企业资金困难情况说明

企业资金困难情况说明（共10篇）

企业资金困难情况说明 篇1

困难职工家庭困难情况说明

我叫****，是**********公司职工，家中有三口人，我每月收入除加班只有1400元，因工作的特殊性很少时间回家照顾家人，就只能安排爱人在家带孩子，所以导致家中生活困难。我的家庭情况是： 爱人：****，1971年生，在家带小孩。一直没有工作也没有固定的收入。失业登记证：************ 儿子：******，2003年生，在*********小学就学，没有任何收入。

由于全家的生活来源全部靠我一个人承担，目前收入低加之现在生活水平高，现在生活比较困难。

以上为我家庭困难情况说明，请各级领导核实。

情况说明人：

2014-9-25

企业资金困难情况说明 篇2

一、当前企业资金管理的现实困难

总体来看,我国企业资金管理较为混乱,资金浪费现象普遍存在,存在大量资金流失问题。一些企业下设不少分公司,开有各自的账户,造成资金分散化现象愈演愈烈,难以实现集中化管理;企业在资金管理方面缺乏科学性,资金运作不协调,导致资金沉淀与日俱增,无法发挥资金的增值作用;不少企业的资金内部控制机制不健全,没有建立风险控制体系, 缺乏资金审批机制,没有清晰职责界定范围,资金使用缺乏过程控制,不能正确应对内外部环境的变化;当前投融资市场发展迅速,有的企业债务债权处理失当,负债规模过大,长短期资金结构不合理,很容易造成资金链条断裂。

二、现代企业资金管理的突破路径

( 一) 统筹调配企业资金,实行资金集中管理

企业应协调各分公司之间的利益关系,相应地采用集权制、分权制、相融制等财务管理模式,规范各分公司的财务管理工作。为了提高资金管理水平,企业可统筹调配企业资金,实行资金集中管理,具体而言,总公司构建职能明确、功能完备的企业财务中心,设置统一的银行账号,通过收入、支出两条线,归集分散的资金,把分公司的闲置资金及时转入统一账号,实现资金的集中化管理。与此同时,总公司根据各分公司的业务量、资金需求等,通过财务中心的账号统一调配分公司所需营运资金,使资金均衡、有效地流动。财务中心要加强对资金的合理协调和有序调度,做好资金流向的动态监控, 加快资金周转速度。

( 二) 落实全面预算管理,提高资金使用效率

为了优化资金配置,充分发挥资金的时间价值和使用效益,企业必须对资金的使用过程实施必要的控制。首先,企业要提高对全面预算管理的认识,建立预算指标体系和运行监控机制,然后层层落实下去,确保预算的执行力和规范性,在此过程中实行动态过程控制,根据预算执行情况及时调整目标,最大化发挥出资金的效益。其次,要着力消灭库存积压,加快资金周转的速度。企业需在物资储备、设备采购和使用等环节密切考虑资金的时间价值,减少资金的沉淀,提升资金使用效率。再次,企业集团要选择恰当的资金控制策略,密切联系自身的运营目标和经营现状,审慎编制高效的资金使用方案,减少资金的闲置与浪费。

( 三) 做好资金风险预测,完善绩效考核机制

企业做好资金风险预测,有利于预知潜在的资金问题,并采取相应的措施加以防范。为此,企业要认识到资金管理的重要性,完善资金管理相关制度,明确相关流程和管理办法。企业要构建与市场相适应的监测体系,利用好资金管理部门所反馈的信息,随时监控资金结构风险、资产管理风险、企业债务风险、项目投资风险和资金流动性风险等,力求做到企业经营与资金管理同步协调,保障资金管理的科学性和有效性。同时,也要建立绩效自评、重点评价相结合的评价机制,依照每个部门的资金管理情况来评估其业绩,并与其绩效相挂钩,切实做到资金管理的权责与利益相统一,从而有效调动资金管理部门与管理人员的积极性。

( 四) 合理优化资本结构,增强企业发展后劲

企业优化资本结构可以从以下两方面入手:一是合理分配权益资金和借入资金的比例,避免企业借入资金规模过大,增加企业的财务负担;二是合理安排企业资金的持有形式,避免长期资金比例过大, 增加企业到期不能归还贷款的风险。企业应认真审视自身投资行为,一方面加大科技创新的投入力度,大胆投资高成长性的项目,增强企业发展后劲,实现逆势扩张;另一方面及时淘汰落后产能,快速解决现金短缺现象,缓解内部资金压力。企业必须改变传统资金管理模式,从自身运营实际需求出发,加强全面预算管理和现金流量管理,以保障资金运转效率和使用效益,从根本上有效控制资金使用,避免损失资金的时间价值。

