内审员职责工作内容

内审员职责工作内容（通用7篇）

内审员职责工作内容 篇1

ISO9001内审员与质量部门工作人员的职责差别

ISO9001质量体系内审员与质量部门工作人员的职责差别

在大多数企业，公司的质量部门工作人员有不少是经过培训考试的ISO9001质量体系内审员。但也有不少内审员却并不属于质量部门，有些是营销部门，有些在生产部门，有些在采购部门。那么，为什么ISO9001内审员并不在质量部门的工作岗位上呢？那不是浪费人才么？

我们知道，无论是质量管理、财务管理还是如营销管理，都是站在某一角度看问题。质量管理是站在质量的角度看问题，财务管理是站在财务的角度看问题。具体的某项工作，很难说是质量工作、财务工作、营销工作还是技术工作。比如说，某员工在装卸货物，你想一下，这个具体的活动，属于哪个领域的工作。

正因为如此，质量管理虽然是质量管理部门的主要工作责任，但从体系的角度来说，可能每个部门、每个员工都与质量管理工作有关。如果是这样，那就需要系统地来管理质量工作。具体表现为公司的质量目标会分解到相应岗位，公司形成文件化的管理体系。

如果你理解上面所说的，就会明白，ISO内审员与质量部门的工作人员，在工作职责上的差异性了。

内审员职责工作内容 篇2

1 加强锻炼，提高自身工作能力

内审员除了注意保持相对的独立性和不同人员审核的一致性外，还应加强检测专业知识的学习，提高自身素质，具备较高的职业道德水平和良好的业务素质，具备协调沟通能力、团结合作能力、分析判断能力、随机应变能力、独立完成工作的能力、设计解决问题方法的能力和善于学习的能力。

(1)沟通交流能力。内审员无论是在从事内审工作，还是在保持改进自身的工作，均需要与其他人员进行广泛的沟通交流。要善于理解他人意思和表达自己的意思。因此，需要较强的口头和笔头的表达能力。

(2)团结合作能力。内审员从事的不是独立的技术研究工作，其工作要在群体活动中得以体现，而工作的优劣在很大程度上取决于与他人的配合协作。要善于取得受审部门的配合，使评审工作顺利进行，也要接受内审组长的领导和组员的配合。团结合作能力的体现，实质上是人际关系处理能力的体现。

(3)分析判断能力。在内审工作中，可能会出现许多问题，往往需要在较短的时间内分析并做出判断，一个思维逻辑混乱、没有条理、没有正确的工作方法的内审员无法做好内审工作。

(4)随机应变能力。在内审时，会随时发生意想不到的事情，使工作的进程不能完全符合计划的安排，要善于应付情况的变化，采取应急或调整措施，始终控制内审的主动权，达到审核目的。

(5)独立完成工作的能力。在很多内审工作中，内审员可能要单独审核一个部门，从计划安排到跟踪验证，都要靠自己设法完成。因此，应摆脱依赖心理，具备独立开展工作的能力。

(6)设计解决问题方法的能力。内审员的作用之一是为质量体系的改进和保持起参谋作用。参谋作用不仅仅在于发现问题、提出问题，而且要能够依据所面临的问题找出可行的解决方法，这种切实可行的方式、解决问题的能力也是内审员所应具备的。

(7)善于学习的能力。内审员需要不断学习以更新各种有关的专业知识和技能，因此学习方法和学习能力的培养就十分重要。只有这样，才能使自身水平得到不断提高。

2 认真履行职责，完成体系赋予的各项任务

内审员对质量体系的有效实施起示范作用。内审员是在种子检验室各相关业务及管理部门中选拔出的业务能力强、熟悉质量管理基本理论，有一定学历、职称及工作经验的人员，他们是各部门、各科室的业务骨干或负责人，都有自己的本职工作。

(1)监督日常质量体系的运行情况。检验室管理体系的运行需要持续地进行监督，这样才能有效、及时地发现问题并采取改进措施，这种持续监督主要是通过内审进行，而内审的实施正是由内审队伍进行的。因此，从某种意义上说，内审员对管理体系的有效运行起着监督员的作用。

(2)对质量体系的维持和运行起参谋作用。内审时，内审员如发现某些不符合项，应要求受审核部门及时采取措施，对不符合项进行处理，消除产生不符合的原因。此时，他必须向受审核部门解释为什么这是一个不符合项，不符合的原因，这样才能让被审部门针对不合格，找出原因，进行纠正，并采取纠正措施。在受审方考虑制订纠正措施时，审核员可提供一些方向性和建设性的意见由其选择。在提出纠正措施时，加以认可或不认可，说明认可或不认可的理由，并在实施时主动关注其实施的进程，必要时应加以协助。若发现潜在的不合格(包括在日常工作中)，应告知受审方，并提出调查潜在不合格原因的途径，采取预防措施。

(3)在质量体系运行中起桥梁作用。检验室内审员不论在日常工作时，还是在内审时，与检验室的各部门及职工均有着广泛的交流和接触。既可以将职工和部门的意见与要求，通过质量负责人向最高管理者反映，又可将最高管理者的方针、政策和意图向部门职工传达、解释，协助贯彻，起着一种桥梁与纽带的作用。

(4)开展第二方审核中的内外接口作用。内审员经常被派往分包方或供应商去进行第二方审核，在审核中贯彻本检验室对分包方或供应商的要求，同时也可反映分包方的实际情况和要求，起接口的作用。当外部评审员来本检验室进行现场评审时，内审员常担任联络员、陪同人员等职责，从中了解对方的评审要求、评审方式和方法，向质量负责人或最高管理都反映，同时也可向对方介绍本检验室的实际情况，起内外接口的作用。

(5)在检验室内部起模范带头作用。在种子检验室的质量体系中，内审员均有自己的本职工作，或在业务室从事样品的采集、登记、档案管理工作，或在检测室从事种子的质量检测工作。由于其较一般职工更为了解和熟悉本检验室的质量体系及文件。因此，应主动带头贯彻有关的质量标准，质量手册及实施程序文件。

参考文献

[1]叶渭川, 杨小宾.质量内审中的问题与对策[J].电子质量, 2008 (7) :68-71.

