河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法

河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法（精选7篇）

河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法 篇1

河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法

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河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法

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河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法

第一章总则

第一条为规范不良贷款清收管理，加大不良贷款清收、盘活、保全力度，提高农村信用社（以下简称信用社）资产质量和经营效益，有效化解经营风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等法律法规和国家有关部门的规章制度，特制订本办法。

第二条不良贷款清收管理的对象是四级分类的逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。

逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款是指《农村信用合作社财务管理实施办法》（国税发[2000]101号）第四十五条第三、第四、第五款分别认定的贷款类别。

第三条用央行票据置换的不良贷款以及其他不良资产清收管理参照此办法执行。

第四条不良贷款清收管理遵循因地制宜、分类指导、规范管理、有效运作、落实责任、严格考核、绩效挂钩的原则。

第二章不良贷款清收管理标准

第五条不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。第六条不良贷款清收是指不良贷款本息以货币形式净收回。清收的标准为：

（一）以现金、银行存款收回不良贷款本息；

（二）票据兑付或贴现后、有价证券变现后收回不良贷款本息；

（三）收回的抵债资产当即变现，全部或部分冲减不良贷款本息。第七条不良贷款盘活是指通过对企业债务重组、注入资金等方式，增强债务主体归还贷款本息的可能性，或通过借新还旧等形式，使贷款形态由不良转为正常。不良贷款盘活必须同时具备以下条件：

（一）债务主体合格，社企关系正常；

（二）企业生产经营正常，且符合国家产业发展政策，盈利能力较强，或较以前亏损大幅下降；

（三）企业按时支付当期利息，落实贷款本金及原欠利息还款计划并按期偿付。如有新增贷款，企业必须按时还本付息；

（四）有足值有效的抵押、质押或保证担保；

（五）属于周转性贷款；

（六）符合有关贷款操作规定和审批程序，并重新办理了贷款手续。

对自然人、个体工商户小额欠款不适用盘活的形式清收。

第八条不良贷款保全是指在债权或第二还款来源一部分或全部丧失的情况下，重新落实债权或第二还款来源。保全的标准为：

（一）原悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合格的承贷主体；

（二）原担保手续不符合法律法规的贷款或原不符合条件的信用贷款重新办理了合格有效的担保手续；

（三）原已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效。

第九条以资抵债是指在清收不良贷款过程中，依法或协议取得借款人、担保人或第三人的合法有效资产，用于抵偿借款人贷款本金和利息的行为。以资抵债的具体程序、办法和标准等按《河北省农村信用社抵债资产管理暂行办法》执行。

第三章不良贷款清收管理的组织形式

第十条不良贷款清收管理的组织形式包括岗位清收和责任清收。

（一）岗位清收是指农村信用社设置专门清收不良贷款的工作岗位，配备专门的清收不良贷款工作人员，负责辖内不良贷款的现金清收、盘活、保全、接收抵贷资产等项工作。岗位清收主要采用以下两种形式：

1、委托集中清收（以下简称“集中清收”）。即由县联社成立或指定专职机构接受辖内信用社委托，通过协商、或依法提起诉讼等手段，集中负责辖内信用社委托的，除信用社自行清收以外的所有不良贷款的现金清收、盘活、保全、接收抵债资产等项工作的行为。

2、自行组织清收（以下简称“自行清收”）。即由信用社自行负责信贷质量相对较好，清收难度不大，或不良资产数额不大，清收费用较低，以及逾期贷款的现金清收、盘活、保全、接收抵债资产等项工作的行为。实行一级法人的县联社组织的不良贷款清收属于自行清收性质，但应参照集中清收的办法管理。岗位清收的具体组织形式，由县联社根据当地实际自行确定。

第十一条实行委托清收的不良贷款清收管理人员主要是指县联社组织安排或通过内部竞聘、双向选择的方式在全辖范围内聘用的专职清收人员。

聘用后人员工资关系不变，人员考核由不良贷款清收机构（以下简称“清收机构”）负责。造成不良贷款的原责任人，应负责任不变，并积极协助清收机构清收其责任贷款。

第十二条 责任清收是指由形成不良贷款的责任人负责该笔不良贷款的现金清收、盘活、保全、接收抵债资产等项工作的行为。

第十三条 责任清收不因实行岗位清收而免除。责任清收人员在积极承担清收责任的同时，应当配合岗位清收机构和工作人员进行不良贷款清收。

第十四条不良贷款清收管理实行理事长或主任领导下的部门分工责任制。县级以上联社的风险资产管理部门是负责不良贷款清收管理的主要职能部门，负责对清收机构开展不良贷款清收工作的业务指导和工作调度，对清收人员的工作监督、考核和管理。业务发展、人事、财务会计、稽核和科技等相关部门按照职能分工，分别负责不良贷款的责任认定，以及资金、财务、人员、技术等方面的支持。

第十五条清收机构的主要职责是受县联社的指定或接受辖内信用社的委托，清收不良贷款本息和其它不良资产，主要包括：

（一）负责接收双呆贷款本息的清收和管理；

（二）负责接收已核销呆账贷款本息的清收与管理；

（三）负责接收专项票据置换贷款本息的清收与管理；

（四）负责长期投资形成的其他不良资产的清收。

第十六条下列不良贷款经信用社与清收机构协商，可不纳入集中清收范围，仍由信用社日常监督管理：

（一）借款人、担保人均已死亡的个人及个体工商户贷款；

（二）借款人失踪，对保证人进行追索后剩余的贷款；

（三）企业破产，信用社参与清算后剩余的贷款；

（四）信用社已依法追索，借款人无可执行财产的贷款；

（五）其他信用社、清收机构双方认可无法清收的贷款；

（六）信用社负责自行清收的其他贷款。第十七条不良贷款清收机构的权限：

（一）以资抵债的，由清收机构提出申请，取得委托信用社同意，然后按《河北省农村信用社抵债资产管理暂行办法》执行；

（二）通过诉讼程序清收的，由清收机构提出申请，取得委托信用社和资产管理部门同意，并报理事长或主任审定；

（三）盘活不良贷款，由清收机构提出申请，取得委托信用社同意，再按信贷授权和省联社的信贷管理规定执行；

（四）保全不良贷款，由清收机构提出申请，取得委托信用社同意后，报理事长或主任审定；

（五）无法清收的呆帐，符合核销条件的，由清收机构提出申请，取得委托信用社同意，再按《河北省农村信用社呆账核销管理暂行办法》执行。

第十八条建立健全清收管理监测体系。县联社、信用社应分别建立不良贷款分户台账，逐户记载不良客户的经营情况以及在本社的贷款情况。市联社（办事处）、县联社负责监测辖内不良贷款清收盘活计划执行情况。省联社负责监测全省各级社不良贷款清收盘活计划执行情况。第四章不良贷款集中清收管理的程序

第十九条不良贷款实行集中清收时，按照清收机构人员配置情况，在确保清收效率的前提下，各信用社要根据县联社的清收安排，将本社部分或全部不良贷款本息委托移交到县联社清收机构。

第二十条委托移交不良贷款必须坚持“分清责任、摸清底数、双向考核、动态移交、委托清收”的原则。

（一）分清责任，就是原贷款第一责任人不变，违规违纪贷款责任不予免除；

（二）摸清底数，就是摸清借款人、保证人、抵（质）押物的状况，不良贷款清收机构确立管户责任人，负管户责任；

（三）双向考核，就是对原贷款责任人和清收机构责任人进行考核；对实行委托的信用社新增不良贷款严格落实考核；

（四）动态移交，就是确定一定时段的不良贷款本息为首次移交数，以后新增加不良贷款，必须严格落实责任，实行责任清收，属政策性原因或其他不可抗力因素形成的，须经责任认定机构认可后，按要求及时移交清收机构；

（五）委托清收，就是实行贷款委托清收，贷款会计核算不变，贷款清收责任和贷后管理责任移交，但原贷款责任人应负的责任不能免除。第二十一条不良贷款移交程序包括申请、审查、移交和建账四个环节。

（一）移交申请

1、整理不良贷款档案。信用社应整理需委托清收不良贷款的所有档案资料，将贷款催收通知单、贷后审查报告等贷后管理资料整理入档，登记好贷款档案封面，档案规范后实行专人保管；