三、结语

企业资金管理问题普遍存在,特别是我国企业经过长期高速发展,资产规模日益扩大,相应地资金管理风险明显暴露出来,制约了企业的进一步发展壮大。 经济新常态改变了企业的内外部经营环境,给企业带来了更多的财务风险和重大挑战,现代企业要想赢得发展的主动权,就要将资金管理摆在至关重要的位置,让资金流在企业中高速运转,并推动企业稳步前行。

摘要：资金是企业的血液,也是企业发展的强劲动力,而资金管理风险是企业面对的一种重要风险。加强资金管理对于降低财务风险和提高企业的竞争力具有重要的意义,现代企业必须正视资金管理中存在的问题,规范资金运作体系,不断提高资金管理的科学化水平。为此,本文分析了当前企业资金管理的现实困难,为现代企业资金管理的突破指明路径。

关键词：企业,企业管理,资金管理

参考文献

[1]陆莉.关于加强集团公司资金管理的思考[J].中国外资月刊,2013(22):138-138.

[2]李丽.A集团公司资金集中管理的现状及对策[J].经营管理者,2013(13):106-107.

企业资金困难情况说明 篇3

【周德文】：我认为在国外跟国内有很多方面是不一样的。第一，国外的各级政府对中小企业扶持的力度大于中国，他们是刚刚相反，大企业是政府不管，小企业政府是很精心培育它。像德国、日本都是对小企业，包括美国，包括我们中国的台湾、港澳地区对小微企业政府的扶持政策包括支持的力度都远远大于国内。而我们在国内大陆更多的是扶持大型企业，而对小企业没有予以长期高度的重视。所以中小企业长期处于这种弱势地位，银行的贷款、政府资源很少向它们倾斜，这应该引起各级政府重视，因为中小企业实际上是国民经济的基础，在为社会做出巨大的贡献。大企业实际上也是小企业不断培育成长起来的，小企业的扶持，我认为是更加有社会价值，并且小企业解决了中国70%以上的就业，如果小企业不扶持它，严重的甚至会酿成重大的社会问题，要进行扶持。第二，我们的政策也要向小微企业倾斜。包括我们现在宏观调控，2011年10月4日温家宝总理到温州的时候我就跟他建议，我认为宏观调控的政策总体上是对的，但是特别是对小微企业应该给予特定的倾斜。我们的财政在信贷，在税收各个方面都要加以扶持。只有小微企业健康发展，我认为一个社会才能稳定，才能够更好的使社会经济协调发展，所以我认为国外还是许多的政策，包括法律是值得我们借鉴的。

