银行纺织行业授信政策

银行纺织行业授信政策（精选7篇）

银行纺织行业授信政策 篇1

中国银行煤炭行业授信政策

第一章 总则

第一条 为促进我行煤炭行业授信业务健康发展，有效防范行业授信风险，结合国家《煤炭工业发展“十一五”规划》、《煤炭产业政策》等文件规定，制定本政策。

第二条 本政策所称煤炭行业是指对各种煤炭的开采、洗选、分级等生产活动。

第三条 本政策适用于境内机构，不适用于海外机构。

第二章 总体授信策略

第四条 围绕我国煤炭行业“总量控制、结构调整”宏观调控的总体方向，以有效促进我行煤炭行业业务稳健、持续、健康发展为目标，采取适度增加煤炭行业授信规模，积极调整煤炭行业客户结构、业务结构和地区结构的总体策略。

第五条 围绕国家13个煤炭基地建设，重点发展6个省区（晋、陕、蒙、宁、皖、黔）的煤炭业务，重点加大对特大型及大型煤炭企业集团的业务拓展和授信支持力度，积极介入主要煤炭资源省份的煤炭龙头企业，适度支持具有产业竞争力的中型煤炭企业，坚决退出政策严令禁止的规模小、技术落后、安全生产措施不到位的企业和项目。

第三章 客户准入标准

第六条 新客户准入须同时满足以下标准：(一)客户评级在B级及以上；

1(二)煤炭企业原煤年产量120万吨以上1：

1．对于已建项目，晋、陕、蒙地区单井井型规模60万吨/年以上（其中焦煤单井井型规模45万吨/年以上），其它地区单井井型规模30万吨/年以上；

2．对于新建、改扩建项目，晋、陕、蒙地区单井井型规模120万吨/年以上，其它地区单井井型规模45万吨/年以上。

(三)遵循国家产业政策，经国家或省（区、市）煤炭行业管理部门批准；符合国家安全生产和节能环保的管理要求；煤炭资源回采率和机械化程度达到当地平均水平；具有完整产运销链条，以及与产量相匹配的运力保障和下游销售保障体系；规模以上煤矿必须做到正规化开采。

第四章 客户分类

第七条 第一类客户 须同时满足以下标准：

(一)煤炭企业原煤年产量2000万吨以上,原则上从属于国家规划的13个大型煤炭基地2；

(二)可开采年限不低于35年，近两年平均资产负债率不高于65%；

(三)安全生产和节能环保措施符合相关管理要求，回采率和机械化程度优于行业平均水平，符合利用条件的应有配套煤层气综合开发利用项目、高效选煤厂。

第八条 第二类客户

12本政策中的“煤炭企业原煤年产量”的统计口径是指客户所属的煤炭企业集团的原煤年产量。即神东、陕北、黄陇（华亭）、晋北、晋中、晋东、鲁西、两淮、冀中、河南、云贵、蒙东（东北）、宁东基地。须同时满足以下标准：

(一)煤炭企业原煤年产量不低于300万吨，原则上从属于国家规划的13个大型煤炭基地；

(二)可开采年限不低于30年，近两年平均资产负债率不高于70%、发展前景较好的优质煤炭企业；

(三)安全生产和节能环保措施符合相关管理要求，回采率和机械化程度优于当地行业平均水平，符合利用条件的应有配套煤层气综合开发利用项目、高效选煤厂。

第九条 第三类客户 须同时满足以下标准：

(一)煤炭企业原煤年产量不低于120万吨、且拥有一定资源储量；

(二)晋、陕、蒙地区单井井型规模不小于30万吨/年，其它地区单井井型规模不小于15万吨/年；

(三)安全生产和节能环保措施符合相关管理要求，回采率和机械化程度达到当地行业平均水平，经营和财务状况达到行业平均值，企业信誉较好，但受体制、规模制约，发展前景一般的客户。

第十条 第四类客户 满足以下任意一条标准：

(一)国家产业政策中的限制与淘汰类煤炭企业；(二)煤炭企业原煤年产量低于120万吨；

(三)晋、陕、蒙地区单井井型规模小于30万吨/年，其它地区单井井型规模小于15万吨/年；

(四)无法较好整合资源的企业；

(五)安全生产和节能环保措施不到位的企业；

3(六)经营管理体制较差、社会包袱重、资源枯竭的企业；(七)生产经营情况恶化或已被关闭停产的企业；

(八)出现不良授信、欠息或信用等级下降至B级（不含）以下的企业。

第五章 客户授信政策

第十一条 对于第一类客户

可以给予各类授信支持，并积极寻找业务机会拓展高附加值产品；同时应注意保持合理的授信份额，防止集中性风险。

第十二条 对于第二类客户

中长期贷款可适度叙做，对于单井规模较小的项目要从严把握；其他授信品种可予以支持；同时注意优化网点布局，做好账户维护、结算等基础性服务工作。

第十三条 对于第三类客户

原则上短期授信业务保持在现有规模，其中客户评级A级及以上的客户可谨慎叙做；贸易融资类业务可新增；原则上中长期贷款不再新增。

第十四条 对于第四类客户

贸易融资类业务可视具体情况保持现有规模或压缩，其它授信业务逐步退出。

第十五条 我行在叙做授信业务时须符合国家产业政策规定中对单井井型规模的相关要求。

第六章 授信担保政策

第十六条 对于第一、二类客户 对于BBB级及以上的企业集团总部及其核心控股公司，可以提供信用授信；对于其它客户，原则上应由其集团本部或集团内核心企业提供连带责任担保或有效资产作抵质押或我行认可的其他保证担保。

第十七条 对于第三、四类客户

均须由其集团本部或集团内核心企业提供连带责任担保或有效资产作抵质押或我行认可的其他保证担保。

第七章 附则

第十八条 本政策由风险管理部负责解释和修订。第十九条 本政策自发文之日起施行。

银行纺织行业授信政策 篇2

关键词：商业银行,影视行业,风险控制

影视行业隶属于现代服务业中文化创意类子行业,在国家经济“十三五”规划中被视为重中之重,近年来发展迅速,被视为经济发展和业务开拓的“新蓝海”。但该行业内企业规模小、资产轻、淘汰率高的问题不容忽视,如何在大力发展影视行业授信的同时,确保信贷资产的安全,是商业银行面临的一大困境。本文在梳理影视行业的发展现状、发展模式及发展趋势的基础上,归纳出该行业的风险特征,并据此提出适应商业银行风险偏好的风控模式。

一、国内影视行业基本现状

结合行业自身特点和业内惯例,本文从电影、电视剧以及网络剧三个维度来衡量影视行业的市场规模。整体来看,影视行业近年来呈现出从千亿级别向数千亿级别规模迈进的趋势。

一是电影票房收入迈入“450”时代,单片票房记录不断刷新。自2001年《关于改革电影发行放映机制的实施细则》发布以来,中国电影市场发行放映改革全面展开,已步入快速发展阶段。2014年中国电影票房达296亿元人民币,截止到2015年10月31日,票房总额累计达370亿元,同比增长超过50%,预计2015 年全年内地电影票房市场有望突破450亿元,未来几年还将保持中高速的增长,2020年电影市场预计将达到150亿美元(折合人民币980亿元),跃升为全球最大的电影市场。与不断扩大的电影总票房相适应,单片高票房记录被不断刷新,今年七月份《煎饼侠》、《捉妖记》等以网络文学改编的电影受到市场追捧,创下了单周票房1.77亿的电影史上最高纪录。

数据来源:wind咨询

二是电视剧市场进入稳定发展期,市场增速逐步回落。2014年,电视剧市场整体规模达到130亿元,较2010年增长109.7%,但受到“一剧两星”、”限古令”、“限娱令”影响,以及网剧冲击,增速逐步回落,投放量有所下滑,2014 年获得发行许可的电视剧数为15320 集,同比下滑2.85%;部数438部,同步下滑0.68%。

