行稽核处罚制, 发现违章违规问题要严格按规定进行处罚, 防止稽核检查走过场。对稽核部门的内部管理实行主稽人负责制, 对稽核人员实行问责制。最后, 要提高稽核人员业务素质, 不断吸纳熟悉金融法规和制度, 具有丰富工作经验和综合分析能力的人员从事稽核工作, 并采取经常性培训制度, 更新知识结构, 使稽核人员能适应新形势, 确保内部控制制度的全面执行。

(五) 建立健全激励约束机制第一, 建立社员对管理层的激励约束机制。在实践中, 信息不对称促使了高级管理人员为谋求自身利益的委托代理问题和道德风险发生, 需要建立长期激励约束机制来减少甚至消除管理人员的道德风险。第二, 建立管理层对员工的激励约束机制。完善对员工的聘用、评价、培训、奖励、提拔和处罚等的量化考核机制, 将员工薪酬与其岗位职责、业务素质、工作量和工作水平等综合因素挂钩;第三, 适当提高一线员工的收入水平, 促使其自律程度和工作积极性的提高。

参考文献