【曾刚】：小微企业这个话题，或者融资难的问题，是全球性问题，不只是中国存在，也不仅仅是发展中国家存在，发达国家也存在，美国也一样。各个国家都有他们自己的做法。我们现在也在积极地去借鉴其他国家的做法。通常来讲，因为小微企业，确实它的风险要比一般的大型企业要大。为什么？几个方面的原因。一个方面，小微企业本身缺乏抵押品，我借款给你，银行没有抵押品，纯信用的贷款，本身风险会很大，因为有抵押品，你要是赖帐，我就把抵押品收回来，运气好的话，抵押品还可以升级的，早期银行收的房地产做抵押的，都赚钱了，抵押品是缓解风险的重要手段，小微企业很多是拿不出来的。第二，小微企业的信息是不完整的。很多小微企业，小型作坊没有财务管理的观念，我们原来看过很多企业，就雇了三五个人，你说他自己编一个标准的资产负债表，再请审计人员审计，不可能，也没有必要，每天我只要记得我流水，我进来多少钱，出去多少钱，进来的比出去的多，就够了。别的不会考虑的。不像大企业，资金负债表是什么样的，现金流量表是什么样的，资产负债各种各样的看的清清楚楚，分析你的风险会很容易。小微企业，连这些信息都没有，银行很难拿到这个分析。从这个角度来讲，这是第二个困难。第三个，小微企业风险承受能力差。因为小微企业自己的能力很弱，一般都是下游低端的，如果我们整个经济出现波动，小微企业很明显是第一个倒闭的，大企业有降价的能力，咬一咬牙能够撑得过去，小微企业恐怕很难，小微企业缺乏对市场前瞻的预期。小微企业很容易破产。本身它比较脆弱。这三个加起来，小微企业可能风险各方面比较大的，如果它的风险比较大，纯粹用商业的去支持就比较困难。全世界范围内对小微企业金融扶持都是多层次的金融体系，就是说除了商业化的金融以外，比如银行以外，还会有一些政策性的金融机构在里面，还有政策政府机构的直接介入在里面，比如政府成立一个担保公司，成立一些担保基金，风险分散的基金或者直接补贴等等，是一个多层次的机构，而不是一个体系，相互之间是关联在一起的，形成了一个风险分担，大家有成本出来了，风险出来了，大家分担，这样的话，每一个人分担以后，成本不就下来了。在美国也好，在德国也好，在其他国家，很多都有这种风险分担的机构。都是通过这种方式。比如，客观无风险就是高，一般贷给企业，违约率只有2%，贷给小微企业，可能10%。10%没有关系，如果五个人进行分担，对银行来讲我损失的也是2%，但是必须要有人给我分担，这样就需要保本微利的政策性银行，像德国的复兴信贷银行，还有政府成立的担保机构，我来帮你分担一部分，再加上可能还有政府的基金等等来做这个事情，这样的话可能原来一个人承担的风险由四五个人同时分担，那几个不图赚钱，不赔本就行了。对于商业银行来讲，和大企业就比较接近，这样对小微企业的金融支持力度就会逐步提高。无论是发展中国家还是发达国家，小微金融最值得借鉴的地方我觉得有几个，一个是金融体系本身来讲建立一个多层次的、多元化的金融服务体系，不仅仅是商业机构，还包括政策性银行，还包括政府的担保机构，还有政府本身等等。第二个重要的是什么呢？在其他国家都有很好的法律的环境，因为我刚才讲，其实最根本的问题是小微企业本身风险比较大，其中一个原因是它本身是很脆弱的，生存环境很糟糕，所以，在全世界，对小微企业金融扶持，可能看起来不是一个直接的金融扶持政策，但是对小微企业的生存状态改善是很重要的政策，他们有专门的法律保护小微企业，比如反垄断法，反垄断法是保护小微企业最重要的，所有的行业到后面都是垄断的，为什么？因为大才能节约成本，但是你可以想象，你要开一家大型超市可能有很多小的便利店因此关门，小微企业就没有了。全世界很多国家为什么反垄断执行那么强，从某种意义上讲就是反对大企业对小微企业的压力。我们在立法上，我们有反垄断法，但是我们执行的并不是很好，我们需要尤其通过反垄断法的执行，能够对小微企业在竞争环境当中要去保护他们，这是一方面，当然还有一些在国外还有很多很多的政策，在金融政策上有政策专门的要求银行不能歧视小微企业，这种法律各国都有的。还有其他的财税方面的政策，立法要求对小微政策。必须改变它的生存环境，才能改变它的金融环境，因为金融是给它输血的，如果他身体不好，不可能永远输血。所以根本目的还是让它身体好起来，身体好起来就要相关的政策去做实了。从中国目前来看，我们现在强调对小微企业融资讲得多，金融扶持讲得多，金融机构去扔钱讲得多，但是对财税，对真正的在反垄断方面，对小微企业本身生存状态的保护上面，我觉得目前还不是做得特别好，所以小微企业的生存状况，我想从这个角度来讲，这方面的政策也是需要去强调的。各国都有参照，有些国家还有专门的中小企业促进局，专门会同各个政府机构怎么样去帮助小微企业，甚至有些国家财政政府还出钱请咨询公司，专门给小微企业去做免费的培训，而且非常高端的战略咨询，还不仅 仅是培训知识，我帮你出主意，怎么样企业管理，通过这种方式改变它的生存环境，我们显然在这方面是没有的，我们现在一味地把钱扔进去，本身人民币没有提高的情况下，外面压力那么大，给他钱还是会死。如果做不到阿里巴巴那个状态，是不是都要死掉的。我们一个反垄断的东西还是需要的。这是一个比较重要的事情。

家庭困难情况说明书 篇4

家庭贫困证明

您们好，我叫张新辉，原本是一名普通工人，很不幸的是，在2008年，检查出患上了要命的尿毒症晚期，我们那原本就不富裕的家庭，好像天塌下来了一样，辗转亲朋好友借贷之后，于2009年做了肾移植手术，之后这些年，每天都要吃价格昂贵的抗排斥药物，父母的身体也一天不如一天，我女儿还小，今年才刚刚考入初中一年级，靠妻子打工和父母种地那点收入，维持生计和我的药物都显得很紧张，幸好靠着国家低保给予的保障，让我艰难的度过了这么多个春秋，家里的房子更是破烂不堪，家里条件非常困难。

综上所述，我家原本就是困难家庭，在这困难的时刻，我又因为尿毒症肾移植手术，欠下了很多债，同时更难以维持长期服药和平常的生计。

企业资金困难情况说明 篇5

我叫文园，女，共青团员，现年22岁，系本校体育系运动训练专业大三学生，家住湖南省沅江市阳罗洲镇大中新阳村四组，全家人口3人，家庭主要经济来源来自家里承包的2.8亩旱土。家庭收入极少。

平常风调雨顺的正常年景，家庭经济收入也仅有2400元左右，而今年我们洞庭湖腹地遭受了百年难遇的特大旱灾，上半年土里作物已基本绝收，仅靠下半年赶种的一些作物，产值最多1200元左右。父亲因早几年在建筑工地做小工摔伤，现尚未完全恢复，已丧失部分劳动能力。加上今年，我妈已患多年的顽固性结肠炎现已恶化，已转化为结肠息肉千堆性改变，随时有癌变的可能。现正在住院治疗。今年已花费医疗费用三万多元，而本人每年的学费、生活费每年至少也需要一万五千元左右。导致家庭现在负债已超过七万多元。

