电子支付电子商务

电子支付电子商务（共11篇）

电子支付电子商务 篇1

电子商务领域的电子支付功能

随着国内电脑及互联网的迅速普级，现在网络电子商务己在成功的进入了大众的视界，而且操作空间及发展后劲都是不可低估的。现代的电子商务是充分运用互联网的广阔联系与传统信息技术系统的丰富资源相互结合的背景下应运而生的一种相互关联的动态性极强的商务活动，由于它是基于网络的，所以也是传统商务面对的劲敌，也同时对传统支付手段带来了冲击。所以亿玛客对于这个电子商务与网络营销也是很重视！

电子商务通过在网络上自由交互的信号技术，拥有了一个广泛互联和完全开放式平台，为商家降低了经营成本，同时让企业实现了高效的经营模式，同样也包括由此应用而生的电子支付。

就电子商务本身而言，他所参与的活动更是广泛的，他有效的参与到商家与客户、银行与企业等等互联机构及单位，并将这些单位利用计算机网络统一到电子商务这个统一体中，全面实现网上在线交易过程电子化。

电子商务包括两个基本环节，即：交易环节和支付结算环节，主要涉及的是企业及个人的对外交易部分，要发生电子商务的运行，就势必会产生由交易而出现的支付功能的变化，在支付或结算中如何处理，企业与企业的账务如何结帐，客户与客户如何便捷交易，就催生了电子支付的种种手段。电子支付功能的实现一般也是由金融服务商来协助完成了，也是借住金融体系的专用网络，让金融服务进行商家交易系统，从而达到交易结算功能。

当然，电子支付就离不开拥有这样业务的银行了，没有了提供金融服务的网络平台，企业也完成网上交易，那也就不用谈电子商务了。电子商务的应用普级必须有金融电子化作保证，即通过良好的网上支付与结算手段提供高质高效的电子化金融服务。这样一来，金融服务机构当中就有了更多了协助企业完成交付的新手段，如电子银行、电子钱包、电子付款以及智能信用卡等等手段的普级应用。

电子支付系统要真正发挥金融电子化对电子商务的保证作用，是必须建立在完整的网络电子支付系统之上的，安全性是企业必须提到的，所以服务商应当提供验证、银行转账对账、电子证券、账务管理、交易处理、代缴代付、报表服务等安全可控的金融管理信息系统，加上与企业的配合，才能完善的达到电子支付的各项功能。同样，由于企业间，金融机构间也有不同运作模式，所以各种支付系统在安全性、风险性和支付效率等方面也有着不同的特点，但唯一相通的特点就是安全性，这是电子支付功能关键。

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电子支付电子商务 篇2

一、电子支付安全面临的威胁

从理论上讲,网上支付有很多优点,例如便捷、高效、安全等,但目前,我国的电子商务公司大都采用“网上交易、网下支付”的方式。先在网上进行商品信息查询,确定价格,进行订货,而后采用传统的脱机方式付款,如货到付款、银行转账、邮局汇款等。这种方式比较安全和容易接受,但损害了电子商务的方便性和时效性的真正含义。网上支付实际上已经成为发展电子商务的主要瓶颈。

除了商家和客户还不习惯用电子货币消费外,关键是我国的网上支付业务还很落后,网上支付的效率还很低,确认支付的时间较长,网上支付收取上网费用和管理费用过高,对网上支付有种种限制,如金额限制、地域限制等。而最重要的是网上支付的安全性问题、信誉问题得不到保障。在中国互联网络信息中心(CNNIC)公布的一份报告中,用户对“目前网上购物最大的问题”的回答结果是:认为网上支付安全得不到保障的占36.5%;认为产品质量、售后服务及厂商信誉得不到保证的占27.6%;而认为付款不方便和送货不及时的分别占17.79%和9.39%。由此可见,网上支付的安全性是人们最关心的问题。

二、常用的安全电子交易手段

在近年来发表的多个安全电子交易协议或标准中,均采纳了一些常用的电子交易的方法和手段。典型的方法和手段有以下几种:

(一)密码技术

采用密码技术对信息加密,是最常用的安全交易手段。加密的主要目的是防止信息的非授权泄露。在电子商务中获得广泛应用的加密技术有以下两种:秘密密钥和公开密钥。其加密解密过程如图1所示。

1、秘密密钥系统

特点:

(1)秘密密钥的算法基于迭代和替换,属于对称型加密系统。

(2)文件的加密和解密使用同一个密钥和同一算法。

(3)发送方和接受方必须共享密钥和算法。

(4)密钥必须保密。

优点:由于加密与解密有着共同的算法,从而计算速度非常迅速,且使用方便、计算量小、加密效率高,广泛用于大量数据如文件加密中。

缺点:

(1)如果某一贸易方有“n”个贸易关系,就要维护“n”个专用密钥。

(2)无法鉴别贸易发起方或贸易最终方。

2、公开密钥系统。

由于秘密密钥通常也需要经过网络传输,因此,如果有人截获了秘密密钥,也能对加密文件进行解密。这就存在一个如何对秘密密钥进行加密传输的问题。公开密钥系统解决了这个问题。公开密钥的加密、解密过程如图2所示。

特点:

(1)公开密钥的算法基于数学函数,属于非对称型加密系统。

(2)密钥为一对,一个用于加密(公开密钥),一个用于解密(私有密钥)。

(3)发送方和接受方拥有一对密钥中不同的一个。

(4)其中,公开密钥是公开的,私有密钥必须由拥有者保密。

优点:由于公开密钥必须由两个密钥配合使用才能完成加密和解密的全过程,因而窃密者不能像通常那样由加密算法推出解密算法,更加强了数据的安全性。

缺点:这种算法的速度很慢,是秘密密钥的1000倍。故不适合对文件加密,只适用于对少量数据如秘密密钥进行加密。

(二)数字签名技术

使用密码技术对文件进行加密只解决了信息的保密性问题,但是如果他人对加密的文件破坏,或者你否认已下的订单,冒充Bill Gates从其账户上支取费用等,对于这些问题,单靠密码技术是不能解决的。而数字签名技术(Digital Signature)是一种很好的解决方法。

1、数据摘要。

数据摘要是使用单向Hash函数加密算法对一个任意长度的报文进行加密,生成一个固定长度的密文,这段密文称为数据摘要或报文摘要。

数据摘要是一个唯一对应一段数据的值,他所谓单向是指不能被解密。不同的数据其摘要不同,相同数据其摘要也相同,因此摘要称为数据的“指纹”,以验证消息是否是“真身”。如图3所示。

发送端将消息和摘要一同发送,接收端收到后,用Hash函数对收到的消息产生一个摘要,与收到的摘要对比,若相同则说明数据未被修改。这种方式保证了数据的完整性。

2、数字签名。

发送者用自己的私有密钥对数字摘要进行加密,就形成了数字签名。只有加入数字签名及验证,才能真正实现在公开网络上的安全传输。如图4所示。

在此过程中,首先采用单向函数Hash算法,对原文信息进行加密压缩形成数据摘要。然后使用A自己的私有密钥对数据摘要进行加密形成签名,将数字签名与原文一起传送。B使用A的公开密钥对数字签名进行解密,然后,采用单向函数Hash算法,对原文进行加密压缩形成数据摘要,并与收到的数据摘要进行比较验证。如果两者相同,则说明文件在传输过程中没有被破坏,或文件不是伪造的。