数据来源:wind咨询

三是网剧迎来爆发式增长,话题剧层出不穷。近年来,网络剧以其方便、快捷、可互动的特点,广受年轻网民亲睐,发展迅速。如《盗墓笔记》登录爱奇艺平台后,观看剧次已达10 亿级别,引发正版剧付费热潮。同时,除了专门制作的网络剧,通过新媒体平台实现与电视台同步播放电视剧,也可以取得一石二鸟的收获。如在湖南卫视播出以来收视率超越其它众多黄金强档的电视剧《花千骨》,截至10月在相应视频网站上也同样获得150亿次的超高点击播放量。2014年网剧市场规模约15亿元,预计2017年网剧市场规模可达200亿元。

二、影视行业发展趋势

(一)行业规模将持续扩大

受益于国民经济增长、人均收入的提高以及人民群众文化娱乐消费支出比重的增加,社会消费结构逐步向教育、科技、影视文化、旅游等领域转移,为影视文化行业的发展提供了广泛的市场需求。从历史数据来看,影视文化行业与其他行业最大的不同在于其在经济低迷的时期仍能体现出较强的抗衰退性特征。特别是在当前经济发展增速放缓的形势下,影视文化产业具有反周期调节与逆势而上的逆周期特点,将成为国民经济新的增长点。

(二)行业发展进入历史性机遇期

国家政策持续利好。2014年以来,国家层面陆续颁布关于文化产业的系列政策性文件、行业法规及财税实施细则,整体政策环境不断优化。互联网助推行业发展。互联网+为影视文化行业注入新的动力,提供了包括:热门IP、线上销售、股权众筹、BAT、网剧平台等全新的发展方向,全行业正在加速向互联网渠道迁移。资本追逐热情高涨。2014年是影视文化产业并购的井喷年,大量资本涌入文化产业,投资热情延续到2015 年,截止2015 年6 月末,影视文化产业市场投融资及并购事件共有85起,涉及金额约250亿元。

(三)行业集中度将逐步提高

电影制作及电影发行领域长期存在格局分散,单家企业市场占有率低的问题。2013 年,电视剧内容制作公司TOP10 占据市场规模整体的47.7%,占据制作集数的15.67%。进入2014 年之后,伴随着电视剧市场作品数目的收缩和渠道对视频内容的投资收益比考量的提升,市场的集中度开始呈现上升趋势。2014 年全年,前8 大制作商的制作集数占到整体的11.20%,较2013 年提升7.2 %,但整体仍较为分散。随着行业内并购热潮的持续升温,市场集中度会越来越高,80%以上的资源会掌握在10%的影视企业中。目前如华谊兄弟、上海文广、华录百纳、光线传媒等行业龙头已初具规模。

资料来源:中国产业信息网

(四)跨界延伸和互联网化是未来发展方向

在IP多元衍生趋势下,影视企业纷纷拓展业务布局,向游戏、文学、动漫等领域延伸,从单一化的影视制作公司转向为打造多元化影视传媒集团。2014年,以跨界延伸为目的的文化产业并购案达到159起,涉及资金达到1000亿元。如图5。

三、影视行业风险特征

(一)监管风险格外显著

目前,国家对具有意识形态特殊属性的影视行业的监管较为严格,电视剧市场未完全市场化,仍受政府调控和管制。2015年电视剧市场由于受到“一剧两星”政策影响,投放量整体下滑。某新三板挂牌影视公司原计划发行的两部抗日剧受到广电总局整治过度娱乐化抗日题材电视剧的影响,被迫推迟发行,造成当年主营业务收入为零。这就要求企业实际控制人有较强把握题材的能力,需要对市场有敏锐的嗅觉。

(二)产品投产后现金流不稳定

单个影视作品周期较长,从启动投资到拍摄到实现销售收入并回笼资金往往需要1.5年以上的周期,且普遍存在跨期现象。在影视作品摄制和发行过程中,资金持续流出直至发行结束,而影视作品发行结束后资金的回笼往往在某几个时点发生,呈明显的间歇性。如果个别剧目未能按原定计划发行,则极有可能造成企业现金流的紧张。

(三)风险缓释措施缺乏

影视行业,与传统企业最大的区别是以创意、剧本、渠道、知识产权为其核心竞争力和主要资产。上述特征决定了影视企业通常规模较小,且资产主要体现为存货及应收账款(平均占比超过60%),因此无法提供房产或其他资产作为抵质押物。存货主要为影视剧、在制剧目以及剧本,其变现渠道单一,评估价值难以把握,作为风险缓释手段效力偏弱。应收账款相对质量较好,但又由于下游电视台处于强势地位,不愿配合操作而无法实现应收账款的封闭管理,从而极大地削弱了应收账款质押对风险的缓释程度。

(四)行业竞争激烈

影视行业的竞争异常激烈,一是市场参与数量众多,供给面存在严重的相对过剩。我国共有制作机构数量超过6000 家,每年制作的电影电视剧超过一万集(部),但真正能够实现电视台播出或院线上映的不足8000集(部),播出率仅为54%;二是盈利能力分化日趋严重,马太效应显著。高成本、高投资的“砸钱”行为,导致了“赢者通吃”的局面,在目前中国从事电视剧制作的机构中,能够实现盈利的仅有三分之一;三是市场集中度低,议价能力弱。以电影产业为例,2014年排名前十五位的电影制片机构市场占比合计为30%,其中占比最大的中影占比仅为4%,市场集中度极低,而同期发行市场上,仅排名前两位的发行公司中影和华夏市场的占比就达到了55%。这种上下游集中度的极大不一致,使得制作企业在交易中处于弱势地位,极大地削弱了影视作品本身的议价能力。

数据来源:国信证券经纪研究所

四、影视行业授信风险控制思路

从影视行业发展趋势和行业风险特征来看,风险控制要从优选客户入手,之后再据此制定有针对性的风险控制措施,以全流程管控弥补担保方式不足。具体思路如下:

(一)关注盈利能力

借助政府平台,掌握企业历年盈利能力情况,以此实现对客户的第一次筛选。

(二)持续跟踪管理

对于通过第一轮筛选进入目标客户名单的企业,进行为期1年到2年的跟踪管理。

(三)监管现金流+控制交易流

要求企业质押应收账款并在授信银行开立结算账户,控制企业现金流及交易流,把握实质风险。

(四)依据企业需求定制授信方案

依据企业实际需求不同可以将产品细分为影视制作贷款、并购贷款、项目配套流动资金贷款等,满足企业的多元化资金需求。

五、商业银行影视行业授信风控模式建议

根据影视行业特点,建议对客户采取“锁定范围、名单准入、分类管理、注重现金流量、深化行业龙头”的风险控制模式。

(一)采取“试点式”区域选择策略

无论是关注盈利能力、持续跟踪管理还是监管现金流+控制交易流都必须以充分了解行业,充分了解企业为前提,因此在区域选择上,不宜大范围推广,建议首先要借重区位优势,以影视行业集聚区为试点开展授信业务,例如率先在大部分影视企业总部云集的北京、上海以及产业链完善,云集全国90%以上影视企业的横店地区试点开展业务。

(二)实行“名单制”管理模式

依据企业历年获得的纳税返还规模制定基本准入标准,原则上准入上年纳税额超500 万元客户,重点支持处于上市关键阶段的企业。在准入基础上,再按企业规模、过往作品、或有负债、实际控制人四个维度对客户分类,并提出差异化的授信支持意见和业务合作方案,最终形成目标客户名单。

(三)尝试以非标准化应收账款质押作为风险监控手段

影视制作企业的主要收入来源是影视剧播放权销售收入。其下游通常为省级卫视等优质企业,普遍信用良好,付款实力有保障,但普遍谈判地位较高,配合度较低,配合企业依照商业银行现有标准应收账款质押流程操作几乎无法实现。商业银行可考虑在充分判断企业整体经营情况和把握实质风险基础上,通过接受非标准化操作的应收账款质押+约定以指定银行账户为唯一回款账户的方式实现对企业经营情况的监控。

(四)形成以“关注盈利能力+监管现金流+控制交易流”的全流程管控为主要风险缓释手段的的审批模式

以“关注盈利能力+监管现金流+控制交易流”为风险控制核心手段,根据历史盈利情况筛选客户,采用现金流+交易流监控控制掌握企业经营动向,在传统应收账款质押模式上以非标准化应收账款融资为主要风险缓释手段,影视文化专项资金奖励返还作为补充还款来源,从而推动商业银行影视文化行业金融服务的发展。