2、落实贷款责任。信用社负责逐笔落实贷款第一责任和其他管理责任。其他管理责任包括违规违纪责任，贷款手续不全责任、超诉讼时效责任、贷款档案资料中签字和印章不真实责任等等。对贷款责任认定有争议，信用社自身不能落实的，交联社贷款责任认定机构认定，责任认定清楚后填制《委托清收贷款责任认定书》；

3、登记移交表。分清贷款责任后，信用社应按要求逐笔填列《河北省农村信用社不良贷款委托集中清收管理移交表》（以下简称《移交表》）报清收机构。

（二）资料审查

清收机构按照集中清收管理的范围和条件，进行认真审查认定：

1、审查贷款档案。清收机构应入社检查贷款档案是否全部归档，是否落实专人保管；

2、审查贷款责任。重点审查贷款责任落实情况，有无未落实责任的贷款，有无责任不清楚的贷款；

3、审查拟委托清收债权情况。重点对移交的贷款进行逐户核实、摸底、审查，摸清借款人、保证人及抵（质）押物的资产状况和真实性，摸清原贷款手续及资料的齐全性、合规合法性及贷款时效的真实性，明确贷款责任；

4、提出审查意见。清收机构审查完毕后要及时在《移交表》上签署意见，经风险资产管理部门进一步审查后报理事长或主任审定。

（三）委托移交

经批准移交的不良贷款，由信用社移交至县联社清收机构管理。具体移交方式由县联社按照有利于不良贷款清收管理的原则自行确定。

（四）建账

不良贷款移交后，县联社应建立《呆滞贷款台账》、《呆账贷款台账》、《已核销呆账贷款台账》、《拆出资金清收台账》、《以物抵债贷款台账》、《抵债物品台账》、《责任贷款清收台账》、《收回贷款本息及账务核算台账》以及相关财务开支账务等。相关台账由清收机构负责日常管理。

第二十二条清收机构负责落实贷款管户责任，管户责任人负责委托清收贷款的贷后管理和贷款诉讼时效的保全工作。清收机构要负责按季监控贷款时效的接续进度，对次季诉讼时效到期的贷款，要给管户责任人下发接续贷款时效催办卡，逐笔监督贷款时效的接续工作，管户人员因客观原因不能接续时效的，要在丧失时效前30日内，向清收机构和资产管理部门书面说明原因。因管户人员主观原因未尽到接续职责的，清收机构应按相关规定给予处罚。管户人员对管户贷款进行的贷后检查报告和催收通知回执要及时移交清收机构内勤人员入档保管。

第二十三条委托移交后的不良贷款档案以及诉讼时效保全资料、诉讼文件（起诉书、判决书等），清收机构要逐笔建档，由内勤人员负责保管，并负责登记相关台账，保证档案规范、存放有序。

第二十四条建立定期对账制度。清收机构应按月与信用社进行贷款数据对账，必要时随时对账，保证双方数据衔接一致。

第二十五条清收机构收回委托清收贷款本息后，应及时填制《已收回委托清收不良贷款清单》，三个工作日内返还信用社入账处理，清收机构要同时销账。信用社在完成入账手续后，在按照约定的时间定期将收贷手续费和奖励款按规定的标准划至县联社指定的账户。对本息中未收回部分要及时办理债权保全手续。

第二十六条清收机构收到信用社上划的收贷手续费和奖励款以后要及时登记《收贷手续费、奖励款提取明细账》，然后按照相应的分配比例进行分配，并登记相关账务。

第五章 责任不良贷款的认定与清收

第二十七条 责任不良贷款是指农村信用社职工（含内退和离退休人员）因违法、违规或职工承贷、担保放贷，或因管理不到位，导致贷款到期后不能如期收回本息，形成逾期、呆滞或呆帐贷款，或虽未到期但借款人生产经营已经不正常，难以完全收回本息等，应当承担清收责任的贷款。

第二十八条 省联社、各办事处（市联社）、各县（市）联社应当建立不良贷款责任认定机构，具体负责下一级不良贷款的责任认定，解决有争议的责任贷款；风险资产管理部门根据不良贷款责任认定机构对不良贷款的责任认定，提出对不良贷款责任人实行责任清收的具体方式，并根据责任清收完成情况，提出对不良贷款责任人的处理意见。

第二十九条 对信用社不良贷款的责任清收实行划段管理。即，1996年12月31日以前发放形成的不良贷款实行岗位奖励清收；1997年1月1日以后发放形成的责任不良贷款实行落实责任清收；2004年10 月1日以后发放形成的不良贷款，发生一笔认定一笔，责任清收一笔，实行责任追究清收。

第三十条 形成不良贷款的责任认定

（一）凭《资信证》、《农户小额贷款证》等发放贷款形成不良的，因调查失误而形成的不良贷款，调查人应当承担责任；《资信证》年检后，凭《资信证》发放形成的不良贷款，《资信证》年检责任人应承担年检不实责任；凭证化整为零贷款形成不良的，调查人承担调查失实责任。

（二）发放贷款时，因贷款人或保证人不具有贷款或保证资格等使贷款形成不良的，贷款人、保证人的调查人以及该笔贷款的审批人（未设贷款审批委员会的）是不良贷款的责任人，管户人员有责任的应当承担相应的责任。

（三）发放贷款时，因抵（质）押价值不足、抵（质）押贷款手续和要素不全以及由于假抵押或质物不真实造成的不良贷款，抵（质）押物审查的经办人、贷款审批人（未设贷款审批委员会的）是不良贷款的责任人，管户人员有责任的承担相应责任。

（四）上述贷款中有信用社职工承贷或担保形成不良贷款的，承贷职工或担保职工也是责任人。

（五）超权限放贷形成不良的，贷款的最后审批人是不良贷款形成的责任人。

（六）经审贷委员会集体审批发放形成的不良贷款，审贷委员会参与决策的成员和贷款调查人为责任人，其他有关成员有责任的，应当承担责任。

（七）对上述责任人的责任大小的认定标准和划分，视当地具体情况由各办事处（市联社）、县级联社自行确定，并报省联社风险资产管理部备案，但不能存在责任贷款无责任人的情况。

第三十一条 责任清收不良贷款采取在岗清收、离岗清收。

在岗清收是指不离开现职岗位，负责清收自己的责任不良贷款，清收期间每月只发基本工资（由人力资源部门认定）；

离岗清收是指离开现职岗位，专门负责清收自己的责任不良贷款，清收期间每月只发300元生活费。

第三十二条 符合下列条件之一的采取在岗清收：

（一）1997年1月1日以后，单笔责任不良贷款本金在200万元以下的；

（二）1997年1月1日以后，累计责任不良贷款本金在200万元（含）以上，500万元（含）以内的；

（三）1997年1月1日以后，一年内发生三笔以上或累计发生五笔以上责任不良贷款的（不含小额农户贷款）。

第三十三条 符合下列条件之一的采取离岗清收：

（一）1997年1月1日以后，单笔责任不良贷款本金在200万元以上的；

（二）1997年1月1日以后，累计责任不良贷款本金在500万元以上的；

（三）1997年1月1日以后，一年内发生五笔以上或累计发生十笔以上责任不良贷款的（不含小额农户贷款）。

第三十四条各办事处（市级联社）可以在第三十二条、第三十三条规定的幅度内，具体制定符合当地经济发展水平和信贷规模实际的责任清收数额标准，并报省联社风险资产管理部备案。

第三十五条调离原工作岗位，但仍在省内信用社系统工作的，不因岗位调整而改变原不良贷款清收责任。符合第三十二条规定标准的在现岗位在岗清收；符合第三十三条规定标准的，应当离岗回原贷款发放地责任清收。

第三十六条在农村信用社内退和离退休的不良贷款责任人员，原则上要由原工作单位召回，比照上述规定和标准实行责任清收。具体办法由各地自行确定，并报省联社风险资产管理部备案。

第三十七条符合下列条件之一的，在岗清收可以转为正常在岗，恢复原工资标准：

（一）在规定的清收期限内，清回现金达到贷款本金80%以上的；

（二）在规定的清收期限内，接收抵债资产抵顶本金达到80%以上的；

（三）在规定的清收期限内，盘活责任不良贷款本金100%的。在规定的期限内，未达到上款规定条件的，转为离岗继续清收。清收期限由各地自行确定。

第三十八条符合下列条件之一的，离岗清收可转为在岗清收，发放基本工资（由人力资源部门确定）：

（一）在规定的清收期限内，清回现金达到贷款本金50%以上的；

（二）在规定的清收期限内，接收抵债资产抵顶本金比例达到60%以上的；

（三）在规定的清收期限内，盘活责任不良贷款本金80%以上的。在规定的期限内，未达到上款规定条件，给农村信用社造成重大损失的，应当按照《河北省农村信用社劳动合同管理暂行办法》第十九条第五款规定，解除与责任人签订的劳动合同。清收期限由各地自行确定。