数字签名用来防止电子信息因易被修改而有人作伪,或冒用别人名义发送信息,或发出(收到)信件后又加以否认等情况的发生。

(三)数字信封

信息发送者用接收者的公钥,将一个对称密钥加密就形成了一个数字信封(DE),然后连同其他信息一起传送给接受者。过程如图5所示。

1、将要传送的数据经Hash运算,形成数据摘要。

2、A使用自己的私有密钥对数据摘要加密,完成数字签名。

3、A将通过对称算法,用秘密密钥加密,得到密文E。

4、A事先使用B的公开密钥对秘密密钥加密,形成数字信封DE。

5、A将E+DE发送给B。

6、B首先使用自己的私有密钥对DE解密,取出秘密密钥。

7、B使用秘密密钥对E解密,得到数据明文、数字签名、A的公开密钥三项信息。

8、B使用A的公开密钥对数字签名解密,还原数据摘要。

9、B对明文经Hash运算,形成新的数据摘要。

1 0、B比较两个数据摘要,验证完整性。

数字信封将对称密钥和非对称密钥巧妙结合,使上述技术的综合运用,是公钥体系中常用的一种技术。

(四)数字时间戳

与数字签名能够提供完整性、不可否认性及不可伪造性不同,数字时间戳(digital time-stamp)只用于当时间是交易文件中的关键性内容的时候。在书面合同中,文件签署的日期和签名一样是防止文件被伪造和纂改的关键性内容。

在电子交易中,同样需要对交易文件的日期和时间信息采取安全措施,而数字时间戳服务(DTS:digital time-stamp server))就能提供电子文件发表时间的安全保护。它是计算机网络上的安全服务项目,由专门机构提供。

时间戳是一个经加密后形成的凭证文档,它包括三部分:(1)需要加时间戳的文件的摘要;(2)DTS收到文件的日期和时间;(3)DTS的数字签名。

(五)数字凭证(digital certificate,digital ID))

又称为数字证书,是用电子手段来证实一个用户的身份和对网络资源的访问权限。在网络上的电子交易中,如双方出示了各自的数字凭证,并用它来进行操作,那么双方都可不必为双方身份的真伪担心。

数字凭证的内部格式由X.509国际标准所规定的,它包含了以下几点:

(1)凭证拥有者的姓名;

(2)凭证拥有者的公开密钥;

(3)公开密钥的有效期;

(4)颁发数字凭证的单位;

(5)数字凭证的序列号;

(6)颁发数字凭证单位的数字签名。

(六)认证中心(CA——CertificationnAuthority)

认证中心承担网上安全电子交易认证服务、能签发数字证书并能确认用户身份的服务机构。是一个具有权威性、公正性的第三方、是电子商务的重要基础设施,是电子商务的安全保障。CA通常是企业性的服务机构,主要任务是受理数字凭证的申请、签发并负责在交易中检验和管理证书。用户向CA提交自己的公开密钥和其他代表自己身份的信息,如身份证或护照等,CA在验证了用户的有效身份之后,向用户颁发一个经过CA私有密钥签名的证书。

有了数字证书和CA,用户就可以通过互相交换证书来得到对方的公开密钥,不再需要验证每一个想要交换信息的用户的公开密钥,而只需要验证并信任颁发证书的CA的公开密钥就可以了。

CA为交易的参与方提供了安全保障,为网上交易构筑了一个互相信任的环境,解决了网上身份认证、公钥分发及信息安全等一系列问题。

三、结束语

电子商务是一个有发展潜力的巨大市场。据估计,到2010年全球电子商务交易量将达到4500亿美元以上。人们在线下订单或享受服务,在线支付将是未来社会的主流。只有在全球范围内建立起一套人们能充分信任的安全交易体系,确保信息的真实性、可靠性和保密性,才能够打消人们的顾虑,就会有越来越多的人放心地参与到电子商务中。

本文就电子商务中涉及安全支付的电子交易手段作了分析和阐述;诸多事例证明,电子商务技术的关键问题就是安全问题,安全问题又涉及到整个使用协议的实现和安全应用。电子商务的快速发展需要业界,特别是信息安全业快速地作出反应,否则安全方面的问题将会制约它的发展。现在不仅仅是发展中国家,就连美国这样的发达国家,电子商务在很多领域还是没有像其它传统的商务那样发达,一个重要的原因就是安全问题。安全是发展的、动态的。今天安全明天就不一定很安全,因为网络的攻防是道高一尺、魔高一丈的事情,那么尤其是安全技术,它的敏感性、竞争性以及对抗性都是很强的,这就需要不断地检查、评估和调整相应的安全策略。没有一劳永逸的安全,也没有一蹴而就的安全。所有这些需要信息安全业的同行作出不懈的努力,不要因为安全问题而制约了电子商务的发展。

摘要：本文就电子商务安全支付的问题作出分析和阐述,提出诸多事例。实现电子商务技术的关键问题就是安全;安全技术的敏感性、竞争性及其对抗性都是很强的;需要不断的检查评估和调整相应的安全策略;需要信息安全同行作出不懈的努力,解决制约电子商务发展的安全问题。

关键词：电子商务,电子支付,安全问题,交易手段

参考文献

[1]、成栋.电子商务概论[M].北京:中国人民大学出版社,2001.

[2]、黄敏学.电子商务[M],北京:高等教育出版社,2001.

“快捷支付”引发电子支付革命 篇3

“快捷支付”是2010年底支付宝公司综合比较当今世界各类支付模式而首创的支付方式。消费者第一次使用“快捷支付”在网上付款时，不用开通网银，直接向支付机构提供姓名、身份证件类型及号码、银行卡卡号、有效期等信息，支付机构将上述信息提交银行验证成功后，消费者输入支付密码或手机短信动态口令完成支付。在此之后，消费者网购付款时只需要选择“快捷支付”，输入支付密码和手机短信动态口令即可一步完成支付货款的动作。

公开测试显示，与国内传统网银相比，这种新型的支付方式有着明显的优势。首先是简便。用传统的PC网银支付货款，消费者平均要跳转7次页面才能实现付款，使用快捷支付一步就到位。网银支付只能在安装了Windows操作系统、IE浏览器的电脑上使用，而快捷支付则可以同时在Chrome、Firefox、Safari等浏览器上和Android、iOs、MTK、J2ME、Symbian等操作系统的手机上使用，且支付界面统一。从安全角度上讲，网银支付都是公网传输指令，需要通过持卡人在支付机构和银行网站之间的页面跳转完成支付指令传输，消费者的密码极易被网络黑客钓鱼盗窃；而“快捷支付”支付机构与银行服务器专线传输支付指令、无网页跳转，杜绝交易过程中的钓鱼风险。支付宝还推出了“快捷支付风险72小时全额赔付承诺”的服务，确保所有客户投诉及损失得到及时解决。

更为重要的是，“快捷支付”的总体支付成功率超过95%，高出网银B2C支付平均支付成功率（各行平均65%）30个百分点以上。

从国际上看具有类似特征的支付方式也是领先的。PayPal、App Store的支付等均普遍采取了客户直接输入信用卡、有效期、CVV2就可支付的方式，但因其无其他安全手段辅助验证持卡人身份，犯罪分子盗取他人信用卡信息的现象屡禁不止。而支付宝开创的“快捷支付”在支付过程中应用了手机号码比对并发送动态验证码的身份验证机制，杜绝了盗用银行卡信息进行银行卡欺诈的风险，同时也更加适应中国用户的习惯。

事实上，“快捷支付”上线后很快得就到了消费者、商业银行等合作伙伴的普遍认同。已有超过3000万用户选择使用“快捷支付”方式进行网络购物，月度使用会员超过1500万，每日的交易笔数达450万笔以上，在支付宝总交易笔数中占比超过45%。而支付宝“快捷支付”上线以来，工行、农行、中行、建行、交行等近160多家银行与支付宝签订了“快捷支付”合作协议，其中100家银行已成功合作上线，创造了中国电子支付历史上发展最快业务的记录。