[2]韩韫, 谭玉晶.浅谈提高质量管理体系中内审的有效性[J].新疆石油科技, 2008 (2) :80-81.

[3]周庆华.实验室内审员的作用与审核技巧[J].中国质量技术监督, 2008 (2) :51-52.

[4]代燕琴.做个合格的质量体系内审员[J].质量探索, 2008 (8) :32.

内审员职责工作内容 篇3

（一）认识不到位，重视程度不高。目前一些审计机关没有把内部审计看做是国家审计的基础、补充和延伸，缺乏国家审计、内部审计共同发展、共同提高、实现共同目的的整体意识和全局意识，没有认识到内部审计的快速发展对国家审计发展的促进作用，导致一些审计机关不愿意花时间和精力去指导监督内部审计工作，没有把内部审计纳入审计机关工作的发展规划和计划，导致内审工作基本停留在“会议上号召，文件上布置，工作中不落实、管理上不规范”的状况。

（二）法规不健全，约束力不强。审计机关指导监督什么、如何指导监督、指导监督的责任权限以及对内审工作的评价标准等方面目前尚未做出具体的规定。这种开放的、没有刚性的管理模式使审计机关在履职过程中难以依法依规指导监督内部审计工作。

（三）深入调查少，工作针对性差。目前一些审计机关未深入实际调查，未能看到内部审计社会需求大，发展空间广的实情，不能針对各单位存在的内审独立性差、人员素质差、审计质量差、成果利用差、机构不健全、工作不规范、审计整改得不到落实等问题而采取具有针对性的措施加以解决。

（四）工作方式滞后，服务跟不上。目前一些审计机关不愿意承担风险，在工作上不创新，不求有功、但求无过思想严重，导致审计机关对内部审计工作状况不了解，对一些先进理念和方法不交流不传播，只是开个工作会和理事会传达一下上级会议精神了事。

（五）人员素质差，履职水平低。目前指导监督内审工作的审计人员深入调查能力、组织协调能力、工作创新能力、灵活解决问题能力、宣传动员能力较差，对内部审计法律法规、内部审计准则、内部审计业务以及内部审计单位的经济活动情况和内控制度不熟悉，不能很好地用内部审计理论指导内部审计实践。

二、 解决对策

（一）转变指导监督观念，重视和加强内部审计工作。一是要引导内部审计机构及其内部审计人员，树立科学的内部审计理念，力求实现从财务收支审计向管理审计、绩效审计、经济责任审计和风险导向审计全面转型和发展。二是设立指导和监督内部审计工作专职机构，配备专职人员，把内部审计工作开展情况作为评价领导干部经济责任审计的重要内容和是否纳入下一年度国家审计项目计划的重要依据。三是做好内部审计业务质量检查、评估及考核评比工作。四是加强内部审计工作规范化管理。各内部审计单位必须做到年初给审计机关报送内审项目计划，项目审结后报送审计结论和内审情况台账，年终报送内审工作总结。

（二）完善法规体系建设，保障内部审计工作依法依规进行。各级审计机关要促使地方政府通过建章立制把一些成功的内审理念、经验上升到制度层面，制定出符合当地实际的规章制度，规范内审行为，保障内审工作健康有序发展。

（三）深入调查研究，有针对性地指导监督内审工作。审计机关要围绕内审机构设立情况，审计质量和整改落实情况等进行调查研究，及时总结内部审计工作面临的新情况、新问题，弄清每个内部审计单位在内部审计工作中存在的问题、原因和解决办法，以提高指导监督工作的针对性、前瞻性和实效性。

三甲医院复审内审员职责 篇4

根据医院质量控制的需要及等级医院评审标准要求，各职能部门、科室（每个病区）内选定内审员，完善医院质量管理体系，使内审自查常态化，以达到医疗服务质量持续改进。

一、选定对象要求

根据各科的实际情况选定科室内审员，最好不是科主任、负责人，最好是主治医（技）师或高年资住院医（技）师，科质控员也可兼任。内审员必须熟悉本科室工作，有一定的文字功底。

二、内审员主要工作职责：

1、在科主任的领导下，履行其职责。

2、不断的学习理解体系管理知识，准确掌握评审标准含义，并在实际工作中应用，协助部门领导规范管理、促进改进。

3、负责本科室的质量管理体系的宣贯、监督和改进。

4、负责科室质量管理体系维护：科室内部体系运行监督、改进、文件管理、文件优化、问题点评、制定整改方案、组织整改，科室制度健全、体系自查、迎接评审等。

5、协助医院完成等级评审任务，并组织做好本科室后续改进工作。

6、协助或承担医院或本科室的质量改进项目的策划、实施，参与或推动，识别改进需求，成立项目小组，策划组织实施，固化改进成果。

7、积极参与医院流程优化、职能梳理等日常基础管理工作。运用质量管理PDCA的原理加强管理，确保各阶段工作有安排、有检查、有落实。

8、负责日常重要质量信息的收集、反馈、跟踪、处置、归档等工作。

9、负责与医院其他科室之间的联系沟通工作。各内审员要保证联系方式的畅通，定时查看邮件，保证文件、材料和通知精神的上传下达，及时、认真地完成行政职能部门布置的相关任务。