第三十九条 符合以下条件之一的，可免除当事人不良贷款形成责任：

（一）审贷委员会集体审批贷款时，明确提出不同意放贷意见，且有集体审批书面记录的；

（二）有充足理由证明因宏观经济政策调整、自然灾害等不可抗力因素产生的不良贷款；

（三）1996年农村信用社与农业银行脱钩时，从农业银行转来的不良贷款；

（四）接收基金会、典当行时转来的不良贷款；

（五）接收城市信用社的不良贷款，且责任人未被农村信用社接收的；

（六）责任人已经调离河北省农村信用社系统或已经死亡的；

（七）存在其他免责情况，且经上一级责任认定机构认可的。

第四十条加强对责任不良贷款的核查。省联社各办事处（市联社）、县级联社业务发展部门每月都要对不良风险贷款形成责任进行认定；风险资产管理部门要落实责任清收具体措施，确保责任清收效果，并将有关情况向省联社报告。凡存在弄虚作假或隐瞒不报等影响责任清收工作的，移交纪检监察部门追究有关人员的相关责任。

第四十一条对不良长期投资的责任清收，比照上述规定执行。第六章 不良贷款清收管理的主要措施

第四十二条不良贷款清收管理以信用社资产损失最小化为目标，采取经济、行政和法律手段，力求实效。

清收机构盘活、保全、以资抵债不良贷款时，首先取得委托信用社的同意，然后履行盘活、保全、以资抵债不良贷款的有关审查程序。

第四十三条依法收贷。依法收贷适用于债权债务明晰，诉讼时效有效，借款人（担保人）确有可执行财产且通过其他办法又难以收回的不良贷款。根据我国法律规定，可以采取以下法律措施，对不良贷款进行催收：

（一）向人民法院申请支付令；

（二）向人民法院申请执行已公证的债权文书；

（三）向人民法院提起诉讼；

（四）行使代位权、撤销权和抵销权；

（五）申请破产；

（六）在符合法律规定的条件下，向人民法院申请强制执行借款人、保证人的财产或申请执行已生效的法律文书。

第四十四条保全信贷资产。对无效担保贷款，补办有关手续，重新确定担保方式和签订担保合同。对已失去诉讼时效或超过保证期间的贷款，向债务人、保证人主张债权，重新恢复诉讼时效或延续保证期间。第四十五条借助社会力量清收：

（一）在逃废悬空信用社债权严重，社会信用环境差的地区，借助新闻媒体，采取公告催款、公开曝光等方式间接清收；

（二）对从事社会公共事业、当地经济支柱产业的企业的不良贷款，以及因逃废悬空信用社债权而形成的不良贷款，可借助地方政府行政力量清收；

（三）对个体工商户、私营企业、农户、城镇居民的不良贷款，除委托联社专门清收机构集中清收外，也可委托社外机构、人员等社会力量代理清收；

（四）对清收难度大、费用高或清收无望的不良贷款，可以单件或多件捆绑打包，通过公开拍卖转让债权的方式清收。

第四十六条资产重组。可推进优势企业兼并困难企业，进行资产重组，使困难企业恢复偿还信用社贷款的能力。

（一）参与企业兼并与收购。帮助企业寻找兼并与收购对象，向收购公司或目标公司提供交换价格和非价格条件咨询；帮助收购公司获得必要的资金，为收购融资；

（二）发挥信用社的信贷作用，在特定条件下向兼并企业发放“过桥”贷款和并购后的流动资金补充贷款；

（三）开发新的金融产品和服务，为企业资产重组提供财务顾问、投资咨询、方案策划等业务； 资产重组时，信用社要与债务人协商一致，就原债务合同签订变更合同；同时，就变更后的债务合同与保证人、抵押人、质押人签订新的保证、抵押、质押合同，需要变更抵押、质押登记的应当变更登记，以落实担保责任。同时，要符合第七条规定的盘活条件。

第四十七条以资抵债。对现有抵债资产，采用租赁、拍卖和变卖等方式，加快处置步伐。债务人无货币清偿能力，现有财产又暂时难以变现时，可与债务人达成协议或经司法机关、仲裁机构裁决，形成生效法律文书，以企业的有效资产办理以资抵债手续。具体接受管理和财务处理按照省联社相关规定执行。

第四十八条呆账核销。无法收回的呆滞贷款，按照规定及时调整形态，符合呆账核销条件的呆账贷款，按照《河北省农村信用社呆账核销管理暂行办法》规定，履行规定申报审批手续后核销。实行责任清收的具体措施由责任人自行确定。

第七章 不良贷款岗位清收管理的考核奖励

第四十九条省联社、各办事处（市级联社）、县级联社应当分别制定辖内不良贷款岗位清收管理计划。不良贷款岗位清收管理计划是指不良贷款本息清收、盘活、保全（含以资抵债）计划。计划一年一定，年初下达，每季考核，年末总评。省联社每年将对各地不良贷款岗位清收计划的制定及执行情况进行监督检查。

第五十条各地对岗位清收机构的工作人员，应当实行基本工资+效益工资+奖励工资。基本工资按月计发，效益工资与县联社核定的岗位清收任务挂钩，按任务完成比例计发效益工资，对超额完成任务者，按第五十一条规定的奖励标准提取，在剔除必要的费用开支外，全部用于奖励清收人员，上不封顶，兑现到人。基本工资按上级人力资源部门规定的标准执行。

第五十一条社内奖励

对收回不良贷款和接收以资抵债，清收机构可以按以下标准提取费用和奖励，用于清收开支与奖励清收人员。各地可结合当地实际情况，在以下限度内制定具体的奖励分配办法，并逐级报省联社备案。

（一）清收不良贷款的费用和奖励提取

1、清收已核销呆账贷款本息以及清收用央行票据置换的不良贷款本息的，除按冀国税发[2000]145号文件规定标准提取手续费外，还可在收回金额的10%以内提取奖励；

2、清收呆账贷款本息（剔除贷新还旧），除按冀国税发[2000]145号文件规定标准提取手续费外，还可在收回金额的8%以内提取奖励；

3、清收2004年9月30日以前的呆滞贷款，最高按收回金额的5%提取费用和奖励；

4、通过公开拍卖转让债权清收呆账、呆滞贷款本息的，最高按收回金额的10%和8%分别提取费用和奖励。

（二）盘活不良贷款,原则上不提取费用和奖励,如确有必要,应当按照盘活标准严格认定，按下述标准掌握:

1、盘活1996年12月31日以前形成的呆账贷款本息，最高按盘活金额的1.5%提取费用和奖励；

2、盘活1996年12月31日以前形成的呆滞贷款本息，最高按盘活金额的0.8%提取费用和奖励；

3、盘活2004年9月30日以前形成的呆账贷款和呆滞贷款最高按盘活金额的0.3%提取费用和奖励；

4、盘活2004年10月1日以后形成的不良贷款不得提取费用和奖励。

（三）收回抵债资产的，一般不直接提取费用和奖励，待抵债资产处置变现后，按本条第一款视同不良贷款清收进行奖励。如变现金额大于抵债金额，超出部分按20%给予奖励；如不能及时处置抵债资产，有租赁收入的，按租赁收入的5%给予奖励，待处置后再按有关标准扣除5%以后，提取费用和奖励。

（四）已办理委托清收手续，后又由信用社自行收回不良贷款本息的，以及信用社自行负责清收、盘活的不良贷款，信用社可比照上述

（一）、（二）、（三）项标准提取费用和奖励。

（五）岗位清收不良长期投资的奖励标准由各地自行确定。

（六）责任清收人员清收责任不良贷款（投资），不适用本办法规定的奖励政策。

第五十二条社外清收奖励

社外人员和机构清收不良贷款（投资），按不良贷款（投资）清收额扣减清收费用后比照社内人员的标准，按一定比例逐笔奖励。具体标准由各地自行规定。

第八章 违规处罚

第五十三条各级联社（办事处）、信用社应加强对不良贷款清收工作的组织领导和监督检查，有下列情形之一的，可依据《河北省农村信用社员工违规违纪行为处理暂行办法》有关规定对责任人给予处罚，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