目前，包括中国银联、财付通等支付机构以及部分大型商业银行都跟进支付宝开发了自己的“快捷支付”产品。

跨境电子商务领域支付业务 篇4

根据贵司银支付函〔2011〕355号文件的相关要求，我行梳理了辖内非金融支付服务机构所涉跨境电子商务支付业务的开展情况，现将具体情况汇报如下：

一、跨境电子商务支付业务基本情况

（一）我行辖内非金融支付服务机构所涉跨境电子商务支付业务主要是第三方公司作为境外公司的在线支付系统服务商，为用户提供跨境支付服务。

业务流程如下：

1.客户购买境外公司产品和软件，款项由银行扣收后，银行将相应的交易款扣除手续费后，转入第三方支付公司在银行开立的备付金账户。

2.第三方支付公司定期与银行核对成交订单明细及入账明细，以保障支付平台与银行的数据完全一致。

3.第三方支付公司将交易款从各个银行汇总到我行。4.第三方支付公司在我行申请购汇付款，我行对第三方支付公司提交的合同、发票、订单明细等单据进行真实性审核。着重审核发票、订单明细及购付汇合计数是否相匹配。审核完毕，进行售付汇，外汇汇入合同和发票中指定的唯一账户。这类支付业务原来的结算方式是信用卡在线外币支付，收单行为国外的商业银行。

（二）该项跨境电子商务支付业务所涉及到的外汇业务主要是售付汇业务，遵循外汇管理中关于服务贸易的的各项规定，具体文件为汇发〔2006〕19号《国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知》和汇发〔2008〕64号《国家外汇管理局国家税务总局关于服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》。

二、存在困难

由于第三方支付业务是一项新兴的业务，人民银行、国家外汇管理局、国家税务总局相配套的制度尚在完善当中，办理相关的跨境电子商务支付业务缺乏系统的管理办法及实施细则。例如汇发〔2008〕64号文件中对单笔支付等值超过3万美元以上的服务贸易汇出汇款要求提交税务凭证。而第三方支付公司要付汇的金额是由单笔微小金额的款项汇总而成，不适用这一规定；并且电子商务税法方面没有相关的国际税务规定，税局也不能出具税务凭证，导致第三方支付公司不能办理单笔超出3万美元的汇出汇款。

三、政策建议

建议人民银行、国家外汇管理局、国家税务总局等监管部门尽快出台相配套的管理办法及实施细则，明确非金融支付机构跨境电子商务支付业务的相关规定，使该类业务有法 可依，有章可循，进一步推动该项业务的良性发展。

一是建议第三方支付公司就某项跨境业务向外汇管理局提出申请，外汇管理局对所提交的申请进行评估，核定购付汇额度，银行凭外汇管理局出具的核准件为第三方支付公司办理限额内售付汇业务；

电子支付结算实验报告 篇5

实验报告

姓名：

吴新星

专业：

贸易经济

班级：

2020308H

学号：

2020308H50

指导老师：

徐丽敏

2011年11月03日

一、实验目的：

1.掌握电子商务网上支付基本内容、基本组成、主要类型及基本功能；通过实验，使学生能够熟悉各种网上支付的特点及其业务流程。

2.认识网络银行的组成、应用模式及业务操作，并能实际体会和应用网上银行功能。通过实验，使学生能够了解网络银行的金融业务开展情况，加强对网络银行应用体系的理解。

3.了解手机银行的产生和发展情况，以及相关技术。

二、实验内容：

⒈ 在百度等搜索引擎上查到一些实际运行的商业网络银行系统（如招商银行、中国农业银行、中国银行、中国工商银行、中国建设银行）的网址，登陆这些银行的网站，查看其开展的网上个人业务和企业业务；

⒉ 结合中国网络银行的实际开展状况，在一个实际运行的网络银行系统（如招商银行、中国农业银行）或其演示系统上，练习网络银行主要金融业务及电子支付的操作，主要包括：

⑴ 申请网上支付卡；

⑵ 网上支付卡与一卡通相互转帐； ⑶ 网上支付卡余额及定单查询；

⑷ 帐务查询、网络转帐、网上缴费等远程业务处理。

⑸ 使用网上支付卡实际购物，或在其演示系统上进行购物实践。

3.查询手机银行的产生和发展情况。

三、实验步骤：

(1)在百度等搜索引擎上查到招商银行、中国银行、中国工商银行、中国建设银行的网址；然后通过一些基本操作熟悉以及了解，基本业务的操作及办理。

(2)登陆上述银行的网站，查看其开展的网上个人业务和企业业务（以个人银行为例，有账务查询、网上支付、转账汇款、自助缴费、外汇买卖、国债投资、证券服务、功能申请等）。(3)登陆当当书店/ 等，查询这几个网站的支付方式有哪些。（如货到付款、银行卡支付、直接付费、等等）对几种常见的支付模式进行分析。

通过上网搜索查询了解到当当书店支付方式包括：货到付款、网上支付、邮局汇款、银行转账、、银行卡支付、直接付费、银行电汇等等

易趣网的支付方式包括：网上转账，邮局汇款等网上付款方式

几种常见的支付模式分析：

1.货到付款：快递代收费.货送到后,同时客户到把钱给送货员.也就是我们常说的“一手交钱一手交货”,一般用于电子商务(网上购物)。货到付款可以开箱验货，按顺序来说就是先查看货物描述与自己购买的货物有无差别，然后再检验货物的真实性，质量情况，还有运送损伤等情况之后，根据情况再签单，如果与事实不符，可以拒签，要求退货，并附上理由。另外买家一旦“无理由”拒收，商家要承担往返邮费(即双倍邮费)，适合能承担此项风险的商家。

2.网上支付：网上支付是电子支付的一种形式，它是通过第三方提供的与银行之间的支付接口进行的即时支付方式，这种方式的好处在于可以直接把资金从用户的银行卡中转账到网站账户中，汇款马上到账，不需要人工确认。客户和商家之间可采用信用卡、电子钱包、电子支票和电子现金等多种电子支付方式进行网上支付，采用在网上电子支付的方式节省了交易的开销。

3.银行转账：包括网上银行转账、银行卡转账，速度快即时到帐，方便快捷。

四、综合分析电子商务的各种支付模式

随着网络技术的不断发展，电子商务也加快其发展进程，作为新的经济时尚已经为大众所接受，网上支付作为电子商务的重要环节也已经渗透到生活的许多角落。应运而生的电子支付方式克服了传统支付方式过程复杂、耗时、携带现金不方便等局限性，因具有便利性、高效性、安全性等特点，在电子商务中显现出重要作用。

目前，电子商务交易过程中,按照支付的流程不同,主要存在四种电子商务支付模式。(一)支付网关模式

支付网关模式是指客户或商户把支付指令传送到银行的支付网关，然后通过银行的后台设施完成支付的业务模式。在该模式下，商业银行单独建立支付网关。

在网银支付模式和支付网关模式中，系统由用户系统、银行网站、网银中心、业务数据中心、银行柜台和认证中心等组成。

用户系统是用户进行网上交易的客户端集成环境，使用用户系统完成认证介质登录并访问网上银行系统。银行网站是进行网上业务的窗口，提供客户端到网银中心的连接。网银中心位于银行端，包括交易服务器、安全认证加密系统等。交易服务器起支付网关的作用，在应用层上负责转发用户系统与业务数据中心的通信，支持常见的SSL、SET等支付协议，将客户端发送来的数据进行解密，转换成银行业务格式，与业务数据中心进行交互。一些网银系统建立了安全认证加密系统（如加密机），专门用于数据加、解密，验证数字签名，以减轻系统开销。同时，交易服务器还与认证中心有接口，用于查询用户证书的合法性与有效性。业务数据中心是网银账务中心，保存所有用户的账户信息。银行柜台可