三、内审员主要权利

1、对本科室的质量管理体系运行有指导、监督和改进权。

2、根据医院等级评审安排，有权对受检部门进行审核、提出问题点改进要求，并对问题点的整改情况进行督查。

3、有权对违反医院规章制度和规范流程的行为进行监督和纠正。

4、有权参与医院基础管理和部门间的协调改进工作。

5、有权对重要质量信息进行收集、上报和跟踪。

突出五个重点做好内审工作 篇5

一、突出规范管理，强化审计职能

强化审计主体的核心地位，建立完善的内部审计制度，制定科学合理的审计标准，进而为内部审计工作健康发展打下坚实的基础。（1）加大制度执行力，强化制度约束力，形成用制度官人，按制度办事的良好氛围，逐步实现经济责任审计工作的制度化、规范化，促进经济责任审计向纵深发展。（2）建立刚性的内部审计制度，是提升一个单位内部审计管理水平的前提，要以制度管人，按制度办事，推进内部审计创新，我们要结合本单位实际，制定出配套的制度和办法，以确保内审工作有章可循，逐步使水利内部审计的制度化。（3）要不断规范和完善内部审计工作的运行机制，明确内部审计人员享有参与经济运营、产权变动、重大投资以及财务会计的权利。同时对于内部审计人员而言，需要积极参与事业单位的会计预算、决算等一系列与经济活动有关的会议。内部审计人员能够对事业单位的会议记录、会计账簿以及会计报表进行审查，并且依法享有了解企业资产、债券结构，结合企业的发展现状，进而明确企业资产质量情况。此外，在合同执行的过程中，审计人员也有权利对企业的经营合同进行深入的分析，明确合同执行现状，进而决定是否对事业单位或者个体进行单独审查。如果在审查的过程中存在外在十扰因素，比如说相关人员拒绝提供审计资料或者妨碍审计工作，那么审计人员就能够在法律允许的基础上采取相关措施，进而维持审计工作的正常进行。为了提升内部审计水平，改善企业的经营现状，审计人员能够根据相关负责人的实际情况，采取一定的惩罚制度，追求相关责任人的经济责任。

二、突出審计重点，不断向管理审计延伸

随着内部管理不断完善，本单位的经济活动逐步呈现有序状态，此外内部审计也初见规模，基本上能够保证采取信息以及会计资料的真实性、全面性以及可靠性。但内部审计的作用并不仅仅局限于监督方面，如果过分强凋监督工作的核心地位，势必会削弱内部审计的功能。内部审计需要建立在提高经济效益和管理水平层面上，因此需要在监督职能的基础上融合一定程度的财务收支情况，明确内部审计的发展方向。从职能管理的角度来看，内部审计的目的就在于提升企业内部管理的水平，进而提升企业的盈利能力。在对单位运营流程进行深入分析的过程中，能够清楚的了解到企业内部控制的发展现状，为企业优化内部资源配比制度提供可行性的意见，进而提升企业的核心竞争力，帮助企业在激烈的市场竞争中占据主导地位。从行为监管的角度来看，内部审计其实就是管理权的审计，对单位内部控制的发展情况起到了至关重要的作用。对于审计机构而言，需要将提升效益、强化管理水平为发展目标，结合单位的发展现状，建立完善的内部管理体系，进而维持企业正常的发展秩序。从水利事业内部审计的发展现状中我们能够明确职能监管是内部审计的基础，同时也是水利事业内部控制的发展趋势。随着现代化管理制度的重要性逐渐彰显出来，内部审计需要在传统管理观念的基础上扩大审计范围，对于一些传统审计所没有涉及到的领域（预决算方案、投资可行性等方面）也应该加大专项资金的投入力度。

三.确立能力建设的核心地位，加大审计人员综合素养的培训力度

作为审计工作的主体部分，内部审计人员参与所有的审计环节，因此我们能够认为内部审计人员综合素养直接决定着最终的审计结果。对于审计人员而言，除了需要具备专业的审计知识，还要有基本的专业道德以及业务技能。良好的职业道德是任何从业人员所必须具备的品质，对于内部审计人员而言，良好的职业道德并不能保证审计结果的公正性，内部审计人员还需要有着正确的思想价值观，能够经得起各种诱惑，依法履行审计义务。此外内部审计人员的业务技能也是影响审计结果的主要因素，试想如果内部审计人员对企业税务、会计、金融以及工程造价并不了解，那么在履行审计职能的过程中便不能够保证审计工作的合法性，进而违背了审计工作的合法性原则。因此，只有当内部审计人员具备良好的职业道德以及业务技能，并且了解审计有关的法律法规，才能够在审计过程中不断提升内部审计管理的水平，进而保障审计结果的真实性。从审计人员的角度来讲，需要通过不断的学习，实时更新自己掌握的审计知识，切实提升业务技能，进而满足内部审计的需求。因此，加大内部审计人员专业知识的培训力度，做好后续工作，保证内部审计工作的连贯性，同时还要求内部审计人员能够保持较高的业务技能以及良好的职业道德修养，提升审计队伍的核心竞争力。

四、突出监督重点，不断提高内审监督成效

“十二五”时期，是突出发展民生水利，让水利建设成为为民造福的民心工程的时期，亟需突出抓好重点工程建设，着力夯实水利发展基础。（1）根据水利经济活动的规模、以及资金量的大小，有重点、有针对性的开展内部审计。审计部门要在实现法定审计对象全面覆盖的同时，深刻落实岗位责任制，深入分析重点部门的经济活动，确保执行权、决策权以及管理权能够得到体现，以及管理重点项目、分配及使用重点资金的领导干部审计。特别关注领导十部贯彻落实科学发展观，推动水利事业科学发展，严格遵守相关法律制度，及时向上级汇报重大经济决策的发展现状，重大投资项目的建设、管理、使用和效益情况，以及遵守廉洁从政有关规定情况等。关注领导十部在履行职责过程中的政策执行能力、决策能力、管理能力以及政策执行效果和资金使用效益，保障各项政策措施落实到位，真正把中央决策部署转化为推动水利跨越式发展的强大动力。（2）加大水利专项资金的投入力度，确立水利事业的核心地位，在经济责任审计的基础上加大专项资金的监管力度，优化内部资源配比制度，提升内部审计水平。突…对重点资金、重点项目、大额资金使用的监控；扩大内部审计的范围，充分发挥内部审计的实效性、同步性以及准确性，深入分析内部管理，明确内审监督过程中的不足之处。协调事前审计、事中审计以及事后审计之间的平衡，建立完善的风险预警体系，及时发现内部审计过程中潜在的风险，并且针对实际情况采取防范措施。建立完善的跟踪审计机制，尽可能保证专项资产的安全性以及完整性，为水利事业保驾护航。