（一）清收台账管理不善，造成缺失，给信用社清收工作造成严重影响的；

（二）故意改变不良贷款形态，套取奖励的；

（三）在清收中与债务人或贷款责任人串通一气，损害信用社利益的；

（四）收回不良贷款（投资）现金和抵债物资等不入账，擅自挪用的；

（五）在盘活过程中以贷收息、倒约换据，搞虚假盘活，套取奖励的；

（六）在清收过程中越权操作，造成信用社资产流失的；

（七）擅自免除责任人清收不良贷款（投资）责任的；

（八）在清收不良贷款（投资）中存在其他违规违纪情节严重者。

第九章 附则

第五十四条本办法由省联社解释和修订，各办事处（市联社）应根据本办法制定实施细则，并报省联社资产管理部备案。第五十五条本办法自印发之日起执行。

河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法 篇2

一、表外不良贷款的清收

表外不良贷款要清收有成效, 必须要高层重视, 全员参与, 制定目标, 多策并举, 实行考核, 定期通报, 这样, 通过多种措施才能落到实处。

(1) 充分认识, 增强清收责任。上至高层领导, 下至清收人员, 既要认识到清收表外不良贷款是培育农村信用社文化, 改善农村信用环境的现实需要, 又要认识到清收表外不良贷款是农村信用社主张权利、维护权益的客观要求, 更是改进工作作风, 提升工作能力, 锻炼干部队伍的重要举措。清收人员以主人翁的责任意识, 不讲理由, 不找借口, 积极主动清收表外不良贷款。

(2) 高度重视, 成立清收小组。俗话说:“火车跑得快, 全靠车头带”, 领导的重视程度决定了清收工作的成败。为抓好清收, 一是要召开动员会议, 专门布置清收表外不良贷款的清收工作, 对清收处置工作做出了具体安排, 同时要成立以主要领导为组长的清收领导小组, 抽调人员组成清收机构, 推动清收工作的开展。

(3) 多策并举, 确保取得实效。表外不良贷款大多逾期时间久, 较表内不良贷款清收难度更大。表外不良贷款清收是与借款户比策略、比毅力、比信息的事, 需要参与清收人员多动脑筋、多跑腿、多方打听, 也需要参与清收人员克服困难, 采取积极有效措施, 出实招。为使清收取得实效, 要采取以下措施:一是加强清收力量, 组织离退休人员组成专门清收队, 利用他们对借款户情况熟悉, 容易开展工作的特点, 对表外不良贷款进行重点清收;二是敲山震虎, 采取法律手段强制清收。对有资产抵押、有钱不还的“赖债户”主动与公安、法院等部门联系配合, 通过司法部门采用强制手段清收;三是清收“先急后缓”, 有的放矢。对即将丧失诉讼时效贷款和已丧失诉讼时效贷款进行全面清理, 清收按先急后缓原则, 及时清收并下达催收通知书, 保全贷款诉讼时效。

(4) 重点督导, 帮扶清收指导。联社要成立督导组, 对信用社进行分片包干, 尤其是对不良贷款多、清收进度缓慢的信用社进行重点督导, 逐户分析借款户情况, 帮助信用社出主意, 想办法, 指导联社清收。

(5) 奖罚分明, 激发清收热情。要将表外不良贷款纳入工作目标进行考核, 对完成工作任务的给予物质和精神奖励, 没有按期没有任务的进行处罚, 奖罚直接到清收本人。同时要定期对清收进行排名, 对排在前列的清收单位和人员给予表扬, 排位在后的予以鞭策, 充分激发清收人员的工作热情。

(6) 编发简报, 定期通报进度。为给联社提供信息交流、经验共享的平台, 总结推广清收工作中好的做法, 挖掘典型事例, 联社要定期编发清收简报, 通报联社完成进度, 形成你追我赶的清收态势, 促成信用社自我加压, 破难攻坚, 取得更大成效。

二、表外不良贷款的管理

信用社应使表外不良贷款不能被闲置, 而应采取有力措施清收, 使之变包袱为财富, 而要采取有力的措施, 便是要加强对表外不良贷款的管理。

(1) 建章立制, 规范表外不良贷款管理工作流程。要强化专业队伍的业务素质教育和学习, 通过各种渠道, 学习其他金融机构较好的不良贷款处置方法, 并加以借鉴、吸收。要坚持按照市场规律运作、采取经济手段开展不良资产清收处置工作。要制定表外不良贷款清收处置管理办法和表外不良贷款清收奖励办法》等各项制度和有关规定。

(2) 合理配置清收管理部门工作人员, 提高工作效率。可按照行政区域, 分片负责、督导所辖区域支行的表外不良贷款的清收处置工作。同时可安排一名工作人员, 负责内勤综合统计报表并协助部门经理组织开展工作。日常工作, 片区清收人员要深入支行、村队、企业督促落实不良资产的清收处置工作;每周要利用一天集中到清收管理部门汇报一周工作情况、相互交流清收和督导经验并研究下一周的工作安排, 从而提高清收效率。

(3) 建立台账, 保全诉讼时效。要对表外不良贷款摸清家底, 只有摸清了家底, 建好了台账, 才能为清收把好成因“脉”, 选准清收方式, 往往会取得事半功倍的效果。而且只有建好了台账, 才能全面了解每户借款户的逾期情况, 为制定清收策略, “先急后缓”地处置表外不良贷款打下基础。

(4) 落实清收责任。信用社应将表外不良贷款逐户落实到清收人员, 并区分情况按照每笔借款的不同特点进行落实。对原贷款的介绍人的, 由于其属贷款的起源人, 具有人熟、地址熟和贷款情况熟的优势, 要积极主动协助清收;对在贷款管理片区时间久的, 要发挥贷款第一责任人的清收优势, 积极清收不良贷款。

(5) 梳理管理办法, 细化信贷流程。要从源头管理好信贷资金, 不要新增不良贷款, 就必须梳理现有的管理办法, 细化操作流程、堵塞漏洞, 实行贷款“三包”, 对贷款实行新老划断, 严格控制不良贷款比例, 对由于人为因素形成的不良贷款, 要运用行政和经济的手段进行严肃处理, 从根本上堵住表外不良贷款的增加。

河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法 篇3

关键词：农村信用社；不良贷款；不良贷款成因；不良贷款清收

一、农村信用社不良贷款形成的主要原因

从2002年1月1日起我国各类银行逐步实施目前国际上比较通行的“贷款风险五级分类方法”，这种方法是针对所有金融机构贷款的，并依据其风险程度将其划为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为“不良贷款”。所以农村信用社不良贷款是指农信社依据贷款五级分类法所划分的次级、可疑及损失贷款。在判断贷款风险程度，认定不良贷款时，主要从借款人的还款能力、还款记录、还款意愿、贷款的担保、贷款偿还的法律责任和银行信贷几个方面进行综合考量。

（一）借款人原因导致不良贷款

借款人原因主要是借款人由于道德原因对信用社进行欺诈获得贷款， 或借款人由于经营管理不善造成的风险或损失，主要包括借款人欺诈以及借款人经营管理不善。

借款人欺诈的情况主要分为两种，即借款人提供虚假信息与借款人恶意欺诈。借款人提供虚假信息的主要目的是改善本企业的资信状况，从而获得用于借款人生产经营活动的贷款。借款人恶意欺诈是指借款人通过一切手段从金融机构获得贷款， 并且贷款的主要用途是用于借款人从事的主营业务以外的行业或挪用贷款而获取个人利益，这类欺诈行为主要是企业以正当经营为由， 骗取信用社贷款。

借款人经营管理不善的情况主要有三种。一是借款人财务结构安排不恰当，有的借款人财务管理能力比较弱，债务更新时间不衔接，扩张业务时故意留缺口， 希望以拖欠的做法来解决问题等等。二是借款人对市场和行业变化缺乏适应性。现在经济变化很快，如果没有盯住市场需求以及竞争对手的变化， 在明天或不久的将来就可能丧失市场份额和偿债能力。三是借款人管理薄弱。借款人往往会由于公司治理结构不合理或经营管理水平低等诸多因素的影响， 造成经营亏损或破产。