(五)试水“商行+投行”“、表内+表外”综合融资服务模式

基于在增发、并购过程中存在“融资”“融智”需求的已上市影视企业,商业银行应考虑使用并购贷款、并购基金、定增基金、员工持股计划等多元化产品,充分发挥表内资金及理财资金募集优势,通过与私募股权投资公司、证券公司合作,搭建基金架构,为已上市影视公司资本运作提供结构设计、融资支持等专业化服务,提高重点客户的产品覆盖率。通过提供多元化的综合性融资服务,提高客户黏性,加深对客户整体情况的了解,避免信息不对称导致的风险。

参考文献

[1]郦彬,孔令超,朱俊春.国信证券新兴消费业研究系列之二:影视消费业,看似成长,实为周期[R].2015(08)

[2]徐艺.国联证券传媒娱乐研究报告[R].2015(11)

[3]中国影视产业研究中心.关于电影产业投资的几个基本数据特征[R].2015(03)

银行纺织行业授信政策 篇3

造纸行业回顾与展望

近期造纸行业运行态势分析

1．国内纸业保持较快增长

造纸工业在国民经济中具有重要的地位和较大的发展空间。1991年至2006年，我国纸和纸板总产量和消费量的年均增速分别为9.71%和9.83%，远远高于全球平均3%左右的产销增长速度，是近年来全球增长最快的国家。2006年国内纸及纸板生产量6500万吨，较上年同比增长16.07%，消费量6600万吨，较上年同比增长11.30%。规模以上企业共实现主营业务收入3038亿元，同比增长19.32%；利润总额151亿元，同比增长22.56%。全年的生产与消费均呈现逐月攀升的态势，产销率有所好转，利润增长速度高于产销量的增长速度，纸浆等原材料成本上涨的压力已得到有效的遏制。

2007年1月至5月，国内纸业继续延续2006年的趋势，在产销继续快速增长的同时，木浆生产量的增速快于成品纸的增速，出口增速大大高于进口增速，且进口纸张与木浆量已绝对下降。利润的增长快于销售的增长，造纸行业累计销售收入为1386.68亿元，同比增长23.26%；累计实现利润64.46亿元，同比增长36.73%。

2．出口大幅增长，进口量略有下降

多年来由于原材料的制约与投资的不足，国内纸品特别是高档纸张长期依赖进口，但随着国内新建项目的陆续投产，高档纸张的供给能力大幅提升，产品不仅可以逐步替代进口，出口得到了可观的增加。

2006年纸及纸板进口441万吨，较2005年524万吨减少15.84%，出口341万吨，比上年193.9万吨增长75.8%。2007年1月至6月，我国纸及纸板累计出口量为177万吨，同比增幅为46.3%，继续保持高速增长态势；而同期我国纸及纸板进口量为211万吨，同比下降4.40%。进口量的持续下降，有利于国内企业占据更多的国内市场份额，而出口的大幅增长则为国内产能找到新的释放口。

3．纸浆进口保持增长

2007年6月，我国纸浆进口量为67万吨，与去年同期持平，1月至6月累计进口量为421万吨，同比增长2.5%，但由于国际市场纸浆价格的上涨，2007年6月纸浆进口金额为4.33亿美元，较上年同期增长19.86%，累计进口金额为26.44亿美元，同比增长25.4%。纸浆进口量在今年一季度曾出现下降迹象，但进入二季度后，纸浆进口量又呈现增长态势，表明国内造纸业还将在一段时间内保持纸浆进口。

4．固定资产投资增速大幅减缓

近两年国内纸业市场竞争激烈，不少产品供过于求，基本上与前几年国内造纸工业固定资产投资过快有直接关系。但从2005年、2006年固定资产投资情况来看，增长速度已明显放缓。2006年行业固定资产投资完成650亿元，同比增长18.4%，增速下降12个百分点。我国造纸工业从土建开始到建设竣工一般不超过18个月，从设备安装到竣工一般不超过10个月。因此，2007年下半年以及2008年国内纸业整体产能释放将处于较低的水平。

造纸行业运行趋势展望

1． 增长空间较大

国内纸业的消费与国民经济的增长有着密切的关系，预计近几年纸业的消费需求将不低于GDP的增长速度。2006年我国人均纸品的消费量达到50公斤，与发达国家人均300公斤左右的消费相比差距巨大，因此我国纸业仍然存在较大增长空间。

2． 出口逐步增加

近两年来，我国纸产品进出口比例已发生较大的变化，不仅在消费中的相对比重下滑，绝对水平也在不断下降。铜版纸、白卡纸等出口持续增长，2006年新闻纸也开始较大规模出口。随着我国造纸工业竞争力的逐渐增强，新生产线的陆续投产，单机规模、产品档次质量以及制造成本都有明显的改善，特别是新建的大型生产线已达到全球先进水平。另外由于全球性能源价格的上涨推动了发达国家纸品价格的上涨，一定程度上降低了其竞争能力。可以预见我国纸产品的出口将逐步增加。

3．原材料价格趋势：浆价有望企稳回落

从浆价走势看，阔叶浆欧洲市场价格今年前四个月呈下降态势，5月份开始回升，6月达到517.16 欧元/吨，但7月又有下降，为507.14欧元/吨，较年初下降了0.43%。针叶浆继续维持高位，价格在4月呈小幅回落后再现升势，6月达到593.93 欧元/吨高点，7月略降至579.05 欧元/吨，较年初涨幅为4.48%。7月国际浆价呈现出的下降态势，符合业内关于2007下半年木浆由于供给增加价格将企稳并可能有所下降的预期，这将有利于国内造纸企业缓解成本压力。

4．产品价格趋势：白卡、新闻纸呈升势，铜版纸、箱板纸受抑回落。

国内白卡纸自2006年下半年起呈上升态势。由于下游行业的快速发展，带动对白卡的需求增加，白卡纸将延续升势。新闻纸价格虽仍处于低位，但今年以来价格已上涨了近300元，国内大型新闻纸生产企业正酝酿进一步提价。铜版纸由于受到美国开征反补贴、反倾销税的影响，价格升势预计将受到抑制，而箱板纸在国内产能增加的情况下将呈现回落。

5．产业政策加速行业整合

国家明确“十一五”期间淘汰造纸行业落后产能的详细目标，此举不仅有利于造纸业的可持续发展，同时将推进行业的整合，使行业集中度提高。落后产能的淘汰还将在一定程度上改善行业供求及缓解资源紧张，有利于具有规模优势企业的发展。市场受供求影响自发调整和政府宏观调控的双重作用将使行业继续整合，产业集中度将不断提高。中小产能所占比重将继续减小，一方面来自于更多中小厂商的退出，市场面临重新分配，另一方面来自于新增产能向龙头企业和大企业集中。

6．林浆纸一体化

中国造纸业原料对外依存度高，木浆和废纸很大程度上依靠进口，但进口木浆/废纸价高量少，因此，中国造纸业必须提高优质原料国产化率，从而在根本上原料获取问题。因此要走"林浆纸一体化"道路，广泛种植速生林，提高木浆自给比例。据国家林业部门信息，未来几年用于造纸的林木资源将迅速增强，“十一五”期间，造纸林基地达到4500万亩。到2010年基本进入轮伐期后，我国造纸林基地可稳定提供5600万立方米木材，竹材1350万吨，可配套木浆生产线1300万吨以上，竹浆400万吨，大大减轻对国际市场木浆的依赖，并最终彻底消除我国造纸工业原材料的瓶颈问题。

造纸业授信风险分析

市场风险分析

1．市场供求结构失衡风险

从1995年开始，中国纸制品需求的增长开始放缓，但是中高质量产品的需求量仍然飞速增加。目前为止，所有中高档纸品（包括涂布纸、瓦楞原纸、涂布白板纸、牛皮箱纸板及高强瓦楞原纸）的市场缺口仍然非常大。而低档产品（如书写纸、普通生活用纸）的市场供需则基本平衡。随着大量新生产线的投入，部分纸产品（包括铜版纸、普通新闻纸、普通箱纸板、印刷书写纸等）的市场需求已经实现供需平衡，由于生产经营企业众多，各家企业的产品品种与结构大同小异；为扩大市场份额，众多小型厂家不惜低价销售，有可能会对行业整体运行造成损害。