授权进行网上业务交易，银行柜台与业务数据中心相连，完成一般的开户、存取款等交易；同时与认证中心连接，完成用户公、私密钥的生成及证书颁发、撤消等工作。认证中心负责网银中心和用户证书的颁发、验证、废止和维护等工作。

（二）网上银行模式

网上银行是指银行利用Internet技术,通过建立自己的Internet站点和WWW主页,向客户提供开户、消户、查询、对账、转账、信贷、网上证券、投资理财、网上支付等金融业务的虚拟银行。客户可以通过它完成网上支付。此模式需要商家在银行中开设结算账户,客户在银行中开设支付卡,并在卡中存有一定数量的款。利用网上银行支付典型流程: 1.客户连接互联网,检索商品,填写网络订单。2.客户机对订单加密并提交。

3.商家接受订单,向网上银行发送订单金额。

4.网上银行在验证商家身份后,给客户提供支付界面。

5.客户在核对完网上银行界面的支付信息后,填入自己的支付卡号、密码进行支付。6.银行通过后台处理系统检验用户的支付卡有效后,把货款 从客户账户转到商家账户,并向商家网站返回支付成功消息。7.商家网站向客户发送支付成功消息。8.商家给客户发货。(三)第三方中介模式

在第三方中介模式中，利用的支付网关或系统是由第三方机构建设的，而不是由银行或银行联合体建设。换言之，网上支付服务是由第三方机构提供的，而不是商业银行或传统支付系统的运营者。在近几年的电子商务浪潮中，该模式已成为网上支付领域的最大特色，也是人们议论和关注的焦点。

第三方支付模式的典型业务流程为：①客户访问主页，浏览商品，验证商户数字证书，申请空白订货单；②客户挑选商品，填写订单，同时输入信用卡信息和身份识别码，经浏览器扩展部分验证无误后，读取信用卡信息，并由用户形成支付指令，与订单同时发往商户；③商户后端服务器中的支付处理模块在收到订单信息和支付信息之后，初步确认客户的交易意图，在对客户身份认证完成之后，将两种信息发往信用卡信息中心进行确认并申请授权；④经支付平台检查过的合法支付指令被传送到信用卡信息中心进行联机实时处理，经过卡片真实性、持卡人身份合法性以及信用额度的确认后，信用卡信息中心决定是否授权，并将结果传回商户服务器；⑤接到信用卡授权之后，商户便可继续交易，向客户发送货物，并向客户索取交易完成的标志；⑥信用卡信息中心在当日、次日或约定的一定时间间隔内将信用卡授权产生的转账结算数据传往收单行，进行账务处理；⑦收单行将转账数据及相关信息传往发卡行进行认证（在信用卡信息中心认证基础上的认证，充分保证支付系统的安全性）；⑧转账业务经发卡行认证传回收单行，同时发卡行将客户的消费金额记入其消费信贷账户中并开始计息；收单行则把商户的货款收入记入其存款账户中；⑨转账结果再分别由发卡行和收单行传往信用卡信息中心，以便其更新数据库，从而方便商户和客户查询。、（四）移动支付模式

利用手机银行进行支付典型流程: 1.客户在网上购物,在生成订单后,选择手机银行支付。

2.支付信息由银行发送到客户手机上,客户选择账号确认支付,并把确认短信发给银行。3.银行在收到确认短信后将货款从客户账户中转账到商家账户,完成支付。4.商家发货给客户。

通过支付网关和网上银行进行支付的方式比较快捷,客户的货款可以实时转到商家的账户,大大加快了资金的周转速度;另一方面对支付过程中的数据采取了加密等措施,一定程度保证了支付的安全。但是客户在线支付货款时,总存在对商家不发货、对货物不满意很难追回货款等种种担忧,同时也担心自己的银行账号、密码在支付的过程中被窃取,所以这种方式目前并不能被大多数人放心接受。移动支付是最近才出现的新型的支付方式,由于它利用了手机的便利性和普及性,市场前景非常乐观,但是由于手机本身计算能力有限,在手机上采取复杂高效的安全措施比较困难,所以它的安全性方面并不能满足很高的要求,目前主要用于对安全性要求不高的小额支付中。通过第三方中介进行支付,客户的货款不直接给商家,一旦货物有问题,客户能及时地撤回货款,从而避免损失,这种方式容易被大家接受,也是目前最为常用的一种支付模式。

五、实验总结 通过本次实验，我对电子银行的相关知识有了更深入的了解。并熟悉了网上支付的各个流程。网上支付采用先进的技术通过数字流转来完成信息传输，其各种支付方式都是采用数字化的方式进行的，工作环境基于开放的因特网，使用的是最先进的通信手段，具有方便、快捷、高效、经济的优势。

一、但是我觉得目前国内网上银行还存在着一些不足之处，有待进一步完善提高。

目前网上银行提供的产品，无论是帐务查询、转帐服务、代理交费、银证转帐，都还存在一定问题。

二、网上支付功能急待突破和完善

三、网上交易的安全问题亟待解决

电子支付与结算实验任务 篇6

实验

一、网上银行

1.比较我国各大银行提供的网上银行服务,分别有什么特点。

2.目前网上商店采用的支付方式中有多少是用网上银行进行支付的，怎么实现的？

3.调查我国网上银行目前的发展状况。

实验

二、第三方支付

1． 比较国内外第三方支付机构的发展情况。2． 列举我国第三方支付机构，及其特点。3． 用某个网站说明第三方支付的运作流程。

实验

三、移动支付

1.我国目前移动服务商有哪些提供了移动支付服务，有什么区别？ 2.通过互联网查找国外移动支付有哪些比较典型的例子，运作方式如何。3.我国国内各电子商务网站有哪些采用了移动支付的服务？

实验

四、网上安全

1.我国国内有哪些公司提供网上安全服务？

电子商务网络支付安全问题研究 篇7

一、网络支付系统

网络支付系统是以互联网为平台的电子商务支付, 它是融购物流程、支付工具、安全技术、认证体系、信用体系及金融体系为一体的综合服务系统。

1. 网络支付系统的基本构成

网络支付的过程涉及客户、商家、银行、认证部门之间的安全商务互动, 其构成还包括支付中使用的支付工具以及遵循的支付协议。

2. 网络支付系统的特点

网络支付系统必须具备特有的功能才能被广泛使用, 这些基本功能包括:实时结算功能、安全保密功能、信用评价功能、交易简洁功能、多边支付功能。

二、网络支付系统的安全威胁和安全需求

在传统交易过程中, 买卖双方面对面进行沟通交流, 双方能够较好地建立起彼此的信用关系, 从而保证交易的安全及顺利。而在电子商务网络平台当中, 互联网将买卖双方彼此联系, 两者可能素未谋面, 双方较难建立器彼此信任的关系, 又加之互联网平台存在的安全风险, 使得在进行网络支付过程中交易双方都面临着一定的风险。