五、突出服务职能，当好单位参谋

督察内审工作要点 篇6

一、建立健全各项工作制度。

一是

印发《自治区地方税务局关于加强地税系统督察内审工作的意见》。针对目前全区地税系统督察内审机构、人员，以及工作开展情况，在总结近年来督察内审工作经验的基础上，修订完善并下发《自治区地方税务局关于加强地税系统督察内审工作的意见》，进一步阐明加强督察内审工作的重要意义，明确督察内审工作职责和各级地税机关督察内审工作的组织领导及工作机制，对督察内审工作提出具体工作要求。

二是印发《自治区地税系统领导干部经济责任审计暂行办法》。在总结近年来地税局领导干部经济责任审计工作情况的基础上，参照国家税务总局下发的《领导干部经济责任审计办法》，结合我区地税实际，制定下发《自治区地税系统领导干部经济责任审计暂行办法》，以明确程序、方法，进一步规范我区地税系统领导干部经济责任审计工作，完善干部管理和监督机制。

二、加强督察内审队伍建设。

一是建立督察内审人员“人才库”。为加强督察内审人才队伍建设，推进税收执法督察和财务审计工作，今年将在全区地税系统内选拔精通税收、征管、稽查业务，熟悉法律、财会、计算机等方面知识的人才，纳入“人才库”管理。将制定下发《督察内审人才库管理办法》，对督察内审人才库实行分类动态管理。

“人才库”人员的选拔和任用本着推荐、择优的原则，结合本人工作岗位、自身素质，按专业系列自荐、推荐报名，经所在单位、部门审议后报地（州、市）局预审、汇总，最后由区局考核确定。选拔中区局将优先考虑在历次执法督察和财务审计工作中取得过优异成绩、有出色表现的干部。

二是举办执法督察骨干培训班。为不断提高督察内审人员的业务水平和专业素质，拟定于上半年举办一期执法督察骨干培训班。对具备一定税收执法经验的业务骨干，进行为期10天左右的培训。对参加近2年区局组织的执法督察工作的干部优先考虑，届时将邀请扬州税院教授、区局相关处室业务骨干授课。

三是加大分级、分类专业化培训力度。积极参加国家税务总局举办的督察内审业务培训班，以及自治区内部审计协会举办的财务审计培训班。

四是注重岗位练兵。认真开展审前查前培训和以查代训，鼓励开展督察内审理论探讨和实践调研活动，努力提高督察内审人员的专业技能和综合素质。

三、统筹安排内部审计工作。按照党组安排，将在全区地税系统抽调业务骨干组成督察内审工作检查组，对不少于30%的地（州、市）地税局开展财务审计。要求地（州、市）局对县（市）局的审计面达到100%，区局将督促检查工作落实情况。今年要统筹安排内审项目，围绕税收中心工作，突出审计重点。

一是加强对预算执行和其他财政收支情况的审计。贯彻落实中央政治局八项规定，重点对“三公经费”、会议费等一般性支出情况进行审计；对项目资金使用和固定资产管理的真实性、合规性和效益性进行审计，逐步开展绩效审计。

二是加强对政府采购和基本建设的审计。积极开展政府采购审计，并选择重点基建项目尝试开展跟踪审计。

三是深入开展经济责任审计。按照“国税发【**】129号”文件规定，抓好任前审计和离任审计，进一步强化任中审计。加强对领导干部贯彻落实上级决策部署、本级重大经济决策和本人遵纪守法廉洁从政情况的重点审计。采取措施，规范经济责任审计评价，增强审计内容的科学性、针对性，更好地发挥经济责任审计在领导干部考核任用和监督管理中的作用。

四、认真开展税收执法督察工作。为了加强对税收执法权的有效监督，更好地发挥督察内审的职能作用，今年将进一步加大税收执法督察工作力度。

一是开展税收执法专项督察。结合**年开展的税收执法督察工作情况，分两次于上半年和下半年适时组织全面的税收执法专项督察，督察面100%。针对税收政策落实和税收管理的薄弱环节，重点对贯彻落实组织收入原则情况、结构性减税政策落实、纳税评估、资本交易税收管理、特别纳税调整等实施税收执法督察，以通过对税收执法中若干个重点环节的征管行为进行专项督察，达到严格税收执法，加强干部队伍监督和管理的目的。

二是深入推行税收执法责任制。将执法责任制考核与其他税收工作考核相结合，加大对地税系统推行税收执法责任制工作的指导。继续构建人机结合的税收执法责任制考核机制，研究符合地税系统实际的执法过错责任追究与激励办法。