2．原材料供应短缺风险

原材料短缺是制约我国造纸业发展的主要因素之一。造纸原料长期依赖大量进口，目前我国已成为第一大商品纸浆进口国，全球五分之一的商品纸浆出口到我国。出于历史原因和成本考虑，我国造纸原料木浆所占比例一直较低，2003年仅为21%，而废纸浆占比高达49%，草浆等非木浆占比30%。由于草浆造纸所引起的环境治理难度较大，又不能满足需求增长较快的中高档纸生产的需要。从长期发展趋势看，木浆和废纸浆将逐渐替代草浆。但由于我国纸浆主要从国外进口，所以国际市场纸浆价格上涨对中国纸业影响较大。此外，随着我国纸业对产品结构的调整，中高档产品比例不断加大，对木浆和废纸的需求量日益加大，在增加了原材料供给压力的同时，直接拉动了国际市场原料价格的上涨，进而提升了国内造纸企业的原料成本。

3．市场竞争风险

纸产品关税大幅下调，导致国外同类产品和更多的国外企业涌入中国市场，对国内企业的经营造成影响。此外，纸张与纸板的出口退税被取消，对铜版、轻涂、双胶纸等大宗出口品种造成一定的冲击。随着造纸行业的集约度逐步提高，规模大型化正在成为制浆造纸企业新的发展趋势，这一趋势必将引发新的兼并重组热潮，首先是环保不合格的小企业将被淘汰出局，2万吨以下的以草浆为原料的造纸企业将陆续被关闭；第二是行业内上市公司的“壳”资源将吸引资本的注意力，一系列兼并重组将使行业集约度进一步提高。

财务风险分析

1．行业内部效益分化严重

造纸业效益分化严重，销售收入和利润主要集中在大型企业。市场对纸产品的质量要求日益提高，市场竞争日趋激烈，导致市场份额逐渐向技术先进和具有规模经济优势的企业集中。在造纸业公司中，竞争力强的企业将脱颖而出，强者更强，一些竞争力弱的企业将被淘汰出局。

2．造纸业资产负债水平较高，具有一定的偿债风险

由于近几年造纸行业投资较多，企业负债相应增加，造纸行业的资产安全需要引起关注。从绝对值来看，资产负债率指标处于偏高的水平。对贷款银行来说，该行业的资产安全水平较低，行业总体具有一定的偿债风险。

3．国有造纸企业经营欠佳，财务风险相对较高

我国造纸行业中国有企业整体经营状况欠佳。依据有关数据，我国国有造纸企业部分财务指标不仅低于全国国有企业平均值，也低于国有轻工业企业平均值。因此，虽然纸产品具有良好的消费市场前景，但国有造纸企业整体经营效益较差，各项财务指标的比较表明国有造纸企业的财务风险相对较高。

环保风险分析

造纸工业是我国排放水中污染物COD的重点行业，草浆造纸是污染水环境的主要原因。仅仅2005年中造纸工业废水排放量为36.7亿吨，占全国工业废水总排放量的16.99%。排放废水中化学需氧量COD为159.7万吨，占全国工业COD总排放量的32.4%。为了有效控制造纸企业对于水环境的污染状况，近年来全国各地对环保不达标的中小型纸厂关闭的力度大为加强，山东、河南、安徽、江苏、浙江、河北等对规模在2万吨，甚至3万吨以下纸厂、浆厂实行强行关闭，从数量上来看，关闭的纸厂数量占当地纸厂数量的80%以上。目前，山东、江苏等地的年产5万吨以下的草浆造纸生产线已经开始淘汰；河北、安徽、河南等地年产3.4万吨以下的草浆生产线淘汰速度加快。小草浆淘汰后，缺乏治污投资、没有治污成本的小企业也将被淘汰。我国一直以来强调不能以环境为代价来换取经济发展，尤其注重经济的可持续发展和环境、社会的协调性。以目前技术条件来说，造纸行业的发展对环境造成较大破坏，未来环境的可承受能力越来越弱，造纸行业的环境保护风险越来越大。因此，商业银行在审批造纸业信贷项目时，要关注项目的环保风险。

造纸业授信政策研究

造纸业授信原则

近年来我国造纸业进入高速增长阶段，存在较大的发展空间和投资机会，对商业银行而言，可以考虑对该行业进行信贷投入。我国的造纸工业拥有巨大的市场潜力，中高档是发展方向。但就投资而言，作为资金、技术密集型行业，造纸业存在进口产品冲击、国家环保政策变化以及企业经营效益下滑、偿债能力欠佳等财务风险和产品供求结构失衡、原材料短缺等市场风险，因此，股份制商业银行对于造纸业的授信应坚持以下原则，不断调整造纸业的信贷政策，防范信贷风险。

实行“区别对待、扶优限劣”的原则

产业链的优化以及国家环保力度的加强，进一步加大了造纸业两极分化的趋势。大型企业盈利能力和偿债能力明显高于中小型企业，在具有规模优势的同时，在财务、经营方面比中、小型企业具有抗风险能力。中小型企业盈利能力虽有较大幅度的增长，但存在较大的亏损风险。商业银行应认真分析企业的财务指标与市场销售状况，选择行业中的优质企业介入。重点支持造纸业中资信优良、赢利能力强、成长性好的龙头企业。对于规模小、赢利能力欠佳、环保不达标的企业应谨慎介入。

坚持“保护资源、保护环境”原则。

造纸业与资源、环境关系极为密切，国家在工业节水“十五”规划中将造纸业列为五大高耗水行业之一。对于龙头企业相对集中的东部沿海地区，水资源短缺和环保问题已成为制约当地造纸行业可持续发展的主要因素。为避免造纸产业集群而引致资源和环境危机，在授信时应合理确定区域信贷投放规模。

客户选择建议

造纸业是技术、资金密集型的基础原材料行业，一般需要的资金投入较大，同时对技术要求也较高，股份制商业银行应按照《造纸产业发展政策》和《造纸工业发展十一五规划纲要》的要求，扶持行业中的龙头企业，限制规模不达标的小型企业。

为防范原材料短缺风险，优先支持有稳定造纸原料来源的企业。

造纸原料是造纸工业发展的基础。近年来，我国造纸行业结构矛盾突出，其中原料结构的不合理及供给不足已成为严重制约我国造纸工业可持续发展的瓶颈。按照国际惯例，不断提高木材纤维原料比重，是调整造纸原料结构和解决原材料短缺的主要途径。发展木浆造纸的关键是要解决原料的来源问题。大力发展人工速生原料林，实施林纸一体化是解决木浆造纸纤维资源的重要途径。因此，依靠经营纸浆原料林以获取原料资源的企业，将能够长期保持竞争优势，并具有抵抗资源风险的能力，应给予适当的授信支持。

为防范市场风险，在充分考虑企业现有生产能力及市场供求状况的基础上，区别不同类型客户的授信政策。

重点支持一批年产50万吨以上、销售收入在20亿元以上、技术先进的企业集团。例如江苏金东纸业、山东晨鸣纸业、东莞玖龙纸业、山东华泰集团、山东太阳纸业、宁波中华纸业、山东泉林纸业等龙头企业；适当支持年产30万吨以上、销售收入在10亿元以上的信用记录良好、增长潜力巨大的造纸企业。例如湖南岳阳纸业、芬欧汇川纸业、金华盛纸业、山东博汇纸业、珠海红塔仁恒纸业等；限制支持年产10万吨以下、销售增长乏力、环保不达标的企业。随着造纸行业集约化程度的大幅提高，部分中小型造纸企业由于受环保政策和规模经济的双重制约将被淘汰出局，应谨慎介入。

为防范资源和环保风险，对于不符合国家节水和环保要求的企业坚决不予授信支持，对已授信企业应加强贷后审查。

产品选择建议

鉴于造纸业技术依赖性强、市场需求变化快，加入WTO后受外资企业冲击明显，原则上股份制商业银行应以短期授信为主，并结合国家产业规划、政策要求及主营产品的发展前景选择企业。对于国家产业政策重点支持的技术改造项目或新建项目可以适当给予中长期授信，建议以银团贷款方式介入。