1. 销售者面临的安全风险

①网络系统安全性:网络安全是网络支付的核心, 要防止入侵者伪装成合法用户来改变真实数据、取消订单或生成虚假订单。

②竞争者窃取物流信息:恶意竞争者通过他人名义, 虚假订购商品, 从而掌握相关产品的物流配送以及库存分布情况等信息。

③客户资料及机密数据的窃取:销售者在通过网络平台实施交易时, 要防止价格、库存、货源、用户信息等商业核心数据被恶意程序攻击和窃取。

④莫名顶替损害企业形象:销售商需要在网络平台建立唯一合法认证的链接、用户名等, 防止不法分子通过莫名顶替的形式, 以次充好, 恶意破坏企业形象和产品质量形象。

2. 消费者所面临的安全威胁

①虚假订单:不良商家会使用消费者的名义订购劣质产品, 并送货上门, 消费者在收到商品时可能会被要求支付商品或支付退货运费。

②付款后未收到商品;消费者通过网络付款后, 销售商的后台工作人员可能不将订单详情和付款金额转发给发货执行部门, 从而窃取客户金额, 造成消费者财产损失。

③机密性丧失:消费者在消费过程中有可能会泄漏自己的身份信息, 如姓名、工作单位、地址、电话、信用卡号码等信息, 销售商在得到客户信息后将个人信息进行非法销售, 损害消费者利益。

④拒绝服务:恶意竞争者能够通过网络攻击, 向销售商的服务器发送大量虚假定单来浪费其网络资源, 使得正常消费者无法登录服务器。

三、网络支付系统信息安全技术

1. 密码技术

密码学是一门古老又新兴的学科, 网络技术的发展更促进了密码技术的应用和发展。加密技术、数字信封、数字摘要技术、数字签名和数字证书等相关密码技术, 能够保障电子商务双方的合法权益免受侵害。

2. 身份认证技术

身份认证是实现网络安全的基石。在实施网络支付时, 交易双方必须通过特定的证机制来证明各自身份, 验证用户的身份与所宣称的是否一致, 从而实现针对不同用户的访问控制和记录。

3. 防火墙技术

防火墙是一种将企业内部网络和互联网相互分开的方法。它能够限制被保护的网络与互联网之间进行的信息存取、传递操作, 可以作为不同网络或网络安全域之间信息的出入口, 能根据企业的安全策略控制出入网络的信息流, 且本身具有较强的抗攻击能力。在逻辑上, 防火墙是一个分离器, 一个限制器, 也是一个分析器, 可以有效地监控内部网与互联网之间的任何活动, 保证了内部网络的安全。

4. 虚拟专用网技术

虚拟专用网指的是依靠网络服务提供商, 在公用网络中建立专用的数据通信网络的技术。在虚拟专用网中, 任意两个节点之间的连接并没有传统专用网所需的端到端的物理链路, 而是利用某种公众网的资源动态组成的。所谓虚拟, 是指用户不再需要拥有实际的长途数据线路, 而是使用互联网公众数据网络的长途数据线路。所谓专用网络, 是指用户可以制定一个最符合自己需求的网络。

5. 存取访问控制技术

存取访问控制的本质是对资源使用的限制。在不同的计算机之间实现的资源共享会带来一定的安全隐患。如果不控制访问权限, 任何用户都能对共享资源进行任意的访问, 将对服务器带来巨大的破坏, 因此一个系统必须对用户访问权限有所限制。防止访问者滥用系统中不属于其权利范围之内的资源而对其权利予以适当地规范, 让访问者在适当的授权范围内能够操作计算机资源, 这就是存取访问控制。它是用来保护计算机资源免收非法者故意删除, 破坏或更改的一项重要措施。

参考文献

[1]张海霞.网络支付的安全问题及安全策略研究[J].山西财经大学学报, 2010 (10)

[2]卓婷婷.电子商务网上支付风险问题探析[J].经济研究导刊, 2009 (03)

跨境电子商务支付风险研究 篇8

摘 要：近年来，跨境电子商务的第三方支付迅速发展，随之也产生了相关的支付风险。首先，本文通过分析跨境电子商务，引出跨境电子商务的第三方支付业务。其次，着重分析其支付的风险问题，并对风险的解决措施提供相关建议，再针对跨境电子商务的支付所产生的影响进行分析。最后，探讨了在新常态下的跨境电子商务发展问题。

关键词：跨境电子商务；支付风险；新常态；跨境结算

一、跨境电子商务支付现状分析

跨境电子商务支付是以互联网为载体，交易双方为主体的一种支付结算手段，其伴随着电子商务和互联网的蓬勃发展而发展。近些年来，电子商务的发展是日益发展壮大，支付方式也随之多样化。而互联网的出现，为支付方式的创新与发展提供了广阔的平台。目前，PayPal作为世界第一的国际贸易支付工具，拥有巨大的市场份额。2010年，阿里巴巴和海外最大的第三方支付平台PayPal联合宣布，双方达成战略合作伙伴。我国的跨境电子支付结算体系正处于发展阶段。

二、跨境电子商务支付风险

跨境电子商务支付结算的风险主要体现于信用风险、网络风险、法律风险以及管理风险等方面。由于跨境电子商务支付方式的特殊性，使得交易的真实性难以确定，并且虚拟化的交易带来了一系列单据审核的困难。本文主要针对跨境电子商务的支付风险进行相关的研究与分析。

（一）信用风险

由于跨境的货物贸易可能造成款项已付而货物未收，或者货物已发而款项未收等现象，第三方支付平台对于其监管也只是停留在虚拟的层面上，很难确定交易的实际情况，因此，对于交易双方而言，都存在着一定的信用风险，可能承担着对方违约的风险来进行交易。另外，在此引入第三方介入也是存在诸多困难的。比如PayPal在针对海外贸易发生纠纷时，可能会对其他国家有意偏袒，使得我国企业在面对海外贸易时所产生的经济纠纷及信用风险得不到保障。

（二）网络风险

跨境电子商务支付是通过互联网的渠道来支付钱款的，因此在交易转账的过程中会产生一系列网络安全问题，比如遭受黑客攻击，数据系统遭到损害，使得大量内部数据被泄露或者篡改。另外，由于支付的虚拟化，会造成相关的交易单据审核产生困难。

（三）法律风险[2]

由于跨境电子商务支付涉及多个国家，因此在支付过程中所产生的矛盾纠纷在不同的法律制度和监管体系中会增加其跨境支付的法律风险。例如在跨境电子商务中退货的问题，一般情况下各国的法律会偏向于保护本国的企业，可能会造成交易中的某一方损失。

（四）流动性风险

跨境的支付结算会伴随着资金到账时间问题，一般资金不能立即到账，需要经过结算银行购汇或结汇支付，一般支付平台完成交易资金清算常需要7至10天，可能会导致企业的资金周转出现问题。比如，企业需要交易所得的货款来支付职工工资、生产产品、购买原材料等，但是由于资金在支付过程中停滞了一段时间，那么就会造成企业的经营周转出现问题，造成了企业经营的流动性风险。

三、风险的解决措施

针对跨境电子商务支付的一系列风险，企业以及第三方支付平台可以采取以下措施来防范风险：

第一，对于信用风险，可以建立信用机制，针对失信的交易方纳入信用黑名单中，限制其跨境交易范围。第二，对于网络风险，可以加强交易系统的维护，对交易数据加密，配置网络安全漏洞扫描系统，对关键的网络服务器采取容灭的技术手段。第三，对于法律风险，各国可以联合起来专门建立有关于跨境电子商务支付的法律，针对解决跨境电子商务支付结算中所产生的纠纷。第四，对于流动性风险，企业可以通过购买保险、向银行借款等，来抵御流动性风险。

四、跨境电子商务支付所带来的影响

一方面，在跨境的电子商务交易中，伴随着清算银行的购汇和结汇，使得在支付结算中人民币的使用次数增加，结算时使用的人民币也增多，因此随着跨境电子商务的蓬勃发展，世界经济一体化以及国际贸易的频繁往来，从而逐步推进人民币国际化的进程。