企业内审工作总结 篇7

内部审计工作总结

2010年我局内部审计工作在省局***的下，在局党组的直接下，十六大及十六届四中全会精神，学习和《审计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，省局内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，法纪，管理的宗旨，本局内部审计机构在经济管理和经济等的作用，内部审计为而服务的思想理念，会计制度，健全岗位责任制和内部检查制度，了“法定代表人离任与工程竣工决算项目”两项必审，人任期内经济责任审计、“有离必审”和“先审后离”等经济责任审计方针，经济责任审计，了客观评价县区分局一把手的工作业绩，国有资产和资金不流失，也为局党组考核和任用干部了参考依据。专项审计和审计调查，大宗资产采购比价审计、内控制度评审，了成绩。年初制定的工作，在2010带领内审工作组，两个多月的对本系统县区分局、局机关、培训中心、农场等1xxxx了内部审计工作。在内部审计工作中，注意了严把审计程序关。在对县区局内部审计时，注意审计项目的立项，审前调查，制定实施方案，印发审计通知书，实施审计过程及审计报告征求意见等各环节的记录规范。严把审计实施关。实施审计工作审计方案的范围、审计内容、审计，审计工作符合审计法律、法规和的审计准则。严把审计报告关。对检查结束后的审查审计报告规范撰写，注意与审计的事实，包括被审计的财政财务收支、合法、效益的事实和违反规定和财政财务收支的事实清楚，审计报告中的收支数额与违纪资金与审计工作底稿中的数字相符。严把审计关。注意审查审计揭露问题清楚，数字确凿，定性，适用法律、法规、规章、、，处罚意见。严把审计评价及建议关。审计评价是内部审计机关对被审计及被审计人员的审计意见，审计评价符合被审计及被审计人员的，关系到被审计及被审计人员的利益和荣誉，是对干部任期经济责 任审计评价要谨慎。在工作中注意可行的审计建议，大而化之，被审计采纳整改。上述一系列做法，我内部审计工作了的，了的监督，杜塞漏洞，防患未然，对大庆地税系统的财务管理工作了的监督管理，内部审计工作了省局和我局党组的评价。在今后的内审工作中要依照“依法审计、中心、、创新”的工作方针，改进工作方法，内部审计工作质量，成绩。2006年上半年，在县委、县政府和市审计局的领导下，我局以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，牢固树立社会主义荣辱观，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作思路，紧密围绕全县“”工作目标，按照县委、县政府提出的“”发展战略，坚持市审计局提出的“”工作思路，紧扣服务发展，创优环境这一大局，突出“内强素质、外树形象”两大主题，全面贯彻审计方针，积极创新审计理念，不断优化审计资源，进一步规范审计行为，依法强化审计监督，全面提升审计质量，树立良好审计形象，为加强党风廉政建设，促进全县财政经济持续健康协调发展和社会事业全面进步做出了积极的贡献。据统计，截止6月20日，我局已完成审计（调查）计划项目16个，其中投资审计9个。查出违规金额342万元，管理不规范金额6174万元，应调帐处理5158万元；审计工程决算9672万元，审减1338万元。提交审计信息报告86篇，被采用或批示63篇。回顾半年来的工作，主要有以下几个方面：

一、提升审计执法水平，履行“经济卫士”职责

县审计局始终紧紧围绕促进经济持续健康发展这一主题，克服人员少、任务重的矛盾，自觉增强做好审计工作的责任感和使命感，不负“经济卫士”重任，履行审计监督职责，服务经济发展。

（一）依法审计，突出重点，搞好预算执行审计

我局按照“揭露问题、规范管理、促进改革、制约权利、提高效益”的工作要求，坚持审深、审透、审细、审严的原则。审计了县财政局具体组织的本级预算执行情况和其他财政收支情况，县地方税务局的税收征管情况，国家金库沾化县支库办理本级预算资金的收纳、划分、留解和拨付情况。同时，对县财政局、劳动局和卫生局等单位2005的部门预算执行情况进行了审计。在审计中我局以促进规范预算管理、严格执法为目标，科学安排预算执行审计工作，切实把预算执行审计作为第一任务抓好抓实。在具体工作中，紧紧围绕县人大年初批复的预算，把审计的触角伸向既关注预算内资金，又关注预算外资金；既关注各单位财务收支的真实性、合法性，更关注专项资金的使用方向、使用效益。通过财政资金支出结构、财政转移支付、国库集中支付、政府采购、税收收入和重点部门预算编制和执行情况的审计，检查财政预算编制及调整是否符合建立完善公共财政体制和运行机制的要求，从源头上制止财政资金使用的随意性，查处了预算管理不严、分配不规范、专项资金平衡预算等问题。共审计单位5个。通过预算执行审计，查出管理不规范5280万元。并明确指出了预算编制较粗、项目不细、预算安排不准确等问题，针对存在的问题提出了细化预算编制、加强对专项资金、非税收入征收的管理和监督等4条审计建议。对进一步规范预算行为，加强预算管理和领导层决策提供了依据。县人大常委会主任会议在听取了我局代县政府所作的《关于对2005县级财政预算执行情况及其他财政资金收支情况的审计结果报告》后给予了高度评价。普遍认为，今年预算执行审计工作深入细致，质量高，力度大，反映了审计部门认真负责、秉公执法、严谨务实的工作精神。特别是审计工作报告内容翔实，建议重点突出，操作性强，为规范预算管理，推进依法理财发挥了较好的作用。

（二）全程跟踪，规范管理，严把投资审计监督关

以促进城市基础设施建设项目的规范管理、提高政府投资效益为目标。年初，我们积极将我县工业园、新城区开发等重点工程纳入06年审计项目计划，实施全程跟踪审计。并报县政府制发了《关于对全县重点建设项目实行跟踪审计监督的通知》，进一步明确强调了跟踪审计的内容、方式、方法和措施。上半年认真组织开展了县皮业城、工业园、新城区开发建设等3个重点工程的全程跟踪审计。在实施跟踪审计过程中，根据工程管理的不同环节和阶段，有针对性地确定跟踪审计工作的内容和方法。按照工程建设期间划分，相应地确定每个部分审计的重点内容和环节。在工程前期，跟踪审计要在工程预算审核、招标评议、合同条款等方面把关，将问题提前考虑在前面。在工程施工期间，审计人员坚持参加每次工作例会，经常到施工现场巡查，对施工现场、隐蔽工程拍照，以便做到对施工材料和工艺流程做到心中有数，发现与合同不符的问题要及时向建设方提出意见与建议。对监理和施工单位提出的设计变更进行经济技术分析，提出优化建议，同时提供材料的市场行情和参考价格，为建设方提供决策依据。共计参与合同签订22份，积极参与隐蔽工程的验收75份，拍照取证460余份，做到边施工边签证，解决了工程变更签证的滞后现象。提出合理化建议8条，节约建设资金80余万元。上半年，共完成了县工业园、基础设施建设工程路基土方及桥涵工程等9个决算审计项目，累计审计工程决算9672万元，审定总额8336万元，审减额1338万元，平均审减率14。为政府投资节约了大量资金，有力促进了财政资金的使用效益。

（三）积极稳妥，促进依法行政，突出抓好经济责任审计 为强化领导干部监督管理，促进领导干部依法行政、廉洁勤政，科学界定领导干部任期经济责任，突出抓好领导干部经济责任审计。上半年，我局根据审计项目计划和组织部门委托，共对卫生局、林业局、冯家镇等6个行政事业单位党政领导干部任期经济责任审计工作。通过审计，从源头上预防和惩治腐败，揭露问题，增强领导干部的责任感，有效地避免领导干部“带病上岗”、“带病提拔”的弊端，对促进我县领导干部增强法律意识、责任意识、廉政意识、提高管理能力和水平起到了积极的推动作用，强化了对在职领导干部的审计监督，为县委选拔任用干部提供必要的审计参考依据。