重点支持符合“造纸业十五规划”的重点项目，包括国家财政贴息重点技术改造项目、“双高一优”专项、清洁生产专项和林纸一体化项目、外资项目及其他重点技改和基建项目。

在人工林建设方面，由于投入资金数额巨大，回报期限较长，存在一定的政策性风险，第三方保证或设备抵押都存在一定的难度，为防范风险，建议严格授信审批。

按照国务院进一步深化投资体制改革决定的要求，年产3.4万吨以下的纸浆项目禁止建设。

按照《外商投资产业指导目录》，鼓励外商投资年产30万吨及以上化学木浆、年产10万吨及以上化学机械木浆和原料林基地的林木浆一体化工程的建设、经营项目以及高档纸及纸板生产（新闻纸除外）。

从造纸行业产品结构及上市公司业绩看，目前应选择需求量大、赢利能力强的高档生活用纸、轻量涂布纸、高强瓦楞原纸、涂布白纸板、白卡纸以及特种纸（如卷烟纸）生产企业。

区域选择建议

近年来，我国造纸业形成了三大造纸产业集群——珠江三角洲集群、长江三角洲集群和环渤海集群。作为我国三大造纸产业集群地的东部地区已成为我国造纸工业生产的主要基地。产业集群在对我国造纸工业规模化、现代化发展起到重要作用的同时，必然对集群内有限的水、电、原料等资源形成强势竞争。因此，应按照“造纸业十五规划”要求，依据资源和市场状况合理确定造纸工业区域布局。

为防范区域集中性风险，解决造纸产业集群带来的资源紧缺问题，在审批大型造纸项目时，必须结合当地实际，充分考虑原料和水电等资源的分布状况。

在制定区域授信政策时，对于龙头企业相对集中的东部地区应合理确定信贷投放规模，结合区域经济特点确定合理的目标客户授信量，区域信贷投放应综合考虑产业集群化与资源紧缺并存的问题。

重点省份的造纸企业财务指标显示，广东和浙江造纸业整体盈利能力明显低于山东和江苏，广东造纸业产成品占销售收入的比重明显偏高，需引起关注。

资源与环保选择建议

资源选择建议：1、优先支持木浆新建项目。目前我国造纸原料以废纸和草浆等非木浆为主，木浆占比较低，适应造纸业“十五”规划调整原料结构要求，重点支持有稳定原料林来源的木浆造纸企业。2、支持“林纸一体化”项目。在国家政策的强力支持下，“林纸结合”目前已进入实施阶段。一批拥有林基地的造纸企业将成为中国纸业的主要力量。因此，应扶持国家发改委林纸一体化规划项目，按照国家的产业布局，积极鼓励大型企业搞生态纸业，优化信贷投向格局。

环保选择建议：1、谨慎介入“三河、三湖”和长江、黄河等防污重点流域的造纸企业。尤其是淮河流域，应限制进入。2、限制环保不达标的造纸企业。制浆造纸行业“三废”防治的重点是废水，企业应按照国家环保总局下发的《造纸工业污染物排放标准》（GB3544-2001）严格执行，大型企业应进行废水处理。3、鼓励企业落实造纸取水定额国家标准，将环保与节水紧密结合起来。

银行纺织行业授信政策 篇4

课后测试

测试成绩：100.0分。恭喜您顺利通过考试！单选题

1.贷款“三查”禁令有几条？（）√ A B C D 3.0 5.0 7.0 6.0

正确答案： C 2.固定资产和项目贷款禁令有几条？（）√ A B C D 4.0 5.0 6.0 7.0

正确答案： A 3.票据贴现的流程正确的是（）√ A B C D 验票、查询、核对、登记、审批、填制凭证、核算、入库归档 登记、验票、查询、核对、审批、填制凭证、核算、入库归档 验票、查询、核对、审批、登记、填制凭证、核算、入库归档 核对、登记、验票、查询、审批、填制凭证、核算、入库归档

正确答案： A 4.个人贷款禁止性行为中，严禁发放无指定（）的个人贷款。√ A B C 借款人 用款人 用途 D 金额

正确答案： C 5.贷后检查的重点不包括（）√ A B C D 是否按按规定用途使用资金 贷款是否全部支取

坚持双人调查、对借款人重大变化及时预警 贷后检查记录要真实、及时归档

正确答案： B 6.严禁超过借款人的（）发放流动资金贷款。√ A B C D 借款合同 抵质押物评估值 申请 实际需求

正确答案： D 多选题

7.贷款三查包括（）√ A B C D 贷前调查 贷时审查 贷后检查 贷款发放

正确答案： A B C 判断题

8.在重大合同签订时，涉及夫妻共同财产的，夫妻双方签字可以互相代签。√

正确 错误

正确答案：错误 9.借款合同中应明确约定双方的权利、义务及其他重要事项。√

正确 错误 正确答案：正确

10.贷款风险分类可以随便调整。√

正确 错误

银行纺织行业授信政策 篇5

在绝大多数国内商业银行的营业收入和净利润构成当中，传统的存贷款业务仍然占据绝对的主导地位。因此，存贷款业务的相关数据，是衡量国内商业银行盈利能力的主要指标。

根据沪深300指数银行业成分股最近三年中报、年报的存贷款比例（贷款总额 / 存款总额）和净利差相关数据可以看出，期间国内主要商业银行的存贷款比例指标总体较为平稳。虽然在2009年中期之后，存贷款比例的均值似乎呈现出某种小幅下降的态势，但其主要原因应该是 2010年以来愈演愈烈的“时点存款”现象（即银行在月末、季末、年末等风险指标考核的时点，以高息招揽短期存款，从而使时点上包括存贷款比例在内的考核指标得到改善）。如果将“时点存款”的潜在影响考虑在内，实际存贷款比例有可能不降反升，预计2010年末这一数值应在70%左右（少数大型银行的比例略低一些）。

70%的存贷款比例，是一个怎样的概念？在4月中旬的最新一次上调之后，大型金融机构的法定存款准备金率已高达20.5%，而中小金融机构也已达到17%，因此，按上述相关数据统计计算，银行已发放贷款与存款准备金二者之和占存款总额的90%左右。如果再加上超额准备金、同业拆借、持有高流动性资产（应对存款提现）等其他方面的需求，可以看出，在当前的存款准备金率下，国内商业银行的现有存款绝大部分已经被实际“占用”，除非存在来自新增存款的持续贡献，否则其2009年以来的规模扩张很可能难以持续。

存贷款业务的营业利润，主要取决于资产负债的相对规模（也即存贷款比例）和收益率（净利差）两个指标。因此，在银行业规模扩张能否持续存疑的情况下，我们转而关注收益率相关指标。根据相关统计数据，由于2008年末的非对称降息、加上以鼓励投资、消费为目的一系列政策（如个人住房贷款的7折利率）的影响，国内主要商业银行的净利差在2009年中期出现了显著的下降。虽然此后一年半时间当中，银行的净利差在各个报告期之间有缓慢回升的趋势；但截至2010年末，该指标距离金融危机前的水平仍有明显的差距。

而且，鉴于货币政策的转向直到2010年四季度才真正开始，其对国内银行业（以及其他行业）的影响，将更多地体现在2011年及以后的财务报表当中。由于

央行为存款准备金支付的利率远低于当前的贷款利率，因此，进入2011年之后存款准备金率的多次上调，对银行未来一段时间的净利差可能产生一定程度的不利影响。

如果说存款准备金率的提高对净利差产生的负面效应较为清晰的话，加息的影响则更为复杂。由于2010年的两次加息都是大体对称的，我们在股指期货2011年报当中提到，“如果2011年仍维持当前这种大体对称加息的格局，尤其是活期存款利率不变的话，预计银行股的账面净利润与2010年相比将有显著的增长”。然而，我们可以看到，在2011年至今的两次加息当中，活期存款利率开始上调，且后一次的幅度更为显著（先从0.36%到0.4%，再从0.4%到0.5%）。

虽然活期利率10个基点的调整，表面上微不足道，但如果考察主要银行的负债结构，可以发现其对银行资金成本的潜在影响不容低估。从2010年年报的相关数据看，国内主要商业银行活期存款占存款总额的比例在一半左右。在前期加息活期存款利率不做调整的情况下，银行的主要资产（贷款）几乎全部可以从收益率的提高当中获益，而超过一半的负债（存款）成本则并未发生变化。因此，前两次加息总体上对银行业绩有正面的影响。