（二）信用社自身原因导致不良贷款

信用社已形成的不良贷款中，除借款人原因外，还与信用社自身操作原因、道德风险、管理水平有待提高以及缺乏优秀人力资源等因素有很大的关系。

一是信用社的操作原因。主要包括贷前调查和贷款审查不严与贷后管理流于形式。贷前调查和贷款审查是贷款业务的首要环节，但我国很多信用社在贷前调查和贷款审查中都存在着很多问题，如对借款人、担保人的相关信息了解不详细，对贷款相关材料的真实性、合法性审查不严。信用社各类贷款客户众多，贷后管理工作比较复杂，很多信用社往往存在着资料移交配合不力，档案管理不规范，抵押物审查不规范等问题，从而会导致大量不良贷款的产生。

二是信用社的道德原因。由于农村信用社多年的粗放式管理和法人治理结构的不完善， 内控风险防范也存在着诸多漏洞， 导致信用联社内部个别人员有寻租的机会。有些道德缺失的贷款经办人员为了私利， 明知借款人提供的是虚假材料而不指出， 或者教唆贷款申请者开假证明假报表、故意伪造相关材料， 以骗取信用社信贷资金。还有个别领导， 通过职权指使或施压给基层贷款部门和信贷人员， 对不合规定的企业或高风险项目进行过度授信。

三是信用社的管理水平有待提高。我国的农村信用社基础差、底子薄、管理体制特殊，情况也很复杂，我国很多信用社还没有从原来的粗放式的经营管理模式里走出来，严重制约了信用社发展的步伐。体现在管理层风险内控思想认识不到位，没有系统的信用社内部风险控制体制以及法人治理结构不完善等原因。

四是信用社缺乏优秀人力资源。信用社的很多员工素质都有待提高，其职工培训质量也普遍不高，主要的问题就是是员工招聘供求不平衡， 对优秀员工招聘的针对性不强。

（三）其他原因导致不良贷款

导致我国信用社不良贷款产生的原因，除借款人和信用社自身的原因之外，还有一些其他的原因， 如政府不当干预、自然灾害及不可抗因素和市场变化【5】。政府干预主要表现为地方政府压， 地方财政挤，迫使农村信用社发放大量指使性贷款、救济贷款，贷款行为行政化，信贷资金财政化，直接削弱了贷款产生经济效益的基础。自然灾害或不可抗因素，也是形成我国农村信用社不良贷款的原因，如借款人的生老病死或丧失劳动能力和还款能力时，另外还有自然灾害、气候突等不可抗力因素，也会造成农作物大量减产或收成不好， 给农户带来了极大的损失，以至于无法按期还贷。市场变化造成的不良贷款主要集中于农户贷款，其原因只要是农户对市场行情的错误估计和盲目跟风，造成某种种植物供大于求或品质较低，导致大量产品滞销或低价处理。

二、农村信用社不良贷款清收的难点以及清收办法

清收不良贷款是农村信用社一项长期而艰巨的工作。近几年来，农村信用社逐步建立并完善了一系列信贷管理制度，加强了行业的自律管理，通过多方努力，探索多种方式，寻找各种清收渠道，综合运用行政、经济、法律、纪律、教育等各种手段加大了不良贷款的清收力度，收到了一定的效果。如何有效地开展不良贷款的清收工作，显著压降不良贷款余额，防止不良贷款前清后增既是农村信用社多年来的老问题，又是破解农村信用社发展难题的新问题。

（一）农村信用社不良贷款清收难的原因

信贷人员工作消极。农村信用社信贷人员尤其是负有不良贷款责任的信贷人员工作消极，一定程度上阻碍了不良贷款的收回。随着不良贷款清收工作的不断深入和持久进行，清收中遇到的问题、困难和障碍越来越多，出现了信贷人员对陈欠贷款清收不积极、人情贷款不敢清收、新官不理旧帐、思想麻痹、放松管理等消极表现。

政府干预导致依法收贷难。目前，农村信用社对部分不讲诚信企业的贷款采取了诉讼保全等措施进行依法清收，但由于地方保护主义思想严重，司法环境不理想，部分政府及司法部门虽然口头上支持信用社依法清收，但在实践操作中遇到信用社贷款诉讼往往是站在地方企业的角度干预执行或消极执行，使信用社陷入胜诉多但执行艰的境地，贷款难以收回。

收回抵押物变现难损失大。实践清收中，抵押物变现难、损失大，主要是因为收回抵贷物时造成部分贷款本息损失，而且抵贷物管理过程中容易出现损失，并且很多抵押物都出现有变现困难，从而形成了资产的二次流失，最后还有是抵贷物处理难，很多收回的抵贷物多是房屋、车辆和机器设备，处理时附加收费较高，处理时变现较难。

收贷时间因素也有影响。资金的运转与滚动都是有周期的，我国农村信用社的主要服务对象是“三农”，农业生产也是有周期的，其借款资金的投入与产出受到影响的因素较多，其产品因生产的周期不同，资金回笼的时间也各异，导致了大部分贷款申请期限要跨公历年度，与产品资金回笼的时间不相和谐，有悖于贷款的初衷和放贷的目的，而如果以贷收贷、以贷收息后形成的不良贷款清收更难。

（二）农村信用社不良贷款的清收办法

虽然近年来我国不良贷款率呈逐年下降趋势，但不良贷款仍然威胁着我国金融机构的安全稳定。采取合理的清收办法化解不良资产，应坚持既要治标，更要治本；既要加强自身管理，增设管理风险贷款的审批决策机构，设置专门部门如资产保全或资产管理部承担具体管理职能，又要加强对不良企业的分类管理，对不同的原因实行区别对待的政策。

贷款清收要积极主动。主动出击法是指责任信贷员主动深入到借款人经营场所了解情况，催收贷款的方法，信贷员应经常深入到客户中去研究实际问题，本着先易后难，先好后差，先小额后大额，先近程后远程，先重点后一般的工作思路，寻找切入点，坚定信心，反复多次的开展工作，并在所到之处一定要签发催收通知书和办理相关合法手续，以达到管理贷款、提高质量、收回不良贷款的目的。

贷款清收要参与核算。贷款管理人员与客户的工作关系，应当是合作的、友好的，及时掌握客户的经营状况，帮助客户客观分析经营中出现的问题，进而参与到经营核算中去，提高客户盈利水平，降低客户的经营成本，并积极关心客户的措施落实情况，力争取得成效，促进不良贷款的收回。

贷款清收要借助关系。对借款人配偶、亲属要进行详细的调查了解，选择出有重要影响力的人物，由其单独与借款人谈还款问题和利弊分析，劝其归还贷款，也可以共同与借款人讨论贷款问题，寻找出还款的最佳途径。

贷款清收要化整为零。良贷款往往是本金归还不了，利息也越欠越多，困难越来越大。在这种情况下，不要单一考虑贷款本息一次归还问题，应当化整为零。视借款人的实际还款能力，每隔一段时间，就还一部分贷款本息，利随本清。签定归还贷款协议书，分步进行。既能维持家庭基本生活，又能逐步归还贷款，直至贷款本息还清。

贷款清收时还可以通过追究担保责任、处置抵质押品，并实行黑名单公示，最后还可以通过采用仲裁诉讼等方法来促进不良贷款的清收。总之，事物是变化的，清收不良贷款的方法也应多种多样。因而贷款清收方法也应该注重多样化与实践性，用于创新，让更多的好方法服务于金融领域，服务于新农村建设。

三、农村信用社不良贷款清收应采取的主要模式

农村信用社不良贷款形成的原因多种多样，清收的方法也要因企因事因时制宜，笔者结合实际工作中经验，借鉴以往同行在不良贷款清收中的一些理论模式，提出相对全面完善的五种主要模式以供各地农村信用社在清收不良贷款中借鉴参考，也希望能借此引起理论界的重视。

一是不良贷款责任人清收模式。不良贷款责任清收即核实贷款责任，实行连带清收。即按照农村信用社贷款操作流程，对各个环节中涉及的调查、审批、贷后管理以及担保、介绍等责任人，按照尽职免责、有责必究的原则，确定责任人应承担的清收责任，负责清收已形成的不良贷款。在实践工作中，对近年来形成的不良贷款，可以采取领导带头、主管部门督促、落实奖惩措施等办法，促进不良贷款相关责任人加大清收力度，对不良贷款及时予以清收。

二是招标外包清收模式。招标外包清收模式即在农村信用社不良贷款清收中，引进运用招标方法，利用社会力量，解决农村信用社对通过自身难以收回的不良贷款。按照谁收回谁受益的原则，利用利益机制刺激社会各界参与清收，以最大限度帮助农村信用社收回不良贷款。