另一方面，一部分资金游离于监管体系之外，造成国家外汇管理的困难。因此，可以根据传统的国际贸易管理原则，将其外汇收支纳入经常项目外汇管理范畴，并确保交易的合法合规。[3]

五、跨境电子商务与中国经济“新常态”

跨境电商对我国新常态下经济的发展具有很大贡献。与传统交易方式相比，跨境电子商务大大节省了中间成本，降低了社会资源的占用，有利于促进出口国和进口国的就业，推动我国由“中国制造”向“中国创造”的转变。推动中国新型城镇化建设，跨境电商的诞生意味着贸易商无需到大城市做生意，减少人口的流动，这有利于推动中国新型城镇化建设。同时伴随着跨境电商带来的的生产，销售，交换，物流等业务，这些都将带动周边区域经济的发展，拉动需求的增长，从而解决当地人民的就业问题。

随着“一带一路”的推进和跨境电子商务在全球的发展，由于各国或地区政治、经济、文化的差异，这要求跨境电子商务经营者在进行市场定位时，要做好相关市场研究工作；结合新常态下沿边开放和新丝绸之路等战略的开展，物流企业可与跨境电子商务网络平台合作，建立海外仓持基地，节约陈本，提高经营效率。同时为有效应对国内外市场的变化，跨境电子商务企业之间应加大合作协调的力度，避免恶性竞争，提高跨境电子商务企业的谈判能力。

新常态下，要实现我国跨境电子商务规范化发展，跨境电子支付结算、跨国资信调查与跨国物流体系三者缺一不可。但目前我国在这三大要素方面的发展比较有限，制约了我国跨境电子商务规模的扩大。在新常态下，国家一直对跨境电子商务的发展持积极乐观的态度，希望能促进贸易增量不断扩大，同时也致力于从政策和法律规范层面对存在的各种支付风险进行防范。

参考文献：

[1]黄永江，韦继强，韦念妤.关于构建我国跨境电子商务及支付外汇业务管理体系的研究[J].区域金融研究，2013（06）：44-49.

[2]郭雪姣，刘学林.跨境电子商务服务供应链风险分析[J].企业科技与发展，2014（16）：7-9.

[3]王杏平.快速发展的跨境电子商务与第三方支付管理探究[J].区域金融研究，2013（12）：67-70.

电子支付电子商务 篇9

一、汇款

简介: 银行汇款或邮局汇款是一种传统支付方式，也是目前为止电子商务支付方式中最常用的支付方式。邮局汇款是顾客将订单金额通过邮政部门汇到商户的一种结算支付方式。

优势：采用银行或邮局汇款，可以直接用人民币交易，避免了诸如黑客攻击、账号泄漏、密码被盗等问题，对顾客来说更安全。

劣势：用此种支付方式的收发货周期时间长，例如卓越网的邮局汇款支付期限为14天，银行电汇为10天，而采用其他网上支付则只需1－2天。此外，顾客还必须到银行或邮局才能进行支付，支付过程比较繁琐。对于商家来说，这种交易方式也无法体现电子商务高速、交互性强、简单易用且运作成本低等优势。因此，这种支付方式并不能适应电子商务的长期高速发展。

二、货到付款

简介：到付款又称送货上门，指按照客户提交的订单内容，在承诺配送时限内送达顾客指定交货地点后，双方当场验收商品，当场交纳货款的一种结算支付方式。目前，很多购物网站都提供这种支付方式。

优势：充满中国特色的B2C电子商务支付方式、物流方式，既解决了中国网上零售行业的支付和物流两大问题，又培养了客户对网络的信任。货到付款是中国用户最喜欢的支付方式之一。

劣势：（1）付款方式采用现金付费，因此只局限在小额支付上，例如卓越网的订单金额不可高于15 000元，对于商家的大额交易则无法实现；

（2）由于送货上门受到地区的局限，而EMS费用又较高，所以顾客选择最多的还是普通邮寄，这就会带来必然的时间损耗，给用户造成不便。比如当当书店送货上门服务，送到北京市内读者手中需1－2天，而送到其他城市则需－7天，普通邮寄则是更需1－2周，这还不包括边远地区。送货上门单张订单购物金额满30元免5元平邮费用，单张订单购物金额满200元免加急费用，这个费用对于小额购物的顾客来说是无法接受的。

三、网上支付

简介：网上支付，是以金融电子化网络为基础，以商用电子化工具和各类交易卡为媒介，以电子计算机技术和通信技术为手段，以二进制数据形式存储，并通过计算机网络系统以电子信息传递形式实现的流通和支付。

网上支付又分为：网上银行卡转帐支付、第三方支付平台结算支付

（一）网上银行卡转帐支付

简介：网上银行卡转帐支付指的是电子商务的交易通过网络，利用银行卡进行支付的方式。客户通过Internet向商家订货后，在网上将银行卡卡号和密码加密发送到银行，直接要求转移资金到商家银行账户中，完成支付。银行卡的卡类可以包括信用卡、借记卡和智能卡等。

优势：一般的用户如果不去银行申请启用有数字证书保护的网上支付功能，就只能使用无数字证书保护的网上支付。不启用数字证书保护的网上支付在功能上会有一定的限制，例如只能进行账户查询或只能进行小额支付。而启用数字证书保护的网上支付不仅拥有更高的安全性，而且能享受网上银行所提供的全部服务，支付的金额不受限制。

劣势：存在着安全性和方便性方面的矛盾，例如要起用数字证书保护，付款人必须经过向银行申请安装数字证书，下载指定软件等多道手续，对有些对电脑操作不熟悉的顾客而言就很难实现了。另外，因客户直接将货款转移到商家的帐户上，如果出现交易失败的情况，那么讨回货款的过程就可能变得非常繁琐和困难。

（二）第三方支付平台结算支付

简介：第三方结算支付是指客户和商家都首先在第三方支付平台处开立账户；并将各自的银行账户信息提供给支付平台的账户中，第三方支付平台通知商家已经收到货款，商家发货；客户收到并检验商品后，通知第三方支付平台可以付款给商家，第三方支付平台再将款项划转到商家的账户中。

优势：客户和商家的银行帐户信息只需提供给第三方支付平台，比较安全，且支付通过第三方支付平台完成，如果客户未收到商品或商品有问题则可以通知第三方支付平台拒绝划转

货款到商家。而商家则可以在货款有保障的情况下放心发货，有效地降低了交易风险。第三方平台结算支付是当前国内服务数量最多的支付模式。

劣势：（1）中国法律规定只有金融机构才有权吸纳代理用户的钱，其他企业机构不得从事类似活动，支付平台的法律地位也受到一部分人的质疑。

（2）货款在第三方支付平台中滞留的时间内将产生一定的利息，这部分利息如何分配目前也缺乏明确的规范和严格的监督。

（3）支付平台解决的电子商务支付过程中的安全性问题只限于客户和厂商之间，其他安全性问题如客户在支付平台填写银行资料时信息的保密性、有效性和完整性问题还有待进一步解决。