但假设存贷款比例为70%，活期、定期存款各占一半，在活期存款利率上调10个基点、其余存款以及贷款利率总体上调25个基点的情况下，银行贷款收益率的大致变化为25 *(110 / 70% * 0.5-25 / 70% * 0.5 =-1.25个基点（5%为金融服务业的营业税适用税率，根据营业收入而不是净利润计征）。如果再考虑加息对贷款质量的潜在冲击，可以看到，后两次加息（尤其是最近的一次）对银行净利润的影响就渐趋中性甚至负面了。

银行授信管理培训 篇6

培训讲师：梁元庆（1879020136）

授信管理培训背景：银行授信管理概述、银行授信业务风险分析、银行授信风险管理机制、企业流动资金贷款风险管理等内容。授信是银行根据顾客的需求，按照规定的程序和要求，通过对顾客的评审而确定对其发放或授于融资支持的业务。授信管理则是银行在授信业务中，对其风险进行识别、评价、管理、监控和处理的手段。授信管理在现代银行中是保证其正常经营的重要管理内容。我国金融********后，银行经营模式与过去计划体制下的银行相比已发生了深刻的变化，尤其是国有银行，更加注重自己的经营效益，进而也更加注重授信管理。

课程大纲：

第一章 银行授信管理概述

1、银行授信业务

2、银行授信管理的概念

3、我国银行授信管理的发展

第二章 银行授信业务风险分析

1、外部环境对银行授信业务的影响

2、银行内部机制对其授信业务的影响

第三章 银行授信风险管理机制

1、对授信客户信用风险防范的控制机制

2、银行内部操作风险防范的管理机制

3、对授信资产损失可能性的识别与预警机制

4、授信风险资产的止损弥补机制

5、银行实现授信管理的支持保障机制

第四章 企业流动资金贷款风险管理

1、企业流动资金贷款的内容和风险

2、短期流动资金贷款的风险管理

第五章 企业固定资产贷款风险管理

1、企业固定资产贷款基本内容

2、固定资产贷款风险管理 

3、项目贷款的风险管理

第六章 消费信贷风险管理

1、消费信贷的特点、种类和条件

2、消费信贷的风险

3、消费信贷风险防范措施

第七章 对非国有企业和上市企业授信的风险管理

1、对三资企业授信的风险管理

2、对民营企业授信的风险管理

3、上市公司的授信风险及防范

第八章 房地产贷款风险防范

1、房地产贷款的基本概念

2、房地产项目的运行过程

3、房地产企业的特点及风险防范

4、房地产贷款风险防范

第九章 贸易融资风险管理

1、贸易融资业务风险管理的主要内容

2、出口信用证融资风险管理

3、进口信用证融资风险管理

4、托收项下融资风险管理

5、提货担保业务风险管理

6、贸易融资统一授信与风险管理

第十章 银行或有资产业务授信管理

1、银行保函业务风险管理

2、银行承兑汇票业务风险管理

第十一章 担保、抵押与质押

1、保证担保

2、抵押担保

3、质押担保

第十二章 授信管理实务中的法律问题

1、授信合同订立的法律问题

2、授信合同履行及法律风险防范

3、《合同法》对授信业务合同的影响

4、企业改制时授信风险管理的法律问题

5、银行授信业务的法律诉讼

6、不动产按揭贷款的法律问题

第十三章 授信业务中的反欺诈

1、授信诈骗的种类

2、授信诈骗的防范

第十四章 银行授信资产保全

1、银行资产保全概述

2、不良授信资产的监控、催收及盘活

3、不良资产的清收

4、企业借改制逃废银行债务时的资产保全

5、呆坏账核销

第十五章 银行授信业务监控与绩效考核

1、内部监控的基本概念和内涵

2、稽核体系

3、业务部门内部监控

4、授信工作绩效考核

第十六章 西方银行信用风险控制概论

1、西方银行信用风险控制思想和技术的演变

2、信用分析模型简介

3、巴塞尔委员会制定的银行信用风险管理十七准则

梁元庆老师

讲师简介:

高级经济师

CIC首席研究员

银行服务营销专家

国际人力资源协会专家

清华大学、浙江大学客座教授

私人助理：***

职场经历:

梁老师目前任职于国内某大型商业银行，具有10年大客户从业经历，负责总行层级的高端客户开发管理工作，具备丰富的营销实战经验。

学术+实战:

梁老师多年来研究的方向是银行前沿理论和银行经营管理，先后在国内外重要学术期刊发表学术论文六十余篇，金融经济专著六部。梁老师具有非常雄厚的文化经济理论功底和较强的分析问题解决实际问题的能力，具有十分丰富的人力资源开发培训工作实战经验，是当今社会中一位高水准的实战派培训专家。培训特色:

一是，是否显著提高了一个团队或个人的技能。

二是，是否较大幅度提升了一个团队或个人的工作绩效。

三是，通过培训项目是否明显改变了一个团队或个人的行为。

授课形式:

案例分享脑力激荡课堂讲述图片展示

培训课程:

《现场管理与主动服务营销技巧》、《银行信贷业务》、《客户抱怨投诉处理技巧》、《网点转型时期的管理艺术》、《主动服务沟通礼仪与产品营销技巧》等。

培训单位:

银行纺织行业授信政策 篇7

协议编号：BADD **116

签订日期：

****年**月**日

贴现申请人 ：****有限公司（下称“甲方”）法定代表人 ：**** 注册号 ：********* 地址 ：*********号 联系电话 ：0411-*********

贴现银行 ：东亚银行（中国）有限公司大连分行（下称“乙方”）负责人 ：蔡莉 职务：行长 注册号 ：*** 地址 ：大连市中山区人民路7号 联系电话 ：0411-82808222 鉴于：

（1）甲方已于本协议签署前在乙方处开立人民币结算账户。（2）甲方拟将所持的人民币银行承兑汇票向乙方申请办理贴现业务。

现根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》、《电子商业汇票业务管理办法》及其他有关法律、法规的规定，甲乙双方在平等的基础上，经友好协商共同起草和拟定，有关对格式条款的理解发生争议的解决方法的法律规定不适用于本合同。对本合同的解释不应考虑对任何要求起草或促使起草本合同的一方作出不利解释或诠释的假设,经双方协商一致,达成本合同如下条款：

第一条 定义与解释

1.1 银行承兑汇票：指合法有效的以人民币计价的银行承兑汇票，包括纸质银行承兑汇票及电子银行承兑汇票。1.2 贴现：指甲方将其持有的未到期银行承兑汇票以背书的方式向乙方申请贴现，乙方在扣除贴现利息后向甲方支付贴现金额，取得票据权利的业务。1.3 贴现日：就每一份银行承兑汇票而言，本协议项下贴现日是指乙方向甲方支付贴现金额之日。1.4 贴现期限：指从贴现日起至银行承兑汇票到期日止的期间（到期日为国家法定休假日的，则顺延）。承兑人在异地的，另加三天划款日期 1.5 贴现授信额度：指在本协议有效期内，乙方同意为甲方持有的人民币银行承兑汇票（包含纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票）办理贴现的总额度。1.6 贴现金额：指本协议有效期内，每一份银行承兑汇票的票面金额扣除贴现利息后的金额。

银行承兑汇票贴现授信协议 2012年3月版

第二条 贴现资金的用途

2.1 本协议项下贴现资金只能用于用来满足借款人原材料采购以及日常营运资金需求（不用于关联方采购），未经乙方书面同意，不得挪作他用，如甲方未按约定用途使用本协议项下贴现资金，乙方有权向甲方按汇票金额自甲方未按约定用途使用贴现资金之日起至清偿日止计收罚息，罚息利率为按照本协议第4.2款约定的贴现利率水平上加收100%，并停止对其办理贴现授信额度内的其他银行承兑汇票贴现业务。2.2 甲方不得将贴现资金用于任何固定资产项目投资，不得将贴现资金投资于证券市场，不得将贴现资金违规用于股本权益性投资，也不得将贴现资金用于国家政策禁止生产、经营的领域和用途以及国家政策禁止贴现资金流入的其他行业。