三是政信合作清收模式。即通过争取各级政府的支持，调动公、检、法、司及工商等部门的力量，形成清收合力，帮助农村信用社清收不良贷款。这种模式尤其对清收政府部门工作人员贷款有良好的效果。各级农村信用社应注重通过不断地向各级政府领导汇报清收农村信用社不良贷款对化解地方金融风险的重要性，以及对加大新的贷款投放促进地方经济发展的作用，争得政府对清收不良贷款的支持，取得不良贷款清收效果。

四是仲裁诉讼清收模式。就是农村信用社利用法律手段，对不履行合同约定，不讲诚信、欠贷不还的“赖债户”、“逃债户”、“钉子户”依法进行起诉，收回所欠贷款本息。在利用仲裁诉讼模式清收不良贷款时，应注意做好三点切实保护农村信用社利益，即慎重起诉、开展诉前分析并依法收贷判决的抵贷物资。

五是盘活资产清收模式。即农村信用社对部分企业在通过改制过程中“悬空”的贷款，采取跟踪关注，沟通感情，做好思想工作的措施，落实债务盘活信贷资金，达到降低不良贷款的目的。

这五种不良贷款清收模式主要是针对基层农村信用社不良贷款的清收提出的，每一种清收模式适应的环境以及条件都均有不同。不良贷款责任人清收模式对于所有的不良贷款清收都能够适用，可以大大减少信贷人员在放贷时对贷款的审核力度以及增加信贷人员收贷时的积极性；招标外包清收模式适用于通过信用社自身努力无法收回的不良贷款；政信合作清收模式通过与政府的合作对不良贷款进行清收，尤其对政府部门工作人员的不良贷款清收有良好效果；仲裁诉讼清收模式是法律手段，主要针对“赖债户”、“逃债户”、“钉子户”；盘活资产清收模式适用于对企业改制过程中的不良贷款清收。因而，不良贷款的清收会根据情况不同而应该采取不同的清收模式，有的不良贷款还可以结合多种模式进行清收。

四、总结

农村信用社不良贷款主要采取“贷款五级分类”方法进行界定，其形成既有借款人的原因、农村信用社自身的原因也有政府干预等其他原因。不良贷款的清收存在着抵押物难以变现、时间周期等难点，因而对不良贷款进行清收时要积极分析其形成的原因，在清收时要对症下药，采取相应的方法措施。在不良贷款清收时既要治标，采取不良贷款责任人清收模式、招标外包清收模式、政信合作清收模式、仲裁诉讼清收模式、盘活资产清收模式等，也要治本，从源头上控制好贷款风险，尽量减少不良贷款的产生。

参考文献：

[1]蒋桂湘：我国农村信用社金融风险研究[D]，广西大学硕士学位论文，2006.

[2]吕莉萍：关于治理农村信用社不良贷款的几点思考[J]，金融与经济，2004.11.

[3]原韬：农村信用社不良贷款风险控制体系研究[D]，西北大学专业学位硕士论文， 2009.

[4]刘莉、陶廉静：农村信用社推行贷款五级分类的建议[J]，中国农村信用合作，2004.02.

河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法 篇4

第一章 总

则

第一条 为适应农村经济发展和电气化县建设的需要，支持并促进农村水电事业健康发展，加强水电贷款管理，提高信贷资金使用效益，根据《农村信用社贷款管理实施细则》有关规定，特制定本办法。

第二条 办理农村水电贷款必须遵循国家有关政策、法规、遵循金融方针、政策和信贷计划。

第三条 坚持讲究经济效益的原则和优化增量与搞活存量相结合的信贷政策。

第四条 坚持“自力更生为主，贷款扶持为辅；区别对待，择优扶持；有借有还，到期归还”的信贷基本原则。

第五条 坚持发、借、用电相结合，提高电力和贷款综合效益的原则。

第二章 贷款对象、范围和条件

第六条 贷款对象

1.农村全民、集体所有制以及各种形式联办的中小水电项目。2.电力公司兴办和输变电工程。

3.为水电配套调峰的部分小火电项目。

第七条 贷款范围

1.总装机在10万千瓦以下的梯级开发和有调节能力的中、小型骨干电站的基建或技改。

2.35千伏以上的输变电工程的基建或技改。

3.缓解水电丰枯矛盾，稳定电力负荷，煤炭资源丰富，总装机在5万千瓦以下的坑口调峰火电站的基建或技改。第八条 贷款条件

1.经有权部门批准立项，纳入国家或地方基本建设投资计划； 2.在农村信用合作联社开立基本账户，定期向银行报送有关报表和资料；实行独立核算，自负盈亏；

3.项目经专家和专业设计部门进行充分的可行性论证，技术可行，设计合理；并有懂经营、会管理的领导班子；

4.有符合规定比例的自有及自筹资金，概算资金来源渠道落实，并按银行要求专户存储；

5.有符合抵押、担保贷款条件的抵押物、担保人，并参加财产保险；

6.新电新价政策落实，并持有物价部门证明文件；负荷落实并有上网协书；

7.贷款项目必须具备良好的生态、社会效益和自身的经济效益，贷款本乱按期偿还确有保证。第三章 贷款用途、期限、利率与方式

第九条 贷款的用途与期限

1.新建电站贷款。主要用于购置发电机组、电气及配置设备，安装费及部分土建工程支出。贷款期限原则上按《农村信用社贷款管理实施细则》要求执行；鉴于水电项目投资大、周期长的特殊性，对部分中型电站贷款期限可放宽到八年。

2.技术改造贷款。主要用于更新发电机组和电气配套设备，贷款期限一般为三年。最长不超过五年。

3.输变电工程贷款。主要用于输变电线路及配套设备购置，贷款期限一般为三年，最长不超过五年。

第十条 贷款利率。农村水电贷款执行《农村信用社贷款利率定价管理办法》利率政策，并按规定的结息期计收利息。

第十一条 贷款实行担保和抵押贷款两种方式。实行担保贷款的电站，一般应由地方电力公司担保，电力公司必须在农村信用社开立基本账户；电网或电站贷款由地方电力公司填接承贷承还的，应由相应实力的经济实体担保或几个经济实体联保。担保单位必须符合法定条件，借款人不履行债务，信用社有权要求担保人代为履行或承担连带经济责任。实行抵押方式贷款的电站、电网，抵押物必须符合相应的设定条件，信用社对借款抵押物有处置权，并优先受偿。实行社团贷款的项目，应由权威部门牵头，明确开户行；同时，签订联合贷款协议，确定各自的权利和义务。

第十二条 受理借款申请。借款人必须按照贷款规定的要求，向开户行提出书面申请并附以下文本资料：经有权部门批准的项目建议书和立项批复；经权威部门论证的可行性研究报告；设计批复、设计图纸、工程概算、施工方案、征用土地和移民批复；自有及自筹资金来源证明文件，物价部门对电价的批文及上网协议。火电项目，还应提供环保部门批文等。

第十三条 贷款审查评估。开户行根据项目主办单位提供的贷款申请和有关文本，进行贷款项目的评估论证。主要内容包括：项目区社会、经济发展状况及发展规划，生产建设条件，机器设备的先进性和实用性；电力负荷和电力公司经营状况；投资预算和资金来源情况；财务及效益情况；投资回收和贷款偿还能力；不确定性分析和项目总评价。

第十四条 贷款的审批。贷款项目审查评估后，及时写出具有银行评估特点的贷款评估报告，按贷款审批权限上报审批社。

第十五条 签订借款合同书。贷款批准后，借贷双方应根据批准的借款方式，按照《借款合同条例》及有关规定签订借款合同。

第十六条 贷款发放。根据双方签订的借款合同，信用社在项目单位接到经有关部门批准下达的开工通知书后，按照合理工期和借款合同规定的用款计划及时发放贷款。

第十七条 贷款的检查。经营行要对贷款使用情况进行经常性检查。主要检查基建专户资金流向是否合理；有无挤占挪用贷伯情况；购置的设备、材料是否适用适量，支付的费用是否合理；工程进度、工程质量是否符合要求；生产经营管理，财务管理是否健全完善；有无擅自改变施工计划，扩大装机容量，增加建筑面积，提高建设标准，挪用建设物资；企业自有及自筹资金是否及时到位等。检查结束要写出专题报告，并提出解决意见。贷款决策行或责任人要组织定期检查，按季或半年检查一次。