尊敬的学校领导，鉴于本人家庭经济特殊困难的现状，今年暑假我都没有回家，在学校附近打暑假工。共计赚了1000余元，勉强解决了本人近两个月的生活费。如今，开学已有一些时日了，而本人的学费尚无着落。我已面临即将失学的境地，我真是忧心如焚啊！在我万般无奈之际，我只得求助于学校领导。如今正值国家构建和谐社会之际，我想尊敬的学校领导，对于我这种陷入困境的特困学生，绝不会坐视不管的。一定会伸出援手，帮我渡过难关的。特恳求学校领导解决本人特困学生补助费。党恩浩荡，莫齿不忘！本人将以加倍的努 1

力学习来报答学校领导对我的关怀照顾，本人学有所成后，再来回报组织和社会的关爱，尽我的绵薄之力来帮助需要帮助的人。万望学校领导体恤民情，批准为盼！特此报告！

报告人：文园

企业资金困难情况说明 篇6

一、农村特困户危房改造及灾后重建资金

省财政厅 省民政厅《关于下拨“福彩安居工程”补助经费的通知》（鄂财社发[2009]37号）下达我市农村特困户危房改造补助经费220万元，资金已分配到各镇,待危房改造对象审核确定后拨付到个人。

二、良种补贴资金

2009年4月29日省财政厅以鄂财农发[2009]24号文件下达我市农作物良种补贴资金872万元，其中：水稻295万元（早稻万元、中稻295万元）、小麦170万元、玉米79万元、棉花328万元。

依据《财政部、农业部水稻良种推广补贴资金管理暂行办法》、《湖北省水稻良种补贴资金管理暂行办法》及《湖北省2009年农作物良种补贴项目实施方案》和有关资金管理办法的要求，我市迅速制定项目实施方案，组织项目实施，尽快将农作物良种补贴资金以“一折通”的形式，发放到种植良种水稻、小麦、玉米、棉花的农民手中。我们严格按下述程序办理：各镇（处）财政所以自然村为单位统计核实农户农作物种植面积，然后分村组进行公示，待公示无误后上报市局，市局核实审批后及

时拨付资金，再由各镇（处）财政所以“一折通”形式将良种补贴资金直接兑现到农户。

我市2009年中稻、优质水稻、小麦、玉米良种补贴资金现已发放到户，棉花良种补贴发放工作正处统计核实面积阶段，待按上述程序办理完毕后，将及时上网公示到户。

三、农村综合改革以钱养事资金

省财政厅于2009年3月16日以鄂财预发[2009]21号文件下达我市2009农村综合改革以钱养事资金539万元，我市已将以钱养事资金837.55万元（其中：省级539万元，本级配套290.68万元，上年结转7.87万元）分配各乡镇，督促各乡镇迅速将建设项目付诸实施。

根据相关管理办法，该资金按进度支付，服务经费的70%分月预拨，通过国库集中支付直达服务主体，30%与年终考核挂钩。目前，预拨资金101.738万元，年终按合同结帐，资金将按实施验收进度依次拨付并公示。

四、农村饮水安全项目资金

2009年，省拨我市农村饮水安全项目资金33万元，该资金已下达到市水利局，项目正在招投标中，资金按项目进度拨付，特此说明。

五、沼气推广和改厕所补助资金

2009年,省拨我市农村沼气推广和改厕所补助资金195万元,该资金已分配到各镇,资金按项目进度拨付,特此说明。

六、省直新农村建设工作队驻点帮扶专项资金

2009年5月15日省财政厅以鄂财农发[2009]33号文下达我市2009年省直新农村建设工作队驻点帮扶专项资金10万元，用于支持我市安福寺镇桑树河村新农村建设。我局于2009年6月22日以枝财农发[2009]31号文件，将此专项资金计划下达到该村。

依据《湖北省省直新农村建设工作队驻点帮扶专项资金管理办法》等制度规定，驻点帮扶资金实行报帐制管理，不得挤占，挪用。目前相关项目正处建设实施中，待项目完成验收合格后，将予以拨付资金并公示。

企业资金困难情况说明 篇7

为了切实加强中央补助地方专项资金的管理，保障各项资金的使用安全，防范资金运行风险，发挥资金使用效益，确保各项政策落实到位，根据市食药监局的要求，我局对2010年和2011年专项资金的管理、使用以及制度建设情况进行了全面自查。现将自查情况报告如下：

一、总体情况

近年来，在省、市食药监局领导的关心支持下，我局取得了药品安全整治、食品监管队伍能力建设、不良反应监测、基本药物监管、食品药品科普宣传、执法装备建设等专项经费，共计×××××万元。我局领导对各专项资金的管理和使用都给予了高度重视，严格按照国家、省、市食药监局对专项资金使用的相关规定进行使用，做到了专款专用，提高了中央专项资金的使用安全性、规范性和有效性，使各专项资金能够充分发挥其应有的作用。截止目前，共支出××××万元，结余××××万元。