第三条 贴现授信额度和贴现授信额度期限

3.1 乙方同意根据本协议的规定，对甲方持有的人民币银行承兑汇票办理总额度不超过人民币**元整元（RMB*0,000,000.00）的贴现业务。其中单张汇票的贴现金额最高不超过人民币壹仟万元（RMB10,000,000.00），最低不少于人民币**元整元（RMB*00,000.00），但经贴现后所剩余额不受上述单张汇票最低贴现金额的限制。该贴现授信额度在有效期内可连续、循环使用，但所有乙方已贴现但未收取的银行承兑汇票票款之和不得超过上述贴现总额度。3.2 甲方任何一次贴现的金额均不得超过其在乙方的授信余额。

3.3 本协议项下贴现授信额度的有效期为自本协议签订日起十年，即从

****年**月**日至

****年**月**日，除非以下情况或本协议其他条款变更，本协议无需作补充修改或提前终止：（1）在贴现授信额度期限内，乙方有权基于对甲方的信用情况按年度对本贴现授信额度进行审核，若乙方经年审后决定终止向甲方提供贴现授信额度的，本协议下的贴现授信额度即时终止(以乙方的书面通知为准)，甲方应立即向乙方偿清全部授信的本息与费用。（2）若乙方决定对本协议约定的贴现授信额度作一定调整后让甲方继续使用的，甲方应与乙方就新的贴现授信额度中相对于本协议有变动的内容(包括但不限于额度期限的更改)签订本协议的补充协议。基于乙方对甲方的信用情况审核结果及甲方的融资需要，甲乙双方可以根据本协议作一次或一次以上的补充协议。3.4 在本贴现授信额度项下，甲方的直接前手与甲方间的关系应符合下述第1项的规定：（1）甲方的直接前手不得是甲方的关联公司。

（2）甲方的直接前手可以是甲方的关联公司，但该关联公司限定为

。（3）甲方的直接前手可以是甲方的关联公司。

第四条 贴现利息计算、贴现利率和贴现期限

4.1 本协议贴现利息按照单笔银行承兑汇票票面金额和贴现期限（如到期日为国家法定休假日的，则顺延至休假日后第一个工作日并加计计息天数）的实际计息天数计算，一年以360天为计算基础。贴现利息按贴现日确定的贴现利率由乙方一次性收取。实付贴现金额为汇票票面总金额扣减贴现利息后的金额。如承兑人在异地（指与乙方异地），贴现期限及贴现利息的计算均应另加三个日历日的划款日期。

贴现利息 = 汇票票面金额 X 贴现天数X 贴现利率 / 360 4.2 本协议贴现利率为贴现当日乙方根据市场情况的最终报价。

银行承兑汇票贴现授信协议 2012年3月版

4.3 甲、乙双方同意，如因突发事件或金融环境的剧烈动荡，导致人民银行基准利率大幅波动的，乙方可在法律、法规规定的范围内适当调整本协议项下的贴现利率。4.4 任何本协议项下纸质银行承兑汇票的贴现期限不得超过六个月，电子银行承兑汇票的贴现期限不得超过六个月。本贴现授信额度项下单笔汇票贴现的到期日不可超过本贴现授信额度的到期日。4.5 乙方对甲方保留完全的无条件的追索权。一旦发生本协议第7.1款约定的追索时，乙方有权向甲方按汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止计收罚息，罚息利率为按照本协议第4.2款约定的贴现利率水平上加收50%。

第五条 陈述与保证

在本协议有效期内，甲方向乙方作出如下不可撤销之陈述和保证：

（1）甲方是依中国法律成立并合法存在且已在乙方开立存款账户的企业法人或其他组织，所有必要的政府机构的批准都已获得且是充分的、有效的。（2）甲方就本协议的签署和履行，已完成其公司必须的一切批准手续。其根据本协议的贴现行为不会导致违反任何其作为一方与他人签署的合同、协议或其单方面出具的承诺书、保证书等。（3）甲方根据本协议的贴现行为不违反中华人民共和国任何法律、法规、条例或政府批准文件。（4）除了在本协议签署以前书面通知乙方的以外，甲方在任何法院、仲裁机构或政府行政机构不存在任何悬而未决的或甲方知道可能发生的针对或牵连其自身的诉讼案、申诉案。（5）甲方在谈判和签署本协议过程中向乙方提供的有关情况在所有实质方面是真实的、准确的、全面的，没有遗漏任何可能导致误解的实质性事实或内容。（6）在甲方所知或可预见的范围内，不存在任何没有向乙方书面披露的可以影响其履行本协议能力的事实。（7）除了在本协议签署以前书面通知乙方的以外，甲方在其经营活动中，就任何其作为一方当事人与他人签署的合同或协议（包括本协议）或单方面出具的承诺书、保证书，未出现任何影响其还债能力的违约事件。（8）甲方在此不可撤销的授权乙方有权查询其“银行信贷登记咨询系统贷款卡”的内容。（9）甲方自愿将本协议项下的银行承兑汇票向乙方贴现，并保证该银行承兑汇票的取得具有真实的购销关系存在，并且其取得行为是合法的、善意的。对经背书的银行承兑汇票、甲方保证在该汇票项下与其直接前手间的转让是真实的、有效的。如果银行承兑汇票是基于提供商品或服务取得的，则该商品或服务交易真实、有效且甲方已经或将根据基础交易合同支付相应对价。乙方一经贴现，即拥有有关该汇票的一切票据权利。甲方以虚假交易资料申请贴现，乙方有权要求甲方立即按汇票票面金额赎回对应票据。（10）甲方保证其在票据上的签章真实、有效。

（11）乙方不论何种原因而不能按时收到汇票款项，乙方有向甲方追索未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用的权利。（12）汇票不论何种原因而遭退票，乙方在退票之日即可从甲方账户中扣收未付的汇票金额及延误收款期间的利息和有关费用，并将剩余未付款项按逾期贷款的规定处理。（13）甲方保证按乙方的要求提供所需的用款情况、财务报告等资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。（14）无论何种原因导致甲方或承兑人将要或已丧失付款能力的，乙方有权提前向甲方收回汇票金额银行承兑汇票贴现授信协议 2012年3月版

及利息和费用。

（15）甲方将严格遵守中华人民共和国法律、法规的有关规定，办理与本协议有关的审批及登记备案事项（如需）。（16）甲方保证在获知任何可能危及乙方行使票据权利的情况时，及时通知乙方。

（17）当有牵连到甲方的诉讼、仲裁或争议，甲方应立即通知乙方，并不时地向乙方提供乙方合理要求的有关诉讼、仲裁或争议的情况、资料。（18）甲方声明：其生产经营活动符合国家节能减排主管部门的有关规定。

（19）甲方同意若在额度期间其未履行有关节能减排的承诺或被国家节能减排主管部门认定为耗能、污染问题突出的，乙方有权中止贴现授信额度或要求甲方提前支付乙方已贴现之全部或部分汇票金额。（20）甲方保证就其在本协议贴现授信额度下的全部及/或部分银行承兑汇票贴现后所得款项的使用不违反国家法律、法规的规定。（21）甲方承诺配合乙方进行其贴现资金支付管理、支付后管理及相关检查。

第六条 贴现业务的办理

6.1 甲方根据本协议的约定，向乙方申请办理贴现时，应向乙方提交下列文件：

（1）经确认为真实有效的甲方经年检的营业执照、批准证书（如有）、合资/合作合同（如有）、组织机构代码证、公司章程、验资报告以及其他有关公司的成立文件原件的复印件（须验证副本原件）。（2）甲方有效的《股东会决议》（内部有权机构）决议，决议同意申请本贴现授信额度及与乙方签订本协议及其它相关法律文件，批准授权代表人签署有关文件并附上该授权代表人之签字样本。经确认为真实有效的甲方的该内部有权机构的成员名单、成员身份证明文件复印件和签字样本，甲方法定代表人的身份证明文件复印件和签字样本，授权代表人的身份证明文件复印件和签字样本。（3）加盖甲方预留印鉴的《贴现申请书》。