第十八条 竣工总结。项目完工后，开户社应参与项目竣工验收和决算审查，写出竣工总结报告，报送审批社。主要内容包括：投资完成情况及原因；工程质量；资金与贷款使用情况及原因；试生产能力及试产成本；项目建设及贷款使用的主要经验和问题。

第十九条 贷款回收。电站、电网正式投入营运后，开户社应按借款合同规定按期收回贷款本息。贷款一般不能展期，确因正当理由无法按期归还的，按贷款延期的有关规定办理。

严格控制超概算投资，对超概算部分，银行原则上不追架贷款。部分确属合理原因造成超概算的，在经有权部门批准调整概算后信用社可适当追加部分贷款。贷款全部收回后，开户社要对贷款全过程进行总结分析，从中吸取经验教训。第五章 贷款管理

第二十条 水电贷款一律实行按项目管理，并严格按《三个办法、一个指引》及《农村信用社贷款管理实施细则》的规定办理。

第二十一条 建立贷款审批报告制度

1.按项目贷款的额度及风险程度适当划分贷款的审批权限。凡总社审批的项目，在总社未有新规定之前，仍按原要求办理。

2.贷款的审批必须坚持按计划审批，按规定权限审批。

3.坚持审贷分离制度。应将贷款项目的调查、审查和检查监测职能进行分解，各负其责，互相制约。

4.建立定期报告制度。项目单位及开户社必须每半年向贷款批准行报告项目建设、生产、经营及贷款使用等情况。

第二十二条 信贷监督与制裁

1.信用社有权检查项目单位生产经营、资金营运及财务收支情况。

2.项目单位必须按时向开户社报送资金平衡表、利润和利润分配表，销售成本表以及其他有关生产经营资料。必须按借款规定的用途、期限使用贷款并按合同规定偿还贷款；必须按规定补充自有资金；企业关停并转或承包必须及时通知开户社以便落实贷款债务；企业经营中的资金往来，必须通过开户社的账户办理，不得转移、抽走资金，逃避银行监督。

3.凡不按借款合同规定用途使用贷款或擅自改变项目建设计划，提高投资标准，自有及自筹资金不能按时到位的，信用社有权停止发放新贷款，并视情况逐步收回部分或全部贷款；对挤占挪用贷款的，除罚息外，并视情况逐步收回挤占挪用贷款。凡到期不能归还，未经批准延期的应按规定加收利息。

第二十三条 项目计划管理与会计核算。水电专项贷款计划由人民银行安排，农村信用社信贷部门组织实施与管理。贷款项目计划，由农村信用社与水利部门自下而上协商编报，要求在上年12月底以前完成。总社信贷部和水利部农电司衔接后，贷款项目及信贷计划与资金由信用社下达。

第二十四条 建立贷款项目后评价制度。为了确保贷款安全、流动和效益，凡贷款的电站、电网，投产一年或达产一年负荷上网情况，电价执行情况，产品成本、销售、利税、贷款偿还等情况。后评价完成以后，必须写出专题报告，报送审批社。

第二十五条 建立贷款档案管理制度。受理的贷款项目，都要建立项目档案管理制度。档案主要内容包括：

1.项目单位向信用社提供的各种文本、报表及其他原始材料。

2.信用社对项目贷款的协议和贷款评估报告及各种批件。

3.借款合同和担保、抵押贷款的有关文件。

4.项目经济活动分析和贷款效益考核等材料。

5.贷款项目竣工总结和后评价报告。

6.项目其他有关材料。

第二十六条 建立项目经济活动分析制度。根据档案资料定期分析企业资金营运，生产经营管理脑袋同款使用情况等。

第二十七条

建立责任信贷员制度。凡电力贷款余额在500万以上的行处，要相应配备责任信贷员。贷款风险较大的项目，应派专职驻厂(站)信贷员。

第二十八条 建立贷款项目库制度。各级行对审批权限内的贷款项目必须建立项目库，提高承贷面和选择度。第六章 加强部门协调与合作

第二十九条 各级农村信用社应与同级水利主管部门、计委、财政等密切配合，加强合作。双方应本着：“执行政策、各尽其职、相互支持、相互信任、团结协作”的原则，积极开展工作。

河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法 篇5

[发文单位]中国人民银行

[文号]银发[1999]169号

[标题]关于印发《中国人民银行对农村信用合作社贷款管理暂行办法》的通知

[ 有效性]有效

[ 分类号]05010201

[发文日期]19990518

[实施日期]19990424

[失效日期]

[附件个数]0

[题注]

关于印发《中国人民银行对农村信用合作社贷款管理暂行办法》的通知

中国人民银行各分行、营业管理部：

为规范和完善对农村信用社贷款的管理，支持农村信用社增加农业贷款，调整信贷结构，改进服务方式，总行制定了《中国人民银行对农村信用合作社贷款管理暂行办法》，现印发给

你们，请遵照执行。



附件

中国人民银行对农村信用合作社贷款管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为了规范和完善中国人民银行对农村信用合作社贷款的管理，支持农村信用合作 社增加农业贷款，调整信贷结构，改进服务方式，制定本办法。

第二条 本办法所称中国人民银行对农村信用合作社贷款（以下简称再贷款），系指中国 人民银行为解决农村信用合作社（以下简称农村信用社）的资金头寸不足及其增加农业贷款的 合理资金需要，而对其发放的贷款。

第三条 中国人民银行对再贷款实行“限额控制、授权操作、规定用途”的管理原则。“限额控制”，即中国人民银行总行（以下简称总行）对中国人民银行分行（以下简称分 行）下达再贷款限额，并以此控制分行的再贷款量。

“授权操作”，即分行（含营业管理部，下同）须依据本办法和总行的授权，审批、发放 再贷款和对辖区内中心支行转授权。

“规定用途”，即中国人民银行分支行须按本办法规定用途，审批、发放再贷款，并监督 使用；农村信用社须按人民银行批准用途使用再贷款。

第二章 再贷款限额管理和审批权限

第四条 再贷款限额是总行下达的允许分行可发放再贷款的上限。总行对再贷款限额实行 指令性管理。调增、调减再贷款限额均以贷款额度通知书方式下达。

第五条 人民银行分行和经分行授权的中心支行有权审批再贷款；县（市）支行不得审批 再贷款。分行应根据辖内农村信用社经营管理状况，规定对单个农村信用社再贷款的最高限额 或比例。

第三章 再贷款的种类、期限和利率

第六条 再贷款划分为头寸再贷款和季节性再贷款。

“头寸再贷款”，系指为解决农村信用社支付清算的临时头寸不足而对其发放的贷款。

“季节性再贷款”，系指为解决农村信用社增加农业贷款的合理资金需要而对其发放的贷

款。

第七条 再贷款可采用信用贷款、质押贷款两种方式。

“信用贷款”，系指以农村信用社的信誉而对其发放的贷款。

“质押贷款”，系指以信用社持有的国债、金融债券、中国人民银行特种存款凭证和银行

承兑汇票等有价证券作质押而对其发放的贷款。

第八条 再贷款的期限划分为20天、3个月、6个月和9个月四个期限档次。头寸再贷款的最长期限不超过20天；季节性再贷款应根据农业生产周期合理确定贷款期限，最长不超过9

个月；

第九条 分行发放再贷款，应执行总行制定的中国人民银行对金融机构贷款利率。

第四章 再贷款的对象、条件和用途

第十条 再贷款的对象为具有法人资格的农村信用社或农村信用社联社（以下简称借款人）。

 第十一条 借款人申请头寸再贷款应具备以下基本条件：

（一）在人民银行设立准备金存款账户；

（二）内部管理制度健全，业务经营基本正常；

（三）同业拆借无净拆出；

（四）分行规定的其他条件。

第十二条 借款人申请季节性再贷款应具备以下基本条件：

（一）在人民银行设立准备金存款账户；

（二）内部管理制度健全，能维持存款的正常支付；

（三）现主要负责人作风正派、工作得力；

（四）自筹资金难以满足增加农业贷款的合理需求；

（五）承诺将借入的再贷款全额用于增加农业贷款，并制定了确保再贷款合理使用的具体

措施；

（六）分行规定的其他条件。

第十三条 头寸再贷款仅限用于弥补借款人支付清算的临时头寸不足；季节性再贷款仅限

用于解决借款人增加农业贷款的合理需求，并主要用于对农户贷款。

第五章 再贷款的管理和操作程序

第十四条 贷款申请。借款人应填制《中国人民银行再贷款申请书》，并在加盖借款人的公章和法定代表人的签章后，提交当地中国人民银行开户行。

第十五条 贷款审查。对受理的再贷款申请，应依据本办法规定的再贷款条件和用途进行

审查；超过审批权限的，提出审查意见后报上级行审批。

第十六条 贷款发放。对审查批准的再贷款申请，应与借款人签订《借款合同》；发放质

押贷款时，还应同时签订《质押担保合同》。

第十七条 贷款收回。借款人应当按照借款合同规定，按时足额归还贷款本息。对逾期的再贷款，中国人民银行可依据《借款合同》的约定，从借款人准备金存款账户扣收贷款本息，并按照逾期贷款利率计收利息。质押贷款发生逾期，可依法处置作为贷款权利凭证的有价证券，用于偿还贷款本息。