（4）操作还不够简便，客户在使用支付平台时都必须进行一系列繁琐的申请。

（5）贷款会在第三方支付平台的账号中滞留一段时间，非实时性支付带来存款风险，如第三方支付企业不能完全保证货款安全，将大大损害客户和商家的利益。

海关税费电子支付业务操作规范 篇10

海关税费电子支付业务操作规范

第一条

为确保海关税费电子支付系统的顺利运行，规范海关、中国电子口岸、商业银行和第三方支付公司（以下简称支付平台）的操作，特制定本规范。

第二条

参与电子支付（含电子担保，下同）业务的商业银行和支付平台应向海关总署提出书面申请，经海关总署业务审核和技术评估，符合相关条件的商业银行可以参与电子支付业务。

第三条

直属海关关税部门负责在海关业务系统中完成对商业银行的备案工作，并与商业银行商定有关联系配合办法。

直属海关财务部门负责在海关业务系统中维护海关行政事业性收费账户、当地国库代理行及账户等信息，确保海关业务系统中的电子信息与实际账号信息保持一致。

第四条

参与电子支付业务的进出口企业（以下简称“企业”），经直属海关关税部门在海关业务系统中备案后，可以参与电子支付业务。

申请参与电子担保业务的企业，还应向直属海关关税部门进行担保业务备案。在同一个直属海关关区内，一家企业同时只能通过一家商业银行参与电子担保业务。

第五条

进出口报关单通过电子审结后，海关业务系统自动

— 1 — 向中国电子口岸和支付平台发送税（费）信息。企业可登录中国电子口岸或支付平台查询税（费）信息，并通过支付平台向商业银行发送税（费）预扣指令。其中，保证金不能采用电子担保的方式进行支付。

第六条

现场海关收到支付平台转发的银行税（费）预扣成功回执后，现场海关即为企业办理税单打印手续，打印有“电子支付”或“电子担保”标记的税（费）单，同时海关业务系统通过支付平台自动向商业银行转发税（费）实扣通知（保证金除外）。

对电子支付的保证金，现场海关收到预扣成功回执后再打印保证金收据；对电子支付的滞报金，现场海关在打印环节予以减收的，待收到预扣成功回执后再打印滞报金收据；海关在打印环节予以免除的，不需再打印滞报金收据。

第七条

税（费）单打印成功后，银行接收支付平台转发的实扣通知并作实扣操作。现场海关收到实扣成功回执后，海关业务系统自动核注税（费），核注日期为税（费）实扣成功日期。对于电子支付的保证金，在预扣成功后，海关业务系统自动进行核注，并发送实扣通知，银行进行实扣操作。保证金的核注（入账）日期为预扣成功日期。

第八条

在现场海关放行环节，若电子支付的税（费）已预扣成功，且税（费）单已打印，现场海关即可办理放行手续。在无纸化通关模式下，电子支付税（费）已预扣成功，现场海关即可办理放行手续

— 2 — 第九条

在电子支付税（费）单打印前，需复审重新计征税费的，海关业务系统自动向中国电子口岸和支付平台发送新的税费信息。

第十条

海关业务系统提供三种税单打印模式，各直属海关根据自身业务状况进行选择：

非集中打印模式：现场海关打印税单第1-6联，第1联盖章后交企业，第6联留存。税单的2-5联，由现场海关按约定手续交与银行取单人员。

集中打印模式：现场海关先打印税单第1、6联，第1联盖章后交企业，第6联留存。直属海关指定部门每日按关区和缴款银行集中打印前一日已打印并已完成实扣税单的第2-5联，由银行按时到直属海关财务部门办理取单手续。

无纸化入库模式：现场海关打印税单第1、6联，第1联盖章后交企业，第6联留存。直属海关使用电子“入库传票清单”实行“无纸化入库”操作，不再打印税单的第2-5联。

第十一条

直属海关应与当地银行分支机构协商制定关区内纸质税单的交接管理办法。海关应在约定的时间内将已向银行发送过实扣指令并将已打印的纸质税单凭证备妥。银行应指派专门人员并按约定手续与海关交接税单。

电子支付的费单仍按现有流程进行流转。付款银行应凭费收清单将有关款项划转海关费收帐户。

第十二条

海关应确保纸质税（费）单与电子底帐数据的准

— 3 — 确性和一致性。在税（费）单与电子底帐数据出现差异时，现场海关应受理银行的查询，查找原因并及时解决问题，在必要时，重新开具税（费）单，由银行重新办理取单手续，并将原税（费）单予以作废。

第十三条

电子支付以税（费）单为单位。对同一份报关单所发生的税（费），企业可全部选择电子支付，也可部分选择电子支付。

第十四条

电子支付的报关单进行修改时，应按以下情况分别处理：

（一）税（费）单未打印的，可以修改报关单。若修改后税（费）产生变化的，应重新计算税（费），海关业务系统自动发送新的税（费）信息及预扣撤销指令。

（二）税（费）单已打印未核注的，不能修改报关单。

（三）税（费）单已打印已核注的，可以修改报关单： 1．报关单修改后税费产生变化的，海关业务系统自动生成退补税（费）信息。其中，补税（费）单可以按电子支付的流程进行操作。退税（费）单按柜台支付方式处理。

2．报关单修改为保证金的，海关业务系统生成保证金电子信息和退税信息。其中，保证金可以按电子支付的流程进行操作。退税单按柜台支付方式处理。

第十五条

电子支付的报关单撤销按以下情况分别处理：

（一）税（费）单未打印的，可以撤销报关单，海关业务系

— 4 — 统自动发送预扣撤销指令。

（二）税（费）单已打印的，原则上不能撤销报关单。确需撤销报关单的，直属海关应在税（费）单核注后次日，在海关业务系统中对电子支付的税（费）信息进行异常数据处理，再进行报关单撤销操作。

第十六条

企业对同一份税（费）单采用了电子支付和柜台支付，造成重复支付的，在税（费）单核注后，现场海关按退税（费）的程序进行处理。

第十七条

由于海关原因在网络传输过程中出现数据丢失情况下，海关技术部门应及时补发相关报文，包括电子税（费）信息、预扣成功信息、预扣撤销信息、实扣指令等。

第十八条

直属海关应设立相应的岗位，对电子支付业务的参与情况进行监控，及时发现和处置异常情况。

第十九条

银行应及时处理电子支付平台各项电子指令。正常情况下，银行对每个工作日约定的日终对帐时间以前接收到的电子指令，应于当日日终对帐时间前处理完毕并反馈；于每个工作日日终对帐时间以后接收到的电子指令，视为下一个工作日的业务，并于下一个工作日内处理完毕并反馈。

在网络传输过程中出现数据丢失情况下，银行应及时补发相关报文。

第二十条

企业必须在申报当日向海关确定税款的支付方式，并应按照法律法规要求履行纳税义务，遵守海关总署的相关

— 5 — 规定。

第二十一条

海关、商业银行、中国电子口岸和支付平台应向企业和有关各方提供各自职责范围内的服务和技术支持。如遇异常情况，企业可直接通过网络或热线电话向海关、银行、中国电子口岸和支付平台提出协查要求，接到协查要求的部门应在保证企业正常通关的原则下及时解决。

第二十二条

海关发现商业银行、企业和支付平台在参与电子支付业务过程中有违反法律法规行为的，按有关规定程序移交相关部门处理。

央行利刃修剪电子支付 篇11

一个首次发表的报告再次引起了人们对电子支付企业命运的关注。

4月18日，央行发布2006年《中国支付体系发展报告》（下称《报告》），这是央行首次全面、系统地对外披露中国支付体系发展的情况、相关数据以及未来支付体系发展的基本思路和政策取向。

央行副行长苏宁在新闻发布会上透露，近期将发布实施《支付清算组织管理办法》（下称《办法》），并出台《电子支付指引（第二号）》，强调对电子支付等新兴业务进行规范。

上述两个政策将直接决定目前存在的50余家电子支付企业的生与死。因为这些企业的“身份”还不明朗，他们开展的业务缺少明确的法律法规依据。政策正式出台后，紧接着将是电子支付牌照的发放，而有业内人士估计牌照数量最终不过10家左右，未获得牌照的企业将被迫退出电子支付市场。