（四）围绕中心，服务大局，圆满完成授权领导交办审计事项

全局领导干部及审计人员本着服从和服务于沾化发展和稳定大局的原则，不计报酬，不怕辛苦，圆满完成了党委政府交给的各项工作任务。上半年，完成市局授权的困难县调查扶持政策牵头或参与完成了沿海滩土开发整合项目、新城区建设、企业稳定工作、国有资产改革调查等交办事项6项。对电厂和公司的往来款项开展了专项审计，通过审计，进一步理清了两单位的往来款项情况，化解了矛盾。对已完成的项目进行粗略统计，派出10人次，投入近120个工作日。使很多事关全县经济建设和群众切身利益的“热点”、“难点”问题得到了有效解决，为全县改革、发展、稳定的大局继续健康发展发挥了审计不可替代作用。

二、优化招商环境，创新思路抓招商

招商环境是吸引力、竞争力、是生产力。发挥审计监督职能，优化招引资环境，审计部门义不容辞。为此，县审计局在工作中注意规范自身工作的同时，狠抓财经领域的“三乱”治理工作，对审计工作中发现的扰乱财经秩序行为严肃依法查处，全力优化全县招商引资环境。在自身招商引资工作中，我们把招商引资工作摆上重要议事日程，创新工作思路，以诚招商，采取走出去招商和以商招商的方式，大力引进外商投资项目，并分别派两名干部采取集中挂职和自选挂职方式，到外地招商。上半年，引进外商项目2个，总投资5000万元，其中由有限公司投资建设的新城区道路建设项目，总投资4000万元；有限公司投资的项目，总投资1000万元。

三、认真学习宣传贯彻新《审计法》，着力营造良好审计执法环境

新修订的《审计法》颁布后，我局把抓好《审计法》的学习宣传和贯彻作为一项重要工作，以此扩大审计影响，优化执法环境，树立审计形象来抓，积极组织开展形式多样的学习宣传活动，为全面贯彻执行《审计法》，更好地履行审计监督职责奠定基础。一是将修订后的《审计法》主要内容向县领导作了专门汇报，并提出了学习宣传贯彻意见，得到了领导的支持和重视。二是组织县局审计干部，集中进行学习辅导，深刻领会《审计法》修改的意义及主要内容，并把修订后的《审计法》列为二、三季度业务学习的主要内容，抓好学习贯彻。三是由郭增禄副县长在县电视台作宣传贯彻审篇二：xxxx 内部审计工作总结 xxxx 内部审计工作总结 xx 审计部

一年来，审计部按照董事会的要求,严格执行《中国内部审计准 则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将 xxxx 年内部审计工作总结如下：

一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强

董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确 内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受 审单位（部门）要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强 化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的 经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集 团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计 部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计 的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计 工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。

二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效

结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指 导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日 常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项 146 项。其中，对各子公司进行半审计 1 项，共查问题 213 个；半后续审计 1 项，重点对半审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为 81%，整改情况较好；后续整改跟进 1 项，重点对未 整改落实情况进行了跟踪，除 6 个问题因特殊情况未完成外，其余问 题均已整改完毕；进行采购审计 85 项，工程项目审计 57 项。所有 审计事项均及时出具了审阅意见（或审计报告），充分发挥了内部审 计的监督、服务职能。

1、工程项目审计 根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分 别对 xx 项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控 制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确 重点进行了审查和抽查；必要时，审计人员与相关工程管理单位一道 对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本的工程 审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健 全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面 审计的要求；大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场 各级人员自律进行；加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很 难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行 核实，给审计工作带来了一定的难度。

2、采购审计

采购审计按照集团公司的制度要求，单位价值 xxxx 元以上的物资采购前 须申报审计部审计。各单位（部门）基本上能够按照制度的要求进行 申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《xx 集团采购审计制度》 的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位（部门）基本能够按照 采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审 计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况 的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格 等方法，共对 xx 项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到 了各采购单位的支持与配合。

审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。

3、审计

为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度 执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子 公司（部门）抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于 2011 年 x 月 x 日至 x 月 x 日，对集团内 xxxx 进行了 xx 审计。审 计工作组共发现 x 个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责 任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经 营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。

4、后续审

在接到各责任单位对半审计建议的自查自纠情况表后，经董 事会批准，审计部成立后续审计工作组于 x 月 x 日至 x 月 x 日对 xx 公司分别进行了 xx 审计。审计前期，审计部结合上半的审计情 况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关 联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有 xx 项需要整改，实际整改 xx 项，加权平均落实率为 xx%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠 完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识 到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用

5、后续审计跟踪

xx 月 xx 日至 xx 月 xx 日，后续审计工作组对后续审计中五个子 公司未整改的事项进行了逐项落实，除 xx 公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为 xx%；至本期止，整 个半审计汇总加权平均落实率为 xx%。因特殊情况而未落实的事 项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。

从半审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子 公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不 理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。

6、日常监控

1）车辆费用监控

xx 月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各 子公司提供的《车辆费用统计表》《百公里油耗统计表》进行分析工、作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较 浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。财务费用、销售费用、2）财务费用、销售费用、管理费用的监控 xx 月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合 审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。

三、加强管理，为内部审计工作奠定基础

1、审计人员岗位职责的建立

根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部 门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工 作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由 于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和 配套的考核办法仍需要更进一步地完善。

2、已建立的审计基本制度 建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计 工作的必要条件。为此，我们起草了 《xx 监控审计办法》、《xx 制度》、《xx 审计制度》等 xx 个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细的规定。通过较为规范的审计程序，对部分业务流程进行了控制，提 高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明 度，保证了审计工作的独立、客观、公正。