二、各专项资金的使用情况

（一）食品药品监管队伍能力建设经费（×××万元）

1.餐饮服务社会监督员（×××元）

为加强餐饮服务食品安全监管队伍能力建设，推动我县餐饮服务食品安全的有效监管，2011年，市食药监局拨付给我局××-1-

××元的餐饮服务行业监管人员培训经费。我局全部用于餐饮服务行业监管人员能力学习培训支出。通过对我县餐饮服务食品安全监管形势和任务；餐饮服务食品安全监管法律法规、行政规章和技术规范；餐饮服务食品安全现场监督实务；重大活动餐饮服务食品安全保障；食品安全事故应急处理；餐饮服务快速检测、监督性检验、评价性检验等技术监督基础知识等的培训。使我局餐饮服务监管人员理解并掌握餐饮服务食品安全监管法律制度，较好地掌握餐饮服务食品安全行政监管业务和技术监督基础知识，加快建立起高素质的餐饮服务食品安全监管队伍，杜绝职能移交后餐饮业的监管真空。

（二）不良反应监测能力建设经费××××元，其中药品不良反应一般报告×××××元，药品不良反应新的和严重报告×××××元

为进一步加强我县药品不良反应监测工作，提高我县药品不良反应监测能力及药品不良反应病例报告的质量，2011年×××月××日至×××日，我局组织全县各药品不良反应监测点负责人和联络员共×××人召开了会议。会上，通报了各监测点监测和报告工作的完成情况，学习了《药品不良反应病例报告质量评估评分标准》，并对各监测点日常工作中所存在的问题提出了整改意见。通过培训，提高了各不良反应监测员的能力以及上报药品不良反应病例报告的质量，为我县不良反应监测工作奠定了良好的基础。

（三）基本药物及高危药物××××元，其中基药核查经费××-2-

××元，基药生产企业现场核查经费××××元，生产和批发企业电子监管××××元

为了及时、全面掌握我县辖区内基本药物的生产、流通及使用情况，我局执法人员在全县范围内开展了×××次基本药物核查专项行动，此次行动一是检查基本药物生产企业，抓住药用原辅料来源追溯和生产过程的物料平衡两个重点，重点检查基本药物生产中原材料采购、投料、质量检验等关键环节；同时要求基本药物生产企业严格按照批准的处方工艺和药品GMP生产，主动开展质量风险评估，积极排查质量管理风险。二是检查基本药物流通环节，重点对基本药物配送企业的基药购进、质量验收、仓储保管等环节进行了检查。三是检查基本药物使用环节，对各乡镇卫生院、村卫生室等医疗机构，主要检查其建立和执行基本药物质量管理制度情况。核查中发现，我县辖区内实施基本药物制度的医疗机构已全部配备和使用基本药物，且使用的基本药物由具有配送资质的药品批发企业统一配送。但是个别基本药物配送、使用单位在储存保管以及执行质量管理制度方面仍有缺陷，如药品摆放未按药品属性分类存放、需阴凉处储存(20℃以下储存)的药品放置于常温环境下、未按月对储存和陈列药品进行检查养护、所做的验收记录项目不全、温湿度记录不及时等。我局执法人员对核查中出现的不符合要求的单位进行了责令改正，保证了基本药物的质量安全。此次专项核查共出动执法人员×××人次，车辆××××辆次；专项资金使率为×××%。

（四）药品安全专项整治经费（××××××元）

为进一步整顿和规范我县药品市场秩序，着力解决社会关注的热点难点问题，确保公众用药安全有效，根据省、市食药监局的统一部署，我局在全县范围内开展了××次非药品冒充药品专项检查。在检查结束后还召集了全县各药品生产、经营企业和使用单位进行了检查情况反馈，并进一步强化知法懂法守法的意识，落实“企业是第一责任人”的责任意识，全面提高药品生产经营的管理水平，确保产品质量安全。此次专项整治工作共用去×××元，其中会议开支×××元，整治检查期间燃油费××××元，差旅费×××元。其中“中央财政转移支付项目”资金共××××元全部用于药品安全专项整治的开支，专项资金使用率为×××%。

（五）食品药品安全科普宣传经费（××××元）

为进一步面向公众普及饮食用药安全知识，增强公众饮食用药安全意识，提高公众饮食用药安全水平，我局利用3·15，食品安全宣传周，×××及全县各乡镇赶集天到人口密集的街道、市场进行“食品、药品安全宣传”。食品方面主要从：（1）无公害农产品、绿色食品与有机食品的区别；（2）如何识别“瘦肉精”猪肉；