第十八条 借款人须建立台账登记制度，单独反映、记录使用季节性再贷款发放农业贷款的进度。农村信用社联社须以农村信用社为单位建立总台账；农村信用社须以借款的农户为单

位建立明细台账。

第十九条 借款人借用季节性再贷款期间，农业贷款的增加额不得低于其同期借入季节性

再贷款的增加额，并应按旬向其所在地人民银行报告再贷款的使用情况。

第二十条 人民银行分支行须建立再贷款管理责任制。对借入季节性再贷款的信用社应分

片包干、逐个进行跟踪调查，并按月检查其单独设立的贷款台账，确保季节性再贷款全额用于

增加农业贷款。

第二十一条 人民银行分支行应建立健全再贷款的检查报告制度。对辖内再贷款的用途和

管理情况，中心支行应按月组织检查，分行应按月抽查、按季组织检查，并按月将有关情况向

上级行报告。



第六章 罚 则

第二十二条 借款人借入季节性再贷款，不按本办法规定单独建立台账和未全额用于增加

农业贷款的，人民银行可提前收回再贷款；情节严重的，可取消其高级管理人员一定期限直至

终身的任职资格。

第二十三条 中国人民银行分支行有下列情形之一的，上级行给予通报批评；情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看

或开除的行政处分。

（一）不按照本办法规定的对象、条件、期限和用途审批、发放再贷款的；

（二）越权审批、发放再贷款的；

（三）对辖区内分支机构违反本办法规定审批、发放再贷款监控不力、严重失职的；

（四）超过上级行核定、下达的贷款限额审批、发放再贷款的。

第二十四条 违反本办法规定审批、发放再贷款，造成资金损失，并构成犯罪的，由司法

机关依法追究直接责任人的刑事责任。

第七章 附 则

第二十五条 中国人民银行对发生支付风险的农村信用社发放紧急贷款，不适用本办法。

第二十六条 分行可依据本办法制定实施细则。

第二十七条 本办法由总行负责解释。

浅谈农村信用社不良贷款清收对策 篇6

信贷资产质量好坏关系到银行业的生存与发展，在各商业银行竞争日异激烈的今天和农村信用社正在逐阶梯进行商业银行改制的过程中，信贷资产质量无疑是银行的生命底线。近年来，农信社立足县域、服务三农，有力地支持了农村经济和中小企业的发展，其自身也得到了较快的发展。但由于诸多因素的影响，不良贷款前清后增、占比增大的现象依然困扰着农信社的稳健良性发展，严重制约了农信社的发展壮大。就不良贷款与清收问题我们来浅谈一下。

明晰市场定位，把握信贷投向。

农信社网点分布点多、面广、线长，其信贷投向应充分发挥“小额、流动、分散”的特点，服务对象以支持“三农”及广大个体、私营等中小企业为主，避免与国有商业银行比贷款大户、比贷款规模。农信社应及时调整信贷投向，对产权不明晰和不能实施有效抵押担保的企业贷款应逐步实施市场退出机制，新增贷款要适应农业产业结构调整的需要，树立“支农促发展、支农出效益、支农防风险”的观念，加大对农户和个体私营企业的信贷支持。

用人机制的突破

首先要打破传统的用人制度，信贷岗位人员的配备，要选拔员工素质高、责任心强、爱岗敬业、以社为家的人，同时要高度重视员工的培训教育，培养员工的合规操作意识，加强思想职业道德教育、案件风险防范教育，对有问题有“走向”的人员要及时采取措施加以调整，并追究其责任，强化员工“人”的防范意识，增强其责任感、使命感。

强化机制，增强内控制度建设

农村信用社要有一个完善的内控制度体系，强化各项机制的落实。按照省联社下发的“三个办法一个指引”为导向，建立四项机制，要把人文的合规制度，完善的内控制度，强化的教育学习制度，合规的风险防控制度，以案说法的警示制度，全面高效的稽核审计制度，来建立起一整套完善的防风险体系，要统一口径，加大考核力度，使内控制度不流于形式。创新机制，转变观念

农村信用社要坚持以市场为导向，以客户为中心，对特色企业微小企业加以扶植，在传统的信贷模式下要对信贷模式加以推新。在农户联保，企业联保，工职人员担保，小额信用，存单抵押等形式下，加大推进“组合”式担保体制，如：合作社+农户模式，担保公司+农户，保证+抵押+司法公证等不断提升贷款合同的真实性、有效性、合法性，降低其风险等值，同时还要发放一些金额小、风险系数低的贷款，比如农村妇女家庭副业贷款，助学贷款，住房抵押贷款等，并强化三者保险制度的落实，转换风险系数。要转变观念，不要把贷款放出去就没事了，要发扬老一辈信合人背包下乡的工作作风，跟踪调查及时了解信贷资金走向，撑握信贷人的第一手资料，一但发现有形成不良迹向的贷款要及时采取有效措施，以保全贷

款的良性提供有力保障，同是还要严格贷前客户的评级授信制度，防患于未然。加强政府沟通，政府给力措施

对于公职人员担保的贷款，招商引资的各大中小企业贷款，要与政府的职能部门合作（县纪委，组织部，商务部等），利用行政干预督促其归还，使信贷资产在正常轨道上发展。借助法律手段，起到震慑一方之功效。

河北省农村信用社不良贷款清收管理暂行办法 篇7

实施方案

按照区教育局关于清收农村信用社不良贷款工作的部署和要求，确保教育事业持续发展，圆满完成我校清收不良贷款工作，特制定本实施方案。

一、指导思想

根据全区清收农村信用社不良贷款工作精神，积极采取多种有效措施，大力清收农村信用社不良贷款，不断提高信贷资产质量，为我区信用社的可持续发展和进一步深化改革奠定坚实的基础。

二、目标任务

根据郴州市公职人员历年在北湖信用社贷款或担保贷款形成不良贷款统计，我校农村信用社不良贷款共计11.8万元，力争收回11.8万元。

三、成立清收农村信用社不良贷款工作领导小组

组长：黄长枧（校长）

副组长：曾志勇（后勤副校长）

成员： 廖夏明、邓华山

四、工作措施

我们要积极开展清收工作，齐抓共管，运用行政、经济、法律手段清收农村信用社不良贷款。各清收主体要全力以赴，对每笔欠款要下决心全额收回，确保如期完成清收任务。

（一）对学校职工所拖欠 的款项及担保款项，凡2011年11月底前仍没有归还贷款的国家公职人员，对拒不还款的个人，上报区教育局。由组织、纪检等部门依照相关规定对进行严肃处理。

（二）清收小组要加强对拖欠贷款的清收督导，实现各拖欠贷款的个人及时制定还款计划，并严格按照还款计划筹备资金，归还欠款。

（三）要严格把握清收政策和策略。清收期间要抓好相关政策的落实。一是认真落实贷款偿还责任。国家公职人员和金融工作人员为他人担保贷款的，由担保人员负责催还并承担连带责任，贷款人无法偿还的，由担保人负责偿还；对私贷用款项，依照法律规定，本着“谁签约，谁承担还款责任，谁用钱，谁负责还款”的原则落实还贷，用款单位还款责任，由用款单位担保手续转换借据，担保公职人员不再承担担保责任，用款单位没有还款能力，在限期内不能归公还的，将视同个人贷款予以清收。二是从严追究公职人员事故拖贷款行为，对公职人员故意拖欠贷款行为要严肃处理。三是对恶意赖、逃、废农村信用社债务的赖债户，坚持采取强有力的措施进行清收并给严厉打击。

永春中心学校