3、审计档案管理工作

档案是企业的宝贵财富，也是审计工作的起始点。认真做好审计 资料收集和及时归档工作，既是审计工作的基本要求，也是集团公司 发展的历史见证。审计档案资料包括审计计划、审计方案、审计工作 底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为了规范审计档 案的基础性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计 部对上述主要的审计档案资料格式进行了规范。在具体的工作中，除 了要求审计人员保存好相关资料外，对与审计工作相关的电话记录、文件收发等详细记载，做到有据可查。

4、审计人员专业技能培训 内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为 进一步提高审计人员的业务素质和管理能力，xx 月份开始，我们组 织召开 xx 会，明确和部署工作重点，探讨审计方法，组织审计人员 进行内审工作经验分享及内审知识的学习；xx 月份，审计部组织了 xx 的专题讲座。通过这些系统的学习，审计人员开拓了视野，找到 了差距，明确了目标，对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了 更高层次的认识。

5、审计人员自律情况

xx 制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳定发 展的必要条件和审计工作的前提，审计人员在工作中能够严格遵守公 司的各项规章制度、严格遵守《审计人员守则》的规定，行为规范基 本符合 《国际内部审计实务标准》 中关于对审计人员的道德规范要求。

三、总结经验，不断推进内部审计工作

在过去的一年中，虽然内部审计工作取得了一定的成绩，但仍存 在着一些不足之处，主要表现在：一是由于审计部毕竟是一个内部监 管部门，个别子公司对本部门的监管有一定的抵触情绪，不利于审计 部全面、准确地掌握相关情况；二是审计部 xx 专业人员，对 xx 监督 检查的深度和广度不够，特别是在 xx 方面，无法做到全过程监管； 三是在 xx 方面往往是出现客户投诉的情况时才去介入，审计工作略 显滞后，未能很好地做到防患于未然。

1、加强沟通是做好内部审计工作的前提

董事会及总裁办公会对审计工作倍加关注，对审计组织、人员的 调配予以大力支持，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具 体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。在今后的工作中，我们在认真做好审计工作的同时，须更加注重同各级管理层的交流与 沟通，争取各级管理层的理解和信任。

2、健全的审计机构、合理的人员结构及知识结构是做好内部审计工作的必要条件 在董事会的高度重视和帮助下，审计机构得到完善，办公条件得 到改善，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在审计部共有专业审计人员 x 名，其中注册会计师 x 名、国际注册审计师（会计师）x 名、主管 x 名、会计专业毕业已取得会计证人员 x 名。为集团公司审计工作的 长远发展奠定了基础，但人员知识结构还难以满足集团全面审计的要 求。

3、内部审计要进一步树立服务意识

内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监 督于服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是 为了加强内部管理，为管理者服务。结合企业实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为企业经济发展服务，把服务意识融于 整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

五、后期内部审计工作设想

1、完善子公司制度体系及内部审计工作流程 首先，各子公司应对制度运行中发现的缺陷进行归类和上报，经 评审确认后由归口的管理部门提出制度修改意见和建议，力求建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系。同时，须补充和完善各项管 理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，保证公司管理处在有效的受 控状态。确保制度的贯彻落实，形成按制度办事、靠制度管人的制衡 控制机制。

其次，审计部需对审计项目从立项到案卷终结都作出详细的规定。通过规范的审计程序，控制整个业务流程，不但可以提高审计质 量，降低审计风险，同时也可以增加内部审计工作的透明度，进一步 保证审计工作的独立、客观、公正。

2、审时度势、转换思路，向多元化内部审计发展

如果能够把内部审计的思路从查找现存的错误，转向为识别和查 找业务工作中的风险点和可控制点，从事后追踪逐步转为事前和事中 的监督与防范，这样不仅可以在宏观上控制风险，且能通过对公司经 营提出合理化建议，发挥现代审计的指导作用，使审计工作向高层次 发展，使内部审计真正成为受公司各级管理人员欢迎的“智囊”。

3、建立内部审计激励机制

对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价，肯定成绩，并进 行适当奖励，能够增强审计人员的成就感，有利于激发审计人员的工 作热情。同时，建立内部审计激励机制，有利于内部审计部门负责人 制定本部门人员需求、人员培训和发展计划，也是人员任命和提升的 基础。

4、加强审计工作的宣传力度

各级审计人员须重视对审计工作的宣传，充分利用公司现有的信 息平台（包括网站、刊物），弘扬先进和典型，阐述审计工作体会，更进一步提升各级管理层对内审工作的了解和支持，扩大内部审计的 影响力。

4、建立精干高效的内审团队

有计划地完善审计人员配置，建立精干高效的内审团队。加强审 计人员专业培训，提高内部审计专业水平和审计工作质量。不断改进 工作方法，主动发现问题，严格控制不良势头，提高内部审计工作质 量，争取更好成绩。xx 审计部

xx 年 xx 月 xx 日

内部审计种类和方式 公司内部审计种类包括：

1、财务审计：对公司财务计划、财务预算执行情况、财务收支的合法性、真实性、效益性等进行监督检查；对财务管理和财产管理情况等进行监督评价。

2、内控审计：对公司内部控制系统的合法性、健全性和有效性进行测评和监督检查。内部控制的审查和评价的重点为公司（包括控股子公司）采购和销售环节、对外投资、购买和出售重要资产、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露事务等事项

3、基建项目审计：对基本建设、技术改造等工程项目立项、计划、合同签订、执行情况、工程项目施工现场控制、概预算、决算等进行的内部审计监督。

4、合同审计：对公司大宗物资采购合同、产品营销合同、承包租赁合同、技术转让合同等合同执行情况、存在的问题和违规违章情况等进行的内部审计监督。公司募集资金投资项目及公司认为重大的合同，审计部门应当参与合同前期审查。

5、责任审计：对公司高层管理人员、所属分子公司及控股公司负责人和各部门负有经济责任的管理人员任期的履职情况、经济活动及个人收入情况等进行的内部审计监督。公司副总以上人员审计由审计委员会授权审计；副总以下需要审计的由总经理授权人力资源部委托内部审计部门进行审计。内部审计部门原则上应于相关经济责任人离任、离职前进行审计