（3）如何保证厨房的卫生安全；（4）突发性食品中毒应如何进行急救等方面进行宣传。药品方面主要从：（1）怎样识别骗人的违法药品广告；（2）老年人用药要注意防止出现以下问题；（3）儿童用药注意事项；（4）药品与保健食品的主要区别；（5）药品有效期如何识别；（6）处方药和非处方药的识别；（7）如何正确-4-

使用非处方药等方面进行宣传。食品药品安全科普宣传经费××××万元，已全部用于制作宣传资料，悬挂宣传标语，举行宣传活动等支出，共制作并发放宣传手册××××本，悬挂宣传标语××××条，深入乡镇村寨开展宣传活动××××次。专项资金使用率××××%。

（六）食品药品监管能力建设装备经费（×××元）

食品药品监管能力建设装备经费×××万元，因该笔专项资金将由省食药监局进行统一招标采购专业设备，所以还未使用。

三、下步工作打算

（一）完善管理制度，确保资金安全

进一步细化专项资金的使用、管理制度，建立健全专项资金的审核制度、内控制度和资金使用台账制度，确保资金安全。

（二）防微杜渐，扎实开展警示教育

坚持深入开展警示教育，注重专项资金管理的严肃性，强化干部职工遵规守纪教育，做到防微杜渐，警钟长鸣，高度负责地履行工作职责，构建规范权力运行的长效机制，牢固树立专项资金是开展专项工作的“生命线”、“高压线”的观念，切实增强各专项资金的安全意识，坚决杜绝专项资金的截留、挤占、挪用等现象，确保我局各专项资金的使用安全。

企业资金困难情况说明 篇8

调查数据显示，国家加强宏观调控以来，投入企业的资金并没有减少。截至2004年末，调查的5家企业资金来源总额达19005万元，比上年同期增长23％。贷款仍然是企业主要的融资方式，贷款总额呈增加趋势，2004年末为5700万元，同比增长13％，占资金来源总额的30％。但是企业存货资金和应收账款资金（两金）总额双双持续增长，增长速度远远超过资金来源增长幅度。2004年末，被调查企业“两金”余额为12120万元，同比增长33％。其中，存货达7650万元，同比增长58％，存货中原材料占10769万元，同比增长21％；产成品占2088万元，同比增长31％。应收账款2382万元，同比增长3％。

企业“两金”占流动资产的比重较高，且呈上升之势。2004年末占64％，同比上升12个百分点。“两金”增加额占流动资产增加额的比重更大，2004年末“两金”占同期流动资产增加额的85％。也就是说，“两金”占用了六成以上流动资产，其增加额占用了八成以上流动资产增加额。

企业“两金”大幅度增长，固然有宏观调控政策的影响因素，但总体上可以看成是企业盲目应对宏观经济发展形势的后果。近两年，我国经济步入新一轮增长周期，物价指数扭转了连续多年下滑的趋势。一方面，由于原材料不断涨价，直接导致企业维持正常生产所需储备的原材料占用资金大幅上升，如煤、废钢、铁矿石等原材料价格综合比2003年上涨30％左右。面对原材料不断涨价的形势，一些企业开始囤积大量原材料，更是让流动资金紧张的状况雪上加霜。另一方面，企业由于产品销售价格上涨，盈利大幅度增加，开始盲目扩大产能。如钢铁企业，近年来，都进行了较大规模的扩大再生产，需要准备更多的原材料，产成品库存也相应增加。加之部分企业出现固定资产投资资金不足、挤占流动资金搞投资的现象。而随着宏观调控各项政策的落实，固定资产投资增长速度下降，经济降温，一些企业产成品迅速上升。

企业“两金”大幅度增长，无论对企业自身还是银行而言，都潜藏着巨大的风险。如果库存和企业应收账款继续增大，将加剧企业流动资金紧张的状况，降低企业的盈利水平，导致经济增长速度减缓。一旦物价指数回落，市场需求缩减，企业高价位购入原材料的成本势必无法顺价从产品销售收入中收回，盲目扩大产能生产的产品也会积压，从而造成企业经营状况恶化，企业资金更加紧张，并对银行的信贷质量产生威胁。

化解风险需多方努力

政府部门：继续控制固定资产投资的过快增长，特别是要严格限制低水平重复建设，优化资源配置，缓解因煤电油运的瓶颈压力给企业带来的生产成本增加，尤其是各产业链的上游企业生产成本的增加，防止因成本的快速增加导致企业流动资金不足、相互拖欠的过快增长而使企业资金步入恶性循环。要引导商业银行正确理解和实施国家有保有压、区别对待的宏观调控政策。对于技术装备水平先进、经营状况好、发展潜力大、资产负债结构合理、产权机制明晰的工业企业，要继续加大政策扶持和信贷投入，保证其正常的生产经营和发展，支持其渡过目前生产经营难关。