（4）甲方已按要求填写的《直接扣款授权书》。（见附件）

（5）甲方与其直接前手之间具有真实交易关系的商品购销合同及其它能证明其交易真实性之相关文件正本，相关的税务发票原件及其复印件。（6）甲方有效的“银行信贷登记咨询系统贷款卡”及密码，且贷款卡的查询结果令乙方满意。（7）甲方在工商局的最新公司查册，且该公司查册结果令乙方满意。（8）甲方近三年审计财务报表及最近六个月内的内部报表。（9）已有效签署并已合法生效的本协议及所有相关法律文件。

（10）甲方已有效签署的授权经办人办理贴现业务的委托书。与原件核对无误的贴现经办人的身份证明文件复印件和工作证复印件（或介绍信）。（11）经双方签署的东亚银行(中国)有限公司电子商业汇票业务服务协议（电子银行承兑汇票业务适用）。（12）甲方已在乙方处开立人民币一般结算账户。（13）乙方要求的其它资料。

银行承兑汇票贴现授信协议 2012年3月版

6.2 如上述第6.1款所列任何文件在本贴现授信额度期限内发生了变化，甲方应在发生变化后的三日内以书面方式将变化内容通知乙方，并在该等变化发生后第一次办理贴现时向乙方提供变化后的文件。乙方在甲方提交陈述该等变化的书面通知之前根据原文件办理的贴现，甲方不得以有关文件已经发生变化为由提出任何抗辩。6.3 乙方同意贴现的，应在《贴现申请书》记载的贴现日将贴现金额划入甲方指定的账户。6.4 发生下列情形之一的，乙方有权拒绝支付贴现金额：（1）贴现的银行承兑汇票存在瑕疵或无效情形。

（2）贴现的银行承兑汇票被利害关系人申请挂失、公示催告或被有权机关采取查封、冻结等保全或执行措施。（3）本协议无效、被撤销或终止。

（4）甲方违反其在本协议第五条所作的陈述与保证之一的。

（5）如为甲方取得本协议项下贴现授信，甲方或第三方与乙方签署相关提供担保协议（包括但不限于保证、抵押、质押等），而该等担保协议被认定为无效、或被撤销的，和/或该等担保被认定为无效的。6.5 尽管甲、乙双方已签署本协议，但乙方并没有接受甲方贴现申请并为其贴现的义务，乙方有权自主决定是否接受甲方的贴现申请办理贴现。6.6 根据本协议，甲方向乙方申请贴现的各份银行承兑汇票项下的贴现日、贴现金额等应以相应的业务凭证的记载及乙方实际贴现金额为准。6.7 每笔贴现资金对外支付前，甲方须向乙方提供与贴现资金用途相匹配的相关贸易背景真实性的证明文件（如交易合同等）。乙方对该等文件审核通过后，甲方方可对外支付贴现资金。每笔贴现资金对外支付日起三十日内，甲方须向乙方提供与贴现资金用途相匹配的发票复印件。甲方还须向乙方提供乙方要求的与贴现资金用途相关的其他文件。

第七条 追索权

7.1 发生下列情形之一的，乙方有权行使追索权，向甲方追索：

（1）本合同项下任何一份银行承兑汇票到期被出票人或承兑人拒绝付款的。

（2）本合同项下任何一份银行承兑汇票的承兑人或付款人被依法宣告破产或因违法被责令终止业务活动的。（3）甲方发生本协议下的违约事件。

（4）其他因为甲方原因而导致乙方未能全部取得任何一份银行承兑汇票项下的款项或在取得后被他人依法追索的。7.2 乙方行使追索权的，可以要求甲方支付下列金额和费用：（1）被拒绝付款的银行承兑汇票金额。

（2）银行承兑汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照本协议第4.5款的约定计收罚息。（3）乙方取得有关拒绝证明和发出通知书的费用以及乙方为实现本协议项下债权所发生的费用。7.3 乙方在行使上述追索权，要求甲方支付上述第7.2款所列各项金额和费用时，乙方可直接扣除甲方在乙方处开立的任一账户中的资金，以用于清偿。扣收所得款项不足以清偿甲方全部到期债务时，银行承兑汇票贴现授信协议 2012年3月版

清偿顺序为费用、利息、本金。

7.4 乙方根据本协议对甲方行使的追索权并不影响乙方根据相关法律、法规的规定，对相关银行承兑汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人享有的权利。乙方可以不按照相关银行承兑汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或全体行使追索权。

第八条 违约事件与违约责任

8.1 甲方出现下列情形之一的构成本协议项下的违约事件：

（1）甲方违反本协议第五条所列任何一项陈述与保证的或甲方在本协议中所作的保证经证实不真实、不准确、不完整、或甲方未履行或已违反的。（2）银行承兑汇票发生退票后或乙方依照本合同规定向甲方行使追索权后，乙方从甲方的存款账户中无法收取或无法全部收取票款的。（3）甲方未完成国家节能减排主管部门制定的节能减排目标或被国家节能减排主管部门认定为耗能、污染问题突出的。（4）担保人已经或将要不再具有提供与贴现金额相应的担保的能力，或违反其签署的担保文件的，或抵押物、质物贬值、毁损、灭失, 导致担保能力明显减弱或丧失时，甲方未按乙方要求重新提供新的抵押物或质物。（如有担保）（5）汇票到期日前，承兑人（或付款人）发生解散、清算、破产等重大变故或者因进行违法活动而被责令终止业务活动等原因失去承兑资格或付款能力的。8.2 当上述违约事件之一或数项出现时，乙方除采取根据法律、法规规定的救济措施外，可酌情采取下列一种或数种救济措施：（1）在甲方违反本协议规定时，乙方可（但非必需）书面通知要求甲方在三天内消除违约情形。甲方在规定期间内不消除违约情形的，乙方可解除本合同，并可要求甲方赔偿因其违约对乙方造成的一切损失。（2）贴现金额不能按期足额收回部分按本协议的约定计收罚息。

（3）将甲方于乙方处开立的任何账户内的任何款项（包括但不限于存款、汇入汇出款、代为缴交款项等）用于抵销甲方于本协议下所欠乙方债务。（4）要求甲方另行提供经乙方认可的保证、抵押、质押或其他形式的担保。

8.3 发生上述违约情形的，无论乙方采取何种补救措施，甲方同意无条件放弃抗辩权，并补偿因其违约对乙方造成的一切损失。

第九条 适用法律和管辖法院

9.1 本协议的执行和解释均适用中华人民共和国法律。

9.2 甲、乙双方同意，因本协议的执行而产生的或与本协议有关的任何争议，均由乙方所在地有管辖权的法院管辖。

第十条 其他条款

10.1 本协议经甲乙双方盖章并由其法定代表人或负责人或其授权代表签署后发生法律效力。10.2 本协议所附《直接扣款授权书》为本协议不可分割的组成部分，与本协议具有同等效力。

银行承兑汇票贴现授信协议 2012年3月版

10.3 本协议未尽事宜，可由甲、乙双方协商后另行订立书面协议。10.4 本协议一式二份，甲、乙各执一份，各份具有同等法律效力。

甲方：*********有限公司（盖章）

法定代表人或授权代表签署：

乙方：东亚银行（中国）有限公司大连分行（盖合同专用章）

负责人或授权代表签署：

银行承兑汇票贴现授信协议 2012年3月版

附件

直接扣款授权书

档案编号：

日期：

****年**月**日

致

： 东亚银行（中国）有限公司大连分行 敬启者 ： 账户号码：******** 账户名称：****限公司

本公司现授权 贵行自上述本公司的账户或其他开立于贵行的其它账户内扣除下列的款项或费用，直至另行通知： 1.有关《银行承兑汇票贴现授信协议》(编号：BADD 12116)项下的贴现金额。本公司授权 贵行于上述协议项下任何一份银行承兑汇票被拒绝付款或上述协议中任何一项违约事件发生时无法收回的贴现金额从上述本公司的账户内扣除。如扣款日为休息日，将顺延至下一个工作天，直至贵银行收妥款项为止。

本公司授权 贵行自上述本公司的账户内扣除逾期贷款（如有）、罚息、查询费等与该授信有关之所有费用。2.本公司承诺在上述本公司的账户内保存足够的款项，以确保 贵行可执行上述的指示。

谨启

账户持有人：******有限公司

账户预留印鉴：

日期：

****年**月**日