6、专项审计：对与公司经济活动有关的特定事项，向公司有关部门或个人进行专项审计调查，并向审计委员会报告审计调查结果。包括：

6.1 管理审计：对被审单位管理活动的效率性、合法性、效益性进行审计。

6.2 效益审计：在财务收支审计基础上，对其经济活动效益性、合理性进行审计。6.3 审计调查：对公司普遍存在的问题进行专题调查。6.4 职工保险福利收缴支付审计。

7、公司内部控制测试与自我评价审计：对公司的内部控制、部门及管理层提交的内部控制测试和自我评价报告进行审计，并提交公司内部控制测试与自我评价报告。

8、董事会审计委员会、总经理授权的其他审计。篇三：工作总结-公司财务部内审工作总结 公司领导：

一年来，在公司总经理、财务副总经理、监事会，财务部主任及相关领导的亲切关怀和指导下，我在财务部内审的岗位上，严格按照年初制定的内审计划，紧紧围绕公司提出的“加大检查、审核、监督力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过审计组同志们的共同努力，取得了一定成绩，充分发挥内审的监督和服务职能，为公司领导及时提供决策依据。全年共开展审计工作24项，在深化公司改革，促进廉政建设，加强财务管理，提高经济效益等方面，起到了一定的作用，也取得了一定的成绩，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任和大力支持，再加上我们审计组人员的勤奋工作，公司的内审工作一定会一年比一年有起色，同时也会能得到公司领导和同志们的认可。下面我从三个方面汇报工作：

一、20xx年的主要工作

1、结合新岗位制定内审工作计划

财务内审是一个新设的岗位，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，在成立内审岗位后，就根据工作需要立即制定了工作计划；为了加强供电所财务管理，纠正经济活动中不规范、不合法等违纪违规问题，保证会计信息真实可靠，制定了供电所财务收支审计工作计划，为了防止税务稽查增加税负，制定了经济业务审计工作计划，为了规范供电所的收费行为，制定了农电收据检查的计划；并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。

2、积极开展内审工作

①、为了强化管理，堵塞漏洞，提高效益，公司年初细化了内部审计制度，其目的是纠正经济活动中不规范、不合法、损失浪费等违纪违规问题，抑制消极因素，促进各部门遵纪守法，为公司经济健康运行保驾护航；通过工作发现2个供电所财务有问题，违纪金额接近10万元，我们财务内审根据公司领导的安排，提前介入，在批评教育的同时，督促其整改，既为公司保护了这2个所长，又避免了检察部门查处的损失.以上审计共提出审计意见或建议15条，审计调帐6笔，收缴违纪金额2万余元，协助2个供电所收回沉淀老电费4万余元。

②、对各供电所的收费规范行为进行了检查，通过检查，发现部分供电所在收取用户电费时没有给用户开农电收据，及部分收费员没有按规定保管收据，出现了丢失收据的现象，我们审计组及时向公司领导反映情况，并对相关供电所和个人进行了经济处罚，收缴处罚金额1万余元。③、为了防止税务稽查增加税负，财务内审对各项经济业务、各种票据进行审核，发现不合格的票据及时办理换票手续，需要作纳税申报的，提前申报，需要作调整的提前调整，合理规避了税负，为公司减少了一定的损失.另一方面通过对大量经济活动审核情况的综合分析，向公司领导提出综合建议；全年共审核票据2万多张，提供合理化建议16条，抵制不合理开支17万余元，减少税负20万余元。

3、完善财务管理制度，加强财务审计检查，规范财务行为。

20xx年财务管理工作以抓制度建设和基础管理为重点,为了加强供电所的财务管理，进一步完善财务管理制度，规范财务管理行为，推行司务公开和阳光理财，公司出台了《供电所财务收支管理办法》，监督和管理的职责落在了我们财务部，为了使公司制定的管理办法得到贯彻和落实，财务部制定了定期财务检查的制度，内审在公司纪检监察室的配合下对各供电所的财务进行一次全面检查，检查点放各所的财务收支、费用开支、工资分配、物资采购、生产经营、电价政策、收费标准、等关系到供电所稳定、发展的重点、热点的问题上，检查面为100%；并对个别财务管理较为混乱供电所进行了专项审计检查，针对审计中存在的问题限期整改，并检查其整改落实情况，从根本上规范了供电所的财务行为，杜绝了违反财经纪律现象的发生。

二、工作中存在的不足

20xx年财务内审工作取得了一定的成绩，然而，在看到成绩的同时，我也看到了不足，内审有很多应做而未做、应做好而未做好的工作，审计工作还不够深入、细致,还有待在以后的工作中加以改进，比如在经济业务审核、各项经营费用的控制上，实施财务分析等方面都相当欠缺。这些都应该是20xx年财务内审要重点思考和解决的主题，作为财务人员，我应在公司加强管理、规范经济行为、提高公司经济效益等方面还应尽更大的义务与责任。我将不断地总结和反省，不断地鞭策自己，加强学习，以适应时代和公司的发展，与公司共同进步。

三、20xx年财务内审工作设想

20xx年，是公司面临形势最严峻的一年，如何使公司能够进一步规范管理、开源节流、减本增效，是摆在公司决策层和全体员工面前的新问题，因此，作为内审我们认为必须做好如下几个方面的工作：

1、加强内部审核工作，努力作好税企财务衔接工作，使稽查税额控制在最低限额内；努力降低生产成本，减少费用开支，做好开源节流工作，提高公司经济效益，使各项费用的的 开支控制在财务预算范围内。

2、进一步完善财务管理制度，加强制度执行的检查与指导，狠抓会计基础工作与财务管理，对各经营单位，综合部门执行公司的财务制度的情况定期检查，检查面为100%，使财务制度得到贯彻落实。

3、加强学习，与时俱进,开拓创新, 强化监督机制，不断扩大内审监督的工作面。

4、适应改革要求，逐步推行所长任期经济责任及离任审计。

5、督促各供电所建立健全规章制度，堵塞管理漏洞、纠正工作失误、减少损失，达到加强管理、提高经济效益的目的。