企业自身：坚持以市场为导向组织生产，“量体裁衣”，准确分析市场走势，合理安排生产计划，推行“订单式管理”，减少生产积压，加强资金管理，提高资金使用效率。一方面，要搞活用活资金，大力压缩库存，清理积压物资，在保证正常生产的情况下，减少不合理资金占用；另一方面，要加强销售环节的管理，提高资金回笼率；同时及时调整产业结构和产品结构，扩大产品市场占有率，增强市场竞争力。另外，应加强企业财务管理，合理分配和使用资金，努力增收节支，进一步完善企业预算管理制度，加强资金结算中心建设管理，推行客户信用评价管理，努力降低企业经营风险。

公司改革方案及企业资金情况汇报 篇9

情况汇报

文化发展有限公司 二○一六年三月

尊敬的各位领导：

现将发展有限公司情况、存在问题和需要领导帮助解决的问题汇报如下：

一、基本情况

1、公司情况

下设办公室、投融资部、工程建设与物管部、文化遗产保护与项目服务部、市场营销部。

公司经营范围：许可经营项目：图书、报刊、音像制品零售；艺术表演服务；餐饮服务；预包装食品兼散装食品批发与零售。

一般经营项目：景区管理、园林绿化建设，公共设施投资，市政工程施工；旅游开发、旅游工艺品的设计研发及生产、农副产品开发、初级农产品销售，工艺美术品、收藏品鉴定及其他文化艺术服务；会议及展览服务、商务服务；多媒体设计、动漫及衍生物设计、美术图案设计及相关专业化设计服务；工艺美 术品、收藏品、百货销售；文艺创作、艺术创作服务，景区内游船出租活动（不带操作人员）；旅游纪念品销售。

2、公司管理成果

一是坚持规划先行。目前正向市规划局申报审批。二是对改善村庄交通，村庄建筑风貌整治、村庄环境整治，增设交通旅游停车设施，公共厕所，实现村庄雨污分流等；新建游客中心、垂钓基地，水上旅游线路，红色文化馆，民俗一条街，12家农家乐，杨柳村农事园等旅游要素，带动就业212人。

三是加强品牌建设。已成功被国家公布为国家级历史文化民村、中国传统示范村落，江苏省四星级乡村旅游示范村。成功举办两届龙舟比赛，一届山地自行车比赛，知青寻根活动等。

四是对上争取资金。开园以来共计争取省市规划、发改、财政、旅游等八家单位资金共计635.9万元，其中仍有300万在街道账上。

3、公司发展中存在的问题

（一）对区域的优势前景认识还不足，发展定位不高，存在困惑和迷茫，导致发展理念上缺少准确的定位、科学的把握和统盘的考虑。

（二）公司因四家股东，领导层虽有但不坐班，与 街道之间在推进项目建设上不能形成合力。

（三）优良资产不足。特别是赢利性资产缺乏，公司发展受限。

（四）核心景区可经营性项目受限。景区内开发经营性项目缺少经营项目，也缺乏专业化团队，景区活力不足。

（五）企业负担严重。巨额贷款使公司背负了严重的债务包袱。

（六）依托于门票经济，成为制约企业发展的瓶颈之一。

二、公司资金投入和借贷情况

1、资金投入与支付情况（截止2016-2-29）

2、借贷情况（截止2016-2-29）

借款情况：截止目前公司向共计借款5000万元。银行贷款情况：银行贷款1.3亿元。

3、还款计划： 4、2016年公司当年资金使用量：共计约9000万元。

三、2016年融资方案

1、融资规模：用以往项目包装约2.5亿元（操作银行计划放在浦发银行）；

2、期限：5年期，第一年为宽限期，只付息、不还本，2-5年平均还本或逐年递增还本；

3、项目建设内容：古建筑物修缮、保护及整治，水环境综合整治，基础设施建设工程，便民服务中心工程等；

4、担保方式：

5、还款来源：建筑物租赁收入、门票收入、农家乐运营收入、水上项目运营收入、财政补贴、景区内经营性用地出让收入。

6、资金使用方向：老工程款支付、安置房工程款支付、银行贷款本息、土地收储征用等前期费用。

★需要领导帮助的问题： 自有资金需增加：

四、公司的战略选择

1、战略定位

战略定位：使公司管辖的区域发展成为具有地区水准的综合性、多功能、高品位的乡村生态旅游和乡村轻度假，居家健康养老旅游区；基本形成以旅游经济为主导产业，同时大力发展现代服务业、高科技种植产业、生态型文化娱乐产业的集约型旅游业经济区；发展成为生态平衡、环境优美、配套设施齐全的乡村生态旅游区。

区域旅游定位：城市乡村休闲综合体——近郊独具特色的开放式民俗文化休闲地，以家庭周末休闲、社交体验为主的乡村休闲综合体。

2、多元化发展战略

公司应扩大经营范围，吸收外部资金投入，逐步 向餐饮、酒店、娱乐、购物、旅游地产、健康养老地产、农业种植等领域扩展，壮大经营规模，拓展更大的利润空间，促进公司发展。