早在两年前，央行就发出了《办法》的征求意见稿，后来经历了多次修改和论证，包括数次组织支付企业和VISA、万事达等信用卡国际组织征求意见。由于涉及众多敏感问题，《办法》迟迟没有公布实施。这些敏感问题包括电子支付企业沉淀资金的处理、企业退出机制、外资可否获得牌照等。

2006年版的征求意见稿中规定：设立全国性支付清算组织的注册资本最低限额为1亿元人民币，省一级为3000万元，对外资比例的限制为不得超过25％。

易观国际分析师宋星在接受《经济》采访时认为，从征求意见稿看，央行设定的几个门槛包括注册资金、企业盈利要求等主要是为了防范风险，这对那些实力强影响大的支付企业比如支付宝、首信易支付上海环讯等获得牌照应该问题不大。目前，电子支付企业在翘首企盼办法的出台，包括易宝支付、快钱等多家支付企业都在积极为申请牌照做准备。

不过，那些规模小实力弱的企业将因牌照问题而退出。因此，在设定获得牌照的门槛后，如何设计一个合理的退出机制是政策部门不得不面临的棘手问题。

中国科学院计算与通信工程学院副院长、金融科技研究中心主任潘辛平教授认为，应该降低门槛，先把企业引导进来，再逐步加强风险管理，最终让没有能力的企业退出。

宋星认为，退出是央行设定门槛的初衷之一，“这是早晚要面对又无法回避的问题，长痛不如短痛。”至于退出后如何处理已经发生但还没有最终完成的交易，并由此产生的沉淀资金处理，宋星认为，从技术上讲这些都好处理，分清资金的归属后，退回各自就可以了。

应该说，企业退出了，对用户（买家）来说影响不会太大，因为还可以选择其他的支付企业。而对商户（卖家）来说，结算时间滞后，用户的货款没能及时到账，以及支付企业收取了费用（手续费或年费），这两部分费用有待理清。宋星认为，要坚持平等保护支付企业和商户双方权利的原则。

不论怎样，牌照这把悬在电子支付企业头上的利剑将很快落下，留给他们的时间已经不多。

风险潜伏

电子支付准确的称呼应为“第三方支付”，是在电子商务企业和银行之间建立的一个中立的支付平台，通过把电子账户与消费者的银行账户或者信用卡相连接，电子支付可以让人们实现在互联网上购买商品。可分为两类，一类是像支付宝一样依附于淘宝网等某个交易平台的非独立电子支付，这类还有PayPal（贝宝）等。另一类是独立的第三方支付，在这类企业中，素有一种“北首信，南环讯”的说法，另外前述的易宝支付、快钱等均属此类。

易观国际发布的《2006年第4季度中国第三方电子支付市场监测》数据显示，中国第三方电子支付市场规模在2006年第4季度达到124.07亿元人民币，其中第三方互联网支付市场规模为120.3亿元人民币。在第三方互联网支付市场中，支付宝、银联和贝宝位列前三（详见附图）。

不过，由于激烈的竞争和缺少相应的监管等原因，电子支付市场本身存在着一系列的隐忧和风险。

去年年底，一位网民详细叙述了自己如何利用支付宝账户，通过虚假交易从信用卡套现的经历。这篇题为“用支付宝成功套现25000元”的帖子在网上广为流传，而利用信用卡套现是被央行命令禁止的。

通过电子支付还有可能被用来洗钱。去年反洗钱国际组织相关部门一份报告对此表示了担心，因为用户可以在网上匿名开立账户，所需仅是信用卡和银行账号，有时甚至只是一张长途电话卡。信用卡与银行卡还能追溯到个人，长途电话卡可以匿名购买，根本无从追到个人记录。

早在2005年11月，社科院金融研究所发布的《现代电子支付与中国经济》报告中也曾警示：“支付宝等第三方支付机构从事资金吸储并形成资金沉淀，如缺乏有效的流动性管理，则可能存在资金安全和支付的风险。”

在去年举行的2006电子支付高层论坛上，银监会业务创新与协调监管部主任李伏安表示，现在几个网上支付机构平常每日的沉淀资金有3亿至5亿元左右，甚至更多。

宋星说，独立的第三方支付企业沉淀资金并不大，真正大的是像淘宝网支付宝，易趣的安付通等非独立支付企业。

政策监管部门担心大量的沉淀资金容易造成包括道德风险在内的金融风险，而支付企业来说，这部分沉淀资金获得的收益比如存到银行产生的利息，到底归谁也是备受争议。

北京京华律师事务所律师丁涛接受《经济》采访时认为，从法律上讲，在交易没有彻底完成之前，这部分资金仍然属于买家，因此享有收益权。不过，目前还没有哪家支付企业公开承认沉淀资金的收益，更不用说把收益归还买家了。

倒下的大多数

电子支付企业的历史并不长。即使全球最成功的eBay易趣旗下电子支付PayPal也不过10年，国内最早的电子支付企业之一北京首信易支付1999年正式运行，上海环讯创于2000年，其他几十家企业绝大多数是在近几年才涌现的。

数据显示，最多的时候大概有五六十家电子支付企业，现在业务做得比较好的只有30家左右。在易观国际的宋星看来，目前业务比较活跃的，也是最值得关注的电子支付企业不过10多家，而真正盈利的更是屈指可数。

为了生存，很多独立的支付企业采取了种种办法拉拢用户。比如2005年出现了很多企业花钱买账户的事情。而买来后如果没有到某个商户消费，这些账户就都变成了死账户，没有任何价值。

电子支付企业的利润并不高，除了市场发育的因素外，主要原因是其盈利模式单一。目前，比较成熟的也几乎是唯一的盈利模式是网关模式，即向收款方（卖家）收取手续费或年费。

支付宝去年底宣布，从今年2月起将对阿里巴巴和淘宝网以外的用户收取一定比例的技术服务费用，支付宝将从每笔达成的交易中，向卖家收取相当于交易总额1.5%的费用，上述两类用户仍然免费。

非常看好支付宝发展的宋星认为，除了牌照问题，支付宝最大的挑战来自其能否实现让免费用户向收费用户的平滑转变。“怎样让用户心甘情愿地掏钱，这是个大问题。”

现在，一些支付企业也在探索更多的盈利模式，比如服务于电子客票或企业的B2B业务，或是为互联网提供缴支付服务，也有的在为电信运营商提供的话费预存或交费服务等。宋星认为，未来有的企业可能会开发与网关不同的模式，比如上述话费服务，就跟网关模式不同，不走银行，而是直接为交易双方提供结算服务，类似于运营商的一个渠道商。”

去年12月， 易趣旗下贝宝以1.05亿美元投资联动优势。后者是2003年由中国移动和中国银联合资成立的公司，主要为中国移动的手机钱包提供结算业务。

同样在去年，中国移动开始在国内启动NFC（非接触式支付）商用试验。据称，这个被普遍解读为“手机替代银行卡”的应用已经预计将成为中国移动在今后的重头戏。中国移动拥有过2亿用户，如果成真，其将成为中国最大也是最具竞争力的支付清算组织。

今年初，国内网游巨头上海盛大宣布将电子支付作为主要业务发展。

有业内人士认为，电子支付越来越成为一场寡头们才玩得起的游戏，单纯的电子支付企业面临被终结的命运。

不过，宋星认为，规模较小的电子支付企业最大的对手仍然是支付宝这样的企业，而不是上述众多行业寡头。“这是不同层面上的竞争，没法比。”

宋星认为，支付宝的强势地位未来不会改变，而且其会向综合的支付平台发展，最终成为一个综合性的支付企业。而小的支付企业会走向行业细分的方向和领域，比如有的擅长游戏点卡销售等。“大的向综合性发展，小的做垂直行业，各自找到细分领域，做自己最拿手的。”