3、加快引入战略投资者，推进股权多元化。引入资金和专业团队。采取公私合营模式，与社会企业建立起“利益共享、风险共担、全程合作”的共同体关系。建议从江苏省发改委公布有PPP业务的项目名录中或有实力的房地产企业中寻求合作伙伴，经过深度洽谈和规划调整，逐步将项目上升到区级层面。

企业资金困难情况说明 篇10

■ 文运安

企业自有资金是企业抗风险能力的基本保证，也是银行对企业授信首先需要考量的一个重要指标。企业出现问题时银行信贷资金最终形成事实损失，很大程度上是由于企业自有资金不实、自有资金抽逃、自有资金损失、或自有资金固化难于变现。因此，核实并确切掌握企业自有资金的真实情况，是银行授信工作中的一项重要任务。

一、不能盲目相信会计师事务所出具的验资报告。验资报告反映的注册资金只是时点数据，一些企业为获得银行授信、取得投标资格或某些资质等，往往通过借资进行虚假注册或增资。有的会计师事务所为规避日后责任，也在验资报告中特意标注：本验资报告供公司申请办理注册资本及实收资本变更登记及据以向全体股东签发出资证明时使用，不应视为是对公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因此，银行在授信工作中，必须注意核实注册资本真假，不能盲目相信会计师事务所出具的验资报告。

识别注册资本真假，一看资金来源，股东是否有资本投入或增资能力，包括历史积累、家族或实际控制人支持等；二看银行账务流水，如果注册资金或增资反映在非常用他行结算账户上，或反映在常用结算账户上但旋即转出，很可能是虚假注册或增资；三看资产负债表科目变化，是否存在应收账款、其他应收款、存货、固定资产、在建工程等资产科目异常大幅增加，或应付账款、其他应付款等负债科目异常大幅减少的情况。

二、注意了解资本公积的真实情况。有的企业为增加授信，往往通过所谓固定性资产重估增值增加资本公积，以提高净资产和自有资本金比例。需要指出的是，经市场比较法验证，企业资产如果确实增值，其风险覆盖能力将会提高，但企业资金运营能力并不会提高。银行给企业授信时，企业资产重估增值部分可以作为评价其风险承受能力增加的一个标志，但不应作为提高企业自有资金授信配比的计算依据。而对企业虚假资产评估增值要能够识别，否则将误导对其风险承受能力的判断。

企业增加资本公积、提高净资产另一个主要途径是股东增加投入。由于股东投入增加，既增强企业抗风险能力，也将提高企业资金营运能力，是银行对企业授信时，作为企业自有资金授信配比的计算依据之一。因此，在授信调查中，必须注意核实股东增加投入资金的真实性。判别股东增加投入资金的真假，一看股东投入资金来源；二看企业公司章程、股东会议（董事会议）决议、有关协议及其履行情况（看是否付息，以排除是否为借入资金）；三看资金运用，通过银行账务流水看是否真正运用到企业营运之中。

三、注意核实未分配利润的真实性。目前，我行客户信用评级系统存在一定缺陷，客户新评级时，要获得一个好的评级结果，复评时要维持原信用等级或提升信用等级，企业报表中反映的净资产、收入、利润需逐年有所增长。有的企业为了维持或提高信用等级和授信风险限额，往往编制和提供虚假报表，虚构主营业务收入和利润。

如何判别企业收入和利润的真实性，一看企业历年的经营情况和盈利水平；二看大的经营环境和行业整体水平；三看企业在经营和管理上有否变化；四看企业资金结算银行账务流水（含个人账户，剔除往来资金）。

四、注意防止企业抽逃资金。有的企业由于注册资金原本是借入资金或只有部分实有资金，在取得银行信贷资金后，抽资或消费或对外投资或民间拆借或进行其他资本运作，企业自有资金只剩下一个报表数字，以致银行信贷资金处于极大风险之中。

如何核实企业是否存在抽逃资金情况，最有效的方式是实地盘存企业资产，看企业货币资金、实际应收账款、存货、固定资产等资产减去应付款项等负债是否能覆盖银行信贷资金

和所有者权益。

五、注意企业自有资金固化导致运营能力不足的问题。企业自有资金固化有两种情况：一是企业自有资金沉淀在固定资产、无形资产上，缺乏自有流动资金，主要靠负债经营。这种情况如果不是企业拥有完全竞争市场特有的技术和产品，或企业经营的产品处于强劲的卖方市场，靠负债经营是难以生存和发展的；二是企业流动资产缺乏流动性，如应收账款无法收回或难以收回，或存货（在产品和产成品）因质量、技术和市场问题不能实现销售，而账面上未反映减值，或企业存在诉讼中的其他资产等。这两种情况都将导致企业营运资金缺乏、运营能力不足，在对企业授信时都要审慎，否则，风险将集